ELŐTERJESZTÉS – 4. Nagymaros Város Önkormányzatának, az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2007. (IV. 3.) rendelete alapján
A napirendet tárgyaló ülés dátuma: A napirendet tárgyaló ülés: Az előterjesztést készítette: Előterjesztő: A napirendet tárgyaló ülés típusa-1: A napirendet tárgyaló ülés típusa-2: A határozat elfogadásához szükséges többség típusát: A szavazás módja:
2012.09.24 GVB, Képviselő-testületi ülés Melisek Szilvia, gazdasági vezető Petrovics László, polgármester nyílt / zárt rendes / rendkívüli egyszerű / minősített nyílt / titkos
A tárgyalandó témakör tárgya:
2012. I. FÉLÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ 1. A TÁRGYALANDÓ TÉMAKÖR TÁRGYILAGOS ÉS TÉNYSZERŰ BEMUTATÁSA
Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló többszörösen módosított 2011. évi CXCV. törvény 23. §-a, valamint az államháztartás szervezeti beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormány-rendelet alapján a helyi önkormányzat és az önkormányzati költségvetési szerv június 30-ai fordulónappal a gazdálkodásról féléves költségvetési beszámolót köteles készíteni és azt a központi költségvetés felé továbbítani. Önkormányzatunk az egyeztetett határidőre elkészítette a beszámolót a KGRrendszerben, amelyet a számszaki ellenőrzés és az egyeztetések után a Magyar Államkincstár Budapesti és Pest Megyei Regionális Igazgatóságának a KGR-rendszerben feladott és a kért időpontban postai úton megküldött. Az Önkormányzat kiadási és bevételi főösszegét az 5/2012. (III. 1.) önkormányzati rendelete alapján 2012. évre a Képviselő-testület 919.999 e Ft-ban állapította meg. Jelen tájékoztató a Képviselő-testület részére a hatályos és vonatkozó jogszabályi rendelkezések, illetve az előző évekhez és ezen év költségvetéséhez hasonló formában és tartalommal készült. Az Önkormányzat beszámolóját alátámasztó részletes bevételi és kiadási teljesítések a Polgármesteri Hivatal Gazdálkodási csoportjánál háttéranyagként betekintésre rendelkezésre áll. 1. Az éves gazdálkodás értékelése, információk, tájékoztatás a beszámolóban közölt adatokhoz A költségvetési rendelet hatálya az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki, amelyek a következők (intézmény neve után a 2012. évi költségvetési rendelet létszámadata látható): 1. Polgármesteri Hivatal 35,0 fő 1/a. Kittenberger Kálmán Általános és Művészeti Iskola és Konyha 57,5 fő 1/b. Napköziotthonos Óvoda 32,0 fő 1/c. Gondozási Központ 11,0 fő 1/d. Művelődési Ház és Könyvtár 4,0 fő 1/e. Mosoly Térségi Gyermekjóléti és Családsegítő Szolgálat 5,0 fő 1/f. Pedagógiai Szakszolgálat 4,0 fő Összesen 147,5 fő Oldal: 1 / 15
A költségvetési szervek a költségvetési rendeletben jogszabályi előírásból adódóan külön címet alkotnak. Az önkormányzat 2012. első félévben teljesített • •
kiadási főösszege: bevételi főösszege:
695.024 eFt, 727.828 eFt.
A kiadások vonatkozásában ez 53,3%-os teljesítést mutat, ami összességében az időarányos teljesítéstől 3,3%-kal több. A bevételek vonatkozásában a teljesítés alakulása 55,8 %. A bevételek teljesítései az időarányostól nagyobb mértékben valósultak meg. Az ingatlan értékesítés bevétele eddig elmaradt. Az önkormányzat az elmaradt felhalmozási bevételt hitel felvételével pótolja – amely azonban a jelentős kamatfizetési kötelezettség miatt nagy pénzügyi kockázatot hordoz magában. Fontos lenne, hogy a felhalmozási kiadásainkat saját bevételekből tudjuk finanszírozni. Az új önkormányzati törvény értelmében 2012. év végén az önkormányzatnak nem lehet likvid hitele, ezért az OTP Bank a folyószámlahitel és a munkabérhitel szerződéseket úgy kötötte meg az önkormányzattal, hogy mind a két likvidhitel 2012. december 21-én lejár. 2012. évben két alkalommal volt szükség előirányzat-módosításra Az alábbi részletezésből megállapítható, hogy az eredeti előirányzat összességében 384.730 eFt-tal lett megemelve (adatok ezer forintban értendők): S.sz. 0. 1. 2.
