1,1,1,MMIUMtil GD

1,1,1,MMIUMtil GD1

29.05.2015

Stichting Johan de Witt-gymnasium

41513 Jaarstukken 2014

26-5-2015

Deloitte. Deloitte Accountants

B.V.

Voor idenbficadodoefeinclen Behorend bij bij controloverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

0279

Inhoudsopgave Pl-

1

Bestuursverslag

3

Financ èle kengetallen

46

Jaarrekening Grondslagen

47

Model A: Balans per 31 december 2014

51

Model B. Staat van baten en lasten over 2014

52

Model C: Kantroomoverzicht

53

Model VA: Vaste ACtiVa

54

Model W: Voorraden en vorderingen

SS

Model EL Effecten en Liquide middelen

56

Model EV: Eigen vermogen

57

Model VL: Voonleningen en langlopende schulden

58

Model ES: Kortlopende schulden

59

Model G: Verantwoording subsidies

60

Mode! 08: Opgave overheldsb 'dragen

61

Model AB' Opgave andere baten

62

Model LA: Opgave van de lasten

63

Model B: Financiële baten en lasten

66

Model E: Overzicht verbonden partijen

67

WNT: Wet normedng bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi publieke sector

68

Niet uit de balans blijkende vwo' chtingen

70

Overige gegevens

1 1 1 e

1 1

Bestemming van het resultaat

71

Gebeurtenissen na balansdatum

72

Controle verk aring van de onafhankelijke accountant

73

Bijlagen Gegevens ever de rechtspersoon

Jaarrekening 2014 St chting Johan de %Vitt gymnasium

74

Deloitte.

Pagina 1 van 75

Detoitte Accountants B.V. Voor idontificatiedoeleinden Behorend bij controloverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

1

1

1.

Voorwoord

2014: een jaar van genoegen, niet van berusting Het jaar 2014 Is vooral een voor de school heel mooi jaar geweest: voor het eerst een volledig kalenderjaar in onze nieuwe omgeving aan het Oranjepark. Het is bijzonder om ons te realiseren dat wennen aan die nieuwe omgeving niet veel moeite

1 1

de nieuwe jas erg prettig zat. En kennelijk was het ook een mooie jas voor nieuwkomers: nog nooit In de geschiedenis van de school hebben zich zo veel nieuwe leerlingen bij ons aangemeld voor het eerste leerjaar. Maar liefst 186 groep -8 leerlingen meldden zich aan, 181 konden ook echt ingeschreven worden. De toenemende aantrekkingskracht op de basisschoolleerlingen van buiten Dordrecht viel vooral op. Inmiddels is 50% van de 1 2-klassers uit de randgemeenten afkomstig.

1

In de rust van de nieuwe omgeving lukte het ook om voornemens uit het schoolplan 20132017 te realiseren. Zo Is de gesprekkencyclus niet de docenten op een nieuwe leest geschoeid, zijn taakomschrijvingen van coördinatoren geactualiseerd en is een commissie ontwikkelplan ingesteld die de schoolleiding adviseert over activiteiten om de kwaliteit van het onderwijs op een nog hoger niveau te tillen. Verder is de samenstelling van ons schoolbestuur in 2014 gewijzigd met de komst van de heer Blase als nieuwe voorzitter.

1 e 1 e

Toch zijn er natuurlijk altijd nog wensen, die in 2014 niet helemaal vervuld zijn geraakt. De nieuwe jas van het gebouw is mooi, maar in de zomer waren we toch te warm gekleed en In de winter moesten we er toch een laagje bij doen. Het ventilatiesysteem en de steeds aandacht. Verder moeten we woekeren met de beperkte ruimte in de kantine voor zitmeubilair voor leerlingen en met de beperkte ruimte voor de stalling van fietsen. Luxeproblemen die nijpender worden als het leerlingenaantal blijft groeien. Ook onderwijskundig houden we nog wel wat wensen over. Zo viel het examenresultaat, na de progressie in de afgelopen jaren, een beetje tegen. Verder hebben we nog wei zorgen over de te grote uitstroom in de onderbouwklassen van de school: die is in onze ogen nog onnodig hoog. In het schooljaar 2014-2015 hebben beide zaken dan ook onze noodzakelijke aandacht. 2014 was een jaar van genoegen. Het was geen jaar van berusting en achterover leunen. Er was veel te doen en er zal altijd veel te doen zijn in een schoolorganisatie. En dat is maar goed ook. Drs. J.A. Dekker, rector

Deloitte. Deloitte Accountants BV. Voor identificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

2.

Bestuur

Op 29 januari 2014 vond het officiële afscheid plaats van de voorzitter van het bestuur, de heer drs. G. Veldhuijzen en van de heer mr. F. van der Walk. Beiden hebben gedurende meer dan 8 jaar, sinds de verzelfstandiging per 1 maart 2005 van het Johan de Wittgymnasium, het bestuur mede vorm gegeven en bijgedragen aan de verwezenlijking van de renovatie en nieuwbouw aan het Oranjepark 11.

2.1

Bestuursverslag

In de periode 1 januari tot 1 april 2014 heeft mevrouw drs. E.A.W.M. van Niftrik-van der Valk het voorzitterschap waargenomen. Per 1 maart 2014 is door de gemeenteraad van Dordrecht de heer A.B. Blase benoemd als voorzitter van het bestuur. Met deze benoeming Is het bestuur daarmee wederom voltallig. De samenstelling van het bestuur was per einde verslagjaar als volgt:

c

De heer A.B. Blase (m, 1959), door de raad benoemd als voorzitter tot en met 31 december 2017, waarnemend burgemeester gemeente Vlaardingen. Hij heeft de heer drs. G. Veldhuljzen opgevolgd.

o Prof. dr. A. de Bruin (m, 1949), door de raad herbenoemd als lid tot en met 31 december 2014, emeritus hoogleraar informatica TU Delft. Mr. drs. A.C.M. van Eekhout (m, 1946), door de raad herbenoemd als lid tot en met 31 december 2014, heemraad bij het waterschap Hollandse Delta, consultant/interimbestuurder.

o Mw. drs. E.A.W.M. van Niftrik-van der Valk (v, 1955), door de raad herbenoemd als lid op bindende voordracht van de oudergeleding van de medezeggenschapsraad tot en met 31 december 2015, consultant, interim -manager. o Mr. V. Terlouw (m, 1981), door de raad benoemd als lid op bindende voordracht van de oudergeleding van de medezeggenschapsraad met ingang van 12 november 2013 tot en met 31 december 2017, advocaatmedewerker. Hij heeft de heer mr. F. van der Walle opgevolgd. Medio oktober 2014 heeft het bestuur een advertentie geplaatst in het AD/Dordtenaar en op de vacaturesite van Intermediair. Daarin werden belangstellenden opgeroepen te solliciteren naar het lidmaatschap van het bestuur. De oproep had te maken met het feit dat twee leden van het bestuur aftredend en niet herbenoembaar waren per 1 januari 2015 ,te weten de heren prof. dr. A. de Bruin en mr. drs. A.C.M. van Eekhout. De ingestelde benoemingsadviescommissie heeft met vier kandidaten een gesprek gevoerd. In november 2014 is door het bestuur aan de gemeenteraad van Dordrecht een voorstel voor benoeming op bindende voordracht gestuurd, betreffende de benoeming van mevrouw drs. S. Morassi en mevrouw drs. E.G. Wenink als lid van het bestuur.

Deloitte. Deloitte Accountants B.V. Jaarverslag 2014

4

StIrehrgraegffildebaSly eho n Jcontroleve anng

26 MEI 2015

:

1 1 1 1

Beiden zijn op 16 december 2014 door de gemeenteraad benoemd tot bestuurslid vanaf 1 januari 2015 tot en met 31 december 2018. Vergoedingen bestuursleden De bestuursleden ontvangen een vaste vergoeding per jaar die maandelijks wordt uitbetaald. De voorzitter ontvangt een vergoeding van 15% en de overige bestuursleden een vergoeding van 10% van de maximumvergoeding van werkzaamheden en onkosten voor raadsleden op grond van het Rechtspositiebesluit raads- en commissieleden. In 2014 bedroeg deze vergoeding voor de voorzitter C 3491,16.

Informatievoorziening bestuur De bestuursleden ontvangen wekelijks de digitale Nieuwsbrief van de VO -raad, het intern Weekbericht van het Johan de Witt-gymnasium en het ouderblad "Johan". Indien actueel, wordt door een van de bestuursleden deelgenomen aan de vergaderingen van de VO -raad.

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Horizontale verantwoording bestuur In 2014 heeft het bestuur in aanwezigheid van de rector en de ambtelijk secretaris overleg gevoerd met de medezeggenschapsraad, het bestuur van de Oudervereniging en de raadscommissie Toezicht Openbaar Onderwijs (CTOO) van de gemeente Dordrecht. In deze overleggen informeert het schoolbestuur de overlegpartners over de organisatieontwikkelingen in brede zin, wordt het jaarverslag/ de jaarrekening van de school besproken en vindt onderzoek plaats naar draagvlak voor voorgenomen beslissingen. Drie onderwerpen domineerden in 2014 deze overleggen, te weten: - ingebruikname nieuwbouw Oranjepark - eindafrekening bouw Oranjepark - notitie Risicomanagement Andere besproken onderwerpen: - jaarrekening -bestuursverslag 2013 - aangepaste begroting 2014 en meerjarenbegroting 2014-2018 risicoparagraaf jaarrekening - doordecentralisatie Vestigingsplan gemeente Dordrecht onderwijsresultaten - wervingsprocedure twee nieuwe bestuursleden - gedragscode medewerkers Johan de Witt-gymnasium Waar mogelijk waren de bestuursleden aanwezig op de jaarlijkse Open Dag van het Johan de Witt-gymnasium, bij de jaarlijkse promotie en proclamatie en ander bijzondere gebeurtenissen de school aangaande.

Interne organisatiestructuur Vanaf eind 2011 wordt gewerkt volgens de aangepaste statuten aan de Wetswijziging "Goed onderwijs, Goed bestuur" en de code Goed onderwijsbestuur VO. Eind 2011 is eveneens het aangepaste managementstatuut in werking getreden. In dit statuut zijn de taken en bevoegdheden van de directie geregeld alsmede de wijze waarop de rector verantwoording aflegt aan het bestuur over de aan hem gedelegeerde en gemanderéf is i t e , e. Deloitte Accountants B.V. Jaarverslag 2014

StraCletkOgifillia4~10fhaSiuk

Behorend bij controleverblaring d.d. :

2 6 MEI 2015

e 1 De verantwoording door de rector vindt plaats in de bestuursvergaderingen via de zgn. voortgangsrapportages. Driemaal per jaar -in de maanden januari, mei en september- levert de rector aan het bestuur een zgn. managementrapportage (MARAP) aan. In deze rapportages wordt een toelichting gegeven op de financiën, de doorstroomcilfers, resultaten schoolexamens en centraal examens, ontwikkeling leerlingaantal, onderwijstijd en ziekteverzuimcijfers.

1

De schoolleiding bestaat uit: - een rector ( algemene eindverantwoordelijkheid) - twee conrectoren, een voor de onderbouw (leerjaren 1 tot en met 4) en een voor de bovenbouw( leerjaren 5 en 6). De conrector bovenbouw vervangt de rector bij diens afwezigheid. De rector treedt op als WOR-bestuurder en voert in die hoedanigheid het overleg met de medezeggenschapsraad over de aan hem gedelegeerde en gemandateerde taken.

