2007. (IV. 3.) rendelete alapján

ELŐTERJESZTÉS –

_______

Nagymaros Város Önkormányzatának, az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2007. (IV. 3.) rendelete alapján

A napirendet tárgyaló ülés dátuma: A napirendet tárgyaló ülés: Az előterjesztést készítette: Előterjesztő: A napirendet tárgyaló ülés típusa-1: A napirendet tárgyaló ülés típusa-2: A határozat elfogadásához szükséges többség típusát: A szavazás módja:

2010.11.22 GVB, Képviselő-testületi ülés Hajdú László, gazdálkodási csoportvezető Petrovics László, polgármester nyílt / zárt rendes / rendkívüli egyszerű / minősített nyílt / titkos

A tárgyalandó témakör tárgya:

2010. ÉVI III. NEGYEDÉVES KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 80. §-a, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormány-rendelet alapján a helyi önkormányzat és az önkormányzati költségvetési szerv szeptember 30-ai fordulónappal a gazdálkodásról háromnegyed éves költségvetési jelentést köteles készíteni és azt a központi költségvetés felé továbbítani. Önkormányzatunk az egyeztetett határidőre elkészítette a jelentést, amelyet a számszaki ellenőrzés és az egyeztetések után a Magyar Államkincstár KözépMagyarországi Regionális Igazgatóságának megküldött. Az Önkormányzat kiadási és bevételi főösszegét a 3/2010. (II. 23.) önkormányzati rendelete alapján 2010. évre a Képviselő-testület 972.639 e Ft-ban állapította meg. Jelen tájékoztató a Képviselő-testület részére a hatályos és vonatkozó jogszabályi rendelkezések, illetve az előző évekhez és ezen év költségvetéséhez hasonló formában és tartalommal készült. Az Önkormányzat beszámolóját alátámasztó részletes bevételi és kiadási teljesítések a Polgármesteri Hivatal Gazdálkodási csoportjánál háttéranyagként betekintésre rendelkezésre állnak. 1. Az éves gazdálkodás értékelése, információk, tájékoztatás a beszámolóban közölt adatokhoz A rendelet hatálya az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki, amelyek a következők (intézmény neve után a 2010. évi költségvetési rendelet létszámadata látható):

a) b) c) d) e) f) g) h) i) j)

Megnevezés Kittenberger Kálmán Általános és Művészeti Iskola Gondozási Központ Napközi Otthonos Konyha Napközi Otthonos Óvoda Művelődési Ház és Könyvtár Mosoly Térségi Gyermekjóléti és Családsegítő Szolgálat Nevelési Tanácsadó Polgármesteri Hivatal, védőnők, mezőőr Közcélú foglalkoztatottak, közmunkások Településőrök

Költségvetés 47,0 fő 11,0 fő 10,5 fő 29,0 fő 4,0 fő 5,0 fő 4,0 fő 35,0 fő 17,5 fő 0,0 fő

Teljesítés 47,0 fő 10,5 fő 10,5 fő 29,0 fő 4,0 fő 5,0 fő 4,0 fő 33,0 fő 28,0 fő 2,0 fő

1

A költségvetési szervek a költségvetési rendeletben jogszabályi előírásból kifolyólag külön címet alkotnak. Az önkormányzat 2010. harmadik negyedévben teljesített • kiadási főösszege: 589.096 ezer Ft, • bevételi főösszege: 578.901 ezer Ft. A kiadások vonatkozásában ez 56,8%-os teljesítést mutat, ami összességében kedvező képet mutatna, ha mellette nem lett volna 2010. szeptember 30-án 88.714 ezer forint szállítói tartozása az Önkormányzatnak. A szállítói tartozásunk megoszlása a következő: Maros Kft. – 27.761 ezer forint, projektjeinkkel kapcsolatos beruházási szállítók – 44.548 ezer forint, egyéb működéssel kapcsolatos szállítói tartozás összege – 16.405 ezer forint. A bevételek vonatkozásában a teljesítés alakulása 55,8%. A bevételek teljesítése szintén elmaradt az időarányostól, amelynek oka a felhalmozási bevételek elmaradása (ingatlan értékesítés). Az ingatlan értékesítés eddig elmaradt bevételét az önkormányzat hitelfelvétellel szeretné pótolni – a pályázati fejlesztési hitelfelvétel ügyintézése jelenleg is folyamatban van. 1.1. Az Önkormányzat hiteleinek és elindított hiteleinek a részletezése Az Önkormányzatnak 2010. szeptember 30-án 122.752.418 Ft összegű hitele volt, kettő darab hitelintézetnél. Ebből 38.106.954 Ft hosszú lejáratú hitel (amelyből az éven belüli – még hátralévő – rész: 874.440 Ft), a rövid lejáratú hitel 84.645.464 Ft. Jelenlegi hitelek részletezése (a projektek önerő hitelei nélkül) S. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Megnevezés

Hitel összege

Fő-tér önerő hitel Raiffeisen lakásfelújítás hitele Fejlesztési hitel struktúraváltás MFB hitelek Felhalmozási hitelek összesen Munkabér hitel Likviditási hitel (2010.09.30) Likviditási hitel – támogatás megelőlegező igénybe vett (2010.09.30) Likviditási hitel – támogatás megelőlegező zárolt (2010.09.30)* HITELEK ÖSSZESEN

470 000 Ft 3 568 440 Ft 30 000 000 Ft 4 068 514 Ft 38 106 954 Ft 15 000 000 Ft 52 149 526 Ft 17 495 938 Ft 47 504 062 Ft 122 752 418 Ft

* a zárolt likviditási hitel még fel nem vett hitelt jelent, tájékoztató adat, a hitelek összesen összegébe nem tartozik bele

Projektek önerő hitelei S. 1 2 3 4 5 8 9 10

Megnevezés Óvoda - MFB hitel Árvízi védvonal kiépítése - MFB hitel Présház - MFB hitel Visegrádi utca - MFB hitel ÁROP pályázat - MFB hitel Városközpont projekt - közbeszerzéses MFB hitel * DURISZ-Mosoly projekt - közbeszerzéses MFB hitel * ELINDÍTOTT HITELEK ÖSSZESEN

Igényelt hitel összege 1 872 500 Ft 8 531 400 Ft 17 512 797 Ft 4 626 957 Ft 1 728 800 Ft 151 946 463 Ft 43 031 550 Ft 229 249 667 Ft

2010.11.12-ig Felvett hitel felvett hitel aránya 1 872 500 Ft 100,0% 5 064 872 Ft 59,4% 0 Ft 0,0% 0 Ft 0,0% 1 728 800 Ft 100,0% 0 Ft 0,0% 0 Ft 0,0% 8 666 172 Ft 3,8%

* folyamatban – ERSTE Bank Zrt-vel hitelszerződés kötés 2010. novemberében

2

Hitelek mindösszesen (a projektek után) S. 1 2 3 4

Megnevezés

Hitel összege

Fejlesztési hitelek - projektek után Likviditási hitelek - projekt után** Munkabérhitel - projekt után HITELEK MINDÖSSZESEN – a projektek megvalósítása után

266 886 621 Ft 140 000 000 Ft 15 000 000 Ft 421 886 621 Ft

** becsült összeg

A 2010. évben költségvetési előirányzat-módosításra három esetben volt szükség, ennek részletezése: S.sz. 0. 1. 2. 3.

Megnevezés Eredeti előirányzat Első módosítás Második módosítás Harmadik módosítás

Dátum 2010.02.23. 2010.06.30. 2010.08.17. 2010.09.30

Változás

Költségvetési főösszeg 972.639 1.012.126 1.012.891 1.037.117

+39.487 +765 +24.226

2. Tájékoztató az önkormányzati szintre összesített bevételek alakulásáról, a bevételek értékelése A bevételek kiemelt előirányzatonként 55,8%-ban teljesültek, amelyeket a 2.1.1. táblázatban mutatok be. 2.1. A bevételek alakulása bevételi jogcímek szerint 2.1.1. A bevételek bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak: Bevételek jogcím szerint Saját bevételek Normatív támogatások Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Támogatásértékű bevételek Támogatási kölcsönök visszatérülése Finanszírozási bevételek Pénzforgalom nélküli bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Összesen

Eredeti Módosított 2010. évi Teljesítés Teljesítés előirányzat előirányzat teljesítés %-a megoszlása 392 520 237 606 225 806 24 082 0 92 625 0 0 972 639

403 413 302 863 224 606 26 324 0 79 911 0 0 1 037 117

310 462 244 429 1 064 21 563 0 1 550 0 -167 578 901

77,0% 80,7% 0,5% 81,9% 1,9% 55,8%

53,6% 42,2% 0,2% 3,7% 0,0% 0,3% 0,0% 0,0%

2.1.2. A teljesített bevételek nagyságrendje A teljesített bevételek között a legnagyobb arányt (53,6%-ot) a saját bevételek jogcím jelenti, melynek összege 310.462 ezer Ft (a saját bevételek között szerepelnek az átengedett központi adók – a személyi jövedelemadó és a gépjárműadó is). E bevétel alakulása összességében időarányos, köszönhetően a helyi adóbevételek befizetéseinek is. A bevételek között további jelentős arányt képviselnek a következő főbb bevételi jogcímek: a) normatív támogatások aránya: 42,2% b) támogatásértékű bevételek aránya: 3,7%

3

Összegszerűen a legtöbb bevétel a következő jogcímeken keletkezett: Bevételek jogcím szerint Normatív hozzájárulás (feladatmutatóhoz kötött) Jövedelemkülönbség mérséklése Építményadó Személyi jövedelemadó helyben maradó része Helyi iparűzési adó Gépjárműadó Központosított előirányzatok teljesítése Intézményi ellátási díjbevételek