Megnevezés Eredeti előirányzat Első módosítás Második módosítás
Dátum 2012.03.01. 2012.03.12. 2012.06.30.
Változás +374.140 +10.590
Költségvetési főösszeg 919.999 1.294.139 1.304.729
2. Tájékoztató az önkormányzati szintre összesített bevételek alakulásáról, a bevételek értékelése A bevételek 55,8%-ban teljesültek, amelyeket kiemelt előirányzatonként a 2.1.1. táblázatban mutatok be. 2.1. A bevételek alakulása bevételi jogcímek szerint 2.1.1. A bevételek bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak: adatok eFt-ban 2012. I. Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés Bevételek jogcím szerint félévi telelőirányzat előirányzat %-a megoszlása jesítés Saját bevételek 414 629 414 629 202 473 48,8% 27,8% Állami támogatások 591 894 614 968 365 396 59,4% 50,2% Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 30 000 30 000 25 0,1% 0,0% Támogatásértékű felhalmozási bevéte0 0 30 097 lek 4,1% Támogatási kölcsönök visszatérülése 0,0% Hitelek 257 616 245 132 94 228 38,4% 12,9% Pénzforgalom nélküli bevételek 0,0% Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 0 0 35 609 4,9% Összesen 1 294 139 1 304 729 727 828 55,8% 2.1.2. A teljesített bevételek nagyságrendje A teljesített bevételek között a legnagyobb arányt (50,8%-ot) az állami támogatás jogcím jelenti, melynek összege 365.369 e Ft. A saját bevételek alakulása összességében az időarányosnak megfelelő, köszönhetően a helyi adóbevételek első félévi befizetéseinek. A bevételek között további jelentős arányt képvisel a hitelfelvétel.
Oldal: 2 / 15
2.1.3. A bevételek időarányossága Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében alulteljesítés tapasztalható: Bevételek jogcím szerint Hitelek Felhalmozási és tőkejellegű bevételek
Eltérés Az eltérés százaléka értéke 11,6% 28 338 49,9% 14 975
Az alulteljesítés okai: a) az önkormányzat működését az első félévben a saját bevételekből realizált bevétel finanszírozta, ezért működési hitel felvételére (az adóbevételek teljesítése miatt), a munkabérhitelen kívül nem volt szükség, b) a felhalmozási és tőkejellegű bevételek a betervezett ingatlan értékesítések elmaradása miatt nem valósult meg.. A főbb bevételi jogcímeken belüli előirányzatok tekintetében (a hiteleken és a felhalmozási bevételeken kívül) jelentős-, , illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó mértékű alulteljesítés nem található. Jelentős mértékű
- a módosított előirányzatot 35%-kal meghaladó mértékű
Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében túlteljesítés összességében csak a saját bevételeknél tapasztalható, részleteiben azonban az állami támogatások között is előfordul a lenti táblázatnak megfelelően: adatok eFt-ban 2012. I. Eredeti Módosított Teljesítés Önkormányzatok sajátos bevételei félévi telelőirányzat előirányzat %-a jesítés Építményadó 80 600 80 600 41 965 52,1% Telekadó 1 500 1 500 635 42,3% Idegenforgalmi adó 450 450 97 21,6% Iparűzési adó 82 500 82 500 29 675 36,0% Pótlékok bírságok 1 500 1 500 1 695 113,0% Jövedelemkülönbség mérséklése 75 281 75 281 39 372 52,3% Gépjárműadó 60 593 60 593 31 690 52,3% Termőföld bérbeadásából származó SZJA 0 0 9 Normatív hozzájárulás -lakosságszámhoz kötött 21 294 21 294 11 137 52,3% Normatív hozzájárulás -feladatmutatóhoz kötött 169 135 168 880 88 325 52,3% Központosított előirányzatok 0 905 905 100,0% ÖNHIKI 0 12 484 12 484 100,0% Továbbszámlázott szolgáltatások 3 500 3 500 2 214 63,3% Kieg. támogatás egyes közoktatási feladatokhoz 27 311 27 311 13 204 48,3% Vis Maior 0 2 018 2 018 100,0% Szociális feladatok támogatása 15 0 10 085 Egyéb központi támogatás 0 7 935 7 935 100,0%