1

1 1 1

Schoolplan 2013-2017 In de bestuursvergadering van 2 oktober 2014 heeft het bestuur, na instemming van de medezeggenschapsraad, een definitief besluit genomen met betrekking tot de vaststelling van de gesprekkencyclus dat onderdeel uitmaakt van het basisdocument schoolplan 20132017 en het deelplan HRM. Het deelplan PR Is In concept gereed en zal In het kalenderjaar 2015 zijn beslag krijgen. De meerjarenbegroting 2014-2018 is aangepast naar aanleiding van de definitieve afrekening nieuwbouw. Ook heeft het bestuur de notitie Risicomanagement vastgesteld. Deze notitie dient als leidraad voor de risicoparagraaf, onderdeel uitmakend van het jaarverslag. Inhoudelijk wordt het Schoolplan 2013 2017 jaarlijks, per schooljaar, uitgewerkt in een Ontwikkelplan. Overige besproken onderwerpen tijdens bestuursvergaderingen Het bestuur vergaderde in 2014 acht keer. Via het weekbericht werden het personeel, de medezeggenschapsraad en het bestuur van de Oudervereniging geïnformeerd over de bestuursagenda en de besproken onderwerpen. Vaste agendapunten op de bestuursvergaderingen 2014 waren het Schoolplan, het betrokken nieuwe schoolgebouw, de doorstroomcijfers onderbouw, de onderwijsprestaties klas 4, de gedragscode medewerkers en het werven van twee nieuwe bestuursleden. In de maanden januari, mei en oktober 2014 zijn de Maraps besproken conform de afgesproken format in december 2011. In mei 2014 is besloten tot definitieve vaststelling van de aangepaste goedgekeurde begroting 2014 door gemeenteraad van Dordrecht. In oktober 2014 is de begroting voor 2015 en de meerjarenbegroting 2015-2019 voorlopig vastgesteld en ter goedkeuring gestuurd naar de gemeenteraad van Dordrecht en tegelijkertijd ter informatie en bespreking naar de medezeggenschapsraad. De jaarrekening 2013 is in de maand mei 2014 in aanwezigheid van de accountant besproken en voorlopig vastgesteld en ter goedkeuring naar de gemeenteraad van Dordrecht gestuurd en ter informatie en bespreking naar de medezeggenschapsraad. In december 2014 is door de gemeenteraad van Dordrecht de jaarrekening 2013 definitief vastgesteld.

Deloitte.

Deloitte Accountants B.V. Jaarverslag 2014

1 1

6 Behorend bij controleverklaring d.d

26 MEI 2015

In de bestuursvergaderingen zijn verder besluiten genomen inzake: - eindafrekening bouw Oranjepark - aanpassing vergoeding bestuursleden - definitieve vaststelling Gesprekkencyclus onderdeel uitmakend van het deelplan HRM - doordecentralisatie Vestigingsplan gemeente Dordrecht - vaststelling werving- en selectieprocedure voor twee nieuwe bestuursleden - voordracht aan gemeenteraad betreffende benoeming twee nieuwe bestuursleden - voorstel gedragscode medewerkers Johan de Witt-gymnasium - vaststelling notitie risicomanagement - fraudechecklist accountant 'Deloitte' - vergaderschema 2015 - evaluatie werkwijze OSG

de heer drs. J.A. Dekker en de ambtelijk secretaris, mevrouw M.L.J. van Pelt.

Wezenskenmerken openbaar onderwijs De wet en artikel 25 van de statuten schrijven voor dat het bestuur in zijn verslag aandacht schenkt aan de wezenskenmerken van het openbaar onderwijs zoals in de wet omschreven: - algemene toegankelijkheid zonder onderscheid van godsdienst of levensovertuiging; - levensbeschouwelijke pluriformiteit met eerbiediging van ieders godsdienst of levensovertuiging; - non-discriminatie en gelijke benoembaarheid van het personeel. In de notitie over de koers van de school heeft het bestuur zich bezonnen op de betekenis van het openbaar karakter voor het beleid van de school. Dit is In 2013 uitgewerkt en vastgelegd in Schoolplan 2013-2017 en staat regelmatig als gesprekspunt geagendeerd op de bestuursagenda en in de jaarlijks te voeren overleggen met de raadscommissie Toezicht Openbaar Onderwijs ( CT00), de medezeggenschapsraad en de oudervereniging.

Blase

Voorzitter

Deloitte. Jaarverslag 2014

Deloitte Accountants B.V. 7 StkbdnOidolaticadedáMiestatnasluIF Behorend bij controleverklaring d.d.:

2 6 MEI 2015

3.

De School

3.1

De school

Het Johan de Witt-gymnasium, sinds 1253, is het oudste gymnasium van Nederland in de oudste stad van Holland. Het Johan de Witt-gymnasium is een zelfstandig en categoraal gymnasium met een kleinschalige organisatie. Deze kleinschaligheid zorgt er mede voor dat de school een goede reputatie heeft, niet alleen in de stad. De school heeft ook een sterk regionale functie. De school telt ruim 760 leerlingen en ongeveer 75 personeelsleden en is sinds het najaar van 2013 gehuisvest in de gerenoveerde en uitgebreide locatie aan het Oranjepark. De omzet

Ook onze school is vandaag de dag, meer dan ooit, een spiegel van de samenleving. De sociaal-culturele en sociaaleconomische ontwikkeling van die samenleving is mede bepalend voor de inhoud van het onderwijs, de leerprocessen en het functioneren van de school. Deze constatering houdt ook een opdracht in voor onze school: zij is een openbare school en onderschrijft de volgende kernwaarden: - maximale talentontplooiing

-

actieve pluriformiteit sterke binding met de samenleving nieuwsgierigheid, betrokkenheid en toekomstgerichtheid

Dat gegeven heeft niet alleen consequenties voor de bestuursvorm, maar heeft vooral betekenis voor de positiekeuze van de school. Wij willen algemeen toegankelijk zijn, ongeacht levensovertuiging, etniciteit of geaardheid. Wij respecteren ieders mening en grijpen de diversiteit aan opvattingen juist aan om van elkaar te leren. De school heeft een open houding naar de samenleving en biedt ruimte voor levensbeschouwing en godsdienst. De universele mensenrechten hanteren we daarbij als uitgangspunt. Onder dit gesternte is de school als volgt kort te karakteriseren: D onderwijs - voldoende onderwijsprestaties, die zich in een stijgende lijn bevinden - klassikaal, docentgestuurd onderwijs - een voor leerlingen en docenten prettig sociaal en veilig klimaat - leerlingen hebben plezier in school, maar kunnen wel nog meer presteren - veelal op groepsgemiddelde gerichte didactiek, waarbij een schoolbreed beleid voor een meer op het individu gerichte didactische aanpak van leerlingen versterkt kan worden - diversiteit tussen secties in samenwerking met externe partners - behoefte aan meer aandacht voor "morele" vorming van leerlingen - over het algemeen tamelijk autonoom opererende secties - de school biedt een breed scala aan activiteiten buiten het curriculum, die de vorming van de leerlingen ten goede komen D organisatie - zelfstandig

Deloitte.


8 strghtinglootibrodedmieigylimasiu Behorend bi) controleveridaring d.d. :

26 MEI 2015

-

kleinschalig overzichtelijk functiebouwwerk met geringe gelaagdheid financieel gezond, met de beperkingen van een relatief kleine school goede organisatie leerlingzorg, waarbij de rol van het mentoraat per leerjaar nog eenduidiger en herkenbaarder dient te worden ingevuld - beheersmatig goed georganiseerde personeelszorg > de relatief eenzijdige samenstelling leerlingpopulatie heeft de aandacht van het schoolbestuur en de schooldirectie: er worden initiatieven ontplooid om de diversiteit vergroten > de zichtbaarheid in de Dordtse samenleving verdient nog steeds aandacht > de nieuwe huisvesting biedt geweldige kansen voor uitstekend onderwijs

te

Voor actuele gegevens, zoals namen van bestuurs- en personeelsleden, mailadressen en telefoonnummers wordt verwezen naar de website van onze school www.ldw.ni of naar de Jaarlijks uitgegeven schoolgids.

3.2 De opdracht van de school Missie van het Johan de Witt-gymnasium

Het Johan de Witt-gymnasium heeft de intentie om al onze leerlingen een uitstekende gymnasiumopleiding te bieden. Met deze taakstelling leveren wij een bijdrage aan het "leren" en de "vorming" van getalenteerde jongeren tot gediplomeerde en bekwame universitaire studenten in spé, waarvan er velen een maatschappelijk vooraanstaande positie zullen gaan innemen. De school wil een plaats zijn waarin leerlingen - met achter hen hun ouders - en medewerkers samen verantwoordelijk zijn voor de uitvoering van deze taak. Visie op hoe deze missie vervuld dient te worden De school stelt de leerling en haar/zijn ontwikkeling centraal. Het aan haar/hem gegeven onderwijs zal waarden overdragen: kenniswaarden, culturele waarden en morele waarden (de Platoonse trits "het ware", "het schone" en "het goede"). Vanouds staat daarbij voor onze school de verwerving van vakkennis en -vaardigheden voorop. Evenzeer koesteren wij als gymnasium de rol van de cultuur in ons onderwijs. Dit geldt ook voor de overdracht van morele waarden die in ons onderwijs een steeds prominentere plaats dienen te krijgen: respect voor de medemens, inzicht in morele waarden en moreel handelen en verantwoordelijkheid leren nemen. De drie waardecategorieën worden expliciet verankerd in de inhoud van het onderwijs, in de leerprocessen en In de andere schoolactiviteiten. Dit realiseren wij in een kleinschalige omgeving. Dit maakt het mogelijk dat alle betrokkenen met elkaar kunnen omgaan op een manier waarbij een ieder als individu wordt gekend en gewaardeerd. Bovendien stimuleert deze kleinschaligheid de sociale ontwikkeling van onze leerlingen. De opleiding en vorming van de leerlingen beschouwen wij als een kerntaak van het gehele schoolteam, ondersteund door een sterke betrokkenheid van de ouders. Drs. LA. Dekker, rector

Jaarverslag 2014

Deloitte. 9

Deloitte Accountants B.V.

StightineasteoidedtiiiMitrtaroasiudr Behorend bij controleverklarIng d.d.:

2 6 MEI 2015

4.

