Hunya Község Önkormányzata Önkormányzat képviselő-testületének 6/2011. (IV.28.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2010. évi zárszámadásáról Hunya Község Önkormányzata Önkormányzat képviselő-testülete az Alkotmány 44/A. § (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 82. § alapján az önkormányzat 2010 évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja. 1. Általános rendelkezések 1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire. 2. § A címrendet az önkormányzat 2010. évi költségvetéséről szóló 1/2010. (II.08.) önkormányzati rendelet határozza meg. 2. Az önkormányzat összesített 2010. évi költségvetésének teljesítése 3. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2010. évi a) kiadási főösszegét 136 899 ezer forintban, b) bevételi főösszegét 173 053 ezer forintban állapítja meg. 4. § Az önkormányzat összesített 2010. évi teljesített – továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek forrásonkénti, valamint ezen belül működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza. 5. § (1) Az önkormányzat összesített 2010. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz a) személyi jellegű kiadások: 22 518 e Ft b) munkaadókat terhelő járulékok: 5 788 e Ft c) dologi jellegű kiadások: 41 217 e Ft d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 e Ft e) felhalmozások, azaz beruházások, felújítások, egyéb felhalmozási célú kiadások és támogatások: 34 842 e Ft (2) Az (1) bekezdés szerinti 2010. évi kiemelt kiadási előirányzatokat és azok teljesítését működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 2-A melléklet tartalmazza. 6. § Az önkormányzat 2010. évi felújítási előirányzatait és azok teljesítését felújítási célonként a 4. melléklet rögzíti. 7. § Az önkormányzat 2010. évi felhalmozási kiadási előirányzatait és azok teljesítését feladatonként az 5. melléklet tartalmazza. Ha a költségvetésben többlet van 8. § (1) Az önkormányzat 2010. évre vonatkozó – finanszírozási célú műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélküli – összesített, teljesített költségvetési bevétele 173 053 ezer Ft, 1
kiadása 136 899 ezer Ft. Az összesített költségvetésben a teljesítés alapján adódó többlet 36 154 ezer Ft. 9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2010. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá: a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő. (2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 27 fő. 10. § (1) Az önkormányzati szintre összesített, többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban – 2010. évre vonatkozóan teljesítés adatokkal is – a 8. melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzati szintre összesített, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – 2010. évre vonatkozóan teljesítés adatokkal is – tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen az 5. melléklet rögzíti. 11. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében fel nem használt általános tartalék nincs a fel nem használt céltartalék 0 (3) Az önkormányzat összevont 2010. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 34 816. ezer Ft-ban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott pénzmaradvány a 6-A. melléklet szerint használható fel. 3. Egyéb rendelkezések 12. § Az önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 14. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 13. § Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 118. §-a alapján az önkormányzat az önkormányzat költségvetési, zárszámadási rendelete előterjesztésekor bemutatandó mérlegek tartalmára vonatkozó rendelkezéseket külön rendeletben határozza meg. 4. Záró rendelkezések 14. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Kelt: Hunya, 2011. április hó 01. nap P.H. ……………………………………..
…………………………………
Petényi Szilárdné polgármester
Miskó Bence körjegyző
Záradék: A rendeletet 2011. április 28. napján kihirdetésre került.
2
Kelt: Hunya, 2011. április hó 28. nap P. H. Miskó Bence körjegyző
Mellékletek 1. számú melléklet A 2010. évi előirányzatokról és teljesített bevételekről forrásonként 1. Hunya Község Önkormányzata bevételeinek listája 2. számú melléklet A 2010. évi előirányzatokról és teljesített kiadásokról - kiadási jogcím szerint 2. Hunya Község Önkormányzata kiadásainak listája 2-A. számú melléklet A 2010. évi előirányzatokról és teljesített kiadásokról kiemelt előirányzatonként Főbb működési és felhalmozási kiadások. 3. számú melléklet A 2010. évi előirányzatokról és teljesített bevételeiről és kiadásokról szakfeladatonként 3. Hunya Község Önkormányzata szakfeladatai 4. számú melléklet A 2010. évi felújítási előirányzatokról és teljesítésről célonként 4. Hunya Község Önkormányzat felújításai jogcímenként 5. számú melléklet A 2010. évi felhalmozási előirányzatokról és teljesítésről feladatonként 5. Hunya Község Önkormányzata Önkormányzat felhalmozásai jogcímenként 6. számú melléklet A 2010. évi pénzmaradvány, és pénzmaradvány felhasználása
3
6. Hunya Község Önkormányzata pénzmaradvány és pénzmaradvány felhasználás listája 7. számú melléklet A tényleges létszámról 7. Hunya Község Önkormányzata záró, teljesített létszám listája 8. számú melléklet Az önkormányzati szintre összesített, többéves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban.
4
Hunya Község Önkormányzata önkormányzat Államháztartási mérlegek a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztéséhez Az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 118. § (2) bekezdésében, valamint Az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII. 30.) Kormányrendelet 36. § (2) bekezdésében megfogalmazottak alapján a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésnek tájékoztatásként tartalmaznia kell különféle mérlegeket, kimutatásokat. A mérlegek, kimutatások (ahol indokolt) - a 2010. évi terv, - a 2010. évi tény, valamint - a 2009. évi tény adatai alapján készültek. (A tájékoztatás fenti időintervallum szerinti bontása az összehasonlíthatóság miatt is szükséges.) Az elkészített és csatolt mérlegek, kimutatások: 1. számú tájékoztató: A helyi önkormányzat összes bevételéről és kiadásáról és az önkormányzat pénzeszközének változásáról 2. számú tájékoztató: A mérleg 3. számú tájékoztató: Az önkormányzat adósságállományáról 4. számú tájékoztató: Az önkormányzat vagyonkimutatása 5. számú tájékoztató: Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítéséről évenkénti bontásban 6. számú tájékoztató: Az önkormányzat közvetett támogatásairól számszakilag 1. számú tájékoztató: A helyi önkormányzat összes bevételéről és kiadásáról és az önkormányzat előirányzat felhasználási tervéről A/ A helyi önkormányzat teljesített bevétele bevételi forrásonként Bevételi jogcímek I. Működési bevételek Intézményi működési bevételek (7/4+14+21+27) Önkormányzatok sajátos működési bevételei (16/26) Illetékek (16/1) Helyi adók (16/11) Átengedett központi adók (16/19) Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek (16/12+20+...+25) II. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása (09/6) Normatív hozzájárulások (16/39) Központosított előirányzatok (16/40) Önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő helyi önkormányzatok támogatása (16/41)
5
2010. 2010. 2009. évi terv évi tény évi tény 66 725 84 055 62 404 18 854 18 239 18 639 47 871 65 816 43 765 0 0 0 29 645 44 817 23 694 17 970 20 614 19 503 256
385
568
26 672 26 672 10 068 791
26 672 26 672 10 068 791
26 731 26 731 11 674 719
0
0
0
Állami támogatás tartósan fizetésképtelen 0 0 0 önkormányzatok adósságrendezésére... (16/42) Működésképtelen önkormányzatok támogatása (16/43) 0 0 0 Helyi önkormányzatok színházi támogatása (16/45) 0 0 0 Normatív kötött felhasználású támogatások (16/49) 15 813 15 813 14 338 Fejlesztési célú támogatások (16/50+...+55) 0 0 0 Egyéb központi támogatás (16/56) 0 0 0 Felügyeleti szervtől kapott támogatás (09/5) 0 0 0 Működési költségvetés támogatása (09/1) 0 0 0 Intézményi felhalmozási kiadások támogatása (09/2) 0 0 0 Kormányzati felhalmozási kiadások támogatása (09/3) 0 0 0 Fejezeti kezelésű előirányzatok támogatása (09/4) 0 0 0 III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 6 385 6 385 1922 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (08/9) 6 385 6 385 1922 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei 0 0 0 (16/36) Pénzügyi befektetések bevételei (08/14) 0 0 0 IV. Támogatásértékű bevételek 23 080 26 408 13 705 Támogatásértékű működési bevétel összesen (09/18) 14 119 14 040 13 254 ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 9 682 9 504 9349 (09/11) Támogatásértékű felhalmozási bevétel összesen (09/41) 8 961 8 961 0 ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 0 0 0 (09/23+33) Kiegészítések és visszatérülések (09/45) 0 3 407 451 V. Véglegesen átvett pénzeszközök 2 365 2 365 833 Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 0 0 0 (07/37) Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson 2 365 2 365 833 kívülről (08/33) VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, alap0 86 268 és vállalkozási tevékenységek közötti elszámolások (10/60+65) A) Költségvetési bevételek összesen (I+II+III+IV+V+VI): 125 227 145 971 105 863 VII. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló 28 809 28 809 28 554 pénzforgalom nélküli bevételek (10/61+62+63+64) Előző évek előirányzat-maradványának, 28 809 28 809 28554 pénzmaradványának igénybevétele Működési célra (10/61) 10 432 28 809 28554 Felhalmozási célra (10/62) 18 377 0 0 Előző évek vállalkozási maradvány igénybevétele 0 0 0 Működési célra (10/63) 0 0 0 Felhalmozási célra (10/64) 0 0 0 VIII. Értékpapírok értékesítésének bevétele 0 0 0 (10/77+79+80+81+85+86+87) Működési célú Forgatási célú értékpapírok bevételei
6
Befektetési célú értékpapírok bevételei Felhalmozási célú Forgatási célú értékpapírok bevételei Befektetési célú értékpapírok bevételei (ide nem tartoznak a pénzügyi befektetések) IX. Kötvények kibocsátásának bevétele (10/78+82+88) Működési célú Forgatási célú kötvények kibocsátása Befektetési célú kötvények kibocsátása Felhalmozási célú Forgatási célú kötvények kibocsátása Befektetési célú kötvények kibocsátása X. Hitelek (10/76+89+...+92) Működési célú hitel felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Felhalmozási célú Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele B) Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek (VIII+IX+X): Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel összesen (09/62) Továbbadási (lebonyolítási) célú bevétel államháztartáson belülről összesen (10/111) Továbbadási (lebonyolítási) célú bevétel államháztartáson kívülről összesen (10/122) Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek (10/126) C) További bevételek (09/62+10/111+122+126) Összesen (A+VII+B+C):
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 -1 727 861 0 -1 727 861 154 036 173 053 135 278
Szöveges indoklás a helyi önkormányzat forrásonkénti teljesített bevételeiről Az önkormányzat összes teljesített bevétele növekvő tendenciát mutat. Ennek legfőbb okai: - az állami támogatások és hozzájárulás reálértékének csökkenése, - az iparűzési adó befizetések tervezetthez viszonyított növekedése A bevételek nagysága között az évek során az alábbi átrendeződés tapasztalható: - Az összes bevételen belül növekedett a támogatásértékű bevételek aránya, míg csökkent az átengedett központi adók aránya - Összegszerűen a legnagyobb teljesítésváltozás a működési bevételeknél tapasztalható.. A teljesített bevételeken belül a legnagyobb tételt az önkormányzatok sajátos működési bevételei jogcím jelenti.
7
A bevételek növelése érdekében a következő intézkedések kerültek megvalósításra: - az önkormányzatot megillető bevételek esetében az adóhátralékok hatékony beszedése, adóbírság és késedelmi pótlék kivetése, - a meglévő kapacitások kihasználása és ezzel bevétel elérése a következő területeken: A tervezett bevétel növelési intézkedések között nem, vagy nem a tervezettek szerint valósultak meg a következők: - meglévő vagyon hasznosítási lehetőségeinek kihasználása, - az intézményi ellátási díjak esetében a teljesítés alul maradt a tervezettől B/ A helyi önkormányzat teljesített kiadása kiemelt előirányzatonként Kiemelt kiadási előirányzatok - személyi jellegű kiadások (02/49) - munkaadókat terhelő járulékok (02/56) - dologi jellegű kiadások (03/70-03/63-03/65) - ellátottak pénzbeli juttatásai (04/100) - felhalmozások (beruházások, felújítások, egyéb felhalmozási célú kiadások és támogatások) Kiadások összesen:
2010. 2010. 2009. évi terv évi tény évi tény 24 366 22 518 24 237 5 916 5 788 7642 48 277 41 217 34 715 0 0 0 38 148
34 842
17 403
116 707 104 365
83 997
Szöveges indoklás a helyi önkormányzat teljesített kiemelt kiadási előirányzatairól Az önkormányzat összes teljesített kiadása növekvő tendenciát mutat. Ennek legfőbb okai: - a személyi juttatások és járulékainak emelkedése - az árszínvonal emelkedése, - dologi kiadások növekedése A teljesített kiadások nagysága között az évek során az alábbi átrendeződés tapasztalható: - az összes teljesített kiadáson belül növekedett a dologi kiadások aránya, míg csökkent a felhalmozási kiadások aránya. - összegszerűen a legnagyobb teljesítésváltozás a felhalmozási kiadásoknál tapasztalható, melynek oka: 2010-ben valamennyi tervezett beruházás megvalósításra került Az összes teljesített kiadáson belül a legnagyobb kiadási tételt a dologi kiadás jelenti. A kiadások visszaszorítása érdekében az éves gazdálkodás során a következő lépések történtek: - a személyi juttatáson belül a nem kötelező kiadások előző évi szinten tartása / csökkentése, - a dologi kiadásokkal való ésszerű takarékosság, A kiadások körében előre nem tervezett, év közben jelentkező és teljesített kiadások: - Köztemetés - Kistraktor, hómaró vásárlása - Útépítések
8
Év közben jelentkező, kötelezettségvállalásként nyilvántartásba vett, de ki nem egyenlített kiadás nem volt. C/ A helyi önkormányzat tervezett bevételei és kiadásai feladatonként Feladat megnevezése Működési hozzájárulás
DAREH
Körjegyzőség támogatása
Ivóvízprogramhoz önerő
Jelzőrendszer
Gyerekek iskolába szállítása
Előirányzat típusa Bevételi előirányzat Kiadási előirányzat Egyenleg Bevételi előirányzat Kiadási előirányzat Egyenleg Bevételi előirányzat Kiadási előirányzat Egyenleg Bevételi előirányzat Kiadási előirányzat Egyenleg Bevételi előirányzat Kiadási előirányzat Egyenleg Bevételi előirányzat Kiadási előirányzat Egyenleg
Előirányzatok éves bontásban (ezer forintban) 2011 2012 2013 2014 2015 Összesen
869
895
922
950
970
4615
-869
-895
-922
-950
-979
-4615
12 798
13 182 13 577 13 984 14 404
67 945
-12 798
-13 182 -13 577 -13 984 -14 404
-67 945
12 798
13 182 13 577 13 984 14 404
68 945
-12 798
-13 182 -13 577 -13 984 -14 404
-68 945
15 000
18 240 18 620 19 420
70 902
-15 000
-18 240 -18 620 -19 420
-70 902
150
150
150
150
150
750
-150
-150
-150
-150
-150
-750
3200
3800
4100
4300
4700
20 100
-3200
-3800
-4100
-4300
-4700
-20 100
Szöveges indoklás a helyi önkormányzat feladatonkénti teljesített bevételeiről és kiadásairól Az önkormányzat legnagyobb teljesített költségvetési - kiadással járó szakfeladatai: - 421100 Út, autópálya építése: 19 302e Ft - 813000 Zöldterület kezelés: 12 505e Ft - 841126 Önkormányzatok és többcélú kist. Társ. Ig. tev.: 23 784e Ft - bevétellel járó szakfeladatai: - 841901 Önk. és többcélú kistérségi társ. Elszámolásai: 92 488e Ft - 841126 Önk. és többcélú kist. Társ. Ig. tev.: 34 860e Ft - 813000 Zöldterület kezelés: 8961e Ft
9
A szakfeladatok jelentősége, rangsora a költségvetési pénzeszköz használata és az elért bevételei tekintetében nem változott. Az önkormányzat által 2010. évtől - ellátott új szakfeladatok: Közcélú-, közhasznú foglalkoztatás, Köztemetés, a segélyeknek külön-külön szakfeladat, - megszűnő szakfeladatok: Óvodai intézményi közétkeztetés, Iskolai intézményi közétkeztetés, Szociális étkeztetés, Munkanélküli ellátások
Szöveges indoklás a pénzeszközváltozásokról Az önkormányzat pénzeszközeinek összesített értéke az előző évhez viszonyítva növekedett. A pénzeszközökön belül emelkedett az alábbi pénzeszköz típusok értéke:
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek Költségvetési bankszámlák
2009
2010
76
112
24660
31969
A növekedés okai: A 2010. évi takarékos gazdálkodás eredményeként a pénzeszközök 7345 eFt-tal növekedtek 2009-hez képest. Az ideiglenesen feleslegessé váló pénzeszközök betét formájában történő hasznosítására nem volt szükség. 2. számú tájékoztató: A helyi önkormányzat mérlege 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet 1. melléklete alapján Tárgyévi (2010)
Előző évi Sor Eszközök Sor Források (2009) Terv Tény tény 485 495 A) BEFEKTETETT 1. 400 984 65. D) SAJÁT TŐKE ESZKÖZÖK 377 271 2. I. Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés 4. aktivált értéke 3.