Oldal: 3 / 15
A túlteljesítés okai: a) a helyi adók túlteljesítéseinek oka a jó fizetési morál, illetve a sikeres adófelderítések (építményadó vonatkozásában). Említésre méltó továbbá a nagy számban engedélyezett fizetési könnyítés (részletfizetés biztosítása), melynek köszönhetően a nagyobb összegű adóteher is – ugyan részletekben, de folyamatosan – realizálódik az önkormányzat számlájára. b) a feladatmutatóhoz kötött normatív hozzájárulások, a jövedelemkülönbség mérséklés és a személyi jövedelemadó helyben maradó része esetében az 1.-6. havi nettó finanszírozás pénzügyi teljesítése 7 hónapra vonatkozik (tehát összesen hét havi állami támogatás szerepel a könyveinkben.)van lekönyvelve), c) a szociális feladatoknál a normatíva igénylés lépcsőzetessége, d) az egyéb állami támogatások jogcímen az egyszeri támogatások számlára történő beérkezése okoz túlteljesítést. A főbb bevételi jogcímeken belüli előirányzatok tekintetében jelentős (azaz a módosított előirányzatot 35%-kal meghaladó mértékű (a fenti táblázaton kívül jelölt bevételi jogcímeken kívül), illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó értékű) túlteljesítés nem található. 2.2. A bevételek alakulása költségvetési szervek (címrend) szerint adatok eFt-ban
2.2.1. Az önkormányzathoz tartozó szervek saját adatai Bevételek címrend szerint
2012. I. Teljesítés Teljesítés Eredeti Módosított félévi telje%-a megoszlása előirányzat előirányzat sítés
1. Nagymaros Város Önkormányzata 864 065 874 655 2. Önkormányzati költségvetési szervek Nagymaros Város Polgármesteri Hivatala 9 384 9 384 Napköziotthonos Óvoda 87 784 87 784 Kittenberger Kálmán Általános és Művésze212 927 212 927 ti Iskola Városi Könyvtár és Művelődési Ház 23 219 23 219 Gondozási Központ 52 583 52 583 Pedagógiai Szakszolgálat 26 976 26 976 „Mosoly” Mikro-térségi Gyermekjóléti és 17 201 17 201 Családsegítő Szolgálat Összesen 1 294 139 1 304 729
496 481
56,8%
68,2%
58 606 624,5% 45 334 51,6%
8,1% 6,2%
83 852
39,4%
11,5%
6 031 20 048 11 150
26,0% 38,1% 41,3%
0,8% 2,8% 1,5%
6 326
36,8%
0,9%
727 828
55,8%
A 2.2.1 pontban felsoroltak közül összegszerűen a legtöbb bevételt az Önkormányzat bevételei jelentik, melynek összege 496.481 eFt, és az összes bevételnek 68,2%-át teszi ki. Ennek oka a következő: a mutatószámokra leigényelt normatívákat, a helyi adókat, hiteleket, minden egyéb állami támogatást az Önkormányzat feladatra nem tervezhető elszámolások és a finanszírozási szakfeladatain kell nyilvántartanunk
Az intézményi szintű alulteljesítések okai: a) Gondozási Központ térítési díj bevételei év elején még az Önkormányzathoz kerültek befizetésre, b) Pedagógiai Szakszolgálatnál a kistérségi támogatások pénzügyi teljesítése későbbi időpontban realizálódott, , c) Művelődési Ház és Könyvtár intézményünknél a könyvtári szolgáltatások bevétele és a terembérleti díjak a vártnál kisebb mértékben teljesültek, valamint a bevételek az év elején szintén az Önkormányzati számlánk képeztek bevételt, Oldal: 4 / 15
d) „Mosoly” Mikro-térségi Gyermekjóléti és Családsegítő Szolgálat esetében a kistérségi támogatások pénzügyi teljesítése a vártnál későbbi időpontban történtek, e) az Önkormányzatnál nem valósult meg ingatlanértékesítés, ezért ezen a jogcímen bevételkiesés következett be, valamint a projektek finanszírozása az időarányosnál kisebb mértékben valósult meg.