Onderwijs en leerlingbegeleiding

Modem Klassikaal Onderwils Ook in het afgelopen schooljaar zijn we bezig geweest ons klassikale onderwijs te optimaliseren. Het doel hiervan is steeds de kwaliteit van het onderwijs te verbeteren en aansluiting te vinden bij de belevingswereld van de leerling. Engineering

Gymnasiumleerlingen zijn de ingenieurs van de toekomst. Het vak engineering laat de leerlingen van de eerste en tweede klas kennismaken met het ontwerpproces, in de derde klas komt het wetenschappelijke onderzoek aan bod. Elk ontwerpproces volgt de stappen van de in de eerste en tweede klas geïntroduceerde ontwerpcirkel. Of je nu een PowerPoint voor aardrijkskunde moet maken, bezig bent me het ontwerp en bouw van het decor voor de schoolmusical of dat je een nieuw schoolgebouw gaat neerzetten, de stappen van de ontwerpcirkel zijn steeds dezelfde. In het voorjaar wordt een aantal opdrachten afgesloten met een regionale ontwerpwedstrijd die een extra uitdaging voor de leerlingen vormt. In de derde klas komt de onderzoekcirkel aan bod. Het gymnasium is per slot van rekening onderdeel van het Voorbereidend Wetenschappelijk Onderwijs. De leerlingen van de derde klas leren daarom hoe je zelfstandig onderzoek pleegt, gegoten in een jasje van het door Discovery Channel uitgezonden programma "Mythbusters". De onderzoeksonderwerpen worden vooral aangedragen door de vakken biologie, scheikunde en natuurkunde en ondersteunen en verdiepen de rol van deze vakken in het leerproces. De eigenschappen van leerlingen, nodig voor het vak Engineering, worden goed omschreven In Wikipedia: Engineering is the discipline, art, skill and profession of acquiring and applying scientific, mathematica!, economic, social, and practicai knowledge, in order to design and build structures, machines, devices, systems, materials and processes. Inmiddels is engineering een geïntegreerd vak in de lessentabel. JDW-uren

In dit schooljaar hebben de leerlingen zich weer ingeschreven voor de activiteiten die het pakket van de JDW-uren biedt. Wederom is er dit kalenderjaar gebruik gemaakt van verschillende culturele en sportieve instanties binnen Dordrecht. Stichting To -Be, AikidoDordrecht, Sportschool Muilwijk, Pentagon, Leonardo Experience, docenten Spaans en Filosofie, en uiteraard onze eigen collega's waren bereid om dit project een "JdW-eigen karakter" te geven. Aan het einde van het schooljaar is kritisch bekeken of de huidige vorm nog steeds een bijdrage levert aan het genoemde "karakter" en er zal in het komende schooljaar onderzocht worden of de JDW-activiteiten in de huidige vorm gehandhaafd kunnen blijven.


10

Stklillt0Otificrilkdffilftgrfillbaslul Behorend bij controleverklarIng d.d.:

26 MEI 2015

De wendag

Traditioneel begon het schooljaar voor de eerstejaarsleerlingen met een wendag. "Kennismaken" is hier het trefwoord. Door middel van sport en spel binnen en buiten het schoolgebouw en lessen van vakdocenten maakten de nieuwkomers kennis met hun medeleerlingen, hun mentor, docenten en leerlingen uit de andere leerlagen. Tevens maakten zij kennis met roosters, lokalenwissels, de kunst van het plannen en het gebruik van agenda's. De mentoren werden bijgestaan door tutoren en vijfdejaars leerlingen, die onmisbaar bleken in het wenproces. Cambridge Engels

Het curriculum Cambridge Engels, waarmee we zijn gestart in 2006, voldoet inmiddels aan de behoefte van een grote groep leerlingen die zich extra willen verdiepen in het vak Engels of die een extra uitdaging aan willen gaan door op te gaan voor een van de Cambridgeexamens. Hoewel de mogelijkheid bestaat na klas 3 met het Cambridge -programma te stoppen, kiezen de meeste leerlingen ervoor om in de bovenbouw door te gaan met het vervolgprogramma om eind klas 5 op te gaan voor het CAE examen (Certificate in Advanced English). In schooljaar 2012-2013 zijn we gestart met een pilot voor het behalen van het CPE examen (Certifcate in Professional English). Dit programma is in schooljaar 2013-2014 aangeboden aan alle leerlingen. Leerlingen kunnen op vrijwillige basis deelnemen aan dit examen. In leerjaar 6 volgen de Cambridge -leerlingen een lesuur per week Engels om zich voor te bereiden op de landelijke Cito kijk- en luistertoets en uiteraard het landelijk eindexamen Engels VWO in mei 2015. Maatschappelijke stage In schooljaar 2013-2014 lopen de leerlingen 30 uur stage. Met ondersteuning van Konekto en het door Konekto ontwikkelde leerlingvolgsysteem, begeleiden de stagecoördinator en de mentoren van de 3 e klassen dit schooljaar onze leerlingen. De leerjaarcotirdinator van klas 3 wordt regelmatig op de hoogte gehouden. In het begin van het schooljaar verzorgt de stagecoördinator klassikale lessen ter voorbereiding op de maatschappelijke stage. Daarna is er sprake van een meer individuele begeleiding. Van de leerlingen wordt verwacht dat - zij zelfstandig op zoek gaan naar een stageadres bulten hun directe leefwereld, - zij contact opnemen met de stagebieder, - zij afspraken maken over de te verrichten taken, - zij administratieve verplichtingen nakomen, - zij stage lopen op een enthousiaste manier. Waar nodig worden leerlingen hierbij natuurlijk geholpen. Ervaringen tot nu toe leren ons dat de meeste leerlingen zeer gewaardeerd worden door de stagebieders. Sommige leerlingen beginnen hun stage met enige aarzeling en soms met lichte tegenzin, maar achteraf horen wij vooral positieve berichten. Onze ervaring is dat de leerlingen zich als mens positief ontwikkelen als zij een kijkje hebben genomen in een andere dan hun dagelijkse leefwereld. ....ZAAL

LJel(111LW.


11

Sttilltfrifij401*PtiedMilitl*Inasicy 2 Gehorend bij controleverklaring

26 MEI 2015

.d :

1 1 e 1 e 1 1 e 1 1 1 1 1

Leerlinebegeleiding

Leerlingbegeleiding blijft een zeer belangrijk aspect van het Johan de Witt-gymnasium. We bieden in de onderbouw- naast de mentorlessen in klas 1, 2, 3 en 4 én lessen studievaardigheid in klas 1- ondersteuning door middel van steunlessen, die op dinsdag- of donderdagmiddag in verschillende vakken aangeboden worden. Tevens bestaat al geruime tijd het fenomeen 'leerlingen -helpen -leerlingen', waarbij leerlingen uit de bovenbouw ingezet worden om tegen een kleine vergoeding bijles te geven aan een jongere leerling. Tevens hebben we leerlingen die moeite hebben met tekstbegrip in een remediërend uur Nederlands -tekstbegrip ingedeeld. Hiermee trachten we te voorkomen dat deze leerlingen onnodig achterop raken en wellicht daardoor uitstromen. Ook op een andere manier wordt getracht de uitstroom van leerlingen tegen te gaan: indien zij in de gevarenzone dreigen te komen worden door de leerjaarcobrdinatoren en mentoren voortgangsgesprekken georganiseerd, zowel met de leerlingen als met hun ouders. Speciale aandacht krijgen altijd de doubleurs, evenals de leerlingen met 3 of meer onvoldoendes. Door het gebruik van het registratiesysteem SOM hebben ouders inzage in de aanwezigheid en cijfers van hun kind en kunnen zij ook zelf de contacten met mentoren en leerjaarco&dinatoren intensiveren. Privatissimum

Sinds 2012 heeft het Johan de Witt-gymnasium een nieuw programmaonderdeel: het "privatissimum". Deze naam is puur Latijn en betekent zoiets als "het meest selecte privécollege". in een selecte groep, niet meer dan 10 personen, doceert de hoogleraar voor gevorderden. De onderwerpen zijn niemand van de groep te gortig en de docent kan eigenlijk niet diep genoeg op de stof ingaan. Extra tijd steken in het meemaken van zo'n privatissimum is geen der deelnemers te veel gevraagd en dat is precies een attitude die een gymnasiast bij uitstek past. in het voorjaar van 2012 werd met een drietal privatissima getest hoe de belangstelling onder de leerlingen zou zijn. De belangstelling was voor een eerste rondje privatissimum prima te noemen, maar de belangstelling voor de tweede ronde, najaar 2012, was ronduit fenomenaal. Ook in schooljaar 2013-2014 zijn in het voor- en najaar weer privatissima georganiseerd en deze konden allemaal weer op veel belangstelling rekenen. Ook de collega's hadden er zin in en konden elke keer weer interessante en nieuwe onderwerpen aanbieden. Om het privatissimum een verdlepingsmodule te noemen is gemakkelijk in de PR, maar ontstijgt qua sfeer en kwaliteit de term module volledig. Privatissima worden in de regel aangeboden aan leerlingen uit de leerjaren 5 en 6 en worden op schooldagen het 9e en 10e uur gegeven. Voordat er privatissima worden georganiseerd, wordt er een brochure uitgegeven. Deze brochure wordt met een aanmeldingsformulier op de schoolsite geplaatst.


1

12

St"higiNli Behorend 111~ "111"11* T r u e r i n agsiciu.2d. :

2 6 MEI 2015

4.1

PR Werving

Proeflessen

In het schooljaar 2013-2014 zijn proeflessen voor leerlingen uit groep 8 georganiseerd. Door het succes van voorgaande jaren hebben we vier middagen in het jaarrooster opgenomen. Om de aantrekkingskracht van onze school te vergroten hebben we gemeend deze leerlingen in een vroegtijdig stadium met onze school kennis te laten maken. Tijdens de proeflessen maakten leerlingen van groep 8 kennis met de gymnasiale wereld en konden zij tevens ervaren hoe het er tijdens een 'gewone' schooldag op het Johan de Witt-gymnasium aan toe gaat. Schoolbezoek

In het schooljaar 2013-2014 zijn er diverse basisscholen bezocht. Tijdens zo'n bezoek vertellen leerlingen van het Johan de Witt-gymnasium aan leerlingen van groep 8 over het dagelijks leven op onze school. De conrector spreekt met de leerkracht van groep 8 en eventueel met de directeur over de mogelijkheden die onze school te bieden heeft voor potentiële vwo-leerlingen.

In 2013-2014 is het schoolbezoek vooral gericht op basisscholen in de regio WestAlblasserwaard. Open Dag

De commissie 'Open Dag' die we vorig jaar hebben ingesteld om collega's ruim van te voren te informeren over de belangrijkheid van deze wervingsactie en over de rol die zij daarbij toebedeeld krijgen functioneert prima. Alle activiteiten met betrekking tot het werven van leerlingen tijdens deze Open Dag zijn opgenomen in een draaiboek. Het blijkt dat leerlingen van groep 8 die deelgenomen hadden aan de proeflessen al wat meer vertrouwd geraakt zijn met onze school.

4.2

Examen

Examentraining In 2014 hebben 95 leerlingen van cohort 2011 examen gedaan. Het betrof hier het vijfde examen na de invoering van de tweede fase "vernieuwde stijl". De exameneisen voor leerlingen van de vernieuwde tweede fase zijn in de afgelopen jaren duidelijk strenger geformuleerd. Door de compensatieregeling en het combinatiecijfer werd het slagen voor de leerling bemoeilijkt. In de komende jaren worden de eisen om een diploma te behalen nog verder aangescherpt.