5.
3. Vagyoni értékű jogok
6. 4. Szellemi termékek
1958 1206
1 964 66. I. Tartós tőke
Tárgyévi (2010)
Előző évi (2009) Terv Tény tény 490 505 404 975 745 962 404 2 143 2 143 962
0
0
1. Kezelésbe vett eszközök 0 67. tartós tőkéje
0
0
0
0
0
2. Saját tulajdonban lévő 0 68. eszközök tartós tőkéje
0
0
0
488 832
100 783
402 819
0
0
0
1 1 206 958 0
0
1 964 69. II. Tőkeváltozások 1. Kezelésbe vett eszközök 0 70. tőkeváltozása
10
5. Immateriális javakra adott előlegek 6. Immateriális javak 8. értékhelyesbítése 7.
9. II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és a 10. kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Gépek, 11. berendezések és felszerelések 12. 3. Járművek 13. 4. Tenyészállatok
0
0
2. Saját tulajdonban lévő 0 71. eszközök tőkeváltozása
0
0
0
0
0
0 72. III. Értékelési tartalék
0
0
0
405 536
407 1. Kezelésbe vett eszközök 390 471 73. értékelési tartaléka 696
0
0
0
401 579
2. Saját tulajdonban lévő 403 388 964 74. eszközök értékelési 811 tartaléka
0
0
0
1 1 260 331
1 507 75. E) TARTALÉKOK
0 2 625
0 76. I. Költségvetési tartalékok
0
1. Költségvetési tartalék 0 77. elszámolása
0
14.
5. Beruházások, felújítások
0
0
0
15.
6. Beruházásra adott előlegek
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7. Állami készletek, tartalékok 8. Tárgyi eszközök 17. értékhelyesbítése 16.
18.
III. Befektetett pénzügyi eszközök
19. 1. Tartós részesedés 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 3. Tartósan adott 21. kölcsön
23.
0 0 0 35 34 186 25 423 266 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4. Költségvetési bevételi 4 968 82. lemaradás
0
0
0
4 968 83. 5. Előirányzat-maradvány
0
0
0
0
0
0 84. II. Vállalkozási tartalékok
0
0
0
0
0
1. Vállalkozási tartalék 0 85. elszámolása
0
0
0
4. Hosszú lejáratú betétek
0
0
0 86. vállalkozási tartalék
0
0
0
5. Egyéb hosszú lejáratú követelések
0
0
0
0
0
0
0
0
0 88. 2. Vállalkozási maradvány
0
0
0
0
81 261
0
0
0
0
0
4. Vállalkozási bevételi 0 90. lemaradás
0
0
0
0
0
F) 0 91. KÖTELEZETTSÉGEK
1630
1630
2173
72
72
0
0
0
20.
22.
5 5 108 151 5 5 108 108
- 77-ből tárgyévi 78. költségvetési tartalék elszámolása - 77-ből előző év(ek) 79. költségvetési tartalék elszámolása 2. Költségvetési 80. pénzmaradvány 3. Költségvetési kiadási 81. megtakarítás
35 34 186 25 423 266
6. Befektetett pénzügyi 24. eszközök értékhelyesbítése IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, 25. vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett eszközök 1. Üzemeltetésre, 26. kezelésre átadott eszközök 2. Koncesszióba adott 27. eszközök 3. Vagyonkezelésbe 28. adott eszközök
- 85-ből tárgyévi elszámolása - 85-ből előző év(ek) 87. vállalkozási tartalék elszámolása
3. Vállalkozási kiadási 3 581 89. megtakarítás
I. Hosszú lejáratú 0 92. kötelezettségek
11
4. Vagyonkezelésbe vett eszközök 5. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, 30. illetve vagyonkezelésbe vett eszközök értékhelyesbítése 29.
31.
B) FORGÓESZKÖZÖK
32. I. Készletek
732
422
0
0
1. Hosszú lejáratra kapott 0 93. kölcsönök
0
0
0
0
0
2. Tartozások fejlesztési 0 94. célú kötvénykibocsátásból
0
0
0
46 3. Tartozások működési 33 303 95. célú kötvénykibocsátásból 292
0
0
0
4. Beruházási és fejlesztési 0 96. hitelek
0
0
0
42 494 0
0
312
312
5. Működési célú hosszú 296 97. lejáratú hitelek
0
0
0
0
0
6. Egyéb hosszú lejáratú 0 98. kötelezettségek
0
0
0
0
0
0
0
II. Rövid lejáratú 0 99. kötelezettségek 1 630 1 630 2 173 0 100. 1. Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 0
0
0
0 101. 2. Rövid lejáratú hitelek
6 914
11 792
0
0
6 914
11 749
3. Rövid lejáratú kölcsönök
0
0
42. 4. Egyéb követelések
0
43
- 42-ből nemzetközi 43. támogatási programok miatti követelések
0
0
0 107. - 106-ból váltótartozások
- 42-ből támogatási program előlegek
0
0
0 108. szembeni különféle
0
0
0 109. szembeni kötelezettségek
0
0
0 110. feltöltés miatti
33. 1. Anyagok 2. Befejezetlen 34. termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó és 35. egyéb állatok 36. 4. Késztermékek 5. Áruk, betétdíjas göngyölegek, közvetített 37. szolgáltatások és követelés fejében átvett eszközök, készletek 38. II. Követelések 1. Követelések 39. áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) 40. 2. Adósok
41.
44.
- 42-ből 45. előfinanszírozás miatti követelések - 42-ből támogatási programok 46. szabálytalan kifizetése miatti követelések
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- 101-ből likvid hitelek és
5 855 102. rövid lejáratú működési célú
5
kötvénykibocsátások 3. Kötelezettségek 0 103. áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) - 103-ból tárgyévi 726 104. költségvetést terhelő szállítói kötelezettségek - 103-ból tárgyévet követő 76 105. évet terhelő szállítói kötelezettségek 4. Egyéb rövid lejáratú 53 106. kötelezettségek
1 630 1 630 2 173 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 1 276
- 106-ból munkavállalókkal kötelezettségek
- 106-ból költségvetéssel
- 106-ból iparűzési adó kötelezettségek
12
- 42-ből garancia- és 47. kezességvállalásból származó követelések - 42-ből tartósan adott kölcsönökből a 48. mérlegfordulónapot követő egy éven belül esedékes részletek - 42-ből egyéb hosszú lejáratú követelésekből 49. a mérlegfordulónapot követő egy éven belül esedékes részletek 50. III. Értékpapírok
0
0 111. túlfizetés
0
0
0 112. támogatási programok
0
0
0
0
0
- 106-ból támogatási 113. program előlege miatti 0 kötelezettségek
0
0
0
0
0
0 114. miatti kötelezettségek
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
540
319
0
0
52. - 51-ből értékvesztés
0
0
2. Forgatási célú hitelviszonyt 53. megtestesítő értékpapírok
0
0
54. - 53-ból értékvesztés
0
0
55. IV. Pénzeszközök
miatti kötelezettségek
- 106-ból előfinanszírozás
32 081
32 24 081
56.
1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek
113
112
57.
2. Költségvetési pénzforgalmi számlák
31 969
31 24 969
58. 3. Elszámolási számlák
59.
4. Idegen pénzeszközök számlái
V. Egyéb aktív 60. pénzügyi elszámolások 1. Költségvetési aktív 61. függő elszámolások 62.
2. Költségvetési aktív átfutó elszámolások
0 1 090
578
- 106-ból nemzetközi
1. Forgatási célú részesedés
51.
- 106-ból helyi adó
0
0
0
0
0
2 2 107 416
2
824
1
810
2 1 297 363
- 106-ból szabálytalan 115. kifizetések miatti 0 kötelezettségek - 106-ból garancia- és 116. kezességvállalásból 0 származó kötelezettségek - 106-ból hosszú lejáratra kapott kölcsönök következő 0 117. évet terhelő törlesztő részletei - 106-ból felhalmozási célú kötvénykibocsátásból 0 118. származó tartozások következő évet terhelő törlesztő részletei - 106-ból működési célú kötvénykibocsátásból 736 119. származó tartozások következő évet terhelő törlesztő részletei - 106-ból beruházási, fejlesztési hitelek következő 76 120. évet terhelő törlesztő részletei - 106-ból működési célú hosszú lejáratú hitelek 660 121. következő évet terhelő törlesztő részletei - 106-ból egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 0 122. következő évet terhelő törlesztő részletei - 106-ból tárgyévi költségvetést terhelő egyéb 0 123. rövid lejáratú kötelezettségek - 106-ból a tárgyévet követő 416 124. évet terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek - 106-ból egyéb különféle 463 125. kötelezettségek III. Egyéb passzív
953 126. pénzügyi elszámolások
13
0
2 1 729
3. Költségvetési aktív 63. kiegyenlítő elszámolások 4. Költségvetésen 64. kívüli aktív pénzügyi elszámolások
1. Költségvetési passzív
0
0
0 127. függő elszámolások
0
0
0 128. átfutó elszámolások
2. Költségvetési passzív
3. Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások 4. Költségvetésen kívüli 130. passzív pénzügyi elszámolások - 130-ból költségvetésen 131. kívüli letéti elszámolások - 130-ból nemzetközi 132. támogatási programok deviza elszámolása
.
129.
. . .
Eszközök összesen:
527 871
541 434 287 Források összesen: 563
0
2 1 729
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
527 871
541 563
434 287
Szöveges indoklás az önkormányzat mérlegéhez Az önkormányzat mérlegének főösszege növekvő tendenciát mutat. A mérleg főösszeg változás nagyságrendje jelentős / nem jelentős. A vagyon változás főbb területei és annak okai: Növekedett a tárgyi eszközök állománya 17 225 e Ft-tal, a Békés Megyei Vízműnek vagyonkezelésbe adott eszközök értéke 72 422 e Ft. 2010. december 31-i pénzeszközök 2009hez képest 7 345 e Ft-tal növekedett, ami hozzájárult a költségvetési tartalék 34 186 e Ft-ra való növekedéséhez. Jelentősen csökkent a kötelezettségek aránya. A vagyoncsökkenés elkerülhetetlen: - az értékcsökkenéssel érintett eszközök tekintetében. A 2011. évben várható értékcsökkenés 13 066 ezer forinttal járul hozzá az eszközök értékének csökkenéséhez.
Az egyes vagyonelemekkel kapcsolatos indoklás: Eszköz oldalon nőtt a tárgyi eszközök, befektetett pénzügyi eszközök, vagyonkezelésbe adott eszközök, pénzeszközök aránya. Forrás oldalon nőtt mind a saját tőke, mind a tartalék összege, ugyanakkor csökkent a kötelezettségek összege. Ez a változás összességében 2009hez viszonyítva 107 e Ft-os növekedést jelent. 3. számú tájékoztató: Az önkormányzat adósságállományáról A kimutatásban az önkormányzat - adósságállománya, - az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya szerepel egymással szembe állítva, mérlegszerűen. (A kimutatás a rendelkezésre álló analitikus nyilvántartási rendszer alapján került kidolgozásra.)