3. Tájékoztató az önkormányzati szintre összesített kiadások alakulásáról, a kiadások értékelése A kiemelt kiadások teljesítését a 3.1.1. táblázatban mutatom be. A működési kiadások teljesítése 49,2%, amely teljesítés az időarányosnál kisebb mértékű. A felhalmozási kiadások teljesítése 10,0%, amely szinkronban van a pályázatok ütemtervével. A finanszírozási kiadások teljesítése 1.232,6%, amely a munkabérhitel és a folyószámla hitelkeret vártnál nagyobb mértékű törlesztését foglalja magába.
Oldal: 5 / 15
3.1. Működési és felhalmozási kiadások 3.1.1. A kiemelt működési kiadások alakulása kiadási jogcímek szerint adatok eFt-ban Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatások Pénzeszköz átadások Tartalék Működési kiadások Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Összesen
2012. I. Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés félévi telelőirányzat előirányzat %-a megoszlása jesítés 365 691 365 691 185 832 50,8% 26,7% 92 414 92 414 48 481 52,5% 7,0% 249 606 260 196 81 316 31,3% 11,7% 24 750 24 750 10 038 40,6% 1,4% 379 340 379 340 231 128 60,9% 33,3% 1 370 1 370 835 60,9% 0,1% 9 271 9 271 0 0,0% 0,0% 1 122 442 1 133 032 557 630 49,2% 80,2% 165 580 165 580 16 487 10,0% 2,4% 6 117 6 117 75 397 1232,6% 10,8% 0 0 45 510 6,5% 1 294 139 1 304 729 695 024 53,3%
A teljesített működési kiadások között a legnagyobb arányt (33,3%-ot) a támogatások jogcím jelenti, melynek összege 231.128 eFt. E kiadás alakulása összességében időarányos.
3.1.2. A működési és felhalmozási kiadások időarányossága Az időarányos szinthez képest a kiadások kiemelt előirányzatai tekintetében (45% alatti) alulteljesítés a következő jogcímeknél tapasztalható: adatok eFt-ban Eltérés Az eltérés Kiadások jogcím szerint százaléka értéke Felhalmozási kiadások 40,0% 66 303 Dologi kiadások 18,7% 48 782 Az alulteljesítések okai: a) a dologi kiadások jogcímen a készletbeszerzések és az egyéb dologi kiadások kisebb mértékben teljesültek, ezen felül jelentős a szállítói tartozások állománya, b) a felhalmozási kiadásoknál a tervezett szintnél kisebb mértékű megvalósulást a projektek későbbi ütemezése indokolja A kiemelt kiadási jogcímeken belüli előirányzatok tekintetében jelentős (azaz a módosított előirányzatot 35%-kal meghaladó mértékű, illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó értékű) túlteljesítés (a finanszírozási kiadásokon felül) nem tapasztalható.
Oldal: 6 / 15
3.2. A felhalmozási kiadások alakulása 2012. első félévében az alábbi felhalmozási jellegű kiadások teljesültek adatok eFt-ban Megoszlás Bruttó százaléka összeg 1,8% 115 2,0% 128 3,3% 215 48,7% 3 151 5,9% 381 21,6% 1 397 16,7% 1 080 100,0% 6 467
Kiadások tételesen fűnyíró lombszívó fűnyíró Fehérhegy csapadékvíz Városközpont Árvízi védvonal Forrás SQL FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN
3.3. A kiadások alakulása költségvetési szervek (címrend) szerint 3.3.1. Az önkormányzathoz tartozó szervek saját adatai adatok eFt-ban Kiadások címrend szerint 1. Nagymaros Város Önkormányzata 2. Önkormányzati költségvetési szervek Nagymaros Város Polgármesteri Hivatala Napköziotthonos Óvoda Kittenberger Kálmán Általános és Művészeti Iskola Városi Könyvtár és Művelődési Ház Gondozási Központ Pedagógiai Szakszolgálat „Mosoly” Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Szolgálat Összesen
2012. I. Teljesítés Teljesítés félévi %-a megoszlása teljesítés 874 655 474 653 54,3% 65,2%
Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 864 065 9 384
9 384
58 027
618,4%
8,0%
87 784
87 784
39 812
45,4%
5,5%
212 927
212 927
81 855
38,4%
11,2%
23 219 52 583 26 976
23 219 52 583 26 976
5 979 17 480 11 004
25,8% 33,2% 40,8%
0,8% 2,4% 1,5%
17 201
17 201
6 214
36,1%
0,9%
1 294 139
1 304 729
695 024
53,3%
A 3.3.1 pontban felsoroltak közül a legtöbb kiadást az Önkormányzat kiadásai jelentik, melynek összege 474.653 eFt, ez az összes kiadásnak 54,3%-át teszi ki. Az időarányostól jelentősen eltér a teljesítés, (62,2%). Ennek oka a felhalmozási kiadások projektekhez igazodó kiadásai, illetve a hitellehívásoknak megfelelő pénzügyi teljesítés.