Eredeti Módosított 2010. évi Teljesítés előirányzat előirányzat teljesítés %-a 195 786 195 412 139 916 71,6% 99 600 99 884 70 540 70,6% 77 000 77 000 66 181 85,9% 69 147 69 146 48 817 70,6% 50 000 50 000 33 479 67,0% 34 000 34 000 32 303 95,0% 0 27 505 29 363 106,8% 40 263 37 959 27 104 71,4%

2.1.3. A bevételek időarányossága Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében (70% alatti) alulteljesítés tapasztalható: Bevételek jogcím szerint Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Finanszírozási bevételek Szolgáltatások ellenértéke - KOSD Alkalmazottak térítésének bevétele Egyéb sajátos bevételek Idegenforgalmi adó bevétele

Eltérés százaléka 71,8% 73,1% 32,5% 23,6% 18,3% 22,9%

Az eltérés értéke 161 850 58 383 1 443 1 040 216 183

A bevételek alulteljesítésének okai: a) a felhalmozási és tőkejellegű bevételek alulteljesítésének oka a betervezett ingatlan értékesítések elmaradása. b) az önkormányzat működését a saját bevételekből nagyrészt finanszírozni tudtuk – leszámítva a már meglévő likviditási hitelünket, a fennmaradó részt finanszírozási bevételekkel pótoltuk. c) a Kosdi Önkormányzattal szeptember végén egyeztünk meg a Kosdi Öregek Otthona kiadásainak finanszírozásáról, annak hiányait az év végéig folyamatosan (számlázás után) rendezni fogják. d) az alkalmazottak térítésének bevétel elmaradásának az oka az, hogy a Napköziotthonos Konyhában a vártnál kevesebb közalkalmazott étkezik. e) az egyéb sajátos bevétel elmaradásának az oka a vártnál kevesebb építéshatósági bírságok, egyéb hasonló bevételek kisebb mértékű realizálása. f) az idegenforgalmi adó bevétel elmaradásának az oka az idegenforgalmi adó bevallások elmaradása, illetve – feltehetően – a válság következtében (az előző évek mértékéhez képest) kisebb mértékű idegenforgalom. A főbb bevételi jogcímeken belüli előirányzatok tekintetében jelentős (azaz a módosított előirányzatot 35%-kal meghaladó mértékű, illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó mértékű alulteljesítés a fenti táblázat szerint a felhalmozási és tőke jellegű bevételek, illetve a finanszírozási bevételek tekintetében fordul elő.

4

Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében (80%-ot meghaladó) túlteljesítés tapasztalható: Bevételek jogcím szerint Központosított előirányzatok teljesítése Építményadó bevétele Gépjárműadó bevétele Működésképtelen önkormányzatok támogatása Támogatásértékű bevétel állami pénzalaptól Továbbszámlázott szolgáltatások bevétele Telekadó bevétele Támogatásértékű bevétel központi szervtől Igazgatási szolgáltatások díjbevétele Egyéb vagyonértékesítés bevétele Helyszíni és szabálysértési bírságok Pótlékok bevétele

Eltérés százaléka 31,8% 10,9% 20,0% 25,0% 159,4% 91,2% 78,0% 9,4% 35,9% 155,0% 95,0% 6,7%

Az eltérés értéke 8 734 8 431 6 803 2 375 1 752 1 587 936 722 431 155 95 74

A bevételek túlteljesítésének okai: a) a központosított előirányzatok teljesítése a kereset kiegészítés összegének, a nyári gyermekétkeztetés támogatása, valamint a Napköziotthonos Óvoda felújítására nyert egyszeri pályázati támogatás pénzügyi teljesítése miatt áll az időarányosnál nagyobb mértékű teljesítésen, b) az építményadó, a gépjárműadó és a telekadó időarányosnál jobb bevételi teljesítése a két adózási határidő lejárta következtében fordulhatott elő, c) a működésképtelen önkormányzatok támogatása jogcímen 9,5 millió forint vissza nem térítendő támogatást nyert az Önkormányzat – köszönhetően a Polgármester úr és a Gazdálkodási csoport kitartó munkájának, d) a támogatásértékű bevétel állami pénzalaptól jogcím túlteljesítésének oka a közhasznú munkavégzés támogatásának realizálása, e) a továbbszámlázott szolgáltatások bevétele azért jobb az időarányosnál, mert a fűtés, vízdíj, gázdíj továbbszámlázásainkból több bevétel realizálódott az előre vártnál, f) a támogatásértékű bevétel központi szervtől jogcím túlteljesítésének oka a mezőőri támogatás realizálása, valamint az országgyűlési választások támogatásának pénzügyi teljesítése, g) az igazgatási szolgáltatások díjbevételének túlteljesítését a Okmányiroda vártnál nagyobb bevételi teljesítése okozta, h) az egyéb vagyonértékesítés bevételének túlteljesítését a Maros Kft. tulajdoni részesedésének eladása és az azzal kapcsolatos bevétel okozta, i) a helyszíni és szabálysértési bírságok túlteljesítését azok nagyobb hatékonysággal történő behajtása okozta, j) a pótlékok bevételének túlteljesítését az Adócsoport pótlékbehajtásának vártnál nagyobb teljesítése okozta. A főbb bevételi jogcímeken belüli előirányzatok tekintetében jelentős (azaz a módosított előirányzatot 35%-kal meghaladó mértékű, illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó értékű) túlteljesítés nem található.

5

2.2. A bevételek alakulása költségvetési szervek (címrend) szerint 2.2.1. Az önkormányzathoz tartozó intézmények saját adatai Bevételek intézményenként Napköziotthonos Konyha Napköziotthonos Óvoda Kittenberger Kálmán Ált. és Művészeti Iskola Pedagógiai Szakszolgálat Térségi Gyermekjóléti Szolgálat Gondozási Központ Művelődési Ház és Könyvtár Polgármesteri Hivatal Összesen

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 20 625 0 3 500 5 596 2 224 26 316 1 580 912 798 972 639

22 750 2 175 4 187 5 596 2 224 24 191 1 580 974 414 1 037 117

2010. évi teljesítés 17 426 0 4 143 4 846 1 007 14 738 1 093 535 648 578 901

Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 76,6% 0,0% 98,9% 86,6% 45,3% 60,9% 69,2% 55,0% 55,8%

3,0% 0,0% 0,7% 0,8% 0,2% 2,5% 0,2% 92,5%

A 2.2.1 pontban felsoroltak közül összegszerűen a legtöbb bevételt a Polgármesteri Hivatal bevételei jelentik, melynek összege 535.648 ezer Ft, amely az összes bevételnek a 92,5%-át teszi ki. Ennek oka a következő: a mutatószámokra leigényelt normatívákat, a helyi adókat, minden egyéb állami támogatást a Polgármesteri Hivatal a „feladatra nem tervezhető elszámolások” szakfeladatán kell nyilvántartanunk, melynek összege 492.177 ezer Ft. A lenti táblázatban a Polgármesteri Hivatal bevételi teljesítését különítem el ettől a szakfeladattól.

Bevételek jogcím szerint Polgármesteri Hivatal szakfeladatai Feladatra nem tervezhető elszámolások Összesen

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 133 039 779 759 912 798

109 015 865 399 974 414

2010. évi teljesítés 43 471 492 177 535 648

Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 39,9% 56,9% 55,0%

7,5% 85,0%

Az időarányos szinthez képest az intézmények bevételeinek tekintetében az alábbi alulteljesítések tapasztalhatók (70% alatti teljesítések): Bevételek jogcím szerint Polgármesteri Hivatal Gondozási Központ Napköziotthonos Óvoda Térségi Gyermekjóléti Szolgálat Művelődési Ház és Könyvtár

Eltérés százaléka 20,0% 14,1% 75,0% 29,7% 5,8%

Az eltérés értéke 195 163 3 405 1 631 661 92

A bevételi alulteljesítések okai: a) a Polgármesteri Hivatal alulteljesítésének oka az ingatlan értékesítések elmaradása, b) a Gondozási Központ alulteljesítésének oka a térítési díj bevételek teljesítésének elmaradása az első félévben, c) a Napköziotthonos Óvoda bevételi alulteljesítésének oka a TÁMOP projekt bevételének negyedik negyedévben történő pénzügyi teljesítése, d) a Térségi Gyermekjóléti Szolgálat alulteljesítésének oka a finanszírozási szerződés és ebből eredően kevesebb mértékű kistérségi támogatás realizálása első félévben, e) a Művelődési Ház és Könyvtár bevételi alulteljesítését a könyvtári bevételek vártnál kisebb szintű realizálása okozta.