13

Deloitte Accountants B.V. Stkiktingdaiiiikalle:tdiii~inn ast ug A Behorend bij controleverklaring d4.:

2 6 MEI 2015

e

1 1

1 1

1

De CE -eis (ingevoerd in het examenjaar 2012): Het gemiddelde van de cijfers van de vakken waarin een centraal examen wordt afgelegd dient ten minste 5,5 te zijn; De Kernvakregeling (ingevoerd in het examenjaar 2013): Voor de vakken Nederlands, Engels en wiskunde mag ten hoogste één 5 behaald worden; Invoering rekentoets (invoering in examenjaar 2016): Voor deze toets dient een examenkandidaat met ingang van het examen in 2016 ten

minste het cijfer 5 te behalen; In het examenjaar 2016 gaat het cijfer van de rekentoets deel uitmaken van de Kernvakregeling. In de laatste drie weken voor het centraal eindexamen werden de leerlingen door hun eigen vakdocenten aan een intensieve examentraining onderworpen. In deze periode kregen de examenkandidaten volgens het reguliere rooster examentraining aangeboden. Door leerlingen die t.a.v. hun profielvakken in de gevarenzone verkeerden Is er extra getraind. Gedurende twee dagen werden onze kandidaten door docenten van Lyceo nog eens extra getraind in de vakken Wiskunde A, 13 of C. De resultaten voor het vak wiskunde weken in negatieve zin iets af ten opzichte van de resultaten van vorig jaar. In totaal hebben 81 leerlingen het gymnasiumdiploma behaald. Veertien leerlingen zijn gezakt. Drie leerlingen daarvan keren terug op het Johan de Witt-gymnasium om de zesde klas en het eindexamen over te doen. Het slaagpercentage en het gemiddelde eindcijfer voor het centraal examen waren lager ten opzichte van vorig jaar. Aan het examen van 2014 hebben 95 kandidaten deelgenomen. Deze leerlingen waren als volgt verdeeld over de profielen:

Examencohort 2011 profiel CM CM/EM EM EM/NG NG NG/NT NT CM/NG CM/NT EM/NT anders totaal

, j . m 2 5 19 - 9 0 0 - 0 0 5 7 26 15 4 3 0 0 0 0 0 0 , 0 0 56 39

totaal 7 28 0 0 12 41 7 0 0 0 0 95

1


14 StItOottrilStállitiedAltlEtklInasi Behorend bij controlevefiderIng

2 6 MEI 2015

e =85 %

81 kandidaten gediplomeerd 14 kandidaten afgewezen

r= 15 %

Afgewezen: 3 kandidaten CM 5 kandidaten CM/EM 1 kandidaat NG/NT 2 kandidaten NT 3 kandidaten NG

Geslaagd:

1 1

4 23 40 5 9

kandidaten CM kandidaten CM/EM kandidaten NG/NT kandidaten NT kandidaat NG

= 4% = 24% = 42% = 5% = 9%

=3% =5% =1% =2% =3%

De gemiddelde cijfers van het Centraal Examen 2011, 2012, 2013 en 2014 (CE) waren:

1 1 1 1 1 1

aq Lij, .291

_.6.7

2013 L i

gr

fa

i lu gn. al

5.,a

La Lz La

DA

faa2

0.2

b.,.5

L.5

La

ah Lu

5.4

12 LZ ká

Lz a4 fed

wig

j_sig

5.&

11

LIA&

11 L1

L2 Li

§2 La

wilc kvilA

II

2214 ft& 1.1 §,2 4.1 LQ fel La, LA §.1 12

Le

2

j3j.s1

kik<

yyl2

.... k

§,§ 12.

, U DA _i l

12_

Herziening Tweede Fase

In 2007 werd veel aandacht besteed aan de herziening van de tweede fase. De wijziging op de wet voor het voortgezet onderwijs Is bedoeld om met ingang van 1 augustus 2007 de tweede fase beter studeerbaar te maken. Tegelijkertijd is zij bedoeld om scholen, docenten en hun leerlingen meer keuzemogelijkheden te bieden. Het vrij complexe en versnipperde systeem van vakken en deelvakken werd vervangen door een eenvoudiger systeem van volledige vakken, met een min of meer gestandaardiseerde omvang. De vele verplichte, kleine vakken en deelvakken met weinig keuzemogelijkheid, werden vervangen door een kleiner aantal grote vakken die deels verplicht zijn en deels kunnen worden gekozen. Bijzonder in dit geval is dat we leerlingen van ons gymnasium zo breed mogelijk trachten op te leiden door, naast het wettelijk voorgeschreven aantal examenvakken, te stimuleren één extra examenvak op te nemen. In 2014 is 93% van de 4e klas bevorderd naar de Se klas. Het aantal doublanten in de Se klas was in 2014 ten opzichte van 2013 kleiner. Door aanscherping van het bevorderingsreglement, preluderend op de nieuwe exameneisen, lukte het 7 % van onze leerlingen niet om in de examenklas terecht te komen. Door het rigide karakter van de nieuwe profielen in de bovenbouw is het nog nauwelijks mogelijk om van vak of profiel te wisselen. In 2014 waren er derhalve nauwelijks vak- of profielwisselingen. Wel waren er 7 leerlingen in de vijfde klas die overstapten van wiskunde B naar Wiskunde A binnen het NGprofiel. 2 leerlingen stapten over van wiskunde A naar wiskunde C in een CM -profiel. Ten aanzien van de profielkeuze van de nieuwe leerlingen in de C klas dient vermeld te worden dat er 93 leerlingen in de bovenbouw zijn toegelaten en dat de natuurprofielen nog steeds het populairst zijn. Liefst 75 % van onze leerlingen die toegelaten zijn in klas 4 opteert voor een zgn. natuurprofiel. Dit hoge percentage wordt mede veroorzaakt door een versoepeling van de eisen m.b.t. het kiezen van een natuurprofiel. Vanaf 2012 kunnen leerlingen kiezen voor een NG-profiel met wiskunde A; hierbij is de verplichte keuze van wiskunde B dus vervallen.

Deloitte.


1 1

Gen]

15

stiebarrig~tiedmigidlranasii. Behorend bij centrolevefidaring

26 MEI 2015

e

$2 6.5

1 1 1 1 1 1

Door deze laatste maatregel is er een lichte daling van het aantal dubbele profielen. Vorig jaar had 79% van onze leerlingen een dubbel profiel, terwijl er in 2014 nog 64% een dubbel profiel heeft.

aantal leerinaen op 1 oktober 2013

Tussentijds

Nesucomd

lbsserrtsds viorshroonsid

ihrorderit bluft

aantal leerlingen op 1 oktober 2014

Afts-enirr ~rekt

bliftt 181

157

1 151111

0

0

123

1

0

123

2

1.

114

0

108

95 720

9

144

0

XII

1

IS

2

1

102

o

4

0

e

102

0

0

0

0

el

3

a

551

84

45

40

....

4

131

2

il

124

.

16

11

99

.

108

6

7 e

3

11

195

172

irrin

768

Mw. K.R. Bos Conrector

P. van der Linden Conrector

1 1 1 1 1 e 1


1

16

Steiffrbt~f~asi 3ehonnd bij controlevem anng

26 MEI 2015

g r. 2

1

1 1 1 e 1

5.

Personeel en organisatie

De taken en bevoegdheden tussen het bestuur en de schoolleiding zijn beschreven in het managementstatuut van de Stichting. De organisatie van de school is vormgegeven volgens het organogram. In het organogram hebben de lijnen de volgende betekenis: een rode lijn duidt op een hiërarchische relatie (lijnfunctie). een blauwe lijn geeft een ondersteunende relatie aan.

e 1 1 1 1 1


1

17

Deloitte Accountants B.V. stmliondijotibrotlottoeleigilitalasiug Behorend bij controleverklaring d.d. :

26 MEI 2015

-

EI

M i

MEI

OrganogramJcW

ZW

MIE

ME

MEI

WIM

MEI

ME

M I

NIM

ZW

f crrneel Bestuur Stichting Johan de VVi tt-gymnasium

Ambtelijk secretaris

Docententeam

Schoolleicing

Grote staf

Rector

Conrector klassen 1 t/m 4

Leerjaarcoordinator klas 1

Conrector klassen 5 en 6

kbLpseecnil e n 4

Mentoren klassen

Mentoren klas 1

3 en 4

Decaan klassen 5 en 6

Exa men secretaris

klassen 4,5 en 6

LeerjaarcoOrdinatoir klassen 5 en 6

Mentoren klassen Sen 6

Tech n. end. assistenten

Onderwijsassistenten Personeelszaken erf

Finandéleadmi n. Leed ngad min.

Docenten BINASK

Will

~ I

NIM

5.1

e

Personele feiten en cijfers

Op het Johan de Witt-gymnasium werken op 31 december 2014 in totaal 77 medewerkers. Dit zijn twee medewerkers meer ten opzichte van het Jaar ervoor. In de tabellen hieronder volgt informatie over de samenstelling van het personeelsbestand op geslacht, leeftijd, arbeidsrelatie, deeltijdcategorle en functiegroep.

2014 35 42 77

Totaal aantal Fulltime medewerkers Totaal aantal Parttime medewerkers

2013 28 47 75

Personeelssterkte per geslacht (peildatum: 31 december 2014 Geslacht Totaal Fulltime Man Aantal personen 38 Bezetting (wtf) 34,5000 Vrouw

1 1 1 1 1

Aantal personen Bezetting (wtf)

Parttime

39 28,4968

24

14

11

28

Personeelssterkte per leeftijdscategorie (peildatum: 31 december 2014 Toomt Aantal personen Betettln a hvtll

10/24

0/19 77

0

62,9968

25/29

10/34

Leeftijd cohort 40/44

35/39

45/49

50/54

2

5

3

12

15

7

9

1,5000

4,8400

2.0400

10,7200

9,8714

6,7300

8.2400

55/59 14 .

>45

60/54

11,3800

8

2

6,9954

0.6800

Personeelssterkte per arbeidsrelatie (peildatum: 31 december 2014 Type aanstelling Vaste

aanstelling

Tijdelijke aanstelling

1 1

Aantal personen Bezetting (wtf) Aantal personen Bezetting (wtf)

Totaal 2014

Fulltime

Parttime

Totaal 2013

Fulltime

Parttime

68

33

35

69

27

42

52,7568

31,6800

21,0768

51,6868

26,2000

25,4868

32

7

25

24

4

20

10,2400

3,5600

6,6800

6,4000

1,8400

4,5600

_

Deloitte. Deloitte Accountants B.V. Jaarversag 2014

19

stMent n i etegineaffi 2 6 MEI 2015

1

1 1 Personeelssterkte per deeltijcicategorle (peildatum: 31 december 2014) s,

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

1

14

12

0,2000

6,7954

7,8314

0

62,9968

Personeelssterkte per functiegroep (peildatum: 31 december 2014) _ Fulltime Totaal Functiegroep 57 Aantal Onderwijzend Personeel (OP) personen _ 48,3600 Bezetting (wtf) Onderwijs Ondersteunend personeel (OOP) directie

17


0.8 - 1.0 > = 1.0 15 35 12,9300 35,2400

Parttime 26

31

6

11

3

o

11,6368 _ 3


. 3,0000

In- en uitstroom in het kalenderjaar 2014 In het kalenderjaar 2014 zijn in totaal 8 medewerkers aangenomen en zijn er 6 vertrokken. Hieronder staat in een overzicht vermeld in welke functiegroepen deze in- en uitstroom heeft plaatsgevonden met de reden van vertrek.

Instroom Totaal aantal werknemers aangenomen Totaal

Directie

00P

OP

Totaal

0

2

6

8

Directie

00P

Uitstroom Totaal aantal

Totaal

" OP

werknemers

vertrokken Waarvan FPU/Pensioen Waarvan ontslag Waarvan ontslag op eigen verzoek Waarvan WIA

Totaal

1 1 1

77

Aantal personen

Bezetting (wtf)

Deeltijd (WTF) cohort 0.2 - 0.4 0.4 - 0.6 0.6 - 0.8

0 - 0.2

Totaal

_ 0

1

0 1

_2

2

2 3

0 1

0 5

0 6

, 0

0 0

' 1

0

.