14
A bemutatott mérlegek: I. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány lejárat szerinti bontásban, II. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány hitelezők szerinti bontásban, valamint III. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány eszközök szerinti bontásban. I. Az önkormányzat adóssága és hitelállománya lejárat szerint
Lejárat
Összeg 2010. 2010. 2009. évi évi terv évi tény tény
Megnevezés
Az önkormányzat adósságállománya 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2. Beruházási és fejlesztési hitelek
3. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek
4. Rövid lejáratú kölcsönök
5. Rövid lejáratú hitelek
6. Egyéb rövid lejáratú (hitel) kötelezettségek
Az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya 1. Tartósan adott kölcsönök összesen
0
0
0
2. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek
0
0
0
3. Rövid lejáratú kölcsönök
0
43
76
4. Egyéb (hitel) követelések
0
0
0
5. Összes hitelállomány:
0
43
76
15
2010. évi 2010. évi 2009. évi terv tény tény 0 0 0 0 43 230 0 -43 -230
Megnevezés 1. Összes adósságállomány: 2. Összes hitelállomány: 3. Adott és kapott hitelek egyenlege (1-2) Szöveges indoklás Az önkormányzat hitelt nem nyújt.
Az önkormányzat rövid lejáratú kölcsönöket nyújtott, kamatmentes kölcsön formájában. 2010-ben nem került visszafizetésre 43 e. Ft. Összességében megállapítható, hogy az adott és kapott hitelek egyenlege a beszámoló évére kimutatott állomány alapján 43 e Ft. II. Az önkormányzat adósság- és hitelállománya hitelezők szerinti bontásban A csoportosítás szempontja a hitelező, amelyből kiderül, hogy az önkormányzat adóssága hány hitelezőtől és milyen összegű hitelezésből származik, illetve, hogy az önkormányzat által nyújtott hitelek kinél, mely szerveknél vannak, s azok milyen összeget tesznek ki.
Sorszám
Az önkormányzat adósságállománya hitelezők szerinti bontásban Összeg A hitelező neve 2010. 2010. 2009. évi terv évi tény évi tény
1. 2. 3.
I. Belföldi hitelek összesen: 1. 2. 3.
II. Külföldi hitelek összesen: III. Hitelek mindösszesen: Az önkormányzat által nyújtott hitelek esetében a hitellel érintettek Összeg SorA hitelező neve 2010. 2010. 2009. szám évi terv évi tény évi tény 1. 2.
16
3.
Nyújtott hitelek összesen: Szöveges indoklás Az önkormányzat külföldi hitellel nem rendelkezik. III. Az önkormányzat adóssága és a nyújtott hitelek állománya eszközök szerinti bontásban Az önkormányzat adósságállománya Sorszám
Összeg 2010. 2010. 2009. évi terv évi tény évi tény
Érintett eszközök
1. 2. 3.
Összes adósságállomány: Az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya Sorszám 1. 2. 3.
Összeg 2010. 2010. 2009. évi terv évi tény évi tény 0 43 76
Érintett eszközök Kamatmentes kölcsönök
Összes hitelállomány: 4. számú tájékoztató: Az önkormányzat vagyonkimutatása - A vagyonkimutatás csatolva. 5. számú tájékoztató: Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítéséről évenkénti bontásban Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit, valamint ezek évekre való számszerűsítését az alábbi táblázat részletezi. Sor-
Döntés megnevezése
Érintett évek
17
szám Döntés indoklása a fejezetre történő utalással Működéshez hozzájárulás 1. (Körös-szögi Kistérség) Körjegyzőség támogatása 2. Ivóvízprogramhoz önerő 3. Piactér rendbetétele 4. Jelzőrendszer 5. Polgárvédelem 6. Gyerekek iskolába szállítása 7. Útfelújítás 8.
2010. 2011. 2012. 2013. 2014. évi tény évi terv évi terv évi terv évi terv K:2078
K:869
K:895
K:922
K:950
B:
B:
B:
B:
B:
K:11 816 K:12 798 K:13 182 K:13 577 K:13 984 B:
B:
K:-
K:15 000 K:18 240 K:18 620 K:198 420
B:
B:
B:
B:
B:
K:-
K:-
K:600
K:-
K:-
B:
B:
B:
B:
B:
K:-
K:150
K:150
K:150
K:150
B:
B:
B:
B:
B:
K:75
K:75
K:75
K:75
K:75
B:
B:
B:
B:
B:
K:2752
K:3200
K:3800
K:4100
K:4300
B:
B:
B:
B:
B:
K:15 441 K:-
K:-
K:800
K:800
B:
B:
B:
B:
B:
B:
B:
B:
Szöveges indoklás Az önkormányzat számára a beszámoló évében legnagyobb teljesített kiadással járó többéves kihatású döntései a következők: - Körjegyzőség támogatása 6. számú tájékoztató: Az önkormányzat közvetett támogatásairól számszakilag 2010. 2010. 2009. évi tény évi terv évi tény
Megnevezés I. Intézményi működési bevételek körébe tartozó közvetett támogatások 1.Szolgáltatások ellenértékéből adott kedvezmény, mentesség II. Intézmények egyéb sajátos bevételeihez kapcsolódó közvetett támogatások 1. Bérlet és lízing díjbevételhez kapcsolódó közvetett támogatás - helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség 2. Intézményi ellátási díj kedvezmény, mentesség - Ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történő
18
elengedése - Ellátottak tandíj kedvezménye, mentessége 3. Az alkalmazottak térítésének kedvezménye, mentessége 4. Alkalmazott, hallgató, tanuló kártérítése és egyéb térítés kedvezménye, mentessége - Ellátottak kártérítésének elengedése méltányossági alapon - Alkalmazottak kártérítésének elengedése III. Kamatbevételekkel összefüggésben biztosított kedvezményhez, mentességhez kapcsolódó közvetett támogatások IV. Helyi adókhoz kapcsolódó kedvezményhez, mentességhez kapcsolódó közvetett támogatások 1.Magánszemélyek kommunális adója mentesség, kedvezmény 2. .............................. helyi adó mentesség, kedvezmény 3. .............................. helyi adó mentesség, kedvezmény 4. .............................. helyi adó mentesség, kedvezmény 5. Pótlék, bírság mérséklés, elengedés V. Átengedett központi adókhoz kapcsolódó közvetett támogatások 1. Gépjármű adó mentesség, kedvezmény VI. Talajterhelési díjhoz kapcsolódó közvetett támogatások VII. Egyéb sajátos folyó bevételekhez kapcsolódó közvetett támogatások 1. Önkormányzati lakások lakbérbevétele mentesség, kedvezmény 2. Önkormányzati egyéb helyiségek bérbeadásából származó bevétellel összefüggő mentesség, kedvezmény VIII. Kölcsön elengedéséhez kapcsolódó közvetett támogatások 1. Lakásépítéshez/felújításhoz adott kölcsön elengedés 2. Lakásvásárláshoz adott kölcsön elengedés 3. Dolgozók részére nyújtott lakáscélú kölcsön elengedés IX. Közvetett támogatás összesen
696
696
468
1914
1913
1702
2610
2609
2170
Szöveges indoklás A teljesített közvetett támogatások összege növekvő tendenciát mutat. A közvetített támogatások közül a gépjárműadó jogcím volt a legnagyobb. A támogatás oka: mozgáskorlátozottak gépjárműadó mentessége Jelentős támogatási összeget képvisel még a magánszemélyek kommunális adója. jogcím, melynek oka: egyedül élők, külterületen élők részére nyújtott kedvezmény Az egyes jogcímeken biztosított közvetett támogatások Helyi adókhoz kapcsolódó kedvezmény, mentesség jogcímen kimutatott összegek az egyes
19
adónemekben a következő mentességekhez, kedvezményekhez kapcsolódnak: a) helyi adó törvényből fakadó mentességek, kedvezmények: 2610 ezer Ft, b) a helyi önkormányzati rendeletben meghatározott további mentességek, kedvezmények: .......... ezer Ft. A gépjármű adó mentesség, kedvezmény a helyi adóktól elkülönítve kerül bemutatásra.
20
Hunya Község Önkormányzata Önkormányzat képviselő-testületének 6/2011. (IV.28.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2010. évi zárszámadásáról A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés e) pontjában, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (a továbbiakban: Áht.) 82. §-ban foglalt kötelezettségemnek eleget téve, valamint az Alkotmány 44/A. § (2) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a mellékelt zárszámadási rendelettervezetet terjesztem az önkormányzat képviselő-testülete elé. A mellékelt rendelettervezet: - a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal, - a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII. 14.) IRM rendelet figyelembevételével, - a jegyző irányításával került összeállításra.
1. Általános rendelkezések A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. A rendelet a költségvetési rendeletben meghatározott címrend szerint került összeállításra.
2. Az önkormányzat összesített 2010. évi költségvetésének teljesítése A rendelet szerkezetének kialakításkor figyelembevételre került: - az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII. 19.) Kormányrendelet (a továbbiakban: Ámr.) 36. § (1) és (6) bekezdése (amely a szerkezeti előírásokat tartalmazza), valamint - az Áht. 18. §-a, 69. §-a és a 82. §-a, amelyben a rendelet tartalmi követelményei kerülnek meghatározásra, továbbá - az önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatában a rendeletre vonatkozó előírások. A rendelet ezen része az önkormányzati szintű adatokat tartalmazza. Az Önkormányzat 2010. évi költségvetésének: - teljesített kiadási főösszege: 136 899 ezer Ft, - teljesített bevételi főösszege: 173 053 ezer Ft. A módosított előirányzatokhoz viszonyítva - a kiadások 88,9 %-ra teljesültek, ami kedvezőnek értékelhető; - a bevételek 112,3 %-ra teljesültek, ami kedvezőnek értékelhető.
21
2.1. A bevételek A zárszámadási rendeletnek a költségvetési rendelettel összehasonlító módon kell tartalmaznia az önkormányzat bevételeit. A bevételek részletezését a rendelettervezet 1. melléklete tartalmazza. A bevételek a főbb bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak: Adatok ezer Ft-ban
Főbb bevételi jogcímek Működési bevételek 07/4+14+21+27+16/26 Támogatások 09/5+6 Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 08/9+14+16/36 Támogatásértékű bevételek 09/18+41+45 Véglegesen átvett pénzeszközök 07/37+08/33 Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele alapés vállalkozási tevékenységek közötti elszámolások 10/60+65 Költségvetési hiány belső finanszírozásra szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek 10/61+62+63+64 Értékpapírok értékesítésének bevétele 10/77+79+80+81+85+86+87 Kötvények kibocsátásának bevétele 10/78+82+88 Hitelek 10/76+89+90+91+92 További bevételek 09/62+10/111+10/122+10/126 Összesen:
Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés Teljesítés előirányzat előirányzat %-a megoszlása 60 895
66 725
84 055 126,0 %
48,6 %
10 068
26 672
26 672 100,0 %
15,4 %
5 000
6 385
6 385 100,0 %
3,7 %
9 933
23 080
26 408 114,4 %
15,3 %
0
2 365
2 365 100,0 %
1,4 %
0
0
23 000
28 809
0
0
0
0,0 %
0
0
0
0,0 %
0
0
0
0,0 %
0
0
-1 727
-1,0 %
108 896
86
28 809 100,0 %
0,0 %
16,6 %
154 036 173 053 112,3 %
A teljesített bevételek nagyságrendje A teljesített bevételek közül a legnagyobb arányt ( 48,6 % -ot ) a(z) "Működési bevételek 07/4+14+21+27+16/26" jogcím jelenti, melynek összege 84 055 eFt. E bevétel az időarányos teljesítésnél kedvezőbben alakult. Ha a bevétel alakulása nem időarányos, az időarányos szinttől való eltérés oka a megnövekedett adóbevételek A bevételek között további jelentős arányt képviselnek a következő főbb bevételi jogcímek:
22
Bevételi jogcím Aránya Költségvetési hiány belső finanszírozásra szolgáló pénzforgalom 16,6 % nélküli bevételek 10/61+62+63+64 Támogatások 09/5+6 15,4 % Támogatásértékű bevételek 15,3 % 09/18+41+45 Összegszerűen a legtöbb bevétel a következő jogcímeken keletkezett: Eredeti Módosított előirányzat előirányzat
Bevételek jogcím szerint 16/9. Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után 10/61. Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának működési célú igénybevétele 16/15. Gépjárműadó 16/47. Egyes szociális feladatok támogatása 09/11. Támogatásértékű működési bevétel társadalombiztosítási alaptól
2010. Teljesítés évi %-a teljesítés
20 000
26 029
40 535 155,7 %
11 760
10 432
28 809 276,2 %
14 000 0
14 000 15 813
16 644 118,9 % 15 813 100,0 %
9 433
9 682
9 504
98,2 %
A bevételekhez kapcsolódó további összefoglaló tájékoztatás: A bevételek legnagyobb részét a pénzforgalom nélküli bevételek, azaz a pénzmaradvány jelenti. Összességében elmondható, hogy mind az iparűzési-, mind a gépjárműadó jelentősen meghaladta a tervezettet. Egyes szociális feladatok támogatása: eredeti előirányzatot tervezni nem lehet, évközben a tényleges felhasználás után lehet visszaigényelni. A társadalombiztosítási alaptól kapott támogatás is emelkedett az eredeti előirányzathoz képest. Bevételek időarányossága Alulteljesítés Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében (95% alatti) alulteljesítés nem tapasztalható. A főbb bevételi jogcímeken belüli előirányzatok tekintetében jelentős (azaz a módosított előirányzatot 35%-kal meghaladó mértékű, illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó értékű) alulteljesítés nem található. Túlteljesítés Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében (105%-ot meghaladó) túlteljesítés tapasztalható: 23
Bevételek jogcím szerint Működési bevételek 07/4+14+21+27+16/26 Támogatásértékű bevételek 09/18+41+45 Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele alapés vállalkozási tevékenységek közötti elszámolások 10/60+65
Az Az eltérés eltérés %-a értéke 26,0 % 17 330 14,4 % 3 328 86
A túlteljesítés a helyi adók miatt következett be. A főbb bevételi jogcímeken belüli előirányzatok tekintetében jelentős (azaz a módosított előirányzatot 35%-kal meghaladó mértékű, illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó értékű) túlteljesítés található. A túlteljesítéssel kapcsolatos információk: az iparűzési adó eredetileg 2010. július 1-től APEH hatáskörbe került volna, ezért 20 000e Ft került tervezésre, mivel ez nem következett be, a teljesítés ezért lett 40 535e Ft.