6

Az időarányos szinthez képest az intézmények bevételeinek tekintetében az alábbi túlteljesítések tapasztalhatók (80% feletti teljesítések): Bevételek jogcím szerint Kittenberger Kálmán Ált. és Művészeti Iskola Pedagógiai Szakszolgálat

Eltérés százaléka 23,9% 11,6%

Az eltérés értéke 1 003 649

A bevételi túlteljesítések okai: a) a Kittenberger Kálmán Általános és Művészeti Iskola bevételi túlteljesítését a művészetoktatás díjának vártnál nagyobb mértékű realizálása okozta, b) a Pedagógiai Szakszolgálat bevételi túlteljesítését a kistérségi támogatás vártnál nagyobb mértékű bevételi teljesítése okozta. 3. Tájékoztató az önkormányzati szintre összesített kiadások alakulásáról, a kiadások értékelése A kiemelt kiadások teljesítését a 3.1.1. táblázatban mutatom be. A működési kiadások teljesítése 66,0%, amely teljesítés időarányos alatti. A felhalmozási kiadások teljesítése 22,8%, amely szinkronban van a pályázatok (időközben kialakult) ütemtervével. A felhalmozási kiadásokat hitelfelvételből szeretné az Önkormányzat finanszírozni, amelynek bemutatására az előterjesztés 1.1 pontjában már sor került. A finanszírozási kiadások teljesítése 68,5%, amely teljesítés időarányos alatti. 3.1. Működési kiadások 3.1.1. A kiemelt működési kiadások alakulása kiadási jogcímek szerint Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatások Pénzeszköz átadások Működési kiadások Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Összesen

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 363 166 94 842 215 254 66 575 6 700 2 200 748 737 221 128 2 774 0 972 639

384 370 102 094 233 597 66 575 16 296 2 200 805 132 229 211 2 774 0 1 037 117

2010. évi teljesítés 274 517 72 509 140 477 25 337 16 842 1 630 531 312 52 231 1 900 3 653 589 096

Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 71,4% 71,0% 60,1% 38,1% 103,4% 74,1% 66,0% 22,8% 68,5% 56,8%

46,6% 12,3% 23,8% 4,3% 2,9% 0,3% 90,2% 8,9% 0,3% 0,6%

A teljesített működési kiadások között a legnagyobb arányt (46,6%-ot) a személyi jellegű kiadások jogcím jelenti, melynek összege 274.517 ezer Ft. E kiadás alakulása összességében időarányos alattinak mondható. A teljesített, kiemelt működési kiadások között további jelentős arányt képviselnek a következő főbb kiadási jogcímek: a) dologi jellegű kiadások aránya: 23,8% b) munkaadókat terhelő járulékok aránya: 12,3% c) egyéb folyó kiadások aránya: 4,3% d) támogatások aránya: 2,9%

7

3.1.2. A működési és felhalmozási kiadások időarányossága Az időarányos szinthez képest a kiadások kiemelt előirányzatai tekintetében (70% alatti) alulteljesítés a következő jogcímeknél tapasztalható: Kiadások jogcím szerint Felhalmozási kiadások Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások

Eltérés százaléka 52,2% 14,9% 36,9%

Az eltérés értéke 119 677 34 721 24 594

A kiadások alulteljesítések okai: a) a felhalmozási kiadások a felhalmozási bevételek elmaradása miatt, valamint a pályázatok finanszírozásának ütemtervének betartása miatt teljesült az időarányoshoz képest kisebb mértékben. b) a dologi kiadások alulteljesítésének oka készletbeszerzés, a szolgáltatások és az egyéb dologi kiadások kisebb mértékű teljesítése. c) az egyéb folyó kiadások azért teljesültek a tervezett szinthez képest kisebb mértékben, mert ebben a kiadási csoportban a költségvetésbe előző évi szállítói tartozások miatt betervezett céltartalékok előirányzata, valamint a közalkalmazottak étkezési hozzájárulásának céltartaléka is szerepel. Az időarányos szinthez képest a kiadások kiemelt előirányzatai tekintetében (80% feletti) túlteljesítés a következő jogcímeknél tapasztalható: Kiadások jogcím szerint Támogatások

Eltérés százaléka 28,4%

Az eltérés értéke 4 620

A kiadások túlteljesítés okai: a) a támogatásokat az igényléseknek megfelelően lépcsőzetesen finanszírozza a Magyar Államkincstár, így a támogatásoknál szereplő 103,4%-os teljesítés megfelelőnek mondható. A kiemelt kiadási jogcímeken belüli előirányzatok tekintetében jelentős (azaz a módosított előirányzatot 35%-kal meghaladó mértékű, illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó értékű) túlteljesítés nem található.

8

3.2. A felújítás és felhalmozási kiadások alakulása Az önkormányzat költségvetése felújítási és felhalmozási kiadásokat is tartalmaz. 2010. szeptember 30-ig tényleges teljesítés is történt – amelyet a következő táblázat tételesen mutat: Kiadások tételesen Mátyás Étterem vásárlása, I. rész Gesztenyés revitalizáció Felhalmozási célú kamatkiadások Városfejlesztési stratégia Gesztenyés revitalizáció Óvoda felújítás Városfejlesztési stratégia Városközpont projekt, szakértői díj Gépjármű vásárlás Városközpont projekt, szakértői díj Számítógép vásárlás Kazáncsere, Váci u. 21. Visegrádi utca felújításának tervei Notebook vásárlás Gondozási Központ akadálymentesítés Számítógép vásárlás Térfigyelő rendszer Csónakház építészeti dokumentáció Kazáncsere, Váci u. 21. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

Megoszlás százaléka 23,9% 16,4% 10,4% 9,1% 8,4% 7,6% 6,5% 5,8% 4,9% 3,8% 0,7% 0,5% 0,5% 0,4% 0,4% 0,3% 0,3% 0,1% 0,0% 100,0%

Bruttó összeg 12 465 8 551 5 454 4 734 4 400 3 965 3 391 3 030 2 550 2 000 360 275 240 230 205 170 143 50 18 52 231

3.3. A kiadások alakulása költségvetési szervek (címrend) szerint 3.3.1. Az önkormányzathoz tartozó szervek saját adatai Kiadások jogcím szerint Napköziotthonos Konyha Napköziotthonos Óvoda Kittenberger Kálmán Ált. és Művészeti Iskola Pedagógiai Szakszolgálat Térségi Gyermekjóléti Szolgálat Gondozási Központ Művelődési Ház és Könyvtár Polgármesteri Hivatal Összesen

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 47 847 81 729 160 135 17 112 15 671 55 053 20 201 574 891 972 639

45 360 94 863 167 099 17 672 17 768 57 869 24 122 612 364 1 037 117

2010. évi teljesítés 31 742 65 550 116 728 12 491 11 671 40 004 13 218 297 692 589 096

Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 70,0% 69,1% 69,9% 70,7% 65,7% 69,1% 54,8% 48,6% 56,8%

5,5% 11,3% 20,2% 2,2% 2,0% 6,9% 2,3% 51,4%

A 3.3.1 pontban felsoroltak közül a legtöbb kiadást a Polgármesteri Hivatal kiadásai jelentik, melynek összege 297.692 ezer Ft, amely az összes kiadásnak az 51,4%-át teszi ki. A teljesítése (48,6%) elmarad az időarányos teljesítéstől. Ennek oka a felhalmozási kiadások elmaradása. Az időarányos szinthez képest az intézmények kiadásainak tekintetében 80%-on felüli teljesítés nem tapasztalható. Az intézmények vizsgálatánál 70% alatti kiadási teljesítés tapasztalható hat esetben, amelyet a következő táblázatban mutatok be. Kiadások jogcím szerint Polgármesteri Hivatal Kittenberger Kálmán Ált. és Művészeti Iskola

Eltérés százaléka 26,4% 5,1%

Az eltérés értéke 161 581 8 596

A táblázat folytatása a következő oldalon található…

9

Kiadások jogcím szerint Napköziotthonos Óvoda Művelődési Ház és Könyvtár Gondozási Központ Térségi Gyermekjóléti Szolgálat

Eltérés százaléka 5,9% 20,2% 5,9% 9,3%

Az eltérés értéke 5 597 4 874 3 398 1 655

Az intézmények kiadási alulteljesítésének okai: a) a Polgármesteri Hivatal tekintetében a felhalmozási kiadások időarányos szintjétől való elmaradása miatt, valamint a pályázatok finanszírozásának ütemtervének betartása miatt teljesült az időarányoshoz képest kisebb mértékben, b) a Kittenberger Kálmán Általános és Művészeti Iskola kiadási alulteljesítésének oka a készletbeszerzésekből, az egyéb dologi kiadásokból, c) a Napköziotthonos Óvoda kiadási alulteljesítésének oka a felújítási kiadások pénzügyi teljesítésének negyedik negyedévre történő áthúzódása, valamint a dologi kiadások kisebb mértékű realizálódása, d) a Művelődési Ház és Könyvtár kiadási alulteljesítésének oka a szolgáltatások, készletbeszerzések és egyéb dologi kiadások kisebb mértékű realizálódása, e) a Gondozási Központ kiadási alulteljesítésének oka a dologi kiadások kisebb mértékű realizálódása a vártnál, valamint a személyi juttatások megtakarításai, f) a Térségi Gyermekjóléti Szolgálat kiadási alulteljesítésének oka a személyi juttatások megtakarításai, valamint a készletbeszerzések vártnál kisebb mértékű megvalósulása. 4. Az önkormányzat költségvetési szervei Nagymaros Város Polgármesteri Hivatala gazdálkodási jogkör szerint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, melyhez hét önállóan működő intézmény tartozik (Napköziotthonos Konyha, Napköziotthonos Óvoda, Térségi Gyermekjóléti Szolgálat, Kittenberger Kálmán Általános és Művészeti Iskola, Gondozási Központ, Pedagógiai Szakszolgálat, valamint Művelődési Ház és Könyvtár). 5. A tartalék és a költségvetési hiány alakulása Az éves gazdálkodás során a költségvetési hiány ellensúlyozására likviditási hitel felvételére volt szükség. Ideiglenes, illetve tartós költségvetési többlet nem keletkezett. Az önkormányzat nyitó pénzkészlete 16.631 ezer Ft, a 2010. szeptember 30-i záró pénzkészlete 6.436 ezer Ft volt, amely a következő tételekből állt: • a pénztár záró egyenlege 196 ezer Ft, • költségátvezetési számla (KOSD) 218 ezer Ft, • Fő-tér „jóteljesítési” garancia összege 5.037 ezer Ft, • Felhalmozási célra átvett pénzeszköz 798 ezer Ft, • Telekadó beszedési számla 83 ezer Ft, • Gesztenyés-pályázatra elkülönített pénzeszköz 104 ezer Ft, • Mindösszesen 6.436 ezer Ft. A likviditási hitelkeret kihasználtsága 52.150 ezer Ft volt a fordulónapon, mindemellett 15.000 ezer Ft munkabérhitel felvételére is kényszerültünk. A pénzkészlet alakulása a következők szerint történt: Nyitó pénzkészlet + tárgyidőszaki bevételek - tárgyidőszaki kiadások Záró pénzkészlet

