Aquapalace Kft. cím:
2000. Szentendre, Kálvária út 16/c
Cégjegyzék szám:
1309108616
KSH szám:
13753069-4725-113-13
2010. december 31. BESZÁMOLÓ Kiegészítı melléklete
A vállalkozás bemutatása
A társaság
neve: címe: cégjegyzék száma: KSH száma: Internetes honlap címe:
Aquapalace Kft. 2000. Szentendre, Kálvária út 16/c 1309108616 13753069-4725-113-13
www.v-8.hu
Tevékenységi kör TEÁOR kód 4725
Tevékenység megnevezés sportlétesítmény üzemeltetése
Alapítás (megalakulás), tulajdonosok, cégtörténet Alakulás idıpontja: Tevékenység megkezdése: Induló tıke:
2006-06-21 2008-05-01 21000 ezer forint
Mérlegforduló napi jegyzett tıke értéke Mérlegkészítéskori jegyzett tıke értéke:
181 000 E Ft 208 000 E Ft
Egyéb információk Tulajdonos, tulajdoni rész
Szentendre Város Önkormányzata
100,00%
Felügyelı Bizottság tagjai: név
címe
2010-10-21
Panyi Zsolt
2000. Szentendre, Nap utca 52.
2010-10-21
Légrádi Tibor
2000. Szentendre, Deli Antal utca 48.
2010-11-12
Takács Dániel
2000. Szentendre, Szentlászlói út 26.
jogviszony kezdete
2000. Szendre, dr. Grimaldi Alkotmány utca Zsuzsanna 14.
2010-10-22
2000. Szentendre, Jobbágy utca 1.
2010-11-11
Gyenes András
Könyvvizsgálat: Könyvvizsgáló:
A társaság beszámolója könyvvizsgálatra kötelezett. Verko-Full Kft, Veres Olga (cím: 1038 Budapest, Ráby Mátyás u. 42., MKK szám: 004227). A szerzıdés szerinti szolgáltatás: könyvvizsgálat
könyvelı:
név PM regszám:
Consulting Center Kft. / Szabó Gábor Lajos 114 999
A vállalkozás leányvállalatai: Székhely: Saját tıkék bemutatása: Jegyzett tıke bemutatása: Birtokolt részesedés aránya: Legutolsó üzleti év mérleg szerinti eredménye:
Nincs
A vállalkozás közös vezetéső vállalkozásai: Székhely: Saját tıkék bemutatása: Jegyzett tıke bemutatása: Birtokolt részesedés aránya: Legutolsó üzleti év mérleg szerinti eredménye:
Nincs
A vállalkozás egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozásai: Nincs Székhely: Saját tıkék bemutatása: Jegyzett tıke bemutatása: Birtokolt részesedés aránya: Legutolsó üzleti év mérleg szerinti eredménye:
Jelentıs befolyással, minısített többséget biztosító befolyással rendelkezı tag: Székhely: Szavazati aránya:
Nincs
A vállalkozás befolyásai (jelentıs befolyást, többségi irányítást, illetve közvetlen irányítást biztosító befolyás): Nincs Gazdasági társaság neve: székhelye: jegyzett tıkéje: szavazatok aránya:
Piaci pozíciók, befektetési, értékesítési tervek A vállalkozás tevékenységi körei a szabadidı hasznos, és egészséges eltöltése érdekében kerültek kialakításra, figyelembe véve a fogyasztók elızetesen felmért igényeit. A vállalkozás piaci pozíciója földrajzi területét tekintve egyedülálló, tekintettel arra, hogy 20km-es körzetben ilyen komplexitással bíró szabadidı eltöltésére alkalmas komplexum nincs. Másrészt nagyobb vonzáskörzetben van alternatívája az intézménynek, így annak nyereségességét a konkurensek közvetetten befolyásolják. A vállalkozás értékesítési tervei két területre koncentrálódik. Az egyik terület az uszodai rész maximális kihasználtságának elérése, továbbá a bérbeadható helyiségek optimális bérbeadásának megvalósítása.