Deloitte. Deloitte Accountants B.V. Jaarverslag

2014

20

strOgiatgeMa02: 2 6 MEI 2 015

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Ambtsjubilea in het onderwijs In het kalenderjaar 2014 hebben 3 medewerkers hun 25-jarig ambtsjubileum gevierd. De verdeling hiervan binnen de verschillende functiegroepen is als volgt.

Directie: OP:

00P:

Convenant Leerkracht/Functiemix

Per 1 augustus 2014 hebben docenten met een eerstegraads bevoegdheid dle meer dan 50% lesgeven in de bovenbouw havo/vwo recht op functieschaal LD. Docenten die in het kader van het entreerecht zijn benoemd in functieschaal 1D en op 1 augustus 2016 niet voldoen aan de functievereisten mogen niet ontslagen worden, maar moeten teruggeplaatst worden in hun oude functie en salarisschaal. Door deze nieuwe regeling, die geldt binnen de CAO VO 2014-2015, heeft het Johan de Wittgymnasium een hoger percentage LD-docenten benoemd (60%), dan de functiemix CAO voorschrijft (46%).

Percentages per functie .IdW _

okt -10

okt -11

okt -12

okt -13

okt -14

42,00% 25,89%

9,70%

16,50%

13,51%

8,97%

8,10%

2,10%

25,30% 45,22%

59,60%

45,40%

46,70%

50,20% 30,90%

33,80%

32,60% 28,88%

30,70%

49,30%

41,10%

42,20% 61,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

Startmeting

okt -07

okt -08

LB

42,00%

64,10%

LC

25,30%

LD

32,60%

LE

, 0,00%

okt -09

0,00%

,

0,00% - 0,00%

FunctiemIxpercentages volgens CAO %

CAO

LB

LC

39,65%

LD

FM

28,60%

31,7%

92

okt -10

' 35,7%

32,6%

31,7%

96

okt -11

20,4%

41,2%

38,4%

118

okt -12

15%

45%

40%

125

okt -13

10%

45%

45%

135

okt -14

4%

50%

46%

_ 142

okt -09

CAO

1

1 medewerker 2 medewerkers geen

Functiemix .1c1W Functiemix eldW

1 1 1

okt -07

okt -08

okt -09

okt -10

okt -11

okt -12

okt -13

okt -14

69,7

90,5

103

121

124

134

130

151

D e r O l t tre

-ej


21

stkirirsi p ileidmiti Be or n ,) controleve

9nasi

ta ring

26 MEI 2015

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

okt -07

okt -08

okt -09

okt -io

okt -11

okt -12

okt -13

okt - 14

Aantal leerlingen

699

726

762

747

746

709

718

768

Leerling-leraar ratio

18,8

18.9

17,9

16,9

16,7

15,9

16,1

15,9

Hieronder volgt een grafiek waarin de functiemix, vastgesteld volgens de cao, wordt vergeleken met de functiemixcijfers van het Johan de Witt-gymnasium. Functlemix Johan de Witt-gymnasium 160

151

140

134 125 a m

124

121

135

142 130

____

120 103 100 80 60 40

9I2

96 I

20 I

0 2009

1 1 1 1 1 1 1

2010

I

1

2011

1 2012

ae

2013

2014

JcIW

In het onderhandelaarsakkoord CAO VO 2014-2015 is afgesproken dat het entreerecht nog 1 jaar gehandhaafd blijft, maar per 31 juli 2015 zal komen te vervallen. Werknemers die reeds gestart zijn met een opleiding die leidt tot een eerstegraads bevoegdheid en meer dan 50% lesgeven in de bovenbouw, hebben tot en met 31 juli 2017 nog recht op het entreerecht.

HRM-beleid Gedurende het kalenderjaar 2014 is gestart met het Invoeren van de gesprekkencyclus, die deel uit maakt van het Schoolplan 2013-2017. De focus voor de komende jaren ligt voornamelijk op: - Functiebouwwerk/organisatiestructuur; - Personeelsplanning; - Employability & Mobiliteit; - Personeelsvoorziening; - Gesprekkencyclus; - Scholing & Ontwikkeling; - Leiderschap;

Deloitte.

Deloitte Accountants 6.V. Jaarverslag 2014

22

PL sentIMFrPeitgenanigi. 26 MEI 2 015

De implementatie van het HRM-beleid wordt op een organische wijze, middels het opstellen van jaarlijkse ontwikkelpiannen, binnen het Johan de Witt-gymnasium doorgevoerd. Vanzelfsprekend vormt de CAO -VO ook het kader waarbinnen de inzet van HRMinstrumenten plaatsvindt. WOR-bestuurder

De rector heeft als WOR-bestuurder regelmatig overleg met Medezeggenschapsraad. In dit overleg zijn gedurende het kalenderjaar 2014 de volgende vraagstukken aan de PMR voorgelegd: - Gesprekkencyclus - Splitsing leerjaarcoórdinator klas 1 en 2 - Personeelsvademecum 2014-2015

Mobiliteit De school maakt sinds 2001 deel uit van het ROOZZ, het Regionaal Openbaar Onderwijs Zuid -Holland -Zuid. Het ROOZZ heeft o.a. de functie van mobiliteitscentrum. Jaarlijks wordt er samengewerkt op het gebied van mobiliteit en het inventariseren c.q. invullen van de openstaande vacatures. In het kalenderjaar 2014 hebben we geen gebruik hoeven maken van de mogelijkheid voor herplaatsingen van personeel. Daarnaast maken we deel uit van het samenwerkingsverband Regionaal Platform Rijnmond. Zowel op schoolniveau als via het tweemaandelijks rectorenoverleg ROOZZ vindt overleg plaats over de knelpunten in het onderwijs en hoe deze te vertalen zijn naar regionaal- respectievelijk schoolniveau.

OSGMetrium Sinds 2005 verzorgt het administratiekantoor Onderwijs Service Groep (OSG) de personeelsen salarisadministratie. Bij OSG is in 2013 een forse reorganisatie doorgevoerd. Vervolgens is OSG gefuseerd met het bedrijf Metrium. De nieuwe naam van ons administratiekantoor werd OSGMetrium. De reorganisatie/fusie heeft nog steeds zijn weerslag op onze organisatie. Per 1 januari 2012 zijn wij overgestapt op een nieuw salarissysteem, namelijk Raet Online. De implementatie van dit systeem heeft ook in 2014 nog de nodige problemen opgeleverd. De administratieve verwerking van onderdelen uit de nieuwe cao in de salarissen, zoals het Invoeren van het persoonlijk budget, verloopt stroef en er is momenteel geen zicht op verbetering.

Bedrijfshulpverlening In 2014 hebben 16 personeelsleden een jaarlijkse scholingscursus SHV (schoolhulpverlening) gevolgd. In het kader van veiligheid is in 2014 een ontruimingsplan voor het pand aan het Oranjepark opgesteld, in samenwerking met de het brandbeveiligingsbedrijf Avito en het bedrijf Eagle Security, beiden gevestigd in Dordrecht. In het Personeelsvademecum 2014 - 2015 is een gedeelte van dit plan -dat van belang is voor het personeel- opgenomen In hoofdstuk 8, Veiligheid.

Deloitte.


23

aio% ;I.L

stgaidrffigetencia,ina g 2 6 MEI 2015

1 1 1

5.5

Kengetallen verzuim

Totaal aantal personeelsleden FTE (totale netto werktijdfactor)

,

ZV(ziekteverzuimpercentage,excl. zwangerschap, incl. langdurig ziekte)

GZD (gemiddelde ziekteduur) ZMF (ziekmeldingsfrequentie)

2014 77 63 1,88%

2013 75 58 2,12%

4,74 1,33

4,21 1,25

Toelichting verzuim kengetallen

1

In 2014 is het gemiddelde ziekteverzuimpercentage (exclusief zwangerschap, inclusief langdurig verzuim) 1,88%. Dit percentage is als volgt opgebouwd:

Kort verzuim (0-8 dagen) Kort middel verzuim (8-43 dagen) Lang middel verzuim (43-366 dagen)

1 1

1 1 1

0,68% 0,33% 0,87%

In het eerste kwartaal en het laatste kwartaal zien we een piek in het ziekteverzuim, de percentages liggen dan tussen de 2 en de 3%.

Jaar Maand

Ziektepercentages

2014 Januari

2,37 %

2014 Februari

2,98%

2014 Maart

246 %

2014 April

1,12%

2014 Mei

0,74%

2014 Juni

0,86%

2014 Juli

1,67 %

2014 Augustus

1,10 %

2014 September

1,87 %

2014 Oktober

2,62 %

2014 November

" 2,02 %

2014 December

2,71 %

De ziekmeldingsfrequentie in 2014 is 1,33 (Onder de ziekmeldingsfrequentie verstaan we: het gemiddelde aantal nieuwe ziektegevallen per werknemer in een bepaalde peilperiode, omgerekend naar jaarbasis). De gemiddelde verzulmduur is 4,74 &po.

Detoitte.


24

stertgeMittndallsiesi: 26 MEI 2015

In 2014 waren er drie medewerkers langer dan twee maanden ziek. Inmiddels zijn twee van hen weer aan het werk. Eén van hen is per 1 september 2014 uit dienst gegaan. Risico-inventarisatie en Evaluatie (RI&E)

In het kader van de Arbowet dient iedere organisatie één maal per vier jaar een Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E) te laten uitvoeren of aanpassen, met als doel de organisatierisico's op te sporen en aan te pakken. In samenwerking met ROOZZ wordt deze RI&E ook voor onze school uitgevoerd, met behulp van 'Arboscan-vo', een instrument dat een groot aantal vragenlijsten gebruikt om een beter inzicht te krijgen in de arbeidssituatie waar het gaat om veiligheid, gezondheid en welzijn op de werkplek. In het laatste kwartaal van 2014 zijn de vragenlijsten onder de medewerkers verspreid en zijn de Ingevulde vragenlijsten ingevoerd door ROOZZ. De uitkomsten hiervan worden In het eerste kwartaal van 2015 met de schoolleiding besproken. Hierbij wordt tevens een veiligheidsdeskundige van het bedrijf Arbo Recources betrokken. Arbodienst

De bedrijfsarts heeft gedurende het kalenderjaar 2014 niet alleen de spreekuren in het kader van de Wet Verbetering Poortwachter gevoerd, maar is ook ingezet als sparringpartner en adviseur van de schoolleiding in het kader van het voeren van preventief personeelsbeleid. Het eerder signaleren van mogelijke problemen (die niet altijd ziektegerelateerd hoeven te zijn maar bijvoorbeeld arbeids-gerelateerd kunnen zijn of in de privesfeer kunnen liggen) en deze vervolgens bespreekbaar maken, begint zijn vruchten af te werpen. Dit zien we terug in de verzuimkengetallen. De professionaliteit van de bedrijfsarts en de continuiteit van de dienstverlening wordt ondersteund door de PMR. Ook dit jaar Is besloten het contract met De Arbodienst voor een jaar te continueren.