16.631 ezer Ft 578.901 ezer Ft 589.096 ezer Ft 6.436 ezer Ft 10

6. Részletes tájékoztatás az önkormányzati szinten teljesített bevételekről és kiadásokról A szakfeladatok bevételi teljesítését a 6.1.1. táblázat mutatja. 6.1. Bevételek 6.1.1. A bevételek teljesítése szakfeladatonként 2010. szeptember 30-ig Bevételek szakfeladatok szerint Szakfeladat nélküli bevételek 562912-1 Óvodai intézményi étkeztetés 562913-1 Iskolai intézményi étkeztetés 562917-1 Munkahelyi étkeztetés 682001-1 Lakóingatlan üzemeltetése, bérbeadása 682002-1 Nem lakóingatlan üzem., bérbeadása 841114-1 Országgyűlési képviselő választás 841115-1 Önkormányzati képviselő választás 841124-1 Okmányiroda bevételei 841126-1 Önkormányzatok igazgatási tev. 841127-1 Kisebbségi önkormányzatok bevételei 841169-1 M.n.s. egyéb kiegészítő szolg. (mezőőr) 841129-1 Pénzügyi igazgatás 841192-1 Kiemelt állami rendezvények 841325-1 Építésügy 841403-1 Városgazdálkodás 841901-1 Önkormányzatok feladatra nem terv. 841906-9 Finanszírozási műveletek (hitelek) 851011-1 Óvodai nevelés 852011-1 Általános iskola, 5-8. osztály 852011-1 Általános iskola, 1-4. osztály 852031-1 Alapfokú művészetoktatás, zenem. 852032-1 Alapfokú művészetoktatás, képzőm. 856011-1 Pedagógiai szakszolgáltató tevékenység 862102-1 Háziorvosi ügyelet ellátás 869041-1 Család és nővédelmi gondozás 869042-1 Ifjúsági és egészségügyi gondozás 869042-2 Iskola-Óvoda egészségügyi ellátás 873011-1 Időskorúak bentlakásos ellátása 881011-1 Idősek nappali ellátása 881011-2 Idősek nappali ellátása (KOSD) 882125-1 Mozgáskorlátozottak támogatása 882129-1 Egyéb önk. eseti pénzbeli ellátás 889201-1 Gyermekjóléti szolgáltatás 889921-1 Szociális étkeztetés 889922-1 Házi segítségnyújtás 890301-5 Civil szervezetek működési támogatása 890442-1 Közhasznú foglalkoztatás 910123-1 Könyvtári szolgáltatások 910502-1 Közművelődési intézmények működése Összesen

Eredeti Módosított 2010. félévi Teljesítés Teljesítés előirányzat előirányzat teljesítés %-a megoszlása 0 5 500 7 500 5 500 1 739 4 861 0 0 1 200 92 825 566 0 0 0 0 0 799 759 0 0 400 0 1 860 1 240 5 596 4 870 3 363 3 615 0 12 305 2 875 8 291 0 0 2 224 4 250 720 0 0 880 700 972 639

0 5 500 7 500 5 500 1 739 8 227 730 0 1 200 200 849 2 713 0 0 0 0 865 399 79 911 2 175 743 343 1 860 1 240 5 596 4 870 3 363 3 615 0 12 305 2 875 8 291 438 63 2 224 4 250 720 0 1 098 880 700 1 037 117

-167 3 797 6 179 3 110 2 107 8 162 778 925 1 331 1 450 743 2 713 180 100 253 11 538 492 177 1 550 0 849 535 1 746 1 013 4 846 3 520 3 277 1 669 168 8 848 1 911 3 575 438 80 1 007 4 340 404 80 2 576 415 678 578 901

69,0% 82,4% 56,5% 121,2% 99,2% 106,6% 110,9% 725,0% 87,5% 100,0% 56,9% 1,9% 0,0% 114,3% 156,0% 93,9% 81,7% 86,6% 72,3% 97,4% 46,2% 71,9% 66,5% 43,1% 100,0% 127,0% 45,3% 102,1% 56,1% 234,6% 47,2% 96,9% 55,8%

0,0% 0,7% 1,1% 0,5% 0,4% 1,4% 0,1% 0,2% 0,2% 0,3% 0,1% 0,5% 0,0% 0,0% 0,0% 2,0% 85,0% 0,3% 0,0% 0,1% 0,1% 0,3% 0,2% 0,8% 0,6% 0,6% 0,3% 0,0% 1,5% 0,3% 0,6% 0,1% 0,0% 0,2% 0,7% 0,1% 0,0% 0,4% 0,1% 0,1%

Az önkormányzat bevételei között a legnagyobb arányt 85,0%-ot a feladatra nem tervezhető elszámolások szakfeladaton teljesített bevételek jelentik, melynek összege 492.177 ezer Ft. E feladaton teljesített bevételek alakulása összességében időarányos alatti, az ingatlan értékesítések elmaradása miatt.

11

6.1.1. Bevételek túlteljesítése Az adott szakfeladat összbevétele tekintetében 80%-on felüli túlteljesítés tapasztalható: Bevétel szakfeladat szerint 682002-1 Nem lakóingatlan üzem., bérbeadása 890442-1 Közhasznú foglalkoztatás 841126-1 Önkormányzatok igazgatási tev. 889921-1 Szociális étkeztetés 682001-1 Lakóingatlan üzemeltetése, bérbeadása 869041-1 Család és nővédelmi gondozás 841169-1 M.n.s. egyéb kiegészítő szolg. (mezőőr) 856011-1 Pedagógiai szakszolgáltató tevékenység 562913-1 Iskolai intézményi étkeztetés 841124-1 Okmányiroda bevételei 852031-1 Alapfokú művészetoktatás, zenem. 852011-1 Általános iskola, 5-8. osztály 852011-1 Általános iskola, 1-4. osztály 841114-1 Országgyűlési képviselő választás 910502-1 Közművelődési intézmények működése 882125-1 Mozgáskorlátozottak támogatása 841127-1 Kisebbségi önkormányzatok bevételei 852032-1 Alapfokú művészetoktatás, képzőm. 882129-1 Egyéb önk. eseti pénzbeli ellátás

Eltérés százaléka 24,2% 159,6% 650,0% 27,1% 46,2% 22,4% 25,0% 11,6% 7,4% 35,9% 18,9% 39,3% 81,0% 31,6% 21,9% 25,0% 12,5% 6,7% 52,0%

Az eltérés értéke 1 992 1 753 1 300 1 153 803 755 678 649 554 431 351 292 278 231 153 110 106 83 33

A bevételi túlteljesítések okai: a) a nem lakóingatlan üzemeltetése, bérbeadása szakfeladat bevételi túlteljesítését az önkormányzati lakások lakbérbevételének vártnál nagyobb mértékű teljesítése okozta, b) a közhasznú foglalkoztatás bevételeinek túlteljesítését az erre a célra befolyt támogatások, igénylések tervezettnél nagyobb mértékben történő megvalósulása okozta. c) az önkormányzat igazgatási tevékenységének bevételi túlteljesítését az építéshatósági bevételek vártnál nagyobb teljesítése, az iskola tornatermével kapcsolatos kártérítés összegének realizálása okozták. d) a szociális étkeztetés szakfeladat bevételeinek túlteljesítését a kosdi befizetések és a térítési díjak vártnál nagyobb mértékű realizálása okozta. e) a lakóingatlan üzemeltetése és bérbeadása szakfeladat túlteljesítésének oka az István tér 9. bérbeadása és az azzal kapcsolatos bevételek realizálása, valamint a bérlők befizetéseinek vártnál nagyobb realizálása (az egyik partner a többhavi tartozását egyszerre fizette be). f) a család és nővédelmi gondozás bevételi túlteljesítését a védőnőkkel kapcsolatos két szakfeladat törvény szerinti rendezése okozta. Összességében a védőnőkkel kapcsolatos társadalombiztosítási alaptól származó bevételi teljesítés időarányos volt. g) a mezőőri szolgáltatás bevételeinek túlteljesítését az év elején igényelt mezőőri támogatás egy összegben realizált bevétele okozta. h) a pedagógiai szakszolgáltató tevékenység bevételeinek túlteljesítését a kistérségi bevételek vártnál nagyobb mértékű realizálása okozta. i) az iskola intézményi étkeztetés bevételi túlteljesítését a térítési díjak vártnál nagyobb mértékű bevétele okozta. j) az okmányiroda bevételeinek túlteljesítését az igazgatási díjak vártnál nagyobb bevételi teljesítése okozta. k) az alapfokú művészetoktatás (zeneművészet és képzőművészet) bevételi túlteljesítésének oka a térítési díjak emelése, illetve azoknak a vártnál nagyobb realizálása. l) az általános iskola 5-8. osztály szakfeladat bevételi túlteljesítését a bérleti díjak vártnál nagyobb teljesítése és az útravaló ösztöndíj támogatás realizálása okozták.