2.2. A kiadások A zárszámadási rendelet a költségvetési rendelettel összehasonlítható módon tartalmazza az önkormányzat működési és fenntartási kiadási előirányzatait az Áht. 69. § (1) bekezdés a) pontja szerinti kiemelt előirányzatonként részletezve. A kiadások a kiemelt előirányzatok szerint a következők szerint alakultak: Adatok ezer Ft-ban
Főbb kiadási jogcímek
Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés Teljesítés előirányzat előirányzat %-a megoszlása 16 277 24 366 22 518 92,4 % 21,5 %
Személyi jellegű kiadások 02/49 Munkaadókat terhelő járulékok 4 155 5 916 5 788 97,8 % 5,5 % 02/56 Dologi jellegű kiadások 03/7043 638 48 277 41 217 85,4 % 39,3 % 03/63-03/65 Ellátottak pénzbeli juttatásai 04/100 0 0 0 0% Felhalmozási kiadások 17 240 38 148 34 842 91,3 % 33,2 % Összesen: 81 310 116 707 104 365 89,4 % A fentiek alapján a teljesített kiadások között a legnagyobb arányt a következő kiemelt előirányzatok jelentették: - Dologi jellegű kiadások 03/70-03/63-03/65 (39,3 %) - Felhalmozási kiadások (33,2 %) A teljesített kiadások között - jelentős (azaz a módosított előirányzatnál 35 %-kal kisebb) alulteljesítés nem fordult elő - jelentős (azaz a módosított előirányzatot 35 %-kal meghaladó) túlteljesítés nem fordult elő
24
A teljesített felhalmozási és felújítási kiadások A felújítási kiadásokkal kapcsolatos részletes adatokat a rendelettervezet 3. melléklete tartalmazza. A teljesített felújítási kiadások a következő célokhoz kapcsolódnak: - Békés Megyei Vízművek által végzett felújítás, rekonstrukció A legjelentősebb felújítás: A felújítás főbb adatai: - Ivóvíz bekötővezeték csere 293 eFt - Tolózár csere 169 eFt A tervben szereplő egyes felújítások az alábbi okok miatt nem valósultak meg: A költségvetésben tervezésre kerültek felújítások. Útfelújítások, a Konyha, az Egészségház valamint az Általános Iskola felújítása. Ezek 2010-ben mind megvalósultak, csak nem felújításként, hanem karbantartásként lettek lekönyvelve. A felhalmozási kiadásokkal kapcsolatos részletes adatokat a rendelettervezet 4. melléklete tartalmazza. A teljesített felhalmozási kiadások a következő feladatokkal összefüggésben merülnek fel: Hunya Község Önkormányzata 2009-ben pályázatot nyújtott be Játszótér és pihenőpark építésére. Az elkészítés 2010-ben megtörtént, melynek költsége 9029e Ft volt. Az emlékmű és a növényzet 364 e Ft-ba került. 2010 decemberében beszerzésre került egy hómaró (185 e Ft) és egy kistraktor 2100 e Ft értékben. Legjelentősebb felhalmozási kiadás a 15 441 e Ft értékű útépítés volt. (Jókai u: 2575 e Ft; József Attila: 2207 e Ft; Deák u: 1104 e Ft; Temetői parkoló: 230 eFt; Ady u: 3684 e Ft; Rákóczi u: 924 e. Ft; Vörösmarty u: 2134 e Ft; Dózsa u: 2583 e Ft A legjelentősebb felhalmozási kiadás: ingatlanok vásárlása, létesítése A felújítás főbb jellemzői: - Békés Megyei Vízművek által végzett javítások, karbantartások A tervben szereplő egyes felhalmozási kiadások az alábbi okok miatt nem valósultak meg: - A költségvetésben eredeti előirányzatnál betervezésre került 1440 eFt kábel TV bővítésre. Mivel évközben döntés született a kábeltelevíziós rendszer megszüntetéséről, így a bővítés indokolatlanná vált. 2.3. A teljesített költségvetési bevételek és kiadások különbözete Az Áht. előírása alapján a zárszámadási rendeletben meg kell adni a finanszírozási célú műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélküli teljesített költségvetési bevételek és kiadások különbözetét. Megnevezés
Eredeti előirányzat
Hiány
0
Módosított előirányzat 0
25
2010. évi telesítés 0
Többlet
0
0
0
2.4. A teljesített költségvetési létszámkeret Az önkormányzat teljesített összesített létszámkerete átlagos statisztikai állományi létszámot tekintve 8 fő. Ez a létszám a tervezett költségvetési létszám-előirányzathoz képest ugyanannyi. A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszáma 27 fő. A teljesített létszám a tervezethez képest magasabb, ennek oka: - 2010-ben az önkormányzat több támogatást kapott a közhasznúak, közcélúak után, ami lehetővé tette, hogy egész évben 27 fő kerüljön alkalmazásra 2.5. A többéves kihatással járó feladatok A zárszámadási rendelet 6. melléklete tartalmazza a többéves kihatással járó feladatokat éves bontásban. A 2010. évben teljesítés szempontjából legjelentősebb többéves kihatással járó feladat a Körjegyzőség működéséhez hozzájárulás. A feladathoz tartozó költségvetési bevételek és kiadások főbb jellemzői: - a bevételek közül a legjelentősebb tétel a Körös-szögi Kistérség működési hozzájárulása - a több éves kiadások között jelentősebb tételt a Körjegyzőség támogatása és az Ivóvízprogramhoz nyújtott önerő tesz ki 2.6. A működési és felhalmozási célú kiadások és bevételek Ezt a tájékoztatást a rendelettervezet 7. melléklete mutatja be. A teljesített, valamint a következő években várható működési és felhalmozási célú kiadások és bevételek egyensúlyát befolyásoló tényező különösen: - Nagyobb tételt a kiadások jelentenek. Ezek várhatóan éveken keresztül jelentkeznek, várhatóan egészen 2015-ig. A tervek között szerepel még útfelújítás és a Piactér rendbetétele. 2.7. A tartalék Az általános tartalék nem került tervezésre. A céltartalék eredeti előirányzata 2590 ezer Ft. Az év közbeni előirányzat módosítás alapján az érvényes előirányzat 1476 ezer Ft. A céltartalékok az alábbiak szerint kerültek felhasználásra:
26
- Regionális szeméttelep kapcsán 2009. évi beszállítási volumenelmaradás és bérleti díj különbözete 280 e Ft - Csapadékvíz elvezető árok karbantartása 104 e Ft - Orvosi Rendelő külső festése 200 e Ft - Hamza József köztemetése 111 e Ft - Nimród Hagyományőrző Egyesület és Íjász Klub támogatása 100 e Ft - Emlékparkba növényzet 202 e Ft - Hunyára telepítettek emlékműve 155 e Ft - Gyomaendrőd Város Tűzoltó Egyesületének támogatása 300 e Ft 2.8. Pénzmaradvány A pénzmaradványra vonatkozó adatokat a rendelet tervezet 8. melléklete tartalmazza. A szabad pénzmaradvány: 34 186 e Ft 3. Egyéb rendelkezések A rendeletben bemutatásra kerülnek - a helyi adóbevételek és a bevételek felhasználása, valamint - a környezetvédelmi alap teljesített bevételei és kiadásai. 4. Ellenőrzések 2010. évben az ellenőrzési ütemtervnek megfelelően végezte a belső ellenőr a munkáját. Az év folyamán két ellenőrzést tartottak. A 2009. évi zárszámadás szabályszerűségi vizsgálata, illetve a 2010. I. félévi beszámoló szabályszerűségi vizsgálata. Az elvégzett ellenőrzésekről, észrevételekről, a feltárt hiányosságokról és a hibák megszüntetésére irányuló intézkedésekről. A zárszámadás vizsgálatáról tett észrevételekről a 2010. július 15.-i testületi ülésen számoltunk be a testület felé. Mint a testület előtt is ismert, hibaként került feltárásra a mérlegben szereplő függő kiadások, illetve bevételek eltérése az analitikus nyilvántartással. Ezek a hibák az évvégén rendezésre kerültek. Szintén hiba volt a főkönyv és az analitika közötti eltérés a tárgyi eszközök vonatkozásában. Ezek javítása is megtörtént. Szintén kifogásolta a belső ellenőrzés, hogy a 2009. évi beszámoló mellé nem készült kiegészítő melléklet. A 2010. évi beszámolóhoz már készítettünk. Kérem a tisztelt képviselő-testületet, hogy az előterjesztés alapján a rendelet-tervezetet tárgyalja meg, majd döntsön a 2010. évi zárszámadás tárgyában. Kelt: 2011.04.01.
27
.................................................. Petényi Szilárdné polgármester
28
1. számú melléklet:
Hunya Község Önkormányzata önkormányzat bevételeinek listája. A főbb bevételi jogcím-csoportok Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Éves teljesít
I. Működési bevételek Intézményi működési bevételek (7/4+14+21+27) Önkormányzatok sajátos működési bevételei (16/26) Illetékek (16/1) Helyi adók (16/11) Átengedett központi adók (16/19) Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek (16/12+20+...+25)
60 895 15 301 45 594 0 23 500 22 094 0
66 725 18 854 47 871 0 29 645 17 970 256
84 18 65
II. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása (09/6) Normatív hozzájárulások (16/39) Központosított előirányzatok (16/40) Önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő helyi önkormányzatok támogatása (16/41) Állami támogatás tartósan fizetésképtelen önkormányzatok adósságrendezésére... (16/42) Működésképtelen önkormányzatok támogatása (16/43) Helyi önkormányzatok színházi támogatása (16/45) Normatív kötött felhasználású támogatások (16/49) Fejlesztési célú támogatások (16/50+...+55) Egyéb központi támogatás (16/56) Felügyeleti szervtől kapott támogatás (09/5) Működési költségvetés támogatása (09/1) Intézményi felhalmozási kiadások támogatása (09/2) Kormányzati felhalmozási kiadások támogatása (09/3) Fejezeti kezelésű előirányzatok támogatása (09/4)
10 068 10 068 10 068 0
26 672 26 672 10 068 791
26 26 10
-
0
-
0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 15 813 0 0 0 0 0 0 0
III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (08/9) Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei (16/36) Pénzügyi befektetések bevételei (08/14)
5 000 5 000 0 0
6 385 6 385 0 0
6 6
IV. Támogatásértékű bevételek Támogatásértékű működési bevétel összesen (09/18) ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz (09/11) Támogatásértékű felhalmozási bevétel összesen (09/41) ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz (09/23+33) Kiegészítések és visszatérülések (09/45)
9 933 9 933 9 433 0 0 0
23 080 14 119 9 682 8 961 0 0
26 14 9 8
V. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (07/37) Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (08/33)
0 0 0
2 365 0 2 365
2
VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, alap- és vállalkozási
0
0
29
44 20
15
3
2
tevékenységek közötti elszámolások (10/60+65) A) Költségvetési bevételek összesen (I+II+III+IV+V+VI): VII. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek (10/61+62+63+64) Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának igénybevétele Működési célra (10/61) Felhalmozási célra (10/62) Előző évek vállalkozási maradvány igénybevétele Működési célra (10/63) Felhalmozási célra (10/64)
85 896
125 227
145
23 000
28 809
28
23 000 11 760 11 240 0 0 0
28 809 10 432 18 377 0 0 0
28 28
VIII. Értékpapírok értékesítésének bevétele (10/77+79+80+81+85+86+87) Működési célú Forgatási célú értékpapírok bevételei Befektetési célú értékpapírok bevételei Felhalmozási célú Forgatási célú értékpapírok bevételei Befektetési célú értékpapírok bevételei (ide nem tartoznak a pénzügyi befektetések)
0
0
IX. Kötvények kibocsátásának bevétele (10/78+82+88) Működési célú Forgatási célú kötvények kibocsátása Befektetési célú kötvények kibocsátása Felhalmozási célú Forgatási célú kötvények kibocsátása Befektetési célú kötvények kibocsátása
0
0
X. Hitelek (10/76+89+...+92) Működési célú hitel felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Felhalmozási célú Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1
0 108 896
0 154 036
-1 173
B) Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek (VIII+IX+X): Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel összesen (09/62) Továbbadási (lebonyolítási) célú bevétel államháztartáson belülről összesen (10/111) Továbbadási (lebonyolítási) célú bevétel államháztartáson kívülről összesen (10/122) Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek (10/126) C) További bevételek (09/62+10/111+122+126) Összesen (A+VII+B+C):
30
2. számú melléklet:
Hunya Község Önkormányzata önkormányzat kiadásainak listája. 02. Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata és teljesítése Szöveg
1. Alapilletmények
5. Egyéb feltételtől függő pótlékok és juttatások 7. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatása összesen (1+...+6) 8. Részmunkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatása 9. Rendszeres személyi juttatások (7+8) 13. Egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatások 14. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak munkavégzéshez kapcsolódó juttatásai összesen (10+...+13) 15. Részmunkaidőben foglalkoztatottak munkavégzéshez kapcsolódó juttatásai 16. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások (14+15) 19. Jubileumi jutalom
Eredeti előirányza t
Módosított előirányza t
Éves teljesíté s
Teljesíté s %-a
Időarányo s eltérés
Kiad. összeg
7 101
11 727
11 576
98,7 %
-151
Műk. kiad.
7 101
11 727
11 576
98,7 %
-151
Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg
0
0
0
360
508
508
360 0
508 0
7 461
Műk. kiad. Felh. kiad.
0
2009 . évi tény 12 718 12 718 0
100,0 %
0
437
508 0
100,0 %
0 0
12 235
12 084
98,8 %
-151
7 461
12 235
12 084
98,8 %
-151
437 0 13 155 13 155
0
0
0
5 090
6 873
6 489
5 090 0
6 873 0
12 551
Műk. kiad.
Megnevezé s
0
0
94,4 %
-384
6687
6 489 0
94,4 %
-384 0
19 108
18 573
97,2 %
-535
12 551
19 108
18 573
97,2 %
-535
Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad.
0
0
0
0
6687 0 19 842 19 842 0
0
421
417
99,0 %
-4
458
0 0
421 0
417 0
99,0 %
-4 0
458 0
0
421
417
99,0 %
-4
458
0
421
417
99,0 %
-4
458
Felh. kiad.
0
0
0
0
0
0
318
280
88,1 %
-38
105
0
318
280
88,1 %
-38
105
0
0
0
0
0
0
739
697
94,3 %
-42
563
0 0
739 0
697 0
94,3 %
-42 0
563 0
557
377
287
76,1 %
-90
1700
557 0
377 0
287 0
76,1 %
-90 0
1700 0
Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg
Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad.
