TÁT NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 1/2011. ( I.25. ) SZÁMÚ
ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE AZ ÖNKORMÁNYZAT 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL
Az Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 16.§ (1) és a 91.§ (1) bekezdésében, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65 §.-a alapján, figyelembe véve az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) Kormányrendeletben meghatározottakat, illetve a 2011.évi költségvetésről szóló 2010. évi CLXXI. törvény előírásaira figyelemmel, az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya 1.§ A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságára, a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat költségvetési szerveire (intézményeire), valamint Tát Nagyközség Német Kisebbségi Önkormányzatára terjed ki.
A költségvetés címrendje 2.§ (1) Az államháztartási törvény 67. § (3) bekezdése alapján a címrendet a (2)-(3) bekezdés alapján állapítja meg. (2)
Az önállóan működő és gazdálkodó, illetve az önállóan működő költségvetési intézmények, a Polgármesteri Hivatal, valamint a kisebbségi önkormányzat külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását az 1/B melléklet tartalmazza.
(3)
A Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő - nem intézményi kiadások – az 1/B melléklet szerinti felsorolásban - külön-külön címet alkotnak.
(4)
Az önkormányzati költségvetést kiemelt előirányzatok szerint kell megbontani.
(5) meg:
Tát Nagyközség Képviselő-testülete a következő kiemelt bevételi előirányzatokat határozza -
működési bevételek támogatások felhalmozási és tőkejellegű bevételek támogatásértékű bevételek átvett pénzeszközök támogatási kölcsön visszatérülése pénzforgalom nélküli bevételek finanszírozási bevételek
(6) Tát Nagyközség Képviselő-testülete Tát Nagyközség Képviselő-testülete a következő kiemelt költségvetési kiadási előirányzatokat határozza meg: - személyi juttatások - járulékok - dologi kiadások - pénzeszköz átadások - támogatásértékű kiadások
1
- ellátottak pénzbeli juttatásai - tartalékok - felújítások - beruházások - finanszírozási kiadások
A költségvetés mérlegei
3.§ (1) A Képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell mutatni az önkormányzat összes bevételét, kiadását, finanszírozását és pénzeszközének változását az alábbi tartalommal: az előző év eredeti előirányzatát, a legutolsó módosított előirányzatát, valamint a vonatkozó év terv adatait, elkülönítetten a helyi német kisebbségi önkormányzat mérlegét az 1. számú melléklet szerint. (2) A hitelállományt lejárat szerinti bontásban, valamint eszközök szerinti bontásban a 12. számú melléklet tartalmazza. (3) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 11. számú melléklet tartalmazza. (4) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évig előre jelzett bevételei és kiadásai előirányzatait az 1/D számú melléklet szerint tudomásul veszi. (5) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzatfelhasználási ütemtervet a képviselő-testület az 1/C. melléklet alapján hagyja jóvá. (6) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatása tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen bemutató mérleget az 1/A számú melléklet tartalmazza
A költségvetés bevételei és kiadásai
4.§ (1) Tát Nagyközség Önkormányzati Képviselő-testülete a Tát Nagyközség Önkormányzat 2011. évi költségvetés a, bevételeinek főösszegét 911.149 e Ft-ban, ebből: aa, a működési bevételek összegét ab, a felhalmozási bevételek összegét b, kiadásainak főösszegét 932.311 e Ft-ban ebből: ba, a működési kiadások összegét bb, felhalmozási kiadások összegét bc, hitel- és kölcsöntörlesztés összegét bd, általános tartalék összegét be, céltartalék összegét
700.640 eFt-ban 210.509 e Ft-ban,
646.056 e Ft-ban 172.037 e Ft-ban 0 e Ft-ban 75.746 e Ft-ban 38.472 e Ft-ban
hagyja jóvá.
2
(2)
Az Áht. 8/A.§ (1) bekezdése alapján a költségvetési bevétel 911.149 e Ft, a költségvetési kiadás 932.311 E Ft, a keletkezett költségvetési hiány 21.162 e Ft. A költségvetésben tervezett bevételek és kiadások közötti egyensúlyt működési célú hitelfelvétellel ( finanszírozási bevétel), illetve addig a mértékig igény benyújtásával az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatására, vagy egyéb támogatásra teremti meg.
(3)
Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja hitelfelvétel .
(4)
Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
Az Önkormányzat bevételei
5.§ A 4.§ -ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti bontását az 1. számú melléklet tartalmazza.
6.§ A 4.§ -ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és egyéb bevételeket intézményenként, valamint a helyi adókat a 3. számú melléklet tartalmazza.
7.§ A 4. §-ban megállapított bevételi főösszegből a normatív és normatív kötött támogatásokat, illetőleg a többcélú kistérségi társulástól kapott támogatásértékű működési bevételek részletezését a 2. mellékletek tartalmazzák.
Az Önkormányzat kiadásai
8.§ A Képviselő-testület a 2011. évi költségvetés önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési szervenkénti kiadásait - és ezen belül a kötelező - előirányzatait a 4. számú melléklet szerint állapítja meg.
9.§ A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait az 5. számú melléklet szerint állapítja meg.
10.§ A Képviselő-testület a nyújtandó támogatásokat a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
11.§ A közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatásokat a képviselő-testület a 13. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
12.§ A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
3
13.§ A Képviselő-testület a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 6. számú melléklet szerint állapítja meg.