12

m) az általános iskola 1-4. osztály szakfeladat bevételi túlteljesítését az iskolatej támogatás vártnál nagyobb mértékű megvalósulása okozta. n) az országgyűlési képviselő választás bevételének túlteljesítését annak egyszeri teljesítése okozta. o) a közművelődési intézmények működésének bevételi túlteljesítését a Művelődési Ház terembérleti díj bevételeinek vártnál nagyobb mértékű megvalósulása okozta. p) a mozgáskorlátozottak támogatásának bevételi túlteljesítését az igénylések lépcsőzetes rendszere okozza. q) a kisebbségi önkormányzatok bevételi túlteljesítését az állami finanszírozás realizálása okozta. r) az egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások bevételi túlteljesítését a jogosulatlannak ítélt Bursa Hungarica ösztöndíj visszautalása okozta. 6.1.2. Bevételek alulteljesítése Az adott szakfeladat összbevétele tekintetében alulteljesítés (70% alatti teljesítés) tapasztalható: Bevétel szakfeladat szerint 841901-1 Önkormányzatok feladatra nem terv. 841906-9 Finanszírozási műveletek (hitelek) 881011-2 Idősek nappali ellátása (KOSD) 851011-1 Óvodai nevelés 869042-1 Ifjúsági és egészségügyi gondozás 562917-1 Munkahelyi étkeztetés 889201-1 Gyermekjóléti szolgáltatás 562912-1 Óvodai intézményi étkeztetés 881011-1 Idősek nappali ellátása 910123-1 Könyvtári szolgáltatások 889922-1 Házi segítségnyújtás

Eltérés százaléka 18,1% 73,1% 31,9% 75,0% 28,8% 18,5% 29,7% 6,0% 8,5% 27,8% 18,9%

Az eltérés értéke 156 872 58 383 2 643 1 631 1 042 1 015 661 328 245 245 136

A bevételi alulteljesítések okai: a) az önkormányzatok feladatra nem tervezhető tevékenységének alulteljesítését az ingatlan értékesítés eddigi elmaradása okozta. b) a finanszírozási műveletek bevételi alulteljesítését a működési hitelfelvétel eddigi vártnál nagyobb mértékű elmaradása okozta. c) az idősek nappali ellátása (KOSD) bevételeinek elmaradását a kosdi befizetések vártnál kisebb mértékű realizálása okozta. A Gazdálkodási csoportvezető ebből kifolyólag egyeztetést kezdeményezett a Kosdi Önkormányzattal, amelynek eredményeképpen Nagymaros Város Önkormányzata havi 542.750 Ft-ot számláz Kosdnak a negyedik negyedévben. d) az óvodai nevelés szakfeladat bevételi alulteljesítését a TÁMOP projekttel kapcsolatos támogatás negyedik negyedévben történő pénzügyi teljesítése okozta. e) az ifjúsági és egészségügyi gondozás szakfeladat bevételi alulteljesítését a társadalombiztosítási alaptól származó bevétel vártnál nagyobb mértékű teljesítése okozta. f) a munkahelyi étkeztetés bevételi alulteljesítését a közalkalmazottak kisebb mértékű étkeztetési szolgáltatás igénybevétele okozta. g) a gyermekjóléti szolgáltatás bevételeinek elmaradását a kistérségi szerződésmódosítás okozta. h) az óvoda intézményi étkeztetés bevételi alulteljesítését a térítési díjak vártnál kisebb mértékű realizálása okozta. i) az idősek nappali ellátás bevételeinek elmaradását a térítési díjak vártnál kisebb mértékű realizálása okozta. j) a könyvtári szolgáltatások bevételeinek elmaradását a könyvtári szolgáltatásokból befolyó bevételek vártnál kisebb teljesítése okozta. k) a házi segítségnyújtás szakfeladat bevételi alulteljesítését a gondozási díjak vártnál kisebb mértékű realizálása okozta.

13

6.2. Kiadások A szakfeladatok kiadásait a 6.2.1. táblázat mutatja. 6.2.1. A szakfeladatok kiadási teljesítése 2010. szeptember 30-ig Kiadások szakfeladatok szerint 381103-1 Települési hulladékok begyűjtése 522110-1 Közutak üzemeltetése, fenntartása 562912-1 Óvodai intézményi étkeztetés 562913-1 Iskolai intézményi étkeztetés 562917-1 Munkahelyi étkeztetés 682001-1 Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 682001-3 Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 682002-1 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzem. 682002-3 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzem. 813000-1 Zöldterület (park) 841112-1 Önkormányzati jogalkotás 841114-1 Országgyűlési képviselőválasztás 841115-1 Önkormányzati képviselőválasztás 841124-1 Okmányiroda 841126-1 Igazgatás (Hivatal) 841127-1 Kisebbségi önkormányzat (CKÖ) 841129-1 Önkormányzati pénzügyi igazgatás 841133-1 Adók, illetékek 841169-1 M.n.s. egyéb kiegészítő szolg. (mezőőr) 841191-1 Nemzeti ünnepek 841192-1 Kiemelt állami, önkormányzati rendezv. 841325-1 Építésügy 841402-1 Közvilágítás 841403-1 Városgazdálkodási szolgáltatások 841408-1 Városgazdálkodás pénzügyi igazgatása 841906-9 Finanszírozási műveletek (hitelek) 842421-1 Közterület rendjének fenntartása 842541-1 Ár- és belvízvédelmi tevékenység 850001-1 Közoktatás pénzügyi igazgatása 851011-1 Óvodai nevelés, ellátás 851012-1 Sajátos nevelési igényű gyerm. óvodai 851013-1 Nemzetiségi nevelés, óvoda 852011-1 Általános iskola, 1-4. osztály 852012-1 SNI, 1-4. osztály 852013-1 Nemzetiségi oktatás, iskola, 1-4. osztály 852021-1 Általános iskola, 5-8. osztály 852022-1 SNI, 5-8. osztály 852023-1 Nemzetiségi oktatás, iskola, 5-8. osztály 852031-1 Alapfokú művészetoktatás, zene 852032-1 Alapfokú művészetoktatás, képző 855911-1 Napköziotthonos nevelés 855914-1 Tanulószobai nevelés 856011-1 Pedagógiai szakszolgáltatás 860001-1 Humán-eü ellátás pénzügyi igazgatása 862102-1 Háziorvosi ügyeleti ellátás 862240-1 Járóbeteg ellátás (kislabor) 869037-1 Fizikoterápiás szolgáltatás 869041-1 Család és nővédelmi gondozás

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 27 260 0 15 392 21 489 7 294 31 0 4 831 0 1 722 21 519 0 0 17 022 204 995 566 8 864 13 433 5 815 1 060 2 065 0 18 750 196 161 1 100 0 3 236 0 0 62 720 3 254 15 555 44 435 219 3 043 55 802 161 6 577 19 845 9 441 17 114 3 401 17 137 1 100 8 939 65 752 3 067

27 260 0 15 833 22 095 7 432 0 0 5 681 1 322 1 722 21 799 730 0 17 558 183 642 849 6 602 13 859 6 010 1 060 2 065 13 273 18 750 183 047 1 100 2 774 0 13 000 3 062 75 520 3 383 15 960 45 836 253 3 379 58 160 170 7 110 20 919 9 600 18 081 3 591 17 672 1 100 8 939 65 752 3 156

2010. évi teljesítés 13 411 1 154 11 706 15 861 4 175 15 1 446 2 542 1 645 563 13 548 849 387 11 797 68 897 407 13 130 8 933 4 927 1 380 1 299 9 147 9 983 38 182 875 1 900 868 19 094 2 479 55 480 2 235 7 834 24 961 425 4 726 35 967 100 7 819 16 982 6 881 15 646 3 220 12 491 865 7 333 454 493 2 732

Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 49,2% 73,9% 71,8% 56,2% 44,7% 124,4% 32,7% 62,1% 116,3% 67,2% 37,5% 47,9% 198,9% 64,5% 82,0% 130,2% 62,9% 68,9% 53,2% 20,9% 79,5% 68,5% 146,9% 81,0% 73,5% 66,1% 49,1% 54,5% 168,0% 139,9% 61,8% 58,8% 110,0% 81,2% 71,7% 86,5% 89,7% 70,7% 78,6% 82,0% 698,5% 65,6% 86,6%

2,3% 0,2% 2,0% 2,7% 0,7% 0,0% 0,2% 0,4% 0,3% 0,1% 2,3% 0,1% 0,1% 2,0% 11,9% 0,1% 2,3% 1,5% 0,9% 0,2% 0,2% 1,6% 1,7% 6,6% 0,2% 0,3% 0,1% 3,3% 0,4% 9,6% 0,4% 1,4% 4,3% 0,1% 0,8% 6,2% 0,0% 1,4% 2,9% 1,2% 2,7% 0,6% 2,2% 0,1% 1,3% 0,1% 0,1% 0,5%

…táblázat folytatása a következő oldalon

14

Kiadások szakfeladatok szerint 869042-1 Ifjúsági egészségügyi gondozás 869042-2 Ifjúsági egészségügyi gondozás (isk-óv.) 870001-1 Szociális pénzügyi igazgatás 873011-1 Időskorúak bentlakásos ellátása 881011-1 Idősek nappali ellátása 881011-2 Idősek nappali ellátása (Kosd) 882111-1 Rendszeres szociális segély 882112-1 Időskorúak járadéka 882113-1 Lakásfenntartási támogatás 882114-1 Helyi lakásfenntartási támogatás 882115-1 Ápolási díj, alanyi jogon 882119-1 Óvodáztatási támogatás 882122-1 Átmeneti segély 882123-1 Temetési segély 882124-1 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 882125-1 Mozgáskorlátozottak támogatása 882129-1 Egyéb önkormányzati eseti ellátás 882202-1 Közgyógyellátás 882203-1 Köztemetés 889201-1 Gyermekjóléti szolgáltatás 889206-1 Gyámhivatal 889921-1 Szociális étkeztetés 889922-1 Házi segítségnyújtás 889924-1 Családsegítés 890301-5 Civil szervezetek támogatása 890441-1 Közcélú foglalkoztatás 890442-1 Közhasznú foglalkoztatás 900001-1 Kulturális pénzügyi igazgatás 900300-1 Alkotóművészeti tevékenység 910121-1 Könyvtári állomány gyarapítása 910122-1 Könyvtári állomány megőrzése 910123-1 Könyvtári szolgáltatások 910502-1 Közművelődési intézmények műk. 931202-1 Utánpótlás nevelési tevékenység Szakfeladat nélküli bevételek Összesen

Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 3 068 200 3 301 24 011 12 890 7 571 550 100 700 200 700 0 630 600 0 0 1 120 1 200 400 11 503 14 824 11 711 2 615 4 168 2 000 0 0 1 100 681 2 544 1 877 3 567 12 214 1 362 0 972 639

3 068 200 3 301 25 011 13 330 7 571 3 025 100 4 201 600 3 682 60 630 500 0 438 1 050 1 000 400 13 475 15 073 11 957 2 752 4 293 2 000 30 009 1 098 1 100 0 2 798 0 5 511 13 351 1 362 0 1 037 117

2010. évi teljesítés 1 418 125 2 479 19 092 8 258 2 463 2 735 0 3 765 320 3 543 60 420 290 1 267 383 3 353 349 258 8 485 10 729 10 191 2 020 3 186 2 297 13 595 3 901 865 0 986 0 3 268 7 186 912 3 653 589 096

Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 46,2% 62,5% 75,1% 76,3% 62,0% 32,5% 90,4% 0,0% 89,6% 53,3% 96,2% 100,0% 66,7% 58,0% 87,4% 319,3% 34,9% 64,5% 63,0% 71,2% 85,2% 73,4% 74,2% 114,9% 45,3% 355,3% 78,6% 35,2% 59,3% 53,8% 67,0% 56,8%

0,2% 0,0% 0,4% 3,3% 1,4% 0,4% 0,5% 0,0% 0,7% 0,1% 0,6% 0,0% 0,1% 0,1% 0,2% 0,1% 0,6% 0,1% 0,0% 1,5% 1,9% 1,8% 0,3% 0,6% 0,4% 2,3% 0,7% 0,1% 0,0% 0,2% 0,0% 0,6% 1,2% 0,2% 0,6%

A kiadások között további jelentős arányt képviselnek a következő szakfeladatok: a) önkormányzatok igazgatási tevékenysége: 11,9% b) óvodai nevelés aránya: 9,6% c) általános iskola, 5-8. osztály kiadásai: 6,2%

15

6.2.1. Kiadások túlteljesítése Az adott szakfeladat összkiadása tekintetében 80% feletti túlteljesítés tapasztalható: Kiadás szakfeladat szerint 842541-1 Ár- és belvízvédelmi tevékenység 841129-1 Önkormányzati pénzügyi igazgatás 890442-1 Közhasznú foglalkoztatás 882129-1 Egyéb önkormányzati eseti ellátás 852023-1 Nemzetiségi oktatás, iskola, 5-8. osztály 852013-1 Nemzetiségi oktatás, iskola, 1-4. osztály 855911-1 Napköziotthonos nevelés 852031-1 Alapfokú művészetoktatás, zene 889921-1 Szociális étkeztetés 890301-5 Civil szervezetek támogatása 882115-1 Ápolási díj, alanyi jogon 682002-3 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzem. 862102-1 Háziorvosi ügyeleti ellátás 882113-1 Lakásfenntartási támogatás 841191-1 Nemzeti ünnepek 855914-1 Tanulószobai nevelés 882111-1 Rendszeres szociális segély 841169-1 M.n.s. egyéb kiegészítő szolg. (mezőőr) 862240-1 Járóbeteg ellátás (kislabor) 869041-1 Család és nővédelmi gondozás 841114-1 Országgyűlési képviselőválasztás 852012-1 SNI, 1-4. osztály 850001-1 Közoktatás pénzügyi igazgatása 882125-1 Mozgáskorlátozottak támogatása 882119-1 Óvodáztatási támogatás

Eltérés százaléka 71,9% 123,9% 280,3% 244,3% 35,0% 64,9% 11,5% 6,2% 10,2% 39,9% 21,2% 49,4% 7,0% 14,6% 55,2% 14,7% 15,4% 7,0% 623,5% 11,6% 41,3% 93,0% 6,0% 12,4% 25,0%

Az eltérés értéke 9 344 8 179 3 078 2 566 2 487 2 192 2 085 1 293 1 223 797 782 654 629 614 585 527 466 420 405 365 302 235 183 55 15

A szakfeladatok kiadási túlteljesítéseinek okai: a) Az ár- és belvízvédelmi tevékenység kiadási túlteljesítését az árvízi vis maior támogatás előirányzatának és értesítésének 2010.09.30-a utáni realizálása okozta. b) az önkormányzati pénzügyi igazgatás és a közoktatás pénzügyi igazgatás szakfeladatok túlteljesítését a szakfeladatok rendezéséből eredő átcsoportosítás okozta. A pénzügyi igazgatások összességében vett teljesítése időarányos. A törvényi változások szerint a negyedik negyedévben ezt a szakfeladatot (a többi pénzügyi igazgatás szakfeladattal együtt) a Nemzetgazdasági Minisztérium megszűntette. c) a közhasznú foglalkoztatás szakfeladat kiadási túlteljesítését a közhasznú munkások részére kifizetett bérek előirányzathoz képest túlteljesített kifizetése okozta – a tervezettnél több személy foglalkoztatása miatt. A közcélú foglalkoztatás szakfeladatról átcsoportosítani szükséges előirányzatot. d) az egyéb önkormányzati eseti ellátás szakfeladat túlteljesítését az étkeztetési segélyek okozták. e) a nemzetiségi oktatás, iskola, 5-8. osztály kiadási teljesítéséhez előirányzatot szükséges rendelni az általános iskola, 5-8. osztály szakfeladatról. f) a nemzeti oktatás, iskola, 1-4. osztály és az SNI 1-4. osztály szakfeladatok kiadási teljesítéséhez előirányzatot szükséges rendelni az általános iskola 1-4. osztály szakfeladatról. g) a napköziotthonos nevelés és a tanulószobai nevelés szakfeladatok kiadási teljesítéséhez előirányzatot szükséges rendelni az általános iskola 1-4. osztály szakfeladatról. h) az alapfokú művészetoktatás, zene szakfeladat kiadási túlteljesítését a szolgáltatások előirányzat iskola szakfeladatai közötti szétosztásának eddigi elmaradása okozta. i) a szociális étkeztetés szakfeladat kiadásainak túlteljesítését az ezen a szakfeladaton megjelenő egyszeri jármű vásárlása okozta.

16

j) a civil szervezetek szakfeladat kiadási túlteljesítését a civil szervezeteknek nyújtott időarányosnál nagyobb szintű pénzügyi teljesítés okozta. k) az ápolási díj, a rendszeres szociális segély szakfeladat kiadási túlteljesítését az igénylések lépcsőzetes módszere okozta. l) a nem lakóingatlan bérbeadása szakfeladat kiadási túlteljesítését a szakfeladatok rendezésének elmaradása okozta. A negyedik negyedévben az új törvényi előírásoknak megfelelően rendezni szükséges a szakfeladatok előirányzatait, illetve azok teljesítéseit. m) a háziorvosi ügyelet szakfeladat kiadási túlteljesítését a külső személyi juttatások, illetve annak járulékvonzatának vártnál nagyobb szintű teljesítése okozta. n) a lakásfenntartási támogatás szakfeladat túlteljesítését az igénylések lépcsőzetes módszere okozza, a rendelet módosítása a jogosultsági keretet szűkíti. o) a nemzeti ünnepek szakfeladat kiadási túlteljesítését az augusztus 20-ai ünnepséggel kapcsolatos – a többi nemzeti ünnephez képest – nagyobb mértékű teljesítése okozta. p) a mezőőr szakfeladat kiadási túlteljesítését a személyi juttatások előirányzati rendezésének elmaradása okozta. q) a járóbeteg ellátás (kislabor) szakfeladat kiadási túlteljesítését a rezsiköltségek erre a szakfeladatra is történő osztása okozta. r) a család és nővédelmi gondozás szakfeladat kiadási túlteljesítését a védőnők szakfeladatai közötti előirányzat rendezés elmaradása okozta. s) az országgyűlési képviselőválasztás kiadási túlteljesítését annak egyszeri teljesítése okozta. t) a mozgáskorlátozottak támogatása szakfeladat kiadási túlteljesítését a mozgáskorlátozottak támogatásának nagyobb mértékű teljesítése okozta. u) az óvodáztatási támogatás szakfeladat kiadási túlteljesítését annak egyszeri teljesítése okozta. 6.2.2. Kiadások alulteljesítése Az adott szakfeladat összkiadása tekintetében 70% alatti alulteljesítés tapasztalható a következő szakfeladatokon: Kiadás szakfeladat szerint 841403-1 Városgazdálkodási szolgáltatások 841126-1 Igazgatás (Hivatal) 852011-1 Általános iskola, 1-4. osztály 890441-1 Közcélú foglalkoztatás 852021-1 Általános iskola, 5-8. osztály 381103-1 Települési hulladékok begyűjtése 851013-1 Nemzetiségi nevelés, óvoda 841402-1 Közvilágítás 881011-2 Idősek nappali ellátása (Kosd) 910502-1 Közművelődési int. működtetése 841112-1 Önkormányzati jogalkotás 881011-1 Idősek nappali ellátása 682002-1 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzem. 889201-1 Gyermekjóléti szolgáltatás 841133-1 Adók, illetékek 562917-1 Munkahelyi étkeztetés 841124-1 Okmányiroda 910121-1 Könyvtári állomány gyarapítása 869042-1 Ifjúsági egészségügyi gondozás 910123-1 Könyvtári szolgáltatások 841325-1 Építésügy 813000-1 Zöldterület (park) 882202-1 Közgyógyellátás

Eltérés százaléka 54,1% 37,5% 20,5% 29,7% 13,2% 25,8% 25,9% 21,8% 42,5% 21,2% 12,9% 13,0% 30,3% 12,0% 10,5% 18,8% 7,8% 39,8% 28,8% 15,7% 6,1% 42,3% 40,1%

Az eltérés értéke 99 103 68 835 9 416 8 912 7 653 7 034 4 136 4 080 3 215 2 827 2 801 1 740 1 719 1 621 1 461 1 399 1 372 1 113 883 865 808 729 401

…táblázat folytatása a következő oldalon

17

Kiadás szakfeladat szerint 851012-1 Sajátos nevelési igényű gyerm. óvodai 841192-1 Kiemelt állami, önkormányzati rendezv. 841127-1 Kisebbségi önkormányzat (CKÖ) 841906-9 Finanszírozási műveletek (hitelek) 882114-1 Helyi lakásfenntartási támogatás 931202-1 Utánpótlás nevelési tevékenység 882123-1 Temetési segély 882112-1 Időskorúak járadéka 869037-1 Fizikoterápiás szolgáltatás 882122-1 Átmeneti segély 882203-1 Köztemetés 852022-1 SNI, 5-8. osztály 869042-2 Ifjúsági egészségügyi gondozás (isk-óv.)