Számviteli politika fıbb vonásai, elemei A Számviteli politika több ponton módosításra került a 2010-es évre. Minısítési irányelvek Lényegesség meghatározása A társaság lényegesnek tekint – a Számviteli törvényt szem elıtt tartva- a beszámoló szempontjából minden olyan információt, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a beszámoló adatait, illetve annak felhasználójának döntéseit.
Jelentıs összegő hiba A társaság jelentıs összegő hibának azt tekinti, amely a hiba feltárásának évében, a különbözõ ellenõrzések során, egy adott üzleti évet érintõen (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások — eredményt, saját tõkét növelõ-csökkentõ — értékének együttes (elõjeltõl független) összege meghaladja a 500 millió forintot. Minden esetben jelentõs összegûnek tekintett a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenõrzések során — ugyanazon évet érintõen — megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tõkét növelõ-csökkentõ értékének együttes (elõjeltõl független) összege meghaladja az ellenõrzött üzleti év mérlegfõösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfõösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forintot.
Meghatározó és valós képet lényegesen befolyásoló hiba A társaság megbízhatóságot és valós képet befolyásoló hibának tekinti azon összegő hibák és hibahatások összevont értékét, amely a saját tõke értékét legalább 20% mértékben megváltoztatja, és ezért a már közzétett a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó adatok megtévesztõek.
Alkalmazott értékcsökkenési eljárások, elszámolási szabályok számviteli politika szerint, illetve azok elszámolásának gyakorisága:
A társaság immateriális és materiális eszközei kapcsolatban folytatott eljárások
Az eszközök bekerülésekor annak bekerülési értékének meghatározása az általános, Számviteli törvény szerint szabályok szerint történik.
Bekerüléskor meghatározásra kerül adott eszköz számviteli törvény és társasági adó szerinti értékcsökkenési üteme, mértéke, hasznos élettartama, továbbá maradványértéke. A társaság az eszköz hasznos élettartamának azt az idıszakot tekinti, amely alatt az amortizálható eszközt a gazdálkodó a várható fizikai elhasználódás (mûszakok száma, tevékenységre jellemzõ körülmények, az eszköz fizikai jellemzõi), erkölcsi avulás (technológiai változások, termékek iránti kereslet), az eszköz használatával kapcsolatos jogi és egyéb korlátozó tényezõk figyelembevételével várhatóan használni fogja.
Azon tárgyi eszközök esetében, amelyeknél várható, hogy az eszköz értékcsökkenésének végén, hogy annak piaci értéke a bekerülési bruttó érték 10%-át meghaladja, illetve az 500 E Ft feletti, maradványérték képzésére kerül sor. A képzett maradványérték az adott eszköz egyévi teljes értékcsökkenés összegével azonos. Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a társaság nem képez maradványértéket. A társaság a eszközök értékcsökkenését lineáris módon számítja ki, amelynek alapja a bruttó
A társaság a eszközök értékcsökkenését lineáris módon számítja ki, amelynek alapja a bruttó bekerülési érték csökkentve adott maradványértékkel. Azon eszközök esetében , amely a társasági adótörvény az egyösszegő értékcsökkenés elszámolását elismeri, a társaság számviteli elszámolásai ezt követik.
Az értékcsökkenés elszámolásának kezdı dátuma az aktiválás napja, záró dátuma a kivezetés napja. Az eszközökkel kapcsolatos nyilvántartások vezetése analitikus módon történik, amelynek egyezıségének vizsgálata a fıkönyvvel negyedévente történik meg. Az eszközök kapcsán kiszámított értékcsökkenést abszolút értéken, negyedévente számolja el könyveiben a társaság.