31
21. Biztosítási díjak 23. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak sajátos juttatásai (18+...+22) 24. Részmunkaidőben foglalkoztatottak sajátos juttatásai 25. Foglalkoztatottak sajátos juttatásai (23+24) 28. Ruházati költségtérítés, hozzájárulás 29. Étkezési hozzájárulás 30. Egyéb költségtérítés és hozzájárulás 31. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítései összesen (26+...+30) 32. Részmunkaidőben foglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítései 33. Személyhez kapcsolódó költségtérítések és hozzájárulások összesen (31+32) 40. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak nem rendszeres juttatásai (14+23+31+34+37) 41. Részmunkaidőben foglalkoztatottak nem rendszeres juttatásai (15+24+32+35+38)
Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad.
0
65
65
100,0 %
0
0
0 0
65 0
65 0
100,0 %
0 0
0 0
557
442
352
79,6 %
-90
1700
557
442
352
79,6 %
-90
1700
0
0
0
0
0
0
289
289
100,0 %
0
0
0 0
289 0
289 0
100,0 %
0 0
0 0
557
731
641
87,7 %
-90
1700
557 0
731 0
641 0
87,7 %
-90 0
1700 0
624
925
898
97,1 %
-27
77
624 0
925 0
898 0
97,1 %
-27 0
77 0
0
217
217
100,0 %
0
492
0 0
217 0
217 0
100,0 %
0 0
492 0
624
1 142
1 115
97,6 %
-27
838
624 0
1 142 0
1 115 0
97,6 %
-27 0
838 0
552
424
161
38,0 %
-263
1407
552
424
161
38,0 %
-263
1407
0
0
0
0
0
1 176
1 566
1 276
81,5 %
-290
395
1 176
1 566
1 276
81,5 %
-290
395
0
0
0
0
0
1 181
2 005
1 884
94,0 %
-121
1802
1 181
2 005
1 884
94,0 %
-121
1802
0
0
0
0
0
552
1 031
730
70,8 %
-301
3565
552
1 031
730
70,8 %
-301
3565
0
0
0
0
0
1 733
3 036
2 614
86,1 %
-422
500
1 733
3 036
2 614
86,1 %
-422
500
0
0
0
0
0
32
42. Nem rendszeres személyi juttatások (17+40+41) 43. Állományba nem tartozók juttatásai
48. Külső személyi juttatások (43+47)
49. Személyi juttatások összesen (9+42+48) 50. Társadalombiztosítás i járulék (nyugdíjbiztosítási járulék, egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék) 51. Munkaadói járulék
52. Egészségügyi hozzájárulás 55. Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 56. Munkaadókat terhelő járulékok (50+...+55)
Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg
1 993
2 222
1 331
59,9 %
-891
4065
1 993 0
2 222 0
1 331 0
59,9 %
-891 0
4065 0
1 993
2 222
1 331
59,9 %
-891
330
1 993 0
2 222 0
1 331 0
59,9 %
-891 0
330 0
16 277
24 366
22 518
92,4 %
-1 848
330
16 277 0
24 366 0
22 518 0
92,4 %
-1 848 0
3 984
5 218
5 091
97,6 %
-127
Műk. kiad.
3 984
5 218
5 091
97,6 %
-127
Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad.
0
0
0
0
330 0 24 237 24 237 0
0
21
20
95,2 %
-1
6104
0
21
20
95,2 %
-1
6104
Felh. kiad.
0
0
0
0
0
171
677
677
100,0 %
0
506
171 0
677 0
677 0
100,0 %
0 0
506 0
4 155
5 916
5 788
97,8 %
-128
291
4 155 0
5 916 0
5 788 0
97,8 %
-128 0
291 0
Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad.
741 741 0 7642 7642 0
03. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások előirányzata és teljesítése
Szöveg
1. Élelmiszer beszerzés
2. Gyógyszerbeszerzés
Megneve zés Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk.
Eredeti előirány zat
Módosít ott előirány zat
Éves teljesít és
Teljesí tés %-a
Időarán yos eltérés
4 667
3 760
3 275
87,1 %
-485
4 667
3 760
3 275
87,1 %
-485
0
0
0
145
96
80
145
96
80
33
200 9. évi tén y 356 9 356 9
0
0
83,3 %
-16
90
83,3 %
-16
90
4. Irodaszer, nyomtatvány beszerzése
5. Könyv beszerzése
6. Folyóirat beszerzése
9. Hajtó- és kenőanyagok beszerzése
10. Szakmai anyagok beszerzése
11. Kisértékű tárgyi eszközök, szellemi termékek beszerzése
12. Munkaruha, védőruha, formaruha, egyenruha beszerzése
13. Egyéb anyagbeszerzés
14. Készletbeszerzés (1+...+13)
15. Nem adatátviteli célú távközlési díjak
kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg
0
0
0
300
404
399
300
404
399
0
0
0
25
110
90
25
110
90
0
0
0
285
422
414
285
422
414
0
0
0
330
367
338
330
367
338
0
0
0
100
105
61
100
105
61
0
0
0
480
873
813
93,1 %
-60
480
873
813
93,1 %
-60
0
0
0
30
35
3
30
35
3
0
0
0
1 880
1 838
1 606
87,4 %
-232
1 880
1 838
1 606
87,4 %
-232
0
0
0
8 242
8 010
7 079
88,4 %
-931
8 242
8 010
7 079
88,4 %
-931
0
0
0
700
670
632
34
0
0
98,8 %
-5
300
98,8 %
-5
300
0
0
81,8 %
-20
20
81,8 %
-20
20
0
0
98,1 %
-8
394
98,1 %
-8
394
0
0
92,1 %
-29
153
92,1 %
-29
153
0
0
58,1 %
-44
81
58,1 %
-44
81
0
0 235 1 235 1
0
0
8,6 %
-32
7
8,6 %
-32
7
0
0
0
94,3 %
129 7 129 7 0 826 2 826 2
0
0
-38
623
16. Adatátviteli célú távközlési díjak
17. Egyéb kommunikációs szolgáltatások
18. Kommunikációs szolgáltatások (15+16+17)
19. Vásárolt élelmezés
20. Bérleti és lízing díjak
23. Szállítási szolgáltatás díja
24. Gázenergia-szolgáltatás díja
25. Villamosenergia-szolgáltatás díja
27. Víz- és csatornadíjak
28. Karbantartási, kisjavítási
Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad.
700
670
632
0
0
0
450
432
432
450
432
432
0
0
0
1 045
1 322
609
1 045
1 322
609
0
0
0
2 195
2 424
1 673
69,0 %
-751
2 195
2 424
1 673
69,0 %
-751
0
0
0
645
471
415
645
471
415
0
0
0
3 010
2 912
2 909
3 010
2 912
2 909
0
0
0
2 630
2 959
2 551
86,2 %
-408
2 630
2 959
2 551
86,2 %
-408
0
0
0
5 317
4 132
3 346
81,0 %
-786
5 317
4 132
3 346
81,0 %
-786
0
0
0
425
393
201
51,1 %
-192
425
393
201
51,1 %
-192
0
0
0
1 774
7 065
5 780
1 774
7 065
5 780
0
0
0
7 554
6 410
5 940
35
94,3 %
-38
623
0
0
0
367
0
367
0
0
46,1 %
-713
943
46,1 %
-713
943
0
0
100,0 % 100,0 %
193 3 193 3
0
0
88,1 %
-56
19
88,1 %
-56
19
0
0
99,9 %
-3
876
99,9 %
-3
876
0
0
0
0
214 9 214 9 0 156 5 156 5 0 342 3 342 3
0
0
81,8 %
-1 285
214
81,8 %
-1 285
214
0
0
-470
824
92,7 %
szolgáltatások kiadásai
29. Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások
33. Szolgáltatási kiadások (19+20+23+24+25+26+27+28+29+ 30+31+32)
34. Vásárolt közszolgáltatások
35. Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója
36. Kiszámlázott termékek és szolgáltatások általános forgalmi adó befizetése
39. Általános forgalmi adó összesen (35+...+38)
40. Belföldi kiküldetés
42. Reprezentáció
43. Reklám és propagandakiadások
összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad.
7 554
6 410
5 940
0
0
0
21 355
24 342
21 142
86,9 %
-3 200
21 355
24 342
21 142
86,9 %
-3 200
0
0
0
1 642
1 460
1 456
99,7 %
-4
1 642
1 460
1 456
99,7 %
-4
0
0
0
7 353
8 176
6 988
85,5 %
-1 188
7 353
8 176
6 988
85,5 %
-1 188
0
0
0
0
952
952
0
952
952
0
0
0
7 353
9 128
7 940
7 353
9 128
7 940
0
0
0
1 020
911
311
34,1 %
-600
1 020
911
311
34,1 %
-600
0
0
0
150
150
136
150
150
136
0
0
0
100
100
34
100
100
34
0
0
0
1 270
1 161
481
1 270
1 161
481
0
0
0
36
92,7 %
-470
824
0
0
0
0
0 100,0 % 100,0 %
0 0
472 7 472 7 0 13 797 13 797 0 176 6 176 6 0 499 0 499 0
0
0
87,0 %
-1 188
523
87,0 %
-1 188
523
0
0 551 3 551 3
0
0
90,7 %
-14
30
90,7 %
-14
30
0
0
34,0 %
-66
157
34,0 %
-66
157
0
0
41,4 %
-680
58
41,4 %
-680
58
0
0
44. Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások (40+...+43)
46. Egyéb dologi kiadások
47. Dologi kiadások (14+18+33+34+39+44+45+46)
54. Egyéb befizetési kötelezettség
55. Különféle költségvetési befizetések (48+...+54)
56. Munkáltató által fizetett személyi jövedelemadó
58. Rehabilitációs hozzájárulás
60. Díjak, egyéb befizetések
61. Adók, díjak, egyéb befizetések (56+...+60)
62. Kamatkiadások államháztartáson kívülre
Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh.
480
152
43
28,3 %
-109
245
480
152
43
28,3 %
-109
245
0
0
0
0
0
42 537
46 677
39 814
85,3 %
-6 863
93
42 537
46 677
39 814
85,3 %
-6 863
93
0
0
0
0
0
0
8
7
87,5 %
-1
0
8
7
87,5 %
-1
0
0
0
0
8
7
0
8
7
0
0
0
546
536
390
546
536
390
0
0
300
31 609 31 609
0
0
87,5 %
-1
51
87,5 %
-1
51
0
0
72,8 %
-146
51
72,8 %
-146
51
0
0
0
0
0
0
110
300
0
0
0
110
0
0
0
0
0
255
1 056
1 006
95,3 %
-50
0
255
1 056
1 006
95,3 %
-50
0
0
0
0
0
0
1 101
1 592
1 396
87,7 %
-196
935
1 101
1 592
1 396
87,7 %
-196
935
0
0
0
0
0
1 101
1 600
1 403
87,7 %
-197
1 101
1 600
1 403
87,7 %
-197
0
0
0
43 638
48 277
41 217
43 638
48 277
41 217
0
0
0
37
104 5 104 5
0
0
85,4 %
-7 060
7
85,4 %
-7 060
7
0
0
63. Kamatkiadások
69. Egyéb folyó kiadások (55+61+66+67+68)
70. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (47+69)
kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad.
7 7 0 110 3 110 3 0 32 712 32 712 0
04. Végleges pénzeszközátadás, egyéb támogatás és az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata és teljesítése Szöveg
Megnevezé s
Eredeti előirányza t
Módosított előirányza t
Éves teljesíté s
Teljesíté s %-a
Időarányo s eltérés
2009 . évi tény
130
16
16
100,0 %
0
110
130 0
16 0
16 0
100,0 %
0 0
110 0
16 665
16 965
16 733
98,6 %
-232
90
16 665
16 965
16 733
98,6 %
-232
90
0
0
0
0
0
8. Támogatásértékű működési kiadás társadalombiztosítási alapok kezelőinek 10. Támogatásértékű működési kiadás helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek
Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad.
11. Támogatásértékű működési kiadás többcélú kistérségi társulásnak
Kiad. összeg
3 369
3 364
2 078
61,8 %
-1 286
Műk. kiad.
3 369
3 364
2 078
61,8 %
-1 286
0
0
0
20 164
20 345
18 827
20 164 0
20 345 0
20 164
Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg
13. Támogatásértékű működési kiadások (4+...+12) 15. Támogatásértékű működési kiadások összesen (13+14) 39. Támogatásértékű kiadás összesen (15+38) 57. Államháztartáson belüli támogatások
Felh. kiad.
0
12 890 12 890 0
92,5 %
-1 518
421
18 827 0
92,5 %
-1 518 0
20 345
18 827
92,5 %
-1 518
20 164
20 345
18 827
92,5 %
-1 518
0
0
0
20 164
20 345
18 827
92,5 %
-1 518
Műk. kiad.
20 164
20 345
18 827
92,5 %
-1 518
Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad.
0
0
0
20 164
20 345
18 827
92,5 %
-1 518
20 164
20 345
18 827
92,5 %
-1 518
421 0 13 511 13 511 0 13 511 13 511 0 13 511 13
Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg
38
0
0
és támogatás jellegű kiadások összesen (3+39+56) 58. Működési célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 60. Működési célú pénzeszközátadás háztartásoknak 65. Működési célú pénzeszközátadáso k államháztartáson kívülre (58+...+64) 67. Működési célú pénzeszközátadáso k államháztartáson kívülre összesen (65+66) 89. Államháztartáson kívüli pénzeszközátadáso k összesen (67+88) 92. Önkormányzatok által folyósított ellátások 93. Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatások 94. Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás (90+...+93)
511 Felh. kiad.
0
0
0
0
Kiad. összeg
300
355
132
37,2 %
-223
Műk. kiad.
300
355
132
37,2 %
-223
0
0
0
290
295
295
290 0
295 0
590
0
0
13 511 13 511 0
100,0 %
0
100
295 0
100,0 %
0 0
100 0
650
427
65,7 %
-223
130
590 0
650 0
427 0
65,7 %
-223 0
130 0
590
650
427
65,7 %
-223
257
590
650
427
65,7 %
-223
257
0
0
0
0
0
590
650
427
65,7 %
-223
257
590
650
427
65,7 %
-223
257
0
0
0
0
0
4 242
14 487
13 218
91,2 %
-1 269
257
4 242 0
14 487 0
13 218 0
91,2 %
-1 269 0
0
371
371
100,0 %
0
Műk. kiad.