drs. J.A. Dekker Rector


25

Stbékehiffriordinitiedálikiiviinnasiu2 Behorend bij controleverklaring

26 MEI 2015

6.1

MR van het Johan de Witt-Gymnasium te Dordrecht

Samenstelling jan/dec 2014: Personeelsgeleding: Dhr. J.W. Koch Dhr. J. van Ringelenstein Mevr. D. Soeters (secretaris) Dhr. J.R. van Raai (voorzitter) Oudergeleding: Dhr. N. Moolj Dhr. J. Oostlander

Leerling-geleding: Julia Schmidt (penningmeester) Alies van Berkum

De MR is tijdens dit schooljaar zeven keer bij elkaar geweest. De volgende zaken zijn aan de orde geweest: - Samenwerkingsverband passend onderwijs - Vakantieplanning 2014-2015 en 2015-2016 - Evaluatie klachtenregeling - Ontwikkelplan - Schoolplan - Kantinemeubilair - Te laat invoeren van cijfers - Ranglijst excellente scholen - MARAP - Begroting - Steunlessen - Scholing MR - Jaartaakbeleid/ jaartaa kinvulling - School-app - Nieuwe CAO - Functiemix - Gesprekkencyclus functionerings- en beoordelingsgesprekken - Vaststellen schoolgids - Hoogte en besteding ouderbijdrage - Invulling onderwijstijd - Doorstroomcijfers onderbouw - Protocol alcohol en drugs - Profielen en profielkeuze - Signalering kindermishandeling


26 SffifftltieggfallOMPOOffiltitInasi Behorend bij cantrolavarklaring d.d. :

26 MEI 2015

-

Gedragscode voor medewerkers Johan de Witt-gymnasium Personeelsvademecum Honours programma Jongerenpanel Unicef

Dhr. drs. J.R. van Raai MEd Voorzitter MR

6.2

Oudervereniging

Bestuurssamenstelling per 1 januari 2014: Voorzitter Vicevoorzitter Secretaris Penningmeester Overige leden

Adviserend lid

: Drs. P.C.A. van der Graaff : Drs. M.F.M.A. van der Spek : Mevr. Mr. G.E. Doelman : Drs. J.C. Akerboom : Mevr. J. Cornelissen : Mevr. Mr. G.A. Gankema : Dhr. A. Claassen : Drs. J.A. Dekker, rector

De jaarlijkse algemene ledenvergadering wordt normaliter in november gehouden. In verband met de verhuizing van de school naar het Oranjepark oktober 2013 en de festiviteiten rondom opening en lustrum begin november 2013 werd de algemene ledenvergadering verplaatst naar 14 januari 2014. Afgetreden is mevrouw Gankema, lid van de Oudervereniging vanuit de Medezeggenschapsraad. In de ALV werd Dhr. N. Moolj als nieuw bestuurslid vanuit de MR benoemd. Tevens werden als nieuwe bestuursleden benoemd: Mw. Mr. E. Stoop, Drs. J. Zuidweg en Mw. Drs. I. Daane. Voorzitter P. van der Graaf droeg per 1 juli zijn taken over aan vicevoorzitter M.F.M.A. van der Spek. Op de algemene ledenvergadering van 2 november 2014 trad voorzitter P. van der Graaf formeel af en werd opgevolgd door M.F.M.A. van der Spek als voorzitter. Dhr. J. Akerboom trad af als penningmeester en werd opgevolgd door Mw. E. Stoop. Dhr. J. Zuidweg heeft zich in mei 2014 wegens privéomstandigheden teruggetrokken als bestuurslid. In de ledenvergadering van 3 november 2014 werden tot nieuwe bestuursleden benoemd: Mw. Y. Buitenhuis en Mw. S. van Broekhoven. Dhr. Roodenburg en Dhr. Schriiter vormen de kascommissie. Voor leder leerjaar is een van de bestuursleden vast aanspreekpunt voor ouders. Vicevoorzitter A. Claassen is tevens voorzitter van de Landelijke Ouderraad Zelfstandige Gymnasia (LOZG) en adviseert desgevraagd het Vossius. Mw. I. Daane adviseert bij het nieuwe protocol alcohol- en drugsbeleid.

Deioitte. Deloitte Accountants B.V. Jaarverslag 2014

27

steettsleireignes2: 26 MEI 2015

Vergaderingen Op 14 januari 2014 was er een Thema-avond voor alle ouders met algemene ledenvergadering. De lezing werd gehouden door Mw. Anouk Sybenga, ontwikkelingspsycholoog, werkzaam als projectieldster Jeugd bij Context, de preventieafdeling van de Parnassiagroep (GGZ-instelling Rotterdam), over alcohol en drugsgebruik bij pubers. De eerste Elanprijs werd toegekend aan M. de Hoon en S. Rietveld voor het Privatissimumproject. Op 3 november 2014 was er dus nogmaals een Thema-avond met algemene ledenvergadering. Mw. Ankie Remijn, voormalig docente geschiedenis, nu huiswerk- en gezinscoach, hield een interactieve voordracht over Het Puberbrein. De tweede Elanprijs werd toegekend aan Mw. A. Sebregts voor de Debatingclub.

In het jaar 2014 zijn er zes bestuursvergaderingen gehouden (11 febr./15 apri 1/ 17)uni/9sept./28 okt./9 dec.) Op 20 november is gegeten en vergaderd met de rector en conrectoren. Vaste punten op de bestuursvergaderingen van de oudervereniging zijn Johan, MR, LOZG, financiën/sponsoring, aandacht voor lief en leed met attenties voor docenten en personeel namens de ouders. Ook kwamen op gezette tijden de In- en doorstroomcijfers, normen, toetsen, eindexamenresultaten, toelatingsbeleid, digitale informatie/SomToday, de capaciteit van de aula, functioneringsgesprekken en kwaliteitsbeleid, prestaties mentoren, en de vrijwillige ouderbijdrage aan bod met aandacht voor de uitwerking van het schoolplan

In december werd er door ouders zeer wisselend gereageerd op de maatregel van de schoolleiding om na een incident het Vossiusfeest niet door te laten gaan. Wij hebben op deze onrust gereageerd door het standpunt van de school nog eens bij diverse ouders desgevraagd toe te lichten en gevraagd het beleid van de schoolleiding te respecteren. De achterban vindt vooral een rustige, schone en veilige school belangrijk. Het schoolstewardproject wordt daarom van harte ondersteund. Zorgen zijn er altijd bij de ouders over vermeend alcohol- en drugsgebruik, veiligheid in en om feesten en het verloop van de schoolreizen, Dit is in jaren niet anders. Het bestuur meent dat het op dat gebied thans rustig is. Het bestuur zou graag zien dat er vanuit de achterban meer input komt en betrokkenheid getoond wordt. Daartoe proberen wij onze zichtbaarheid bij alle ouders te vergroten door aanwezigheid op de voorlichting- en ouderavonden, via de website, de Johan en de maandelijkse nieuwsbrief aan ouders. De ongekend grote opkomst tijdens de laatste ledenvergadering suggereert dat dit streven succesvol is.

Activiteiten De oudervereniging was aanwezig bij de open dag op 25 januari en de verschillende ouderavonden. De oudervereniging zorgde regelmatig voor attenties voor het personeel bij ziekte, jubilea, geboorten en als bedankje voor de begeleiders van de verschillende buitenlandse reizen.

Deloitte.


28 St,ffirrig1111.49141844ttildMnasi Behorend bij controlevefitlering á j.2. :

26 MEI 2015

Aan de geslaagden, hun gasten en docenten bood de oudervereniging na de diplomauitreiking naast de beroemde herinneringspenningen een feestelijke borrel aan In het Dordrechts Museum. Op 4 maart 2014 heeft de oudervereniging weer meegedaan met de voorlichtingsavond over studie en beroep voor derdeklassers en Se jaars leerlingen. Een flink aantal ouders heeft bezielend, maar wel realistisch, verteld over hun carrière om de leerlingen te motiveren tot een verantwoorde profielkeuze. Na lang beraad is besloten om aan de school als cadeau voor de nieuwbouw een Japanse Yamaha-Vleugel aan te bieden, welke op de klassieke muziekavond van 26 juni feestelijk is ingeluid met een Quatre-mains, gespeeld door voorzitter P. van der Graaf en penningmeester Mw. E. Stoop. Financiële ondersteuning Er zijn weer volop projecten gesponsord: Schoolstewardproject, Ciceroconcours, Vossi us, Cambridge taalvaardigheid, toneelvoorstelling, Blijdorpexcursie en de Johan. Richtlijn voor sponsoring is dat projecten zoveel mogelijk de ouders moeten aanspreken en waarvan zoveel mogelijk leerlingen kunnen profiteren. Inning van de contributie gaat sinds 2014 via iddink. Een toenemend aantal ouders betaalt ook, ongeveer 2/3 van de leden. Slechts een ouderpaar wenst geen lid van de oudervereniging te zijn. Johan In 2014 zijn er weer drie zeer fraaie Johans verschenen. Twee van de vier redactieleden, Dhr. J. de Gelder en Mw. S. van Nes, die aan de wieg stonden van de Johan en het blad tot een succes hebben gemaakt, zijn gestopt omdat zij geen kinderen meer hebben op onze school. Gelukkig hebben zich weer een flink aantal nieuwe en enthousiaste redactieleden aangemeld om de Johan op het huidige hoge niveau voort te zetten. De redactie bestaat nu uit Mw. Judith Houmes, redacteur/contactpersoon. Dhr. J. Roovers, eindredacteur, Dhr. R. Verheul, redactie en financiën, Dhr. R. Lassche, redacteur en schrijver, Mw. D. Klein, redactie en vormgeving, Mw. 1. Jouwsma, vormgeving, Mw. C. Harskamp, advertenties. M.F.M.A. van der Spek Voorzitter Oudervereniging

6.3

Klachtencommissie

Het Johan de Witt-gymnasium heeft, overeenkomstig de wettelijk voorschriften, een eigen klachtencommissie en klachtenreglement.


29

stelleMelterep: 26 MEI 2015

e 1

Een (ex-) leerling, ouder/voogd/verzorger van een (ex-) leerling, een lid van het personeel, en lid van de directie of een vrijwilliger die werkzaamheden verricht voor de school, alsmede een persoon die anderszins deel uitmaakt van de schoolgemeenschap kan een klacht Indienen over de gedragingen en beslissingen dan wel het nalaten van gedragingen en niet nemen van beslissingen door het bevoegd gezag (bestuur van de school). De klachtencommissie is onafhankelijk, dat wil zeggen dat de leden op geen enkele wijze belang hebben bij het Johan de Witt-gymnasium. De commissie werkt conform het klachtenreglement.