Azon eszközök esetében , amelyeknél a könyvszerinti érték tartósan (egy évet meghaladóan), jelentıs mértékben (20%) eltér a mérlegkészítéskori tényleges piaci értéktıl negatív irányba, terven felüli értékcsökkenés kerül elszámolásra. Azon esetben, ha a mérlegkészítéskori piaci érték meghaladja a könyvszerinti értéket a még várhatóan felmerülı költségekkel csökkentve, várható támogatásokkal növelten eladási áron kell kimutatni. A társaság követi az eszköz piaci értékét, s ha annak értéke a könyvszerinti értéktıl jelentısen (20%-ot meghaladóan eltér) értékhelyesbítést hajt végre. A társaság tárgyévben az értékhelyesítéssel nem élt, értékelési tartalékot nem képzett.
Készletértékelés módszere Készleteit év közben, beszerzéskor elszámolja költségként, amelyet év végén korrigál a december 31-i leltárra. Az értékelés legutolsó beszerzési áron történt. Az értékelés FIFO módszerrel történik, azaz az elsõként bevételezett eszköz elsõként kiadva; az elsõként megvásárolt eszköz kerül elõször értékesítésre, következésképpen az idõszak végén az eszközök között maradt tételek a legutóbb megvásárolt tételek.
Követelések értékelése, arra képzett értékvesztés
A vevı, az adós minısítése alapján az üzleti év mérlegforduló napján fennálló és a mérlegkészítés idıpontjáig pénzügyileg nem rendezett követeléseknél (ideértve a hitelintézetekkel, pénzügyi vállalkozásokkal szembeni követeléseket, a kölcsönként, az elılegként adott összegeket, továbbá a bevételek aktív idıbeli elhatárolása között lévı követelés jellegő tételeket is) értékvesztést kell elszámolni - a mérlegkészítés idıpontjában rendelkezésre álló információk alapján- a követelés könyv szerint értéke és a követelés várhatóan megtérülı összege közötti -veszteségjellegő- különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik (1 éven túli), és jelentıs értékő (100 E Ft).
A vevınként, az adósonként kisösszegő követeléseknél - a vevık, az adósok együttes minısítése alapján- az értékvesztés összegét ezen követelések nyilvántartásba vételi értékének 50 százalékában határozza meg a társaság. A társaság kisösszegő követelésnek tekint minden olyan követelést, amelynek értéke nem haladja meg az 50 ezer forintot. A társaság azon követeléseket, amelyre az adós ellen vezetett végrehajtás során nincs fedezet, vagy a talált fedezet a követelést csak részben fedezi, vagy amelyet a hitelezõ a csõdeljárás, a felszámolási eljárás, az önkormányzatok adósságrendezési eljárása során egyezségi megállapodás keretében elengedett, vagy amelyre a felszámoló által adott írásbeli igazolás (nyilatkozat) szerint nincs fedezet, vagy amelyre a felszámolás, az adósságrendezési eljárás befejezésekor a vagyonfelosztási javaslat szerinti értékben átvett eszköz nem nyújt fedezetet, vagy amelyet eredményesen nem lehet érvényesíteni, vagy amelynél a végrehajtással kapcsolatos költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével (a végrehajtás veszteséget eredményez vagy növeli a veszteséget, illetve a követelés értékét elérik), vagy amelynél az adós nem lelhetõ fel, mert a megadott címen nem található és a felkutatása “igazoltan” nem járt eredménnyel, vagy amelyet bíróság elõtt érvényesíteni nem lehet, vagy amely a hatályos jogszabályok alapján elévült.
A valuta- és deviza tételek értékelése
A társaság a külföldi pénzeszközre szóló eszközeivel (valutakészlet, deviza számlán lévı deviza, külföldi pénzértékre szóló követelés, befektetett pénzügyi eszköz, értékpapír), illetve azok forintértékének meghatározásával kapcsolatosan év végi értékelést hajt végre. A társaság valuta és deviza értékeit MNB közép árfolyamon értékeli. Abban az esetben, ha olyan valuta- vagy devizaösszeget kell értékelni, amelyet nem jegyez az MNB, a társaság valuta szabadpiaci árfolyamot használ.
Céltartalékok képzése A társaság a várható kötelezettségekre, és jövıbeni költségekre céltartalékot képezhet, amelyet az adózás elıtti eredmény terhére számol el. A vállalkozás elızı évben nem képzett céltartalékot. A tárgyévben a várható munkaügyi per értékének megfelelıen, továbbá a devizahitel nem realizált árfolyamveszteségének elhatárolásával kapcsolatosan céltartalék képzésére került sor.
Rendkívüli tételek jelentıs eredményhatásának küszöbérteke A társaság a rendkívüli tételek esetében jelentısnek tekint minden olyan hatást, amelynek értéke a saját tıke értékének 20 %-át eléri.
Eredménykimutatás módszere
A társaság eredménykimutatása összköltséges eljárás alapján készül. A Számviteli törvényben meghatározott “A” stuktúrát követi.
Használt beszámoló formastruktúra A társaság, tekintettel arra, hogy a Számviteli törvény által meghatározott határértékeket nem lépi túl, egyszerősített éves beszámolót készít, a Számviteli törvényben rögzített „A” struktúrát követve.
Beszámolási idıszak: kezdete: 2010. január 01. vége: 2010. december 31. mérlegforduló napja: 2010. december 31. naptári évhez való viszony: azonos mérlegkészítés idıpontja: 2011. március 31. A mérlegkészítési idıpontja a korábbi évtıl eltérıen nem tárgyévet követı április 28, hanem március 31, ezzel is elısegítve a hatékony és gyors tulajdonosi döntést.
A beszámoló elemei, és azok változásainak bemutatása
Eszközök alakulása A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) C. Aktív idobeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)
Elozo ev
Tárgyév
2 867 239
2 832 267
Változás % -1,22%
2 169
1 411
-34,95%
2 865 070
2 830 856
-1,19%
0
0
0,00%
17 471
47 778
173,47%
1 358
1 118
-17,67%
14 776
34 412
132,89%
0
0
n.e.
1 337
12 248
816,08%
0
40 101
100,00%
2 884 710
2 920 146
1,23%
Elozo ev
Tárgyév
Változás %
-127 731
-100 446
-21,36%
21 000
181 000
761,90%
Források alakulása D. Saját toke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.sor) I. JEGYZETT TOKE Ebbol: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II.JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TOKE
(-)
III.TOKETARTALÉK
0
0
0,00%
0
0
0,00%
0
0
0,00%
IV.EREDMÉNYTARTALÉK
-2 185
-184 952
8364,62%
V.LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
36 222
100,00%
VI.ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
0
0,00%
-146 546
-132 716
-9,44% 100,00%
VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (63.-65. sorok) F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81.-89. sorok) G. Passzív idobeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor)
0
3 266
3 002 963
3 016 979
0,47%
0
0
0,00%
2 823 808
2 765 712
-2,06%
179 155
251 267
40,25%
9 478
347
-96,34%
2 884 710
2 920 146
1,23%
Elozo ev
Tárgyév
Változás %
214 836
160 829
-25,14%
0
0
0,00%
196
2 217
1031,12%
Eredménytényezık alakulása Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Aktivált saját teljesítmények értéke (03.±04.) Egyéb bevételek Ebbol: visszaírt értékvesztés
0
945
100,00%
200 336
186 172
-7,07%
Személyi jellegu ráfordítások (10.+11.+12.)
93 583
89 490
-4,37%
Értékcsökkenési leírás
44 227
38 183
-13,67%
Egyéb ráfordítások
4 299
17 198
300,05%
Ebbol: értékvesztés
945
3 780
300,00%
-127 413
-167 997
-31,85%
85
272
220,00%
18 803
119 154
533,70%
Anyagjellegu ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)
ÜZEMI ( ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Pénzügyi muveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) Pénzügyi muveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.)
PÉNZÜGYI MUVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)
-18 718
-118 882
-146 131
-286 879
-96,32%
Rendkívüli bevételek
0
154 207
100,00%
Rendkívüli ráfordítások
0
44
100,00%
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)
0
154 163
100,00%
-146 131
-132 716
9,18%
415
0
-100,00%
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)
ADÓZÁS ELOTTI EREDMÉNY (±C.±D.) Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.)
-535,12%
-146 546
-132 716
9,44%
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
0
0
0,00%
Jóváhagyott osztalék, részesedés
0
0
0,00%
0
0
0,00%
-146 546
-132 716
9,44%
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+22.-23.)
Immateriális és materiális eszközök változásának bemutatása
elızı év érték Immateriális javak Tárgyi eszközök
2 169 2 865 070
tárgyév arányok 0,08% 99,92%
érték 1 411 2 830 856
arányok 0,05% 99,95%
Változás értékben százalékban -758 -34,95% -1,19% -34 214
Értékcsökkenés bemutatása a mérlegtételek szerinti bontásban: érték eFtban I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)
1 025 37 158
Éves számviteli törvény szerinti értékcsökkenés
38 183
Terv szerinti leírás összevontan: Lineáris leírású: Degresszív leírású: Teljesítményarányos leírású: Egyéb leírású: Éves számviteli törvény szerinti értékcsökkenés
Terven felüli leírás és okai: Nincs
Visszaírt terven felüli leírás és okai: Nincs
38 183
38 183
38 183
Befektetett pénzügyi eszközök bemutatása A bekerülési értéken értékelt befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értékének a valós értéket jelentısen meghaladó összege esetén, azok könyv szerinti értékének és valós értékének bemutatása, értékvesztés el nem számolásának indoklása Nincs A tárgyévben lezárt határidıs, opciós ügyletek, valamint swap ügyletek eredményét és cash-flowra gyakorolt hatását ügyletfajtánként Nincs
Készletek alakulása
Összesen
elızı év
tárgyév
érték
érték
1 358
1 118
Változás értékben
százalékban
-240
-17,67%
Értékvesztés bemutatása
A vállalkozás a nyitó vevıi értékvesztését 2010-es év folyamán megszüntette 945 E Ft értékben,mert az adós fizetett. 2010. december 31-i fordulónappal a vevıi követelésre 3780 E Ft értékben értékvesztés került megállapításra 100%-os mértékkel.
Követelések bemutatása
elızı év
tárgy év
Változás
Változás
érték
érték
értékben
százalékban
14 776
Összesen
34 412
19 636
Pénzeszközök alakulása, és összetétele
elızı év
tárgyév
Változás
132,89%
arányok 100,00% 91,25% 8,75%
érték 1 337 1 220 117
PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek
érték 12 248 5 628 6 620
arányok 100,00% 45,95% 54,05%
értékben 10 911 4 408 6 503
százalékban 816,08% 361,31% 5558,12%
Elhatárolások bemutatása Bevételek aktív idıbeli elhatárolása
Változás
elızı év 0
tárgyév 0
Változás értékben 0
Változás százalékban 0,00%
Költségek és ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása
Változás
elızı év 0
tárgyév 1 805
Változás értékben 1 805
Változás százalékban 100,00%
elızı év 0
tárgyév 38 296
Változás értékben 38 296
Változás százalékban 100,00%
tárgyév 309
Változás értékben 309
Változás százalékban 100,00%
Halasztott ráfordítások
Változás
Bevételek passzív idıbeli elhatárolása
Változás
elızı év 0
A költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása
Változás
elızı év 9 478
tárgyév 38
Változás értékben -9 440
Változás százalékban -99,60%
elızı év 0
tárgyév 0
Változás értékben 0
Változás százalékban 0,00%
Halasztott bevételek
Változás
Saját tıke változásainak bemutatása, okai
Jegyzett tıke változásainak bemutatása, okai, tulajdoni viszonyok arányainak változásának bemutatása: A vállalkozás vesztesége miatt a saját tıke értéke 2009.12.31-re olyan értéket ért el, amely szükségessé tette a jegyzett tıkemeléssel történı rendezést. A tıkeemelés 160 mFt értékben ment végbe, így az induló 2010. január 01-i jegyzett tıke érték 21 mFt-ról 181 mFt-ra nıtt. Tekintettel arra, hogy a 2010. december 31-i fordulónapi saját tıke egyenlege negatív, várhatóan 2011-es év folyamán tıkefeltöltés lesz szükséges.