0
371
371
100,0 %
0
Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad.
0
0
0
0
257 0 13 007 13 007 0
4 242
14 858
13 589
91,5 %
-1 269
361
4 242
14 858
13 589
91,5 %
-1 269
361
Felh. kiad.
0
0
0
0
0
Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg
13 368 13 368 0
05. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések előirányzata és teljesítése Szöveg
1. Ingatlanok felújítása 2. Gépek, berendezések és
Eredeti előirányza t
Módosítot t előirányza t
Éves teljesíté s
Teljesíté s %-a
Időarányo s eltérés
5 800
500
0
0,0 %
-500
0
0
0
Felh. kiad.
5 800
500
0
0,0 %
-500
Kiad. összeg
5 000
716
462
64,5 %
-254
Megnevezé s Kiad. összeg Műk. kiad.
39
0
2009 . évi tény 12 106 0 12 106 1001
felszerelések felújítása 5. Felújítás előzetesen felszámított általános forgalmi adója
6. Felújítás összesen (1+...+5)
Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad.
7. Immateriális javak vásárlása 8. Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 10. Gépek, berendezések és felszerelések vásárlása, létesítése 11. Járművek vásárlása, létesítése 13. Intézményi beruházási kiadások (7+...+12) 27. Intézményi beruházások általános forgalmi adója 32. Beruházások általános forgalmi adója (27+...+31) 33. Felhalmozási kiadások összesen (13+21+23+25+26+32 ) 34. Befektetési célú részesedések vásárlása 35. Felhalmozási kiadások és befektetési célú részesedések vásárlása összesen (33+34)
Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad.
0 5 000
0 716
0 462
64,5 %
0 -254
0 1001
2 700
451
116
25,7 %
-335
3037
0 2 700
0 451
0 116
25,7 %
0 -335
13 500
1 667
578
34,7 %
-1 089
0
0
0
13 500
1 667
578
34,7 %
-1 089
0 3037 16 144 0 16 144
0
163
150
92,0 %
-13
250
0 0
0 163
0 150
92,0 %
0 -13
0 250
2 300
27 027
24 834
91,9 %
-2 193
0
0 2 300
0 27 027
0 24 834
91,9 %
0 -2 193
0 0
1 440
216
215
99,5 %
-1
771
0 1 440
0 216
0 215
99,5 %
0 -1
0 771
0
2 100
2 100
100,0 %
0
0
0 0
0 2 100
0 2 100
100,0 %
0 0
0 0
3 740
29 506
27 299
92,5 %
-2 207
1021
0 3 740
0 29 506
0 27 299
92,5 %
0 -2 207
0 1021
0
6 835
6 825
99,9 %
-10
238
0 0
0 6 835
0 6 825
99,9 %
0 -10
0 238
0
6 835
6 825
99,9 %
-10
238
0 0
0 6 835
0 6 825
99,9 %
0 -10
0 238
3 740
36 341
34 124
93,9 %
-2 217
1259
0 3 740
0 36 341
0 34 124
93,9 %
0 -2 217
0 1259
0
140
140
100,0 %
0
0
0 0
0 140
0 140
100,0 %
0 0
0 0
3 740
36 481
34 264
93,9 %
-2 217
1259
0
0
0
0
0
3 740
36 481
34 264
-2 217
1259
0
93,9 %
06. Hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása, pénzforgalom nélküli kiadások, kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások előirányzata és teljesítése Szöveg
Megnevezé
Eredeti
Módosítot
40
Éves
Teljesíté
Időarányo
2009
s
26. Működési célú támogatási kölcsönök nyújtása háztartásoknak 29. Működési célú támogatási kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (18+19+25+26+27+28) 43. Támogatási kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (29+42) 61. Támogatási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése összesen (17+43+60) 63. Céltartalékok
67. Pénzforgalom nélküli kiadások (62+...+66) 124. Függő kiadások
125. Átfutó kiadások
127. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások (124+...+126) 128. Összesen (61+67+95+112+123+12 7)
Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad.
előirányza t
t előirányza t
teljesíté s
2 590
1 476
0
0,0 %
-1 476
205
2 590 0
1 476 0
0 0
0,0 %
-1 476 0
205 0
2 590
1 476
0
0,0 %
-1 476
205
2 590
1 476
0
0,0 %
-1 476
205
0
0
0
0
0
0
0
-653
-653
205
0 0
0 0
-653 0
-653 0
205 0
0
0
344
344
205
0 0
0 0
344 0
344 0
205 0
0
0
-309
-309
0
0 0
0 0
-309 0
-309 0
0 0
2 590
1 476
-309
-20,9 %
-1 785
0
2 590 0
1 476 0
-309 0
-20,9 %
-1 785 0
0 0
Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad.
s %-a
s eltérés
. évi tény
179 179 0 112 112 0 291 291 0 496 496 0
12. Önkormányzatok által folyósított ellátások részletezése Szöveg
Megnevezés
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Éves teljesítés
Teljesítés %-a
Időarányos eltérés
1. Rendszeres szociális segély az Szt. 37/B.§ (1) bek. b-c) pontok szerint 3. Rendszeres szociális segély egészségkárosodott
Kiad. összeg Műk. kiad.
485 485
1 310 1 310
1 275 1 275
97,3 % 97,3 %
-35 -35
2009. évi tény 2035 2035
0
0
0
0
0
74 74 0
415 415 0
372 372 0
-43 -43 0
372 372 0
Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad.
41
89,6 % 89,6 %
személyek részére Szt. 37/B. § (1) bek. a) pont 4. Önkormányzat által folyósított ellátás kereső tevékenység mellett Szt. 37/E §(1) bek. 5. Rendelkezésre állási támogatás Szt. 37.§ (1) bek. 7. Időskorúak járadéka Szt. 32/B.§ (1) bek. 8. Lakásfenntartási támogatás (normatív) Szt. 38. § (1) bek. a) pont 12. Ápolási díj (normatív) Szt. 41.§ (1) bek. 43/A. § (1) és (4) bek. 14. Átmeneti segély Szt. 45.§ 15. Temetési segély Szt. 46.§ 17. Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás és a kiegészítő gyermekvédelmi támogatás pótléka Gyvt. 20/B.§ 19. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (helyi megállapítás) Gyvt. 21.§ 20. Egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás 21. Rászorultságtól függő pénzbeli szociális, gyermekvédelmi ellátások összesen (1+...+20) 25. Átmeneti segély Szt. 47.§ (1) bek. c) pont 27. Köztemetés Szt. 48.§ 28. Közgyógyellátás
Kiad. összeg Műk. kiad.
17 17
Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad.
0 528 528 0 195 195 0 432 432
4 225 4 225 0 780 780 0 2 259 2 259
4 224 4 224 0 650 650 0 2 010 2 010
0
0
0
713 713
3 107 3 107
2 818 2 818
0
0
0
1 100 1 100 0 100 100 0 15 15
500 500 0 100 100 0 75 75
370 370 0 0 0 0 75 75
Felh. kiad.
0
0
0
Kiad. összeg Műk. kiad.
0 0
498 498
498 498
Felh. kiad.
0
0
0
100
280
191
100
280
191
0
0
0
Kiad. összeg
3 742
13 549
12 483
92,1 %
-1 066
Műk. kiad.
3 742
13 549
12 483
92,1 %
-1 066
Felh. kiad.
0
0
0
Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg
0 0 0 0 0 0
600 600 0 111 111 0
490 490 0 111 111 0
500
227
134
Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad.
Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad.
42
100,0 % 100,0 %
-1 -1 0 -130 -130 0 -249 -249
2793 2793 0 921 921 0 2067 2067
0
0
-289 -289
3087 3087
0
0
-130 -130 0 -100 -100 0 0 0
287 287 0 45 45 0 19 19
0
0
0 0
467 467
0
0
68,2 %
-89
191
68,2 %
-89
191
0
0
83,3 % 83,3 % 89,0 % 89,0 %
90,7 % 90,7 %
74,0 % 74,0 % 0,0 % 0,0 % 100,0 % 100,0 %
100,0 % 100,0 %
81,7 % 81,7 % 100,0 % 100,0 % 59,0 %
12 301 12 301
0
0
-110 -110 0 0 0 0
533 533 0 0 0 0
-93
173
Szt. 49.§ 34. Természetben nyújtott szociális ellátások összesen (22+...+33) 35. Önkormányzatok által folyósított szociális, gyermekvédelmi ellátások összesen (21+34) 38. Önkormányzatok által folyósított ellátások összesen (35+36+37)
Szöveg
Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg Műk. kiad. Felh. kiad. Kiad. összeg
500 0
227 0
134 0
59,0 %
-93 0
173 0
500
938
735
78,4 %
-203
706
500 0
938 0
735 0
78,4 %
-203 0
4 242
14 487
13 218
91,2 %
-1 269
Műk. kiad.
4 242
14 487
13 218
91,2 %
-1 269
706 0 13 007 13 007
Felh. kiad.
0
0
0
Kiad. összeg
4 242
14 487
13 218
91,2 %
-1 269
Műk. kiad.
4 242
14 487
13 218
91,2 %
-1 269
Felh. kiad.
0
0
0
0
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Éves teljesítés
Teljesítés %-a
Időarányos eltérés
108 896
154 036
136 899
88,9 %
-17 137
Műk. kiad.
91 656
115 888
102 057
88,1 %
-13 831
Felh. kiad.
17 240
38 148
34 842
91,3 %
-3 306
Megnevezés Kiad. összeg
Összesen:
0
43
0 13 007 13 007 0
2009. évi tény 109 626 92 223 17 403
2-A. számú melléklet:
Hunya Község Önkormányzata önkormányzat főbb működési és felhalmozási kiadásainak listája. A főbb működési és felhalmozási kiadások Működési kiadások Összesen:
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 91 656
Éves teljesítés
115 888
Teljesítés Időarányos Teljesítés %-a eltérés megoszlása
102 057
88,1 %
2009. évi tény 92 223
-13 831
Ebből: - személyi jellegű juttatások (02/49) - munkaadókat terhelő járulékok (02/56) - dologi jellegű kiadások (03/7003/63-03/65) - ellátottak pénzbeli juttatásai (04/100)
Felhalmozás i kiadások Összesen:
16 277
24 366
22 518
92,4 %
-1 848
22,1 %
24 237
4 155
5 916
5 788
97,8 %
-128
5,7 %
7642
43 638
48 277
41 217
85,4 %
-7 060
40,4 %
32 712
0
0
0
0
0,0 %
Eredeti előirányza t
Módosított előirányza t
Éves teljesíté s
Teljesíté s %-a
Időarányo s eltérés
17 240
38 148
34 842
91,3 %
-3 306
Teljesítés megoszlás a
2009 . évi tény 17 403
Ebből: - felújítások (05/6) - beruházások (05/33) - egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások (05/34+06/16+06/42+06/59)
13 500 3 740
1 667 36 341
578 34 124
34,7 % 93,9 %
-1 089 -2 217
1,7 % 97,9 %
16 144 1259
0
140
140
100,0 %
0
0,4 %
0
44
3. számú melléklet:
Hunya Község Önkormányzata önkormányzat szakfeladatainak listája. Eredeti előirányz at
Módosíto tt előirányz at
Éves teljesít és
Szakfeladat száma, neve
Megnevez és
360000-1 Víztermelés,kezelés,-ellátás 381103-1 Tel.-i hull. vegyes (öml.) begyűjtése 421100-1 Út, autópálya építése 522110-1 Közutak, hidak, alagutak üzem., fenntartása 562917-1 Munkahelyi étkeztetés 611020-1 Vezetékes műsoreloszt., városi és kábeltv. 682001-1 Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 682002-1 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 813000-1 Zöldterület kezelés 841126-1 Önk. és többcélú kist. társ. ig. tev.
Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek
-6 334 0 6 334 -3 493 6 000 9 493 -4 500 0 4 500 -25 0
1 330 2 522 1 192 -2 655 6 204 8 859 -16 986 2 365 19 351 -30 0
1 859 2 522 663 -2 583 6 204 8 787 -16 937 2 365 19 302 -29 0
Kiadások
25
30
29
Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek
-3 634 10 266 13 900 -1 440 2 360
-4 071 10 321 14 392 490 2 360
-2 372 9 043 11 415 -85 1 759
Kiadások
3 800
1 870
1 844
Egyenleg Bevételek
0 0
-167 0
-166 0
Kiadások
0
167
166
Egyenleg Bevételek
765 765
785 785
721 721
Kiadások
0
0
0
Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek
-2 550 0 2 550 -8 149 23 050 31 199 -3 500 0 3 500 -3 455 338
-5 700 8 961 14 661 355 30 608 30 253 -3 174 0 3 174 -6 020 723
-3 544 8 961 12 505 11 076 34 860 23 784 -2 978 0 2 978 -5 578 827
Kiadások
3 793
6 743
6 405
Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek
55 662 55 662 0 -980 0
74 544 74 544 0 -4 197 0
92 488 92 488 0 -3 116 0
Kiadások
980
4 197
3 116
841402-1 Közvilágítás 841403-1 Város-és községgazd. m.n.s. szolg. 841901-1 Önk. és többc. kist. társ. elsz. 842541-1 Ár-és belvízvédelemme l összefüggő tev.