1 1 1

De klachtencommissie bestaat uit de volgende leden: Mw. mr.E.C. Suvee Dhr. Drs. C.J. Vos Mw. J. van der Loos Mw. drs. M. Beke-Huiskes Ohr. H.A. Verhoef

-voorzitter -lid -lid -plv. lid -ambtelijk secretaris

In het jaar 2014 zijn er geen klachten bij het bevoegd gezag en de klachtencommissie ingediend. De commissie is in de maand april 2014 bij elkaar geweest. In deze bijeenkomst is een draaiboek "binnengekomen klachten" vastgesteld en zijn werkafspraken gemaakt. mr. E.C. Suvee voorzitter klachtencommissie

6.4

e 1 1 1

Leerlingenraad

In het kalenderjaar 2014 is de leerlingenraad vooral bezig geweest met haar transformatie. De afgelopen jaren is de leerlingenraad vooral een orgaan geweest waarin veel geluisterd werd en weinig gediscussieerd. Dit had verschillende redenen. Ten eerste was de leerlingenraad simpelweg erg groot; als de voltallige raad aanwezig was, waren er 30 á 35 leerlingen aanwezig. Het is bijna onmogelijk om in die omgeving iedereen aan het woord te laten. Daar komt dan nog bij dat de bovenbouwleerlingen de onderbouwleerlingen vaak overstemden, waardoor de laatst genoemde groep veel minder aan het woord kwam, terwijl deze leerlingen evengoed recht hebben op een stem. Om meer ruimte te brengen voor discussie, is de leerlingenraad dan ook overgestapt op een ander systeem. Dit systeem houdt in dat er in de onderbouw (klas 1 t/m 3) nu per leerjaar vergaderd wordt. leder leerjaar heeft een eigen vergadering, waarin de klassenvertegenwoordlgers uit dat jaar bij elkaar komen. Deze 'onderbouwraden' worden voorgezeten door 2 leerlingen uit de bovenbouw. Zo bestaat iedere onderbouwraad dus uit ongeveer 8 personen en kan er overlegd worden met leerlingen uit het eigen leerjaar. De voorzitters van deze onderbouwraden, in totaal dus 6 bovenbouwleerlingen, komen vervolgens samen in de bovenbouwraad, vergezeld door de algemene voorzitter, de vicevoorzitter, de secretaris, de rector of één van de conrectoren en eventuele andere gegadigden, zoals enkele andere bovenbouwleerlingen en de medeze enschapsraad. Waar nodig wordt nog steeds Iedereen bij elkaar geroepen in een grot Deloitte Accountants B.V. Jaarverslag 2014

30

stedlgaidelfhaiow : 26 MEI 2015

1

1

1 1 1 e 1 1 1 e

Het nieuwe systeem bevalt vooralsnog erg goed en heeft geleid tot specifiekere

school scoorde hoog op algemene tevredenheid, tevredenheid over schoolkeuze, voorzieningen (afgezien van de kantine) en veiligheid. De minpunten zaten hem in

ondervertegenwoordigd door de leerlingenraad en de medezeggenschapsraad. Het nieuwe systeem zou hier verandering in moeten brengen en de onze focus is vooral gaan liggen op de onderste jaren, zodat die een werkwijze aanleren die de komende jaren voortgezet kan worden. Een greep uit de onderwerpen van het afgelopen jaar: Na de kritiek uit de LAKS -monitor op het doorgeven van roosterwijzigingen, is erin de onderbouw gewerkt aan het opzetten van modernere telefoonbomen; klassen zijn daar aangespoord om een groep WhatsApp te creëren of een andere modernisering van de telefoonboom door te voeren, onder leiding van twee van de bovenbouwvoorzitters. Op het verzoek van de eersteklassers is er ook gezorgd voor extra zitruimte in de kantine, door het door hen aangedragen simpele maar creatieve idee om oude gymbanken op een aantal plekken te plaatsen. Dit heeft gezorgd voor minder commotie en chaos in de pauzes. Tevens is er het afgelopen jaar veel gepraat over het incident betreffende alcoholmisbruik, en over hoe de communicatie met de leerlingen hierover verbeterd zou kunnen worden. Zodoende wordt er nu gewerkt aan het opzetten van sodal media kanalen voor de school, om wat meer openheid te creëren. Tot slot zijn ook de stewards en het nieuwe SOMtoday aan bod geweest. Voor kalenderjaar 2015 is de insteek vooral om op deze voet door te gaan. Door onderwerpen te behandelen die niet alleen bij het schoolbestuur vandaan komen, maar ook bij de leerlingen zelf, gaan we zo verder werken richting een leerlingenraad die meer doet en waarin meer geregeld wordt. Cynthia Luijkx, voorzitter Leerlingenraad Leerjaar 2014-2015

6.5

Stichting Studium Generale

Stichting Studium Generale Johan de Witt Gymnasium is een onafhankelijke stichting met als bestuursleden oud-leerlingen, ouders van (oud -)leerlingen en (oud -)docenten. De belangrijkste activiteiten van de stichting bestaan uit het organiseren van diverse cursussen voor (oud-) leerlingen en ouders van leerlingen. Er worden ook reizen georganiseerd naar bestemmingen, die van belang waren in de (Klassieke) Oudheid. In het cursusjaar 2014 werden weer de cursussen Latijn voor ouders van eersteklassers en Grieks voor ouders van tweedeklassers aangeboden. Een eerder bestaande duidelijke trend van verminderde belangstelling heeft zich in 2014 niet doorgezet. Het tegendeel was het geval. Zowel de cursussen Latijn en Grieks waren voltekend.

e 1


31

steráMeMatiow: 26 MEI 2015

Daarnaast wil de Stichting zich met de schoolleiding inzetten voor het van de grond krijgen van een cursus Italiaans, voorafgaand aan een reis naar Italië in de vijfde klas. Elk jaar worden er verder diverse cursussen aangeboden waarop kan worden ingeschreven Wanneer deze cursussen dan voldoende belangstelling krijgen, kunnen zij daadwerkelijk gegeven worden. Zo wordt al vele jaren de cursus filosofie aangeboden.

gelegen oorden als Xanthen en Trier, werd er in 2013 een reis naar Sicilië georganiseerd. In 2014 ging de reis met een korte excursie van een lang weekend naar Luik en Tongeren in België. Voor 2015 werd er weer een grote reis gepland naar Cyprus. Er zijn reeds voldoende aanmeldingen. In nauw overleg met de schoolleiding blijft de stichting actief om de school waar mogelijk met gewenste cursussen, reizen en andere activiteiten te ondersteunen.

Mr. M.I. Veldhuijzen, Voorzitter Stichting Studium Generale

6.6

Externe vertrouwenspersonen

In het afgelopen jaar heeft zich één docent en één leerling tot de externe vertrouwenspersoon gewend. Met beiden zijn individuele gesprekken gevoerd. Naar aanleiding van het besprokene is er door de vertrouwenspersoon voorgesteld om een Gedragscode op te stellen. De school heeft dit voorstel overgenomen en uitgevoerd. Verder zijn er geen klachten bij de vertrouwenspersoon ingediend of bijzondere zaken onder de aandacht van de vertrouwenspersoon gebracht. Mw. drs. W.L. Vriends-Germers Externe vertrouwenspersoon

6.7

Stichting Reünisten

Na de lustrumviering van 16 november 2013 zal het niet verbazen dat de Stichting Reünisten het in 2014 wat rustiger aan heeft gedaan. Er is een aantal maal regulier vergaderd en de reünie is geëvalueerd. Uiteraard doen wij ook ons best het adressenbestand up-to-date te houden, zodat de reünie in 2018 een nog grotersucces wordt.

Mr. M.A.V. van Aardenne Voorzitter Stichting Re ünisten


32

,n St

e

ri e e l

ab

t

iLIP

L l a ri 402 :

iv e

26 MEI 2 015

e 1 1

Toelichting op de jaarrekening 2014 Bestuurlijke toelichting op de jaarrekening 2014 van het Johan de Witt-gymnasium. In dit hoofdstuk zijn de samenvattende staat van baten en lasten en de balans opgenomen. De jaarrekening is gecontroleerd door Deloitte Accountants B.V.. Voor de controleverklaring wordt verwezen naar de jaarrekening. 1121212±

1

In de personeelsformatie heeft zich in 2014 een aantal wijzigingen voorgedaan. Twee docenten hebben ontslag genomen om zich op een andere carrière te richten. Het tijdelijke contract van één docent is niet omgezet in een vast contract. Deze docent heeft inmiddels elders een baan aangenomen. Eén docent is met pensioen gegaan. Per 1 augustus 2014 zijn vier nieuwe docenten aangesteld, één in de sectie Engels, één in de sectie Binask , één in de sectie Wiskunde en één in de sectie muziek. Voorts is één docent aangenomen in tijdelijke dienst voor vervangingswerkzaam heden i.v.m. het zwangerschaps- en ouderschapsverlof van een docente Frans. Bij het 00P heeft één medewerker ontslag genomen om op vrijwillige basis voor het bestuur te gaan werken. Er is per 1 september 2014 een nieuwe medewerker aangesteld voor de personeelsen salarisadministratie. Per 1 augustus 2014 heeft een aantal personeelsleden gebruik gemaakt van het entreerecht en hebben alle personeelsleden invulling gegeven aan de besteding van het persoonlijk budget. Toelichting staat van baten en lasten:

1

In onderstaande tabel vindt u de samenvatting van de staat van baten en lasten. De gerealiseerde cijfers 2014 worden afgezet tegen de begrote cijfers 2014 en de realisatie over 2013. Na de samenvatting volgt de globale toelichting op het resultaat en de analyse van de verschillen tussen de realisatie en hetgeen begroot was. Model Bi Staat van baten en lasten over 2014

3. 3.1 3.2 3.5

1

4. 4.1 4.2 43 4.4

5

1

Realisatie 2014

Begrot ng 2014

Realisatie 2013

Baten Rijksbijdrage OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten

4.911.637 86.473 463.951

4.848.466 509.928

4.976.078 21.324 561310

Totaal baten

5.462.061

5358.394

5.558.912

lasten Pecsoneelslasten Afschrijvingen Huisvestingsfasten Overige lasten

4.444.468 121.415 361.488 794.713

4.180.958 60.000 237.000 871.270

4.076.482 35.424 447380 883.850

Totaal lasten

5.722.084

5349.228

5.443.336

Saldo baten en lasten

(260.023)

9.166

115.576

6.911

1.000

32.695

Resultaat

(253.112)

10.166

148.271

gesultaat na belast neen

(253.112)

10.166

148.271

Nettoresultaat

(253.112)

10.166

148.271

Flnanclble baten en lasten

Deloitte. 33

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden

Behorend bij controloverklaring d.d. :

26 MEI 2015

Baten: De Rijksbijdragen (3.1) vielen C 63.171,- hoger uit t.o.v. de begroting 2014. Dit komt door een verhoging van zowel de personele als de materiële lumpsum. Ten opzichte van 2013 is dit een duidelijke daling van de inkomsten omdat in 2013 éénmalig C 209.500,- werd uitgekeerd bovenop de lumpsum. De overige overheidsbijdragen (3.2) van C 86.473,- is op pagina 61 uitgesplitst: C 21.408,- werd ontvangen als ID-banensubsidie. Dit bedrag is niet begroot omdat deze subsidie zou komen te vervallen. Echter, de uitkering hiervan is verlengd met één jaar. Bovendien werd een nabetaling ontvangen vanwege de definitieve berekening over 2013 en 2014. C 4.760,- werd ontvangen van een onderwijsinstelling in Apeldoorn vanwege de transfer van een leerling naar onze school: een deel van de Rijksbijdragen werd aan onze school overgemaakt. C 6.000,- werd ontvangen van de Gemeente 4.030,- werd door het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs aan onze school overgemaakt in (vrijval investeringssubsidie gemeente), maar deze valt weg tegen de afschrijvingslast op de

gebouwen (4.2.2.). Bij de vijfde klas werd uitgesteld naar begin 2015, werden daarvoor in 2014 geen inkomsten ontvangen. voor Cambridge Engels vanwege een hoger leerlingaantal. (C 161.088 t.o.v. C 138.600,-) Het gerealiseerde bedrag overige baten (3.5.6) is daarom C 309.746,-. Bij de ouderbijdragen (3.5.5.) werd ontvangen dan begroot was.