Eltérés százaléka 8,9% 12,1% 27,1% 6,5% 21,7% 8,0% 17,0% 75,0% 9,4% 8,3% 10,5% 16,2% 12,5%

Az eltérés értéke 302 250 230 181 130 110 85 75 71 53 42 28 25

A szakfeladatok kiadási alulteljesítéseinek okai: a) a városgazdálkodási szolgáltatások szakfeladat kiadási alulteljesítését a projektekkel kapcsolatban idáig pénzügyileg rendezett számlák kisebb mértékű megvalósulása okozta. b) az igazgatás szakfeladat kiadási alulteljesítését az épületek felújításának elmaradása, az egyéb dologi kiadások, a szolgáltatások és a készletbeszerzések alulteljesítése okozta. c) az általános iskola, 1-4. osztály szakfeladat és az SNI 5-8. osztály szakfeladat előirányzatait a többi iskolai szakfeladattal rendezni szükséges. d) a közcélú foglalkoztatás szakfeladat előirányzatát a közhasznú foglalkoztatás szakfeladat előirányzatával rendezni szükséges. e) az általános iskola, 5-8. osztály szakfeladat előirányzatát a többi iskolai szakfeladattal rendezni szükséges. f) a települési hulladékok begyűjtése szakfeladat alulteljesítését a Maros Kft-nek fizetendő számlák részbeni pénzügyi teljesítése okozta. g) az óvodai nemzetiségi nevelés szakfeladat kiadási előirányzatát az óvodai nevelés szakfeladattal a negyedik negyedévben rendezni szükséges. h) a közvilágítás szakfeladat alulteljesítését a villamosenergia vártnál kisebb mértékű fogyasztása okozta. i) az idősek nappali ellátása (Kosd) szakfeladat alulteljesítését, a vártnál kisebb mértékű dologi kiadás felmerülése okozta. j) a közművelődési intézmények működtetése szakfeladat alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű teljesítése okozta. k) az önkormányzati jogalkotás szakfeladat kiadási alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű teljesítése okozta. l) az idősek nappali ellátása szakfeladat alulteljesítését a bérfelhasználás és a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. m) a nem lakóingatlan bérbeadása szakfeladat alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű teljesítése okozta. n) a gyermekjóléti szolgáltatás szakfeladat alulteljesítését a bérelőirányzatok kisebb mértékű felhasználása okozta. o) az adók, illetékek szakfeladat kiadási alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű teljesítése okozta. p) a munkahelyi étkeztetés szakfeladat kiadási alulteljesítését a közalkalmazottak kisebb mértékű étkezési szolgáltatás igénybevétele okozta. q) az okmányiroda szakfeladat kiadási alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű teljesítése okozta.

18

r) a könyvtári állomány gyarapítása szakfeladat kiadási alulteljesítését a készletbeszerzések vártnál kisebb mértékű teljesülése okozta. s) az ifjúsági egészségügyi gondozás szakfeladat kiadási alulteljesítését a vásárolt közszolgáltatások vártnál kisebb mértékű teljesítése okozta. t) a könyvtári szolgáltatások szakfeladat alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. u) az építésügy szakfeladat kiadási aluteljesítését a személyi juttatásokból adódó megtakarítás okozta. v) a zöldterület (park) szakfeladat kiadási alulteljesítését a dologi kiadások vártnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. w) a közgyógyellátás szakfeladat kiadási aluteljesítését a támogatások vártnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. x) a sajátos nevelési igényű gyerekek óvodai nevelése szakfeladat előirányzatait az óvodai nevelés szakfeladattal rendezni szükséges a negyedik negyedévben. y) a kiemelt állami, önkormányzati rendezvények kiadási aluteljesítése az eddigi takarékos gazdálkodás következménye. z) a Kisebbségi Önkormányzat (CKÖ) kiadásainak aluteljesítését a támogatás felhasználásának kisebb mértékű megvalósulása okozta. aa) a finanszírozási műveletek szakfeladat kiadási aluteljesítését a forráshiány csak részbeni megvalósulása okozta. bb) a helyi lakásfenntartási támogatás, a temetési segély, az időskorúak járadéka, az átmeneti segély, a köztemetés kiadási alulteljesítését a támogatások vártnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. cc) az utánpótlás nevelési tevékenység szakfeladat kiadási alulteljesítését a külső személyi juttatások várnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. dd) a fizikoterápiás szolgáltatás kiadási alulteljesítését szintén a külső személyi juttatások várnál kisebb mértékű megvalósulása okozta. 7. Tájékoztató a 2010. június első felében levonult árhullám kiadásairól, bevételeiről 2010. június elején árhullám vonult le a Dunán. A védekezési munkálatokkal kapcsolatban 26 millió forintra, a helyreállítási munkálatokkal kapcsolatban 72 millió forintra adta be az Önkormányzat vis maior igénylését. A védekezési munkálatokkal kapcsolatban 2010. július 7-én realizáltuk a vis maior előleget, 13 millió forint összegben. 2010. június 4-én az Önkormányzat a likviditási hitelkeretét 85 millió forintra emelte az árvízi védekezés miatt. A megemelt hitelkeretet az Önkormányzat 2010. augusztus 31-ig kapta – amelyet 2010. augusztus 31-én visszaállítottunk 75 millió forintra. A vis maior támogatás második részlete a mai napig sem érkezett meg az önkormányzat számlájára, jelentős terhet és bankköltséget róva ezzel az önkormányzat költségvetésére. A védekezéssel kapcsolatban a következő kiadások merültek fel: SZÁMLA DÁTUM 2010.06.07 2010.06.07 2010.06.06 2010.06.05 2010.06.05 2010.06.06 2010.06.06 2010.06.07 2010.06.06 2010.06.06 2010.06.04

MEGNEVEZÉS homokzsák üzemanyag üzemanyag üzemanyag üzemanyag üzemanyag üzemanyag üzemanyag üzemanyag üzemanyag homokzsák

MENNY. 25 000,00 124,30 26,64 24,56 39,95 22,49 20,42 27,72 127,09 39,90 60 000,00

EGYSÉG darab liter liter liter liter liter liter liter liter liter darab

ÖSSZEG 1 656 250 Ft 42 001 Ft 9 002 Ft 8 300 Ft 13 498 Ft 7 599 Ft 13 891 Ft 8 895 Ft 42 944 Ft 13 482 Ft 3 000 000 Ft

…táblázat folytatása a következő oldalon

19

SZÁMLA DÁTUM 2010.06.04 2010.06.04 2010.06.03 2010.06.04 2010.06.08 2010.06.08 2010.06.07 2010.06.04 2010.06.05 2010.06.09 2010.06.09 2010.06.09 2010.06.10 2010.06.10 2010.06.10 2010.06.14 2010.06.14 2010.06.05 2010.06.04 2010.06.11 2010.06.11 2010.06.10 2010.06.09 2010.06.09 2010.06.08 2010.06.07 2010.06.07 2010.06.10 2010.06.17 2010.06.15 2010.06.09 2010.06.10 2010.06.10 2010.06.10 2010.06.10 2010.06.21 2010.06.22 2010.06.23 2010.06.16 2010.06.20 2010.06.21 2010.07.07 2010.07.02 2010.06.25 2010.06.29 2010.06.24 2010.07.13 2010.07.13 2010.06.22 2010.05.13 2010.04.26

MEGNEVEZÉS diesel diesel hangosítóberendezés autóra tőmlő zöldségek diesel diesel diesel szállítás homok szállítás homok szállítás szerszámok, szállítás, eszközök zsalukő, szállítás, fólia, eszközök szívattyúk javítása lámpák, egyéb elektronikai e. diesel munkacsizma irodaszer, poharak diesel hagyma, üdítő üzemanyag kordonszalag diesel, autóillatosító üzemanyag üzemanyag üzemanyag üzemanyag diesel gyógyszer szárazbab élelmiszer köztisztviselők túlmunkadíja közmunkások túlmunkadíja köztisztviselők járulékai közmunkások járulékai árvízi eszközök cérnakesztyű cérnakesztyű ISN-680 javítása homok zúzottkő, földmunka élelmiszer szivattyú javítás élelmiszer tűzoltók felszerelése agrofólia, földmunka élelmiszer élelmiszer közlekedési táblák zúzott kő szerszámok