45
Teljesít és %-a
Időarány os eltérés
Teljesítés megoszlá sa
100,0 % 55,6 %
0 -529
1,4 % 0,5 %
100,0 % 99,2 %
0 -72
3,5 % 6,4 %
100,0 % 99,7 %
0 -49
1,4 % 14,1 %
0
0,0 %
96,7 %
-1
0,0 %
87,6 % 79,3 %
-1 278 -2 977
5,2 % 8,3 %
74,5 %
-601
1,0 %
98,6 %
-26
1,3 %
0
0,0 %
99,4 %
-1
0,1 %
91,8 %
-64
0,4 %
0
0,0 %
100,0 % 85,3 %
0 -2 156
5,1 % 9,1 %
113,9 % 78,6 %
4 252 -6 469
19,9 % 17,3 %
93,8 %
0 -196
0,0 % 2,2 %
114,4 %
104
0,5 %
95,0 %
-338
4,7 %
124,1 %
17 944 0
52,9 % 0,0 %
0
0,0 %
-1 081
2,3 %
74,2 %
851011-1 Óvodai nevelés, ellátás 852011-1 Ált. iskolai tanulók nappali (1-4) 852021-1 Ált. iskolai tanulók nappali (5-8) 862101-1 Háziorvosi alapellátás 862301-1 Fogorvosi alapellátás 896041-1 Család és nővédelmi eü. gond. 869042-1 Ifjúság egészségügyi gondozás 881011-1 Idősek nappali ellátása 882111-1 Rendszeres szoc. segély 882112-1 Időskorúak járadéka 882113-1 Lakásfenntartási támogatás normatív 882115-1 Ápolási díj alanyi jogon 882118-1 Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 882122-1 Átmeneti segély 882123-1 Temetési segély 882124-1 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 882125-1 Mozgáskorlátozot tak közlekedési támogatása
Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek
-88 0 88 -1 419 0
-138 0 138 -1 839 0
-135 0 135 -1 835 0
97,8 %
Kiadások
1 419
1 839
1 835
99,8 %
Egyenleg Bevételek
-3 750 0
-3 503 0
-3 440 0
Kiadások
3 750
3 503
3 440
Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek
-553 8 072 8 625 -535 1 520 2 055 -1 235 0
-504 8 321 8 825 -239 1 520 1 759 -1 347 0
-18 8 589 8 607 -353 1 299 1 652 -1 161 0
Kiadások
1 235
1 347
1 161
Egyenleg Bevételek
0 13
0 13
Kiadások
13
Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek
0 -3
0,0 % 0,1 %
0
0,0 %
-4
1,3 %
0
0,0 %
98,2 %
-63
2,5 %
103,2 % 97,5 %
268 -218
4,9 % 6,3 %
85,5 % 93,9 %
-221 -107
0,7 % 1,2 %
0
0,0 %
86,2 %
-186
0,8 %
13 13
100,0 %
0
0,0 %
13
0
0,0 %
-13
0,0 %
-1 135 300 1 435 -1 087 0 1 087 -195 0 195 -432 0
-1 370 300 1 670 -5 949 0 5 949 -780 0 780 -2 259 0
-1 228 402 1 630 -5 872 0 5 872 -650 0 650 -2 010 0
134,0 % 97,6 %
102 -40
0,2 % 1,2 %
98,7 %
0 -77
0,0 % 4,3 %
83,3 %
0 -130
0,0 % 0,5 %
0
0,0 %
Kiadások
432
2 259
2 010
89,0 %
-249
1,5 %
Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek
-884 0 884 -15 0
-3 785 0 3 785 0 75
-3 494 0 3 494 0 75
92,3 %
0 -291
0,0 % 2,5 %
100,0 %
0
0,0 %
Kiadások
15
75
75
100,0 %
0
0,1 %
Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek
-1 200 0 1 200 0 0 0 0 0
-1 100 0 1 100 -100 0 100 0 498
-859 0 859 0 0 0 0 498
78,1 %
0 -241
0,0 % 0,6 %
0,0 %
0 -100
0,0 % 0,0 %
100,0 %
0
0,3 %
Kiadások
0
498
498
100,0 %
0
0,4 %
Egyenleg Bevételek
0 0
0 371
0 371
100,0 %
0
0,2 %
Kiadások
0
371
371
100,0 %
0
0,3 %
46
882129-1 Egyéb önk. eseti pénzbeli ellátások 882202-1 Közgyógyellátás 882203-1 Köztemetés 890301-1 Civil szervezetek működési tám. 890441-1 Közcélú foglalkoztatás 890442-1 Közhasznú foglalkoztatás 910123-1 Könyvtári szolgáltatások 910502-1 Közművelődési intézmények, közösségi sz. műk. 931102-1 Sportlétesítménye k műk. és fejlesztése 931301-1 Szabadidősport(rekreációs sport) tev. 960302-1 Köztemető fenntartás és működtetés
Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek Kiadások Egyenleg Bevételek
-100 0 100 -500 0 500 0 0 0 -300 0 300 -2 408 0 2 408 -337 0 337 -237 500 737 -1 463 0
-280 0 280 -227 0 227 -111 0 111 -300 0 300 -6 402 0 6 402 -541 2 992 3 533 -50 500 550 -1 507 3
-191 0 191 -134 0 134 -111 0 111 -77 0 77 -6 311 0 6 311 -537 2 992 3 529 135 600 465 -1 083 3
Kiadások
1 463
1 510
1 086
Egyenleg Bevételek
0 0
-1 080 0
-1 033 10
Kiadások
0
1 080
1 043
Egyenleg Bevételek
-463 0
-163 0
-119 0
Kiadások
463
163
119
Egyenleg Bevételek
-31 50
-930 50
Kiadások
81
980
Megnevezé s Összesen :
Egyenleg Bevételek Kiadások
68,2 %
0 -89
0,0 % 0,1 %
59,0 %
0 -93
0,0 % 0,1 %
100,0 %
0 0
0,0 % 0,1 %
25,7 %
0 -223
0,0 % 0,1 %
98,6 %
0 -91
0,0 % 4,6 %
100,0 % 99,9 %
0 -4
1,7 % 2,6 %
120,0 % 84,5 %
100 -85
0,3 % 0,3 %
100,0 %
0
0,0 %
71,9 %
-424
0,8 %
10
0,0 %
-37
0,8 %
0
0,0 %
73,0 %
-44
0,1 %
-681 178
356,0 %
128
0,1 %
859
87,7 %
-121
0,6 %
96,6 %
Eredeti előirányza t
Módosítot t előirányza t
Éves teljesíté s
Teljesíté s %-a
Időarányo s eltérés
0 108 896 108 896
0 154 036 154 036
37 572 174 780 137 208
113,5 % 89,1 %
20 744 -16 828
47
Teljesítés megoszlás a
4. számú melléklet:
Hunya Község Önkormányzata Önkormányzat felújításai jogcímenként Általános megnevezés
Eredeti Módos előirányzat előirán
Konkrét felújítási cél 1. Ingatlanok felújítása Konyha felújítása Egészségház felújítása Általános Iskola felújítása Útfelújítás Arany, Vörösmarty csap.elv. csatprna Összesen:
500 700 1 000 3 600 0 5 800
41 0 0 0 83 50
5 000 5 000
71 71
125 175 250 900 0 1 250 2 700
12 0 0 0 21 30 45
13 500
1 66
2. Gépek, berendezések és felszerelések felújítása Üzemeltetésre átadott gépek, ber. felújítása Összesen:
5. Felújítás előzetesen felszámított általános forgalmi adója Konyha Egészségház Általános Iskola Út Arany, Vörösmarty csap.víz elv. csatorna Üzemeltetésre átadott gépek, ber. Összesen:
6. Felújítás összesen (1+...+5) Összesen:
48
6. számú melléklet:
Hunya Község Önkormányzata önkormányzat és a hozzá kapcsolódó szervek /önállóan kezelt szakfeladatok pénzmaradvány és pénzmaradvány felhasználás listája. Tárgyévi pénzmaradvány
Szöveg 1. A hosszú lejáratú költségvetési betétszámlák záróegyenlegei 2. A rövid lejáratú költségvetési pénzforgalmi és betétszámlák záróegyenlegei 3. Pénztárak és betétkönyvek záróegyenlegei A. Záró pénzkészlet (1+2+3) 4. Forgatási célú értékpapírok záró állománya 5. Rövid lejáratú likvid hitelek és működési célú kötvénykibocsátás záró állománya (-) B. Forgatási célú finanszírozási műveletek egyenlege (4+5) - Költségvetési aktív függő elszámolások záróegyenlege - Költségvetési aktív átfutó elszámolások záróegyenlege - Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege 6. Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege - Költségvetési passzív függő elszámolások záróegyenlege (-) - Költségvetési passzív átfutó elszámolások záróegyenlege (-) - Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege (-) 7. Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege (-) C. Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összesen (6+7) (+) 8. Előző évben (években) képzett költségvetési tartalékok maradványa (-) 9. Előző évben (években) képzett vállalkozási tartalékok maradványa (-) D. Előző évben (években) képzett tartalékok maradványa (8+9) (-) E. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi vállalkozási maradványa (-) F. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (A+B+C+D+E) 10. Intézményi költségvetési befizetés többlettámogatás miatt 11. Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt 12. Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézményi támogatás miatt 13. Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt G. Finanszírozásból származó korrekciók (10+11+12+13) (+) H. Pénzmaradványt terhelő elvonások (-) I. Költségvetési pénzmaradvány (F+G+H) 14. Vállalkozási maradványból alaptevékenység ellátására felhasznált összeg 15. A pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (+) J. Módosított pénzmaradvány (I+14+15) A J sorból: 16. Egészségbiztosítási Alapból folyósított pénzeszköz maradványa 17. Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 17-ből: Működési célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 17-ből: Felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 18. Szabad pénzmaradvány 18-ból: Működési célú szabad pénzmaradvány 18-ból: Felhalmozási célú szabad pénzmaradvány
49
0 31 969 112 32 081 0 0 0 810 1 297 0 2 107 2 0 0 2 2 105 0 0 0 0 34 186 0 0 0 0 0 0 34 186 0 0 34 186 0 0 0 0 34 186 34 186 0
6-A. sz. melléklet
Hunya Község Önkormányzata Pénzmaradvány és pénzmaradvány felhasználás listája
A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása: Az összes jóváhagyott pénzmaradvány Ebből működési célú pénzmaradvány Felhalmozási célú pénzmaradvány
34 186 eFt 34 186 eFt
A működési célú pénzmaradvány felhasználása:
Felhasználási cél 2011. évi működés biztosítása
Összeg (eFt) 34 186
50
7. számú melléklet:
Hunya Község Önkormányzata önkormányzat záró, teljesített létszám listája.
Szöveg
1. Rendszeres személyi juttatások 2. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások 3. Keresetkiegészítés fedezete 4. Foglalkoztatottak sajátos juttatásai 5. Személyhez kapcsolódó költségtérítések és hozzájárulások 6. Szociális jellegű juttatások 7. Állományba tartozók különféle nem rendszeres juttatásai 8. Nem rendszeres juttatások összesen (2+...+7) 9. Külső személyi juttatások 10. Személyi juttatások összesen (1+8+9) 11. Nyitólétszám (fő) 12. Munkajogi nyitólétszám (fő) 13. Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) fő 14. Zárólétszám (fő) 15. Munkajogi zárólétszám (fő) 16. Üres álláshelyek száma jan. 1-én 17. Tartósan üres álláshelyek száma 18. Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) 18-ból: Tartalékos állományúak 18-ból: Katonai és rendvédelmi tanintézetek hallgatói 18-ból: Egyéb foglalkoztatottak
Fegyveres erők és rendvédelmi szervek állományába nem tartozók
Teljes munkaidőben foglalkoztatottak
Részmunkaidőben foglalkoztatottak
12 084
6 489
18 573
417
280
697
0
0
0
352
289
641
1 115
161
1 276
0
0
0
0
0
0
1 884
730
Állományba nem tartozók
Összesen
0
0
2 614
0
0
0
13 968
7 219
0
0
21 187
7
2
1
0
10
7
0
7
0
0
0
8
7
0
5
0
12
7
0
1
0
8
7
0 0 5
2
51
0
0
7
0
0
0
0
0
0
8. számú melléklet Hunya Község Önkormányzata Az önkormányzat szintre összesített, többéves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban
Döntés megnevezése SorDöntés indoklása a fejezetre történő szám utalással Működéshez hozzájárulás 1. (Körös-Szögi Kistérség) Körjegyzőség támogatása 2. Ivóvízprogramhoz önerő 3. 4.
Piactér rendbetétele
Érintett évek 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. évi tény évi terv évi terv évi terv évi terv K:2078
K:869
K:895
K:922
K:950
B:
B:
B:
B:
B:
K:11 816 K:12 798 K:13 182 K:13 577 K:13 984 B:
B:
K:-
K:15 000 K:18 240 K:18 620 K:198 420
B:
B:
B:
B:
B:
K:-
K:-
K:600
K:-
K:-
52
B:
B:
B:
Jelzőrendszer 5. Polgárvédelem 6. Gyerekek iskolába szállítása 7. Útfelújítás 8.
B: K:-
B: K:150
B: K:150
B: K:150
B: K:150
B:
B:
B:
B:
B:
K:75
K:75
K:75
K:75
K:75
B:
B:
B:
B:
B:
K:2752
K:3200
K:3800
K:4100
K:4300
B:
B:
B:
B:
B:
K:15 441 K:-
K:-
K:800
K:800
B:
B:
B:
B:
B:
9. sz. melléklet Hunya Község Önkormányzata Állami támogatásokkal, hozzájárulásokkal és egyéb pénzalapokkal kapcsolatos elszámolások
Megnevezés
Kapott összeg Ft-ban
Települési önkormányzatok feladatai
1 405 734
Települési önkormányzatok feladat kiegészítése
1 194 266
Lakott területtel kapcsolatos feladat
80 972
Foglalkoztatási gondokkal küzdő önkormányzatok támogatásai
1 646 160
Pénzbeli szociális juttatások
5 740 622
Összesen
10 067 754
Központosított előirányzatok
790 741
Kiegészítő támogatás egyes szociális feladatokhoz
15 813 666
Önkormányzatok költségvetési támogatása
26 672 161
SZJA helyben maradó része
3 969 520
Jövedelemkülönbség mérséklése
0
SZJA összesen
3 969 520
53
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2010. évi Költségvetési beszámolóhoz
Hunya, 2010. 04. 01.
54
I. Általános rész
1. Az államháztartás szervezetének bemutatása
Név: Székhely: Törzsszám: Adószám:
Hunya Község Önkormányzata 5555 Hunya, Rákóczi u. 19. 346788 15346786-2-04
2. Ellátott szakfeladatok
360000 381103 421100 522110 562917 611020 682001 682002 813000 841402 841403 841901 842541 851011 852011 852021 862101 862301 869041 869042 881011 882111 882112 882113 882115 882118 882122 882124
Víztermelés,-kezelés,-ellátás Települési hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása Út, autópálya építése Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása Munkahelyi étkeztetés Vezetékes műsorelosztás, városi és kábeltelevíziós rendszerek üzemeltetése Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Zöldterület kezelés Közvilágítás Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások Önk. valamint többcélú kistérségi társ. elszámolásai Ár-és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek Óvodai nevelés, ellátás Ált. Iskolai tanulók nappali rendsz. (1-4.) Ált. Iskolai tanulók nappali rendsz. (5-8) Háziorvosi alapellátás Fogorvosi alapellátás Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás Ifjúság- egészségügyi gondozás Idősek nappali ellátása Rendszeres szoc. Segély Időskorúak járadéka Lakásfenntartási támogatás normatív alapon Ápolási díj alanyi jogon Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás Átmeneti segély Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás
55
882125 882129 882202 882203 890301 890441 890442 910123 910502 931102 960302
Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások Közgyógyellátás Köztemetés Civil szervezetek működési támogatása Közcélú foglalkoztatás Közhasznú foglalkoztatás Könyvtári szolgáltatások Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése Köztemető fenntartás és működtetés
Vállalkozási tevékenység nincs.