Oldal: 7 / 15
4. A tartalék és a költségvetési hiány alakulása A gazdálkodás során a költségvetési hiány ellensúlyozására a likviditási hitelkeret igénybevételére volt szükség. Ideiglenes, illetve tartós költségvetési többlet nem keletkezett. Az önkormányzat záró pénzkészlete 66.525 ezer Ft volt a fordulónapon, amely a következő tételekből állt: • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •
pénztár záró egyenlege 948 eFt, Fő-tér jóteljesítési garancia összege 5.037 eFt, Felhalmozási célra átvett pénzeszköz 353 eFt, Fehérhegy csapadékvíz 18.998 eFt, Városközpont projekt alszámla - OTP 20.250 eFt, Városközpont projekt alszámla – ERSTE 0 eFt, Óvoda TÁMOP projekt alszámla 5.449 eFt, Mosoly projekt 1 eFt, Árvízi védvonal kiépítése projekt számla 4.418 eFt, Telekadó beszedési számla 357 eFt, Családtámogatási számla 150 eFt, Talajterhelési díj alszámla 2.444 eFt, Gesztenyés-pályázatra elkülönített pénzeszköz 3.099 eFt, Polgármesteri Hivatal 494 eFt, Napközi Otthonos Óvoda 21 eFt, Kittenberger K. Általános és Művészeti Iskola 1.835 eFt, Városi Könyvtár és Művelődési ház 52 eFt, Gondozási Központ 2.499 eFt, „Mosoly” Mikrotérségi Gyermekjóléti és Családsegítő Szolgálat 104 eFt, Pedagógiai Szakszolgálat 16 eFt, MINDÖSSZESEN: 66.525 eFt
A likviditási hitelkeret kihasználtsága 29.224 eFt volt a fordulónapon, mindemellett 10.000 eFt munkabérhitel felvételére is kényszerültünk. Az illetékbeszedési alszámla egyenlege 2012. június 30-án 101 eFt volt, mely összeg a hatályos jogszabályok alapján a Magyar Államkincstár részére átutalásra került.