MENNY. 47,39 35,84 1,00 50,00 68,00 94,27 31,14 31,22

EGYSÉG liter liter darab méter kilogram liter liter liter

540,00 köbméter 4,00 fuvar

2,00 darab 46,17 liter 1,00 darab 52,82 liter 42,85 5,00 29,24 20,47 236,76 153,61 125,78 15,39

liter darab liter liter liter liter liter liter

25,00 kilogram

20,00 10,00 1,00 774,00 69,00

darab darab darab köbméter mázsa

ÖSSZEG 15 207 Ft 11 502 Ft 37 550 Ft 141 375 Ft 21 672 Ft 30 253 Ft 9 993 Ft 10 018 Ft 321 250 Ft 1 012 500 Ft 68 000 Ft 1 700 434 Ft 1 206 385 Ft 219 200 Ft 165 125 Ft 15 001 Ft 12 500 Ft 27 170 Ft 16 950 Ft 3 365 Ft 14 650 Ft 8 850 Ft 9 979 Ft 7 000 Ft 80 000 Ft 51 905 Ft 42 500 Ft 4 999 Ft 2 430 Ft 11 875 Ft 171 070 Ft 1 095 582 Ft 404 129 Ft 295 807 Ft 109 115 Ft 247 860 Ft 4 600 Ft 2 300 Ft 148 499 Ft 967 500 Ft 145 473 Ft 23 500 Ft 44 850 Ft 53 961 Ft 91 770 Ft 84 355 Ft 199 110 Ft 479 421 Ft 294 875 Ft 10 950 Ft 49 936 Ft

…táblázat folytatása a következő oldalon

20

SZÁMLA DÁTUM 2010.07.07 2010.07.07 2010.06.16 2010.07.07 2010.07.07 2010.07.07 2010.07.07 2010.07.12 2010.07.07 2010.06.23 2010.07.08 2010.06.17 2010.07.02 2010.07.17 2010.07.17 2010.07.26 2010.08.02 2010.06.21 2010.07.05 2010.07.06 2010.07.12 2010.07.02 2010.09.27 2010.07.12 2010.06.04 2010.06.08 2010.06.15 2010.06.16 2010.06.17 2010.06.17 2010.10.13

MEGNEVEZÉS rakodás,szállítás rakodás,szállítás szivattyúbérlet rakodás,szállítás rakodás,szállítás rakodás,szállítás rakodás,szállítás szerszámok védőkesztyű szerszámok zsalukő, szállítás, rakodás,szállítás szállítás rakodás,géppel rakodás csúszda fogvatartottak foglalkoztatása szivattyútömlők közúti teherszállítás, zúzott kő közúti teherszállítás, homokzsákok rakodás,szállítás szállítás szivattyútelep üzemeltetése hulladékkezelés élelmiszer élelmiszer élelmiszer élelmiszer telefonszámla Murányi Zoltán telefonszámla Bedő Ádám árvízzel kapcsolatban kimutatott bankktg Mindösszesen védekezési költségek:

MENNY.

EGYSÉG

8,00 darab 23,00 darab 13,00 26,00 16,00 12,00 48,00

darab darab darab darab darab darab darab darab óra óra óra óra darab óra darab

24,00 25,00 31,00 65,00 1,00 1 760,00 28,00 2,00 60,00 óra 28,00 darab 60,00 óra

ÖSSZEG 55 000 Ft 158 125 Ft 1 500 000 Ft 80 625 Ft 168 750 Ft 100 000 Ft 75 000 Ft 29 162 Ft 6 960 Ft 35 700 Ft 521 239 Ft 165 000 Ft 686 250 Ft 193 750 Ft 365 625 Ft 106 750 Ft 440 000 Ft 534 000 Ft 30 000 Ft 412 500 Ft 180 000 Ft 337 500 Ft 216 250 Ft 1 292 000 Ft 16 770 Ft 61 097 Ft 73 703 Ft 10 890 Ft 13 360 Ft 8 995 Ft 308 507 Ft 23 203 671 Ft

8. Az önkormányzat gazdálkodásának értékelése A 2010. szeptember 30-i teljesítéseket áttekintve az önkormányzat gazdálkodásáról elmondható, hogy a költségvetési szervek közfeladatok ellátásával kapcsolatos szükségleteinek finanszírozása az időarányos teljesítésnél alacsonyabb szinten realizálódott. A költségvetési szervek támogatását tekintve háromnegyed év végére az előirányzati összegek csak a ténylegesen szükséges működtetés erejéig kerülhettek felhasználásra, vagy a szükséges szint alatt - az intézmények tekintetében 80%-on felüli kiadási teljesítés nem tapasztalható. Mindent összegezve likviditási szempontból ismét egy nagyon nehéz negyedéven vagyunk túl – annak ellenére, hogy az adóbevételek – a helyi iparűzési adón kívül – elfogadható mértékben folytak be az önkormányzathoz. Az első félévben beadtuk igénylésünket az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe került önkormányzatok támogatására, és a működésképtelen önkormányzatok támogatására, valamint minden Magyar Államkincstárral kapcsolatos adatszolgáltatásnak megfeleltünk. A működésképtelen önkormányzatok jogcímen történt igénylésünkkel kapcsolatban először 2.000.000 Ft bevételt, majd másodszor további 7.500.000 Ft bevételt tudtunk szerezni. Ez a bevétel azonban a kiadási szükségleteinket csak kis mértékben finanszírozta. A jövőre tekintettel most is fontosnak tartom az önkormányzati kintlévőségek mielőbbi realizálásába fektetett munka hatékonyságának növelését, a feladataink racionalizálását, valamint a költséghatékony gazdálkodás megvalósítását és természetesen a bevételeink minél nagyobb hatékonysággal történő beszedését. Fontosnak tartanám a nem kötelező feladatok újragondo21

lását, esetleges racionalizálását, lását, tekintettel teki arra, hogy a projektek megvalósítása sítása után jelentős j mértékű hitelterhet vállal magára az Önkormán mányzat, amelynek kamatait szintén teljesítenünk jesítenünk kell a jövőben. jöv Felhívom a figyelmet arra a kockázatra, kockázatra hogy a becslésem szerint rint 2010. évben 4 millió Ft, 2011. évben 12,5 millió Ft, 2012. évben 6 millió lió Ft, 2013. évben é ben 5,5 millió Ft, 2014. évben 0,4 millió mi Ft, 2015. évben 0,3 millió Ft, 2016. évben 0,3 millió lió Ft, 2017. évben é ben 0,3 millió Ft, 2018. évben 0,3 millió Ft (mindösszesen (min 29,6 millió Ft) kamatkiadás nagy agy terhet fog róni az önkormányzat tárgyidőszaki költségvetéseire költségvetés – abban az esetben, ha az ingatlan értékesíttések a jelenleg tervezett időpontban és mértékben mé fognak megvalósulni. Kérem a tisztelt Képviselő-testületet testületet az a előterjesztésemben foglaltak megtárgyalását, megtárgyalását valamint az A. határozati javaslat elfogadását. Kelt.: Nagymaroson, 2010. november 14-én Hajdú László gazdálkodási csoportvezető

2. ELŐZMÉNYEK, A TÁRGYALANDÓ TÉMAKÖRBEN TÉMAKÖ HOZOTT KORÁBBI KÉPVISELŐ-TESTÜLETI DÖNTÉSEK, ÉS AZOK VÉGREHAJTÁSÁNAK ÁLLÁSA

•

3/2010. (II. 23.) .) számú Képviselő-testületi Képviselő rendelet a 2010.. évi költségvetésről. költségvetésről

3. JOGSZABÁLYI HIVATKOZÁSOK • 1992. évi XXXVIII. törvény az államháztartásról, ál • 2000. évi C. törvény a számvitelről, • 2009. év CXXX.. törvény a Magyar Köztársaság 2010. 20 . évi költségvetéséről, • 292/2009. (XII. 18.) .) Kormányrendelet az államháztartás működési rendjéről. 4. KÖLTSÉGKIHATÁSOK, ILLETVE A KIADÁS FEDEZETÉT FED BIZTOSÍTÓ KÖLTSÉGVETÉSI SOR R MEGNEVEZÉSE, JAVASLATOK 5. AZ ILLETÉKES BIZOTTSÁG VÉLEMÉNYE A bizottsági ülés után kerül csatolásra.

22

6.

HATÁROZATI JAVASLATOK

A. határozati javaslat Nagymaros Város Önkormányzat Képviselő testületének a _/2010. _/20 (IX. 22) Képviselő-testületi testületi határozata a 2010. 20 III. negyedéves költségvetési beszámolóról Nagymaros Város Képviselő-testülete a 2010 10. III. negyedéves költségvetési beszámolót elfogadja. Nagymaros, 2010. november 22. Petrovics László polgármester

dr. Horváth Béla jegyző

B. határozati javaslat Nagymaros Város Önkormányzat Képviselő testületének a _/2010. _/20 (IX. 22) Képviselő-testületi testületi határozata a 2010. 20 III. negyedéves költségvetési beszámolóról Nagymaros Város Képviselő-testülete a 2010. 20 III. negyedéves költségvetési beszámolót az alábbi kiegészítésekkel elfogadja. Kiegészítések: (…) Nagymaros, 2010. november 22. Petrovics László polgármester

dr. Horváth Béla jegyző

C. határozati javaslat Nagymaros Város Önkormányzat Képviselő testületének a _/2010. _/20 (IX. 22) Képviselő-testületi testületi határozata a 2010. 20 III. negyedéves költségvetési beszámolóról Nagymaros Város Képviselő-testülete a 2010 10. III. negyedéves költségvetési beszámolót nem fogadja el. Nagymaros, 2010. november 22. Petrovics László polgármester

dr. Horváth Béla jegyző

Kelt: Nagymaros, 2010. november 10. 10

…………………………… előterjesztést készítette

…………………………… előterjesztő

…………………………… ellenjegyző

gazdálkodási csoportvezető

polgármester

jegyző

23