56
II. Szöveges indoklás
1. A gazdálkodással kapcsolatos szöveges indoklás
Az önkormányzatok gazdasági nehézségei évről évre növekednek, s ez még jobban elmondható az ilyen kis településeknél, mint Hunya. Egyre többet hallani a társulások szükségességéről, az ebben rejlő lehetőségekről. Így van megoldva az oktatási, nevelési, szociális, gyermek-, és ifjúságvédelmi feladat ellátása, valamint az egészségügyi ellátás területén a védőnői ellátás. Sajnos ez magában rejti annak a lehetőségét is, hogy a település intézményeinek működése más önkormányzatokhoz kerül. 2007. január 1.-től megalakult Örménykút és Hunya Községek Körjegyzősége, amit szintén a jobb gazdálkodás reményében hoztunk létre. Ezzel, valamint a körültekintő és odafigyelő gazdálkodással értük el azt, hogy a 2010. évet hitel igénybevétele nélkül zártuk le. Sőt majd 34 186 e Ft-os pénzmaradvánnyal sikerült zárni az évet. Ez lehetővé tette, hogy a 2011. évi költségvetés tervezésénél sem kellett hitelt betervezni. Az önkormányzat vagyonának 2010. évi záró egyenlege: 541 563 e Ft. A 2010. évi gazdálkodásunkat szűkös anyagi fedezet mellett tudtuk megoldani. Hitelfelvételre nem volt szükségünk. Ez köszönhető a takarékos gazdálkodásnak, a tartalékok feltárásának. Az iskolai-, és óvodai feladat-ellátás átszervezését követően csökkentek a működési kiadások, mivel a településnek csak a gyermekek szállításának költségét kell finanszíroznia. Ez lényegesen kevesebb kiadással jár, mint az előző években kifizetett költségek. Az alkalmazotti létszám 8 fő. Ebből 7 fő közalkalmazott, 1 fő állományba nem tartozó. Üres álláshellyel nem rendelkezünk.
57
A bevételek és kiadások elemzése az egész éves adatok alapján:
Bevételek:
2010. 2010. 2009. évi terv évi tény évi tény 66 725 84 055 62 404 18 854 18 239 18 639 47 871 65 816 43 765 29 645 44 817 23 694 17 970 20 614 19 503
Bevételi jogcímek
I. Működési bevételek Intézményi működési bevételek (7/4+14+21+27) Önkormányzatok sajátos működési bevételei (16/26) Helyi adók (16/11) Átengedett központi adók (16/19) Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek 568 256 385 (16/12+20+...+25) II. Támogatások 26 672 26 672 26 731 Önkormányzatok költségvetési támogatása (09/6) 26 672 26 672 26 731 Normatív hozzájárulások (16/39) 10 068 10 068 11 674 719 Központosított előirányzatok (16/40) 791 791 Normatív kötött felhasználású támogatások (16/49) 15 813 15 813 14 338 1922 III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 6 385 6 385 1922 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (08/9) 6 385 6 385 IV. Támogatásértékű bevételek 23 080 26 408 13 705 Támogatásértékű működési bevétel összesen (09/18) 14 119 14 040 13 254 ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 9349 9 682 9 504 (09/11) 0 Támogatásértékű felhalmozási bevétel összesen (09/41) 8 961 8 961 ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 0 0 0 (09/23+33) 451 Kiegészítések és visszatérülések (09/45) 0 3 407 833 V. Véglegesen átvett pénzeszközök 2 365 2 365 Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 0 0 0 (07/37) Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson 833 2 365 2 365 kívülről (08/33) VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, alap268 0 86 és vállalkozási tevékenységek közötti elszámolások (10/60+65) A) Költségvetési bevételek összesen (I+II+III+IV+V+VI): 125 227 145 971 105 863 VII. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló 28 809 28 809 28 554 pénzforgalom nélküli bevételek (10/61+62+63+64) Előző évek előirányzat-maradványának, 28 809 28 809 28554 pénzmaradványának igénybevétele Működési célra (10/61) 10 432 28 809 28554 0 Felhalmozási célra (10/62) 18 377 0 B) Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó 0 0 0 összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek
58
(VIII+IX+X): Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek (10/126) C) További bevételek (09/62+10/111+122+126) Összesen (A+VII+B+C):
861 0 -1 727 861 0 -1 727 154 036 173 053 135 278
Az önkormányzat összes teljesített bevétele növekvő tendenciát mutat. A bevételeken belül a legnagyobb arányt a helyi adók jelentik.
Kiadások
Módosított 2010. évi Teljesítés %-ban előirányzat tény 92 24 366 22 518 98 5916 5 788 85 48 277 41 217 0 0
Kiemelt kiadási előirányzatok - személyi jellegű kiadások (02/49) - munkaadókat terhelő járulékok (02/56) - dologi jellegű kiadások (03/70-03/63-03/65) - ellátottak pénzbeli juttatásai (04/100) - felhalmozások (beruházások, felújítások, egyéb felhalmozási célú kiadások és támogatások) Kiadások összesen:
34 842
100,1
113 373 104 365
92
34 814
A dologi kiadások teljesülése az eredeti előirányzathoz képest 85 %. Kiemelt dologi kiadások:
Élelmiszer beszerzés Irodaszer, nyomtatvány Folyóirat beszerzése Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése Kommunikációs szolgáltatások Gázenergia szolgáltatás díja Villamosenergia szolgáltatás Karbantartási, kisjavítási szolg. Egyéb üzemeltetési, fenntartási kiadások ÁFA Dologi kiadások összesen
Eredeti előirányzat 4667 300 285 480
Módosított előirányzat 3760 404 422 873
Teljesítés 3275 399 414 813
Teljesítés %a 70 133 145 169
2195
2424
1673
76
2630 5317 1774
2959 4132 7065
2551 3346 5780
97 63 326
7554
6410
5940
79
7353 42 537
8128 46 677
7940 39 814
108 91
A megvalósult felhalmozási kiadások összértéke: 34 264 eFt. Önkormányzat felújításai összesen: 578 eFt.
59
2. A számviteli politika rövid ismertetése A Hunya Község Önkormányzata költségvetési szerv számviteli politikáját a számvitelről szóló,
módosított 2000. évi C. törvény (továbbiakban: Sztv), az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendeletben foglalt előírásoknak megfelelően a befektetett eszközöket valamint a forgóeszközöket bekerülési (beszerzési, előállítási) értéken értékeljük. Az önkormányzat nem él az immateriális javak, tárgyi eszközök értékhelyesbítésének lehetőségével. Az értékcsökkenés elszámolása az önkormányzat Számviteli Politikája valamint a Korm. Rendelet alapján történt. Az értékcsökkenést a bruttó értékből kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg negyedéves gyakorisággal. A 100 000 Ft alatti tárgyi eszközök, immateriális javak bekerülési értékét használatba vételkor egy összegben számoltuk el. Az értékcsökkenési leírási kulcsok az előző évhez képest nem változtak. A 6-os számlaosztályban a közvetett (általános) kiadások között mutatjuk ki a konyhai tevékenység kiadásait. A közvetett kiadások szakfeladatra történő felosztása havonta történik. Lényeges illetve jelentős összegű tételek minősítésének szempontjai: Jelentős összegű az eltérés, ha: a követeléseknél az értékvesztés összege meghaladja a bekerülési érték (a nyilvántartásba vételi érték) 20%-át vagy a 100 000 Ft-ot. a tulajdoni részesedést jelentő befektetéseknél, valamint a hitelviszonyt megtestesítő, egy évnél hosszabb lejáratú értékpapíroknál - függetlenül attól, hogy azok a forgóeszközök, illetve a befektetett pénzügyi eszközök között szerepelnek -, továbbá a készleteknél az értékvesztés összege meghaladja a bekerülési érték (a nyilvántartásba vételi érték) 20%-át vagy a 100 000 forintot. üzembe helyezéskor, a raktárba történő beszállításkor az adott eszköz értéke a rendelkezésre álló dokumentumok (szerződés, piaci információ, jogszabályi előírás) alapján megállapított bekerülési érték és a későbbiekben ténylegesen fizetett összeg közötti különbözet összege meghaladja a bekerülési érték 1%-át vagy a 100 000 forintot.
Jelentős összegű a hiba: Ha a hiba megállapításának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott költségvetési évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - a saját tőkét és a tartalékokat növelőcsökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja a számviteli politikában meghatározott értékhatárt.
Minden esetben jelentős összegű a hiba, ha a hiba megállapításának évében az ellenőrzések során ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások saját tőkét és tartalékokat növelőcsökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött költségvetési év mérleg-főösszegének 2 százalékát.
60
Megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a saját tőke és a tartalékok együttes értékét lényegesen - a számviteli politikában meghatározott módon és mértékben - megváltoztatja, és emiatt a már közzétett - a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó - adatok megtévesztőek. Minden esetben a megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának kell tekinteni, ha a megállapítások következtében a hiba megállapításának évét megelőző költségvetési év mérlegében kimutatott saját tőke és tartalékok együttes értéke legalább 10 százalékkal változik (nő vagy csökken);
3. Részesedések bemutatása 2010. május 28-án az önkormányzat 140 000 Ft értékben részesedést vásárolt a Gyomaendrődi Regionális Hulladékkezelő Kft-ben. 4. A vagyoni, pénzügyi helyzet alakulásának értékelése a.) A vagyoni helyzet alakulása
Megnevezés A.) Befektetett eszközök Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV.Üzemeltetésre, vagyonkezelésbe Adott eszközök B) Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi Elszámolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
D) Saját tőke I Tartós tőke II Tőkeváltozás III. Értékelési tartalék E) Tartalék I. Költségvetési tartalék II. Vállalkozási tartalék F) Kötelezettségek
Előző év
TárgyévVáltozás %-a
400 984 1964 390 471 4968 3581
495 271 1206 407 696 5108 81 261
124
33 303 0 5855 0 24 736 2416
46 292 0 11 792 0 32 081 2107
139 0 201 0 130 87
434 287
541 563
125
104 103 2269
404 962
505 745
125
2143 402 0 25 423 0 0 2173
404 962 100 0 34 186 0 0 1630
189 25 0 134 0 0 75
61
.
I
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pü-i elsz. FORRÁSOK ÖSSZESEN
0 2173 1729 434 287
0 1630 2 541 563
0 75 1 125
Mutatószámok Adósságállomány nincs, likviditási problémák nem voltak.
Mutató Befektetett eszközök aránya= Befektetett eszközök/Összes eszköz x100 Forgóeszközök aránya= Forgóeszközök/Mérleg főösszege x100 Tőkeerősség= Saját tőke/Mérleg főösszege x100 Kötelezettségek aránya= Kötelezettségek/Mérleg főösszege x100 Saját tőke aránya= Forgótőke/Saját tőke x100 Tartalékok= Tartalék/Mérlegfőösszeg x100
Előző év 92
Tárgyév 91
8
9
75
107
1
0,3
8
9
6
6
b.) pénzügyi helyzet alakulása Adósságállomány nincs, likviditási problémák nem voltak Mutató Előző év Likviditási gyorsráta= 1138 Likvid pénzeszközök/Rövid lejáratú köt. X100 Likviditási mutató= 7 Forgóeszközök/Rövid lej. Köt. X100
Tárgyév 1968
4
III. Kiegészítő melléklet számszerű kimutatása
Megnevezés Űrlap száma Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő 2. űrlap járulékok előirányzata és teljesítése Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 3. űrlap
62
előirányzata és teljesítése Felhalmozási kiadások és befektetési célú részesedések vásárlásának előirányzata és teljesítése Működési bevételek előirányzata és teljesítése Költségvetési előirányzatok egyeztetése Pénzforgalom egyeztetése Pénzmaradvány kimutatása Költségvetési szervek létszáma és személyi juttatásai Mutatószámok állományának alakulása Befektetett eszközök állományának alakulása Eszközök értékvesztésének alakulása Követelések állományának alakulása Kötelezettségek állományának alakulása
5. űrlap
7. űrlap 23. űrlap 24. űrlap 29. űrlap 34-35. űrlap 37. űrlap 38. űrlap 57. űrlap 58. űrlap 59. űrlap
VAGYONKIMUTATÁS Hunya 2010 ESZKÖZÖK
541 563 FORRÁSOK
D./ Saját 495 271 tőke 1. Tartó 1 206 2. Tőkev
A:/ Befektetett eszközök I: Immateriális javak Korlátozottan forgalomképes vagyoni értékű jogok Korlátozottan forgalomképes szellemi termékek II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
Forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcs. vagyoni ért j Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
2. Gépek, berendezések és felszerelések
1 206 E./ Tartalék I. Költsé II. Vállal 407 696 F./ Kötelezetts 403 811 I: Hossz 1 8 056 II. Rövid 50 685 4 345 070
1 260
Forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések Forgalomképtelen gépek, berendezések és felszerelések
1 260
e M t I H E
III. Egyé 3. Járművek
2 625
Forgalomképes járművek
2 625
III. Befektetett pénzügyi eszközök
5 108
63
1 2
1. Egyéb tartós részesedés 3. Tartósan adott kölcsön
5 108
IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott konc, vagyonkez adott ill. vett eszk össz 1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 2. Vagyonkezelésbe adott eszközök
81 261 8 839 72 422
B./ Forgóeszközök
46 292
I. Készletek 1. Anyagok
312 312
II. Követelések 2. Adósok 4. Egyéb követelés
11 792 11 749 43
IV. Pénzeszközök összesen 1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 2. Költségvetési bankszámlák
32 081 112 31 969
V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 1. Költségvetési aktív függő elsz. 2. Költségvetési aktív átfutó elsz
2 107 810 1 297
64