14.§ A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 7. számú melléklet szerint fogadja el. Általános és céltartalék
15.§ A Képviselő-testület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására tartalékot képez. Az Önkormányzat 2011. évi általános tartalékát 75.746 e Ft összegben hagyja jóvá a 7. sz. melléklet alapján. A tartalékkal való rendelkezés joga a testületet illeti meg.
16.§ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2011. évi fejlesztési céltartalékát 38.472 e Ft összegben hagyja jóvá a 7. sz. melléklet alapján. A tartalékokkal való rendelkezés joga a testületet illeti meg. Létszámgazdálkodás
17.§ A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal és intézmények létszámát a 9. számú melléklet szerint fogadja el. Német Kisebbségi Önkormányzat bevételei és kiadásai
18. § A 10. számú melléklet tartalmazza Tát Német Kisebbségi Önkormányzata bevételeit és kiadásait a Táti Német Kisebbségi Önkormányzat által a 2011. évi költségvetésről elfogadott 1/2010. (I.12.) számú határozata alapján.
Tát-Mogyorósbánya Intézményfenntartó Társulás költségvetése
19.§ A Tát –Mogyorósbánya Intézményfenntartó Társulás általános iskolai oktatási és az óvodai nevelési feladatkör megvalósításához a 2011. évi költségvetés keretében Tát Nagyközség Önkormányzata részére Mogyorósbánya Község Önkormányzata támogatásértékű működési kiadásként 10.695 e Ft összeget biztosít. A pénzátadás ütemezését az 1/c. melléklet tartalmazza. Tát-Süttő Építéshatósági Társulás költségvetése
20.§ A Tát-Süttő Építéshatósági Társulás építéshatósági társulási feladatkör megvalósításához a 2011. évi költségvetés keretében Tát Nagyközség Önkormányzata részére Süttő Község Önkormányzata
4
3.277 e Ft összeget biztosít. A pénzátadás ütemezése: havonta, az önkormányzat által közölt adatszolgáltatás alapján utólagosan.
A költségvetés végrehajtásának szabályai 21.§ (1) A köztisztviselői illetményalap 2011. évben jogszabály szerint, ezt az alapilletményen kívüli juttatásoknál is figyelembe kell venni. (2)
Polgármester egyéb juttatása köztisztviselőkre vonatkozó rendelkezés szerint.
22. § (1) Az Önkormányzat szabad pénzeszközeit - a költségvetési támogatás kivételével értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja. (2) A pénzintézeti lekötéssel kapcsolatos pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő- testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselőtestületi ülésen tájékoztatást ad. (3)
Az értékpapír vásárlásával kapcsolatos befektetésről a képviselő-testület határozatban dönt.
23.§ (1) módosítása.
A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pót előirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő - testület negyedévenként dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (3) Az önkormányzat képviselő - testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - a 292/2009. (XII.19.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével előirányzat módosítás nélkül eltérhet.
24. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő intézmények jelen rendelet mellékleteiben foglalt kiemelt előirányzataik között saját hatáskörben előirányzat módosítást kizárólag a bevételi előirányzatok tekintetében hajthatnak végre úgy, hogy a költségvetésük főösszege nem csökkenhet. (2) Az előirányzat módosítási jogkör az előző évi pénzmaradvány, valamint a költségvetési támogatás előirányzataira nem terjed ki. (3) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő intézmény előirányzat módosítási jogköre tartós kötelezettséget nem keletkeztethet. (4) A képviselő - testület az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő intézmény saját határkörben végrehajtott előirányzat - változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább negyedévenként módosítja. 25.§
5
25. § (1)Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervek támogatását a képviselő-testület az előirányzat - felhasználási ütemterv alapján biztosítja. Ettől eltérni csak a Pénzügyi Bizottság engedélyével lehet. (2) Az önkormányzati intézmények az általuk elismert esedékességet követő 30 napon túli tartozásállományáról havonta a tárgyhónapot követő hó 10-ig kötelesek a Polgármesteri Hivatal részére adatszolgáltatást teljesíteni. (3) Amennyiben a 30 napot meghaladó tartozásállomány mértéke a havi ütemezés 10%-át 2 hónapon keresztül meghaladja, az Önkormányzat Képviselő-testülete önkormányzati biztost rendel ki. 26. § (1) A Polgármesteri Hivatal és az Intézmények bankszámla vezetője a Raiffeisen Bank Rt esztergomi fiókja. (2) Az intézmények pénzellátása havi előirányzat felhasználási keret biztosításával történik. (3) Az intézmények pénzellátására a kincstári rendszer pályázati feltételeinek eleget téve a Polgármesteri Hivatal intézményi alszámláin keresztül kerül sor.
Vegyes, átmeneti rendelkezések
27. § A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szervek vezetőit az önkormányzat költségvetésében előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azzal, hogy a bevételek beszedése kötelezettségként jelenik meg, míg a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultsága nem jár felhasználási kötelezettséggel, tehát a kiadási előirányzatok a maximálisan felhasználható előirányzatokat jelentik.
Záró rendelkezés 28 .§ 28. § A rendelet 2011. január 1 . napjától lép hatályba.
Szenes Lajos polgármester
Dérné dr. Varga Katalin jegyző
A rendelet kihirdetve:
Tát, 2011. január 28.
Dérné dr. Varga Katalin jegyző
6