Saját tıke elemeinek változása elızı év érték SAJÁT TİKE JEGYZETT TOKE BE NEM FIZ.TOKE TOKETARTALÉK EREDMÉNYTART. LEKÖTÖTT TART. ÉRTÉKELÉSI TART. MÉRLEG SZ. ERED.
-127 731 21 000 0 0 -2 185 0 0 -146 546
tárgyév arányok 100,00% -16,44% 0,00% 0,00% 1,71% 0,00% 0,00% 114,73%
érték -100 446 181 000 0 0 -184 952 36 222 0 -132 716
Változás arányok 100,00% -180,20% 0,00% 0,00% 184,13% -36,06% 0,00% 132,13%
értékben 27 285 160 000 0 0 -182 767 36 222 0 13 830
százalékban 21,36% 761,90% 0,00% 0,00% 8364,62% 0,00% 0,00% 9,44%
Visszavásárolt saját részvények, saját üzletrészek megszerzésére vonatkozó adatok
A lekötött tartalékok jogcím szerint megbontva:
Lekötött tartalék tárgyévi összege ebbıl fejlesztési tartalék
36 222 0
Fejlesztési tartalék alkulása
Elızı év
Tárgyév 0
0
Változás százalékban 0,00%
Lekötött tartalék összege a nem realizált árfolyamveszteség és a Szvt.41. § (4) bekezdése szerinti céltartalék különbözetének értékébıl áll.
A céltartalék, annak felhasználásának jogcím szerinti bemutatása, és indoklása Elızı év
Céltartalék
0
Tárgyév 3 266
Változás százalékban 100,00%
A vállalkozás elızı évben nem képzett céltartalékot. A tárgyévben a várható munkaügyi per értékének megfelelıen, továbbá a devizahitel nem realizált árfolyamveszteségének elhatárolásával kapcsolatosan céltartalék képzésére került sor.
Kötelezettségek bemutatása
Kötelezettségek összetételének változása
Kötelezettségek Hátrasorolt Hosszú lejáratú Rövid lejáratú
elızı év érték 3 002 963 0 2 823 808 179 155
arányok 100,00% 0,00% 94,03% 5,97%
tárgyév érték 3 016 979 0 2 765 712 251 267
arányok 100,00% 0,00% 91,67% 8,33%
Változás értékben százalékban 0,47% 14 016 0 0,00% -58 096 0,00% 40,25% 72 112
A vállalkozás 2010-12-31én értékelt, forintban kifejezett teljes lízingkötelezettsége 2.861.917 eFt, amelybıl egy éven belül esedékes (rövid lejáratú) rész 96205 eFt, hosszú lejáratú rész 2.765.712 eFt.
Értékesítési, bevételi adatok bemutatása
Bevételek összetételének változása
Értékesítési Egyéb Pénzügyi Rendkívüli Összesen
elızı év érték 214 836 196 85 0 215 117
arányok 99,87% 0,09% 0,04% 0,00% 100,00%
tárgyév érték 160 829 2 217 272 154 207 317 525
arányok 50,65% 0,70% 0,09% 48,57% 100,00%
Változás értékben százalékban -25,14% -54 007 1031,12% 2 021 187 220,00% 100,00% 154 207 47,61% 102 408
Export-támogatásokhoz kapcsolódó közvetlen költségek összege: A társaság nem vett igénybe export támogatást.
Költségek nemenkénti változása elızı év Anyagköltség Igénybe vett szolg. Egyéb szolg. Bérköltség Személyi jellegu e.kif.
tárgyév
Változás
érték
arányok
érték
arányok
értékben
százalékban
6 255
2,48%
12 124
3,92%
5 869
93,83%
106 439
42,14%
167 475
54,19%
61 036
57,34%
2 105
0,83%
1 804
0,58%
-301
-14,30%
65 116
25,78%
64 347
20,82%
-769
-1,18%
7 923
3,14%
4 579
1,48%
-3 344
-42,21%
Bérjárulékok
20 544
8,13%
20 564
6,65%
20
0,10%
Értékcsökkenési leírás
44 227
17,51%
38 183
12,35%
-6 044
-13,67%
252 609
100,00%
309 076
100,00%
56 467
22,35%
arányok
értékben
Összesen
Ráfordítások bemutatása elızı év érték Anyagjellegő Személyi jellegő Egyéb
tárgyév
Változás
arányok
érték
százalékban
200 336
63,19%
186 172
32,88%
-14 164
-7,07%
93 583
29,52%
89 490
15,80%
-4 093
-4,37%
4 299
1,36%
17 198
3,04%
12 899
300,05%
Pénzügyi
18 803
5,93%
119 154
21,04%
100 351
533,70%
Rendkívüli
0
0,00%
154 207
27,23%
154 207
100,00%
Összesen
317 021
100,00%
566 221
100,00%
249 200
78,61%
Kapcsolt vállalkozással kapcsolatos ügyletek bemutatása
Tartósan adott kölcsön: Nincs
Követelések: Nincs
Hátrasorolt kötelezettségek: Nincs
Tartós kötelezettségek: Nincs
Rövid lejáratú kötelezettségek: Nincs
Lényeges és nem szokásos piaci feltételek mellett megvalósult ügyletek: Nincs
Amennyiben a vállalkozás leányvállalat, és konszolidált beszámolóba bevont: Nincs
Értékesítés nettó árbevételében, illetve az egyéb bevételben, a rendkívüli bevételekben lévı halasztott bevételekben szereplı anya-, vagy leányvállalathoz kapcsolódó tételek: Nincs
Juttatásokhoz, bérekhez, járandóságokhoz kapcsolódó adatok bemutatása
Vezetı tisztségviselık, igazgatók, FEB tagok tevékenységükért kapott az üzleti év után járó járandóság összegét, csoportonként összevontan: Vezetı tisztvégviselık Igazgatók FEB tagok Összesen
5 439 0 5 439
Gazdasági társaságnál a vezetı tisztségviselık, az igazgatóság, a FEB tagjainak folyósított elılegek és kölcsönök, a nevükben vállalt garanciák, csoportonként összevontan, a kamat, a lényeges egyéb feltételek, a visszafizetett elılegek és a visszafizetés feltételei egyidejő közlésével: nincs
Gazdasági társaságnál a vezetı tisztségviselık, az igazgatóság, a FEB tagjaival szembeni nyugdíjfizetési kötelezettség teljes összege, csoportonként összevontan: nincs
fı
A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók
bérköltségük
-átlagos statisztikai létszáma összesen:
30
64 347
-ebbıl szellemi:
12
27 326
-ebbıl fizikai:
18
37 021
Társasági adó megállapítására ható értékelések Általános elvektıl eltérı, társasági adóalap korrekciót eredményezı értékelés a vállalkozás társasági adóbevallásban, beszámolójában nem szerepel. Nincs
Rendkívüli események társasági adóra gyakorolt számszerősített hatása
Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény
154 207 44 154 163
A vállalkozás rendkívüli bevétele, a tulajdonos Önkormányzat kezességvállalásához kapcsolódó végleges pénzeszközátadásból ered.
Az ellenırzés során feltárt jelentıs összegő hibák és azok hatása Nincs
A kutatás és a kísérleti fejlesztés tárgyévi adatainak bemutatása
A társaság 2010. évi mőködése során nem merült fel kutatással, vagy kísérleti fejlesztéssel kapcsolatos gazdasági esemény. Nincs
Környezetvédelmi adatok bemutatása Környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközök bemutatása Nincs
Veszélyes hulladékok készlet bemutatása: Nincs
Környezetvédelmi kötelezettségek, céltartalékok, költségek bemutatása: Nincs
Egyéb kimutatandó adatok
Mérlegen kívüli egyéb tételek: Nincs
Függı és biztos kötelezettségvállalások fajtánként (opciós, swap ügyletek): Nincs
Hátrasorolt eszközök értéke jogcím szerinti részletezésben: Nincs
A támogatási program keretében kapott, folyósított, illetve elszámolt összeg támogatásonkénti bemutatása, illetve annak felhasználása jogcímenként és összegenként: Nincs
Beszámoló internetes közzététele elérési cím: nincs
Likviditás, fizetıképesség, jövedelmezıség alakulásának bemutatása Kiegészítı melléklethez csatolva.
Beszámoló kötelezı aláírói név: cím:
Bacsa Csaba (ügyvezetı) 2000. Szélkerék utca 60.
Budapest
2011. március 31.
Bacsa Csaba (ügyvezetı)
PH.
Aquapalace Kft. AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZOSÉG ALAKULÁSA 2010. december 31. adatok eFt-ban TÁRGY ÉV
ELİZİ ÉV
AZ EREDMÉNY FOBB ÖSSZETEVOI Üzemi tevékenység eredménye
-127 413
-167 997
Pénzügyi mőveletek eredménye
-18 718
-118 882
0
154 163
Adózás elotti eredmény összesen
-146 131
-132 716
Adózott eredmény
-146 546
-132 716
Mérleg szerinti eredmény
-146 546
-132 716
Rendkívüli eredmény
MUTATÓ MEGNEVEZÉS Árbevétel arányos üzemi eredmény
Tıkearányos adózott eredmény
Eszközhatékonyság
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
ELİZİ ÉV
TÁRGY ÉV
Üzemi tev. eredménye
Er. A
Értékesítés nettó árbevétele
Er. I.
-59,31%
-104,46%
Adózott eredmény Saját tıke
Er. F D.
114,73%
132,13%
Adózott eredmény Teljes eszközállomány
Er. F A+B+C
-5,08%
-4,54%
0,00%
Aquapalace Kft. A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI 2010. december 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
ELOZO ÉV
TÁRGY ÉV
Forgóeszközök Rövid lejáratú köt.
B F.III.
0,10
0,19
Pénzeszközök + ért.pap. +követelések Rövid lejáratú köt.
B.IV.+B.III.+B.II. F.III.
0,09
0,19
Készpénzlikviditás
Pénzeszközök + ért.pap. Rövid lejáratú köt.
B.IV.+B.III. F.III.
0,01
0,05
Nettó muködo toke
Forgóeszk. – Rövid lejáratú köt.
B – F.III.
-161 684 eFt
-203 489 eFt
Záró vevoállomány Átlagos napi árbevétel
B.II.1. Er.I./365
25,10
35,05
Likviditási mutató
Likviditási gyorsráta
Vevokintlevoség napokban
Aquapalace Kft. A VAGYONI HELYZET ÉS A TOKESZERKEZET MUTATÓI 2010. december 31.
MUTATÓ MEGNEVEZÉS
MUTATÓ SZÁMÍTÁSA
MÉRLEG HIVATKOZÁS
Saját toke Kötelezettségek
ELOZO ÉV
TÁRGY ÉV
D F
-4,25%
-3,33%
Saját toke Jegyzett t?ke
D D.I.
-608,24%
-55,50%
Befektetett eszközök fedezettsége
Saját toke Befektetett eszközök
D A
-4,45%
-3,55%
Vagyonszerkezet
Befektetett eszközök Forgóeszközök
A B
16411,42%
5927,97%
Befektetett eszköz Teljes eszközállomány
A A+B+C
99,39%
96,99%
Tokeszerkezeti mutató
Saját toke - jegyzett toke aránya
Befektetett eszközök aránya