Lasten:

Lonen en salarissen

(4.041.158,. begroot was. Dit substantiële verschil wordt enerzijds veroorzaakt door een groeiend leerlingaantal waarvoor nog geen bekostiging werd ontvangen: per 1 augustus 2014 werden extra klassen gevormd, o.a. vanwege de instroom van 180 eerste klassers. Hiertoe is mede besloten om de kwaliteit van het onderwijs te waarborgen door de klassengrootte beperkt te houden. In 2014 is gemiddeld 2,5 klas extra gevormd. Tegenover de extra personeelsiasten die daarmee gemoeid zijn, staan nog geen inkomsten. Het aantal leerlingen dat wij per 1 oktober 2014 hadden, wordt pas per 1 januari 2015 bekostigd. Anderzijds heeft een aantal docenten per 1 augustus 2014 gebruik gemaakt van het entreerecht (docenten die meer dan 50% van hun lessen in de bovenbouw geven, hebben recht op de hoogste salarisschaal) , waardoor 13 docenten werden bevorderd naar de hoogste salarisschaal. Tegenover de invoering van het entreerecht staan geen inkomsten. Daarnaast is in het kader van de nieuwe cao VO 2014/2015 1,2% salarisverhoging toegekend, die niet geheel wordt afgedekt door de bekostiging.

Deloitte. 34

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden Behorend bij controlirverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

1 1 1 ; 1 ; 1 ; 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Afschrifringslasten Wat betreft inventaris/apparatuur en meubilair zijn de afschrijvingslasten ongeveer C 61.000,- hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door extra investeringen in o.a. zonweringscreens aan de voorgevel van ons gebouw.

Huisvestingslasten De schoonmaakkosten zijn substantieel hoger uitgevallen dan begroot, omdat tijdens het samenstellen van de begroting nog niet helemaal duidelijk was hoeveel uren er nodig waren om het gebouw schoon te houden. Vanwege het feit dat de Stichting inmiddels juridisch eigenaar van het gebouw is geworden, komen de kosten voor de gemeentelijke heffingen (018 uitgezonderd) volledig voor rekening van de stichting. Hierdoor is de post heffingen meer dan verdubbeld. Vanwege allerlei kinderziektes in de nieuwbouw zijn de posten onderhoud en overige huisvestingslasten groter dan verwacht.

Administratie- en beheerslasten Op de post beheer en bestuur is fors minder uitgegeven. Dit wordt veroorzaakt door het vertrek van de ambtelijk secretaris en het feit dat zijn opvolgster op vrijwillige basis werkt. Door scherp inkopen kon op de post telefoon/porto/kantoorbenodigdheden flink warden bezuinigd.

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Door een verdere sanering van de boekenlijsten, kon op de post leermiddelen ruim C 12.000,bezuinigd worden t.o.v. de begroting.

Deloitte. 35

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

e

1 1

Toelichting balans 31-12-14

31-12-13

Activa

31-12-14

31-12-13

Passiva

Vaste activa Eigen vermogen

Materiële vaste activa 1.948.166

1.998.441

Meubilair

475.960

463.784

Inventaris en apparatuur

350.163

324.841

Leermiddelen

124.290

122.637

2.890.579

2.909.703

Gebouwen

Algemene reserve

1.015.443

1 269.303

54.630

53.883

1.070.073

1.323.186

Voorziening onderhoud

96.000

-

Voorziening jubilea

54.984

59 911

Voorziening duurzame

19 637

0

170.621

59.911

1.897,891

1.948.166

58.002

76.958

253.691

234.388

66 190

97.112

166.541

179.419

Bestemmingsreserve Bapo

Voorzieningen

inzetbaarheid

Langlopende schulden

1

Vlottende activa

Kortlopende schulden

Vorderingen

Crediteuren

Overige vorderingen Overlopende activa

Liquide middelen Balanstotaal

Belastingen en premies SV

23.208

7.550

-

104.140

Overige kortlopende schulden

23,208

111.690

Overlopende passiva

761.222

897.747

544.424

587.877

3.683.009

3.919.140

3.683.009

3.919.140

Toelichting balanspositie

De materiële vaste activa wordt voor wat betreft de gebouwen afgeschreven met de vergoeding die nieuwe investeringen die gedaan zijn worden geactiveerd en afgeschreven. Door een herrubricering van de vergelijkende cijfers over 2013 is het bedrag van de overlopende activa aangepast t.o.v. de jaarrekening van 2013.

Deloitte. 36

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden Behorend bi) controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

1

e

1

Er is in 2014 een voorziening onderhoud toegevoegd op basis van het meerjarenonderhoudsplan.

zal worden toegevoegd. Ook heeft er een herrubricering van de vergelijkende cijfers over 2013 plaatsgevonden voor de overlopende passiva.

e 1 1

werd toegevoegd aan de bestemmingsreserve gespaarde bapo). Per 31 december 2014 bedraagt de algemene reserve C 1.015.443,-. Deze reserve dient om In de toekomst personele fricties te kunnen opvangen. Ook dient deze algemene reserve voor het afdekken van vervangings- en wachtgeldkosten. Bestemmingsreserve gespaarde Bapo: tot 1 augustus 2009 bestond voor personeelsleden van 52 jaar en ouder de mogelijkheid om hun BAPO-rechten (Bevordering ArbeidsParticipatie Ouderen = lesvermindering) niet te effectueren, maar te sparen. Het gespaarde gedeelte is op ieder moment opvraagbaar en leidt op dat moment tot lesvermindering. Voor deze lesvermindering van BAPOgerechtigde personeelsleden zullen vervangers aangesteld moeten worden. Om deze toekomstige vervangingskosten op te kunnen vangen Is een bestemmingsreserve gevormd. In de cao -VO 2008 2010 is de mogelijkheid tot het sparen van BAPO-verlof per 1 augustus 2009 afgeschaft. In 2014 zijn er geen personeelsleden die gebruik hebben gemaakt van hun opgebouwde spaarsaldo. Slechts bij een stijging van de loonkosten dienen er nog toevoegingen aan deze reserve te worden gedaan. In 2014 gaat het om een bedrag van C 747,-

BAPO-rechten afgedekt.

1 1 1 1 1 e 1 1 1

Met de opbouw van de voorziening 'Jubilea' is In 2008 een begin gemaakt. Op 31 december 2013

In de cao VO 2014/2015 bestaat er voor personeelsleden in het kader van het levensfasebewust personeelsbeleid de mogelijkheid om uren te sparen. (50 uren, naar rato van wft) Daartoe is een voorziening duurzame inzetbaarheid gecreëerd voor een bedrag van C 19.637,-. Dit betreft de gekapitaliseerde waarde van de gespaarde uren vanaf 1 augustus 2014 t/m 31 december 2014 van de personeelsleden die gekozen hebben voor de spaarvariant. De investeringstoelage van de gemeente Dordrecht in verband met de aanschaf van (materiële) vaste activa is gepassiveerd onder langlopende schulden. Deze wordt tijdsevenredig over de geschatte economische levensduur van deze activa ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht.

bestaat voor C 50.275,- uit de investeringstoelage die binnen het jaar vrijvalt en daarom onder de kortlopende schulden is opgenomen. Ook in deze post opgenomen zijn aanspraken van het personeel inzake vakantiegeld en bindingstoelage en het totale bedrag aan nog te betalen posten.

1Per 1 januari 2007 is het VO uit het participatiefonds getreden met als gevolg dat er door iedere VO -school een collectieve bijdrage geleverd moet worden voor de volledige afdekking van 75% van de werkloosheidslasten binnen het VO en dat ledere organisatie zelf verantwoordelijk Is voor de 25% van haar eigen werkioosheidslasten. De collectieve Inhouding (vereveningsbijdrage) vo oeg in 2014 E

41.067,Deloitte Accountants B.V.

37 Voor identificatiedoeleinden Behorend bi) controleverklaring d.d. :

26 MEI 2015

Besteding niet geoormerkte subsidies

Prestatiebox

Dit bedrag is besteed aan: Laptopp projecten (uitblinkende leerlingen die colleges volgen op verschillende universiteiten) Het Deltaproject (extra ondersteuning van hoogbegaafde leerlingen die dreigen uit te vallen) Extra examentrainingen voor leerlingen en docenten Extra scholing en coaching voor schoolleiders

ei

Privatissima

CPE-examen voor een select aantal Cambridge Engels leerlingen in klas 6

Debattrainingen voor talentrijke leerlingen Extra nascholing voor docenten

Maatschappelijke stage Voor de maatschappelijke stage (voor alle leerlingen in het VO wordt een maatschappelijke stage van 30 uren verplicht) is één docent een gedeelte van de week vrij geroosterd. Bovendien is een contract afgesloten met een bemiddelingsbureau (Konekto) dat gespecialiseerd is in het koppelen van

30.900.- ontvangen. Aangezien deze bekostiging voor het laatst werd ontvangen (voor het schooljaar 2014/2015), wordt de komende jaren de maatschappelijke stage binnen onze school in afgeslankte vorm voortgezet.

cao en Plan Leerkracht Conform de cao VO 2008-2010 en het Plan leerkracht is een substantieel deel van het personeel in een hogere salarisschaal geplaatst. Voor deze zgn. functiemix werd in 2014 een bedrag van 101.616,- beschikbaar gesteld. In 2015 zal dit bedrag iets hoger zijn C 107.266,-. De eis uit de cao was om per 1 oktober 2014 een functiemix te realiseren van 142 (percentage tedocenten + 2*percentage 1D -docenten). Het Johan de Witt-gymnasium heeft per 1 oktober 2014 een functiemix gerealiseerd van 151 en voldoet daarmee ruimschoots aan de gestelde eis.

Deloitte. 38

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeteinden Behorend hij controleverldaring d.d. :

2 6 MEI 2015

Risicoprofiel,

De wet verplicht onderwijsinstellingen vanaf de jaarrekening 2013 in hun jaarverslag extern verantwoording af te leggen over het door hen gevoerde risicomanagement. Het Johan

de Witt-

jaarrekening opgenomen. Het Johan de Witt-gymnasium streeft ernaar binnen het risicoprofiel de voor de school significante risico's in kaart te brengen en mogelijke acties te bespreken die het effect van deze risico's beperken dan wel beheersbaar maken. Naast de algemene risico's die voor ledere instelling gelden, zoals wateroverlast, stroomstoringen, Ia -storingen, milieu-incidenten, brand, e.d. , is er een aantal risico's dat specifiek is voor het

onderwijs en voor onze school: Wijziging overheidsbeleid:

De grootste onzekerheid voor een schoolbestuur is het beleid van de (lokale) overheid. Tegelijk is dit ook het punt waar een school de minste grip op heeft. De samenstelling van de regering en/of lokale overheid beinvloedt de investeringen in onderwijs. Op dit moment zijn door recente akkoorden meerjarige afspraken gemaakt over financiële middelen voor het onderwijs. Ook lokale ontwikkelingen kunnen tot financiële gevolgen leiden: in Dordrecht speelt bijