2010. december 21. Kecskemét
Az ADÓS bemutatása • • • • • • •
30 éves múlt az Építőipari piacon 5 878 projekt – összesen 279 év építési időtartam 664 generál nagylétesítmény 2 137 000 épített négyzetméter 17 300 beszállító és alvállalkozó partner 377 806 000 000 Ft összes árbevétel, amiből 324 597 000 000 Ft beszállítói és alvállalkozói kifizetés: 86% , átlagosan 19 millió Ft/partner! • 21 739 602 000 Ft befizetett ADÓ • 7 109 435 000 Ft befizetett TB járulék • 3 900 253 Ft tulajdonosoknak kifizetett osztalék: 1%
Elszenvedett veszteségek 2000-2010
10 000 000 000 9 000 000 000
2 791 426 000
8 000 000 000 7 000 000 000
elszámolt értékvesztés
6 000 000 000
4 644 000 000
5 000 000 000
el nem ismert teljesítés, kár, kötbér
4 000 000 000
garanciális javítás
3 000 000 000
1 631 553 429
710 000 000
2 000 000 000
298 660 548
1 000 000 000 0
projekteken elszenvedett veszteség
áthárított veszteség
Veszteségek projektenként projektek Röszke Horgos Szeged belváros OMYA Váci út 33 Mátrai Erőmű CBA GENERALI Debrecen GE Budaörs BAUMIT KREFELD Kaposvár Stop Shop Váci út 76 Összesen
könyvelt veszteség 250 000 000 250 000 000 120 000 000 405 000 000 785 000 000 266 000 000 286 000 000 301 000 000 354 000 000 163 000 000 181 000 000 639 000 000 644 000 000 4 644 000 000
Hitelezői igények alakulása 2008 december-2010 december 20 000 000
18 505 873
18 000 000 16 000 000 14 000 000 12 000 000
8 823 896
10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0
5 062 563 3 414 460
Kötelezettségek Millió Ft
Tevékenységváltás és konszolidáció 2009 december-2010 szeptember 2009
december: Tulajdonosi kötelezettségvállalás Varga
Mihály úr részéről, 1 Milliárd Ft készpénz tőkejuttatásról a banki finanszírozás helyreállítása érdekében 2010 május: A KÉSZ Holding Igazgatósága elfogadja a KÉSZ Kft. Ügyvezetésének Cselekvési Tervét, a társaság 2013 végéig szóló likviditási tervére, és az ehhez szükséges, csoporton belül biztosítandó forrásokra vonatkozóan. Ennek keretében születik döntés a társaság nevének és jövőbeni tevékenységének megváltoztatásáról, valamint két másik csoporttag KÉSZ Kft-be történő beolvadásáról. A beolvadás és névváltozás határideje:
2010. szeptember 30.
A csődhelyzet kialakulásához vezető események 2010 október Szeged Plaza Kft felszámolást indít a jogerősen megítélt 122 millió Ft szavatossági igénye kielégítésére – az átütemezési tárgyalás sikertelen. KRONOSPAN MOFA Kft. 150 millió Ft értékben bankgaranciát érvényesít a ReCons Kft-vel szemben. HTDH Kft. közli, hogy a V76 projekten fennmaradt tartozását – 940 ezer EUR-t - további kárigényébe számítja be. ADT Kft. jogerős részítéletben pert nyer 222 millió Ft értékben a ReCons Kft-vel szemben. Viszontkeresetünk tekintetében nem születik döntés, további bírósági eljárás zajlik. Összességében 800 millió Ft-ot meghaladó, felszámolási eljárással fenyegető pénzhiány CSŐDVÉDELEM KÉRÉS
Miért csődvédelem? Sikeres csődegyezség következményei: A társaság rendelkezik készpénz, illetve egyéb
olyan követelés állománnyal, amelyből az összes hitelezőt egyenlő arányban, viszonylag rövid határidőn belül ki tudja fizetni az egyezségi ajánlat szerint
Gyors készpénzhez jutási lehetőség a hitelezők számára, rangsorolás nélkül! A társaság fennmaradhat, folytatni tudja részvételét olyan – országosan stratégiai jelentőségű - feladatokban, mint a lakatos és hegesztő szakmunkás képzés, amelyhez kapcsolódóan élő pályázatai vannak.