Oldal: 8 / 15
5. Részletes tájékoztatás az önkormányzati szinten teljesített bevételekről és kiadásokról 5.1. Bevételek Intézményenkénti alakulása
Nagymaros Város Önkormányzata Bevételek jogcím szerint Saját bevételek Állami támogatások Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek Támogatási kölcsönök visszatérülése Hitelek Pénzforgalom nélküli bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Összesen
adatok eFt-ban Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 358 695 192 563 358 695 217 754 240 828 146 093 30 000 25 30 000 0 0 29 651 0 0 0 257 616 245 132 94 228 0 0 0 0 0 33 921 864 065 874 655 496 481
Nagymaros Város Polgármesteri Hivatala Bevételek jogcím szerint Saját bevételek Önkormányzati, Állami támogatások Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek Támogatási kölcsönök visszatérülése Hitelek Pénzforgalom nélküli bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Összesen
adatok eFt-ban
Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 0 0 62 9 384 9 384 56 867 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 677 9 384 9 384 58 606
Napköziotthonos Óvoda Bevételek jogcím szerint Saját bevételek Önkormányzati, Állami támogatások Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek Támogatási kölcsönök visszatérülése Hitelek Pénzforgalom nélküli bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Összesen
Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 53,7% 38,8% 60,7% 29,4% 0,1% 0,0% 6,0% 0,0% 38,4% 19,0% 0,0% 6,8% 56,8%
Teljesítés %-a 606,0%
624,5%
Teljesítés megoszlása 0,1% 97,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 2,9%
adatok eFt-ban Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 0 29 0 87 784 87 784 44 859 0 0 0 0 0 446 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 87 784 87 784 45 334
Oldal: 9 / 15
Teljesítés %-a
Teljesítés megoszlása 0,1% 51,1% 99,0% 0,0% 1,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 51,6%
Kittenberger K. Általános és Művészeti Iskola Bevételek jogcím szerint Saját bevételek Önkormányzati, Állami támogatások Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek Támogatási kölcsönök visszatérülése Hitelek Pénzforgalom nélküli bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Összesen
Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 25 838 25 838 6 126 187 089 187 089 77 726 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 212 927 212 927 83 852
Városi Könyvtár és Művelődési Ház Bevételek jogcím szerint Saját bevételek Önkormányzati, Állami támogatások Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek Támogatási kölcsönök visszatérülése Hitelek Pénzforgalom nélküli bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Összesen
Saját bevételek Önkormányzati, Állami támogatások Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek Támogatási kölcsönök visszatérülése Hitelek Pénzforgalom nélküli bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Összesen
Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 2 000 2 000 43 21 219 21 219 5 977 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 23 219 23 219 6 031
Saját bevételek Önkormányzati, Állami támogatások Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek Támogatási kölcsönök visszatérülése Hitelek Pénzforgalom nélküli bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Összesen
Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 2,2% 0,7% 28,2% 99,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,2% 26,0%
adatok eFt-ban Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 20 466 20 466 3 650 32 117 32 117 16 398 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 52 583 52 583 20 048
Pedagógiai Szakszolgálat Bevételek jogcím szerint
Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 23,7% 7,3% 41,5% 92,7% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 39,4%
adatok eFt-ban
Gondozási Központ Bevételek jogcím szerint
adatok eFt-ban
Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 17,8% 18,2% 51,1% 81,8% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 38,1%
adatok eFt-ban Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 6 300 6 300 0 20 676 20 676 11 150 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 976 26 976 11 150
Oldal: 10 / 15
Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 0,0% 0,0% 53,9% 100,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 41,3%
Mosoly Gyermekjóléti és Családsegítő Szolgálat Bevételek jogcím szerint Saját bevételek Önkormányzati, Állami támogatások Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek Támogatási kölcsönök visszatérülése Hitelek Pénzforgalom nélküli bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Összesen
Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 1 330 1 330 0 15 871 15 871 6 326 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 201 17 201 6 326
adatok eFt-ban Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 0,0% 0,0% 39,9% 100,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 36,8%
5.2. Kiadások Intézményenkénti alakulása
Nagymaros Város Önkormányzata Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatások Pénzeszköz átadások Tartalék Működési kiadások Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Összesen
adatok eFt-ban Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 116 358 116 358 20 118 29 009 29 009 5 411 142 530 153 120 70 947 23 565 23 565 9 603 379 340 379 340 231 128 1 370 835 1 370 196 0 196 692 368 702 958 338 042 165 580 165 580 16 487 6 117 6 117 75 397 0 0 44 727 864 065 874 655 474 653
Nagymaros Város Polgármesteri Hivatala Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatások Pénzeszköz átadások Tartalék Működési kiadások Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Összesen
Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 17,3% 2,9% 18,7% 0,8% 46,3% 10,2% 40,8% 1,4% 60,9% 33,3% 60,9% 0,1% 0,0% 0,0% 48,1% 48,6% 10,0% 2,4% 1232,6% 10,8% 6,4% 54,3%
adatok eFt-ban
Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 7 143 7 143 42 469 1 736 1 736 10 492 505 505 4 376 0 0 405 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 384 9 384 57 742 0 0 0 0 0 0 0 0 285 9 384 9 384 58 027
Oldal: 11 / 15
Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 594,6% 6,1% 604,4% 1,5% 866,5% 0,6% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 615,3% 8,3% 0,0% 0,0% 0,0% 618,4%
Napköziotthonos Óvoda Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatások Pénzeszköz átadások Tartalék Működési kiadások Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Összesen
adatok eFt-ban Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 16 043 16 043 8 113 9 080 9 080 765 300 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 514 2 514 0 27 937 27 937 8 878 0 0 0 0 0 0 0 0 110 27 937 27 937 8 988
Kittenberger K. Általános és Művészeti Iskola Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatások Pénzeszköz átadások Tartalék Működési kiadások Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Összesen
Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 121 762 121 762 61 351 29 555 29 555 16 366 56 582 56 582 3 888 510 0 510 0 0 0 0 0 0 4 518 4 518 0 212 927 212 927 81 605 0 0 0 0 0 0 0 0 250 212 927 212 927 81 855
Városi Könyvtár és Művelődési Ház Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatások Pénzeszköz átadások Tartalék Működési kiadások Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Összesen
Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 50,6% 1,2% 8,4% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 31,8% 1,3% 0,0% 0,0% 0,0% 32,2%
adatok eFt-ban Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 50,4% 8,8% 55,4% 2,4% 6,9% 0,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 38,3% 11,7% 0,0% 0,0% 0,0% 38,4%
adatok eFt-ban Eredeti Módosított 2012. I. félévi Teljesítés Teljesítés előirányzat előirányzat teljesítés %-a megoszlása 50,7% 0,7% 9 287 9 287 4 704 50,4% 0,2% 2 507 2 507 1 263 0,1% 0,0% 11 021 11 021 12 0,0% 0,0% 90 90 0 0 0 0 ########## 0,0% 0 0 0 0,0% 0,0% 0,0% 314 0 314 23 219 23 219 5 979 25,8% 0,9% 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 23 219 23 219 5 979 25,8%
Oldal: 12 / 15
Gondozási Központ Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatások Pénzeszköz átadások Tartalék Működési kiadások Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Összesen
adatok eFt-ban Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 21 272 21 272 12 924 5 743 5 743 3 470 24 499 24 499 956 205 205 30 0 0 0 0 0 0 864 864 0 52 583 52 583 17 380 0 0 0 0 0 0 0 0 100 52 583 52 583 17 480
Pedagógiai Szakszolgálat Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatások Pénzeszköz átadások Tartalék Működési kiadások Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Összesen
adatok eFt-ban Eredeti Módosított 2012. I. félévi előirányzat előirányzat teljesítés 19 768 19 768 8 464 5 172 5 172 2 195 1 524 1 524 317 40 0 40 0 0 0 0 0 0 472 472 0 26 976 26 976 10 976 0 0 0 0 0 0 0 0 28 26 976 26 976 11 004
Mosoly Gyermekjóléti és Családsegítő Szolgálat Kiadások jogcím szerint Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Támogatások Pénzeszköz átadások Tartalék Működési kiadások Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Összesen
Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 60,8% 1,9% 60,4% 0,5% 3,9% 0,1% 14,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 33,1% 2,5% 0,0% 0,0% 0,0% 33,2%
Teljesítés Teljesítés %-a megoszlása 42,8% 1,2% 42,4% 0,3% 20,8% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 40,7% 1,6% 0,0% 0,0% 0,0% 40,8%
adatok eFt-ban
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
10 254 2 649 3 865 40 0 0 393 17 201 0 0 0 17 201
10 254 2 649 3 865 40 0 0 393 17 201 0 0 0 17 201
Oldal: 13 / 15
2012. I. félévi teljesítés 4 978 1 171 55 0 0 0 0 6 204 0 0 10 6 214
Teljesítés %-a 48,5% 44,2% 1,4% 0,0%
0,0% 36,1%
36,1%
Teljesítés megoszlása 0,7% 0,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,9% 0,0% 0,0% 0,0%
6. Az önkormányzat gazdálkodásának értékelése A 2012. első félévi teljesítéseket áttekintve az önkormányzat gazdálkodásáról elmondható, hogy a költségvetési szervek támogatási szükségleteinek finanszírozása az időarányosnak megfelelően realizálódott. A költségvetési szervek támogatását tekintve félév végére az előirányzati összegek csak a ténylegesen szükséges működtetés erejéig kerülhettek felhasználásra, vagy a szükséges szint alatt. Az intézmények tekintetében 55%-on felüli kiadási teljesítés nem tapasztalható. Mindent összegezve likviditási szempontból újra egy nagyon nehéz féléven vagyunk túl - annak ellenére, hogy az adóbevételek elfogadható mértékben folytak be az önkormányzathoz. Az első félévben beadtuk igénylésünket az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatására (amit a Magyar Államkincstár már továbbított a Belügyminisztériumnak és a Nemzetgazdasági Minisztériumnak), amelyen 12.484 eFt-ot nyertünk. A Magyar Államkincstár felé minden adatszolgáltatást megfelelő tartalommal, határidőre teljesítettünk. A szállítói tartozások összegének csökkentésére érdekében 2012. szeptember 12-ig (a Magyar Államkincstár által közölt határidőig) második körben is benyújtottuk az ÖNHIKI igényünket. Továbbra is fontosnak tartom az önkormányzati kintlévőségek minél nagyobb arányú beszedését, a feladataink racionalizálását, a költséghatékony gazdálkodás megvalósítását és természetesen a bevételeink minél nagyobb arányú beszedését. Továbbra is fel szeretném hívni a figyelmet a következő években a fejlesztési hitelek következtében egyre nagyobb mértéket öltő kamatkiadásaink kockázatára, amely nagyban befolyásolhatja az önkormányzat likviditási helyzetét. Ezért nagyon fontos a tervezett ingatlan értékesítési bevételek lehető legnagyobb mértékű beszedése (ez természetesen nem kizárólag a mi szándékunkon múlik), amelynek köszönhetően a jelenleg fennálló hiteleinket előtörleszthetnénk, esetlegesen a projektjeink hitelből fedezett önrészét is kiválthatjuk. Ezzel arra szeretném felhívni a figyelmet, hogy az ingatlan értékesítéseket – a vagyonrendeletünknek megfelelően – minél előbb meg kell valósítani ahhoz, hogy az Önkormányzat működését ne fenyegesse veszély. Kérem a tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztésemben foglaltak megtárgyalására, valamint az A. határozati javaslat elfogadására. Nagymaros, 2012. szeptember 14-én Melisek Szilvia gazdasági vezető
2. ELŐZMÉNYEK, A TÁRGYALANDÓ TÉMAKÖRBEN HOZOTT KORÁBBI KÉPVISELŐ-TESTÜLETI DÖNTÉSEK, ÉS AZOK VÉGREHAJTÁSÁNAK ÁLLÁSA
•
5/2012. (III. 1.) önkormányzati rendelet a 2012. évi költségvetésről.
3. JOGSZABÁLYI HIVATKOZÁSOK • 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról, • 2000. évi C. törvény a számvitelről, • 2011. évi CLXXXVIII. törvény a Magyar Köztársaság 2012. évi költségvetéséről, • 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartás végrehajtásáról. 4. KÖLTSÉGKIHATÁSOK, ILLETVE A KIADÁS FEDEZETÉT BIZTOSÍTÓ KÖLTSÉGVETÉSI SOR MEGNEVEZÉSE, JAVASLATOK 5. AZ ILLETÉKES BIZOTTSÁG VÉLEMÉNYE A Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság ülése után kerül csatolásra. Oldal: 14 / 15
6.
HATÁROZATI JAVASLATOK
A. határozati javaslat Nagymaros Város Önkormányzat Képviselő testületének ../2012. (IX. 24) Képviselő-testületi határozata A Képviselő-testület a 2012. évi költségvetés I. féléves teljesítéséről szóló beszámolót elfogadja.
B. határozati javaslat Nagymaros Város Önkormányzat Képviselő testületének ../2012. (IX. 24) Képviselő-testületi határozata A Képviselő-testület a 2012. évi költségvetés I. féléves teljesítéséről szóló beszámolót az alábbi kiegészítésekkel elfogadja. Kiegészítések: (…)
Kelt: Nagymaros, 2012. szeptember 14.
…………………………… előterjesztést készítette
…………………………… előterjesztő
…………………………… ellenjegyző
gazdasági vezető
polgármester
jegyző
Oldal: 15 / 15