Csőd vagy felszámolás: mérlegelendő szempontok Sikertelen csődegyezség következményei: Felszámolási eljárás indul, melynek következtében: 1. Kategóriákba sorolódnak a hitelezői igények, különböző, a csődtörvény által előírt szempontok szerint A kielégítés csak az egyes kategóriákon belül lesz arányos , várhatóan lesznek kategóriák, ahol nem lesz kielégítés 2. Bármilyen kifizetés csak a felszámolási eljárás lezárásával történhet 3-4 évbe telhet, míg a folyamatban lévő perek lezárásával bármilyen kifizetésre sor kerülhet
A sikertelen egyezség további kockázatai A felszámolási eljárás időtartama alatt: Új hitelezői igények jelenhetnek meg: 1. Esetleges szavatossági igények (lásd., mint pl. Plaza) 2. Felmerült kárigények tekintetében új pernyertesek lehetnek (lásd, mint pl. HTDH) 3. Az élő szakmunkásképzési pályázatok összegével megjelenik a hitelezők között a Magyar Állam, aki elsőbbséget fog élvezni 4. A felszámolás és a felszámoló költségei, az esetleges őrzési költségek tovább csökkentik a kielégítési alapot
REORGANIZÁCIÓS KILÁTÁSOK
A tevékenység klasszikus értelemben vett reorganizációja nem cél, mivel a társaság az építőipari tevékenységből kivonult. A ReCons Kft. a jövőben kizárólag a cégcsoport és a régió számára kiemelt fontossággal bíró fém- és gépipari szakmunkás képzéssel, utánpótlás neveléssel kíván foglalkozni. Ennek érdekében kívánja hasznosítani a csődeljárás után még fennmaradó vagyonát, és fejleszteni a kecskeméti telephelyen működő oktatási központot. Mivel a tervezett tevékenység nonprofit jellegű, ezért ennek folytatásától nem remélhető a hitelezői igények kielégítésére felhasználható forrás. A hitelezői igények nagy arányú csökkentéséhez minden olyan vagyonelemet készpénzre váltott már a társaság, amely rövid időn belül, legalább könyv szerinti értéken értékesíthető volt. A megmaradt vagyonelemek a jelenlegi piaci környezetben rendkívül hosszú idő alatt, töredék értéken lennének mobilizálhatók. A hitelezők kielégítési alapját, a pénz időközi romlását is figyelembe véve, minimális mértékben emelné. A társaság fennmaradásához, még fennálló kötelezettségei teljesítéséhez ugyanakkor e vagyonelemek kezelése, biztonságos és ésszerű értékesítése létfontosságú.
CSŐDEGYEZSÉGI JAVASLAT 1/5 • Bejelentett hitelezői igény : 4 279 027 083 Ft (2010. december 11-i állapot)
• Ebből elismert, nem biztosított: 2 445 664 448 Ft • Vitatott, peresített követelések: 1 833 362 636 Ft • Kielégítési források: készpénz és a követelés állomány likvid része = adó visszaigénylések+cégcsoporton belüli követelések. Egyéb vevő követelések peresítettek vagy értékvesztettek, befolyásukra nincs belátható időn belül esély. • A likvid tőke a fenti hitelezői igény 20%-os kielégítését teszi lehetővé.
CSŐDEGYEZSÉGI JAVASLAT 2/5 • Elismert hitelezői igények kielégítéséhez szükséges 489 132 890 Ft • Vitatott követelésekre képzendő tartalék összege: 366 672 527 Ft • Kielégítési források: 855 805 417 Ft • Amennyiben bármely forrás nem érkezik be a fizetési határidőig, a KÉSZ Holding Zrt. Kötelezettséget vállal a pótlásra, az összes kielégítési források 10 %-a erejéig.
CSŐDEGYEZSÉGI JAVASLAT 3/ 5 Kielégítési források részletezése Megnevezés 2010.12.11. bankszámlák összesített egyenlege Helyiadó visszaigénylés TAO visszaigénylés ÁFA visszaigénylés Kész Invest Kft Kész Holding Zrt. Kész Építő Zrt. Kész Ipari Park Kft. Láncszem Ügynökség Bt. Resonátor Kft. Fisia GmbH Működési költségek Vagyonfelügyelő díja ( bruttó értékben)
Összesen
Összeg Ft 223 236 838 107 446 736 59 190 395 36 256 654
-
99 421 236 241 426 563 28 337 521 13 373 135 103 152 201 7 579 222 24 432 996 19 124 986 68 923 094
855 805 417
CSŐDEGYEZSÉGI JAVASLAT 4 /5
CSŐDEGYEZSÉGI JAVASLAT 5/5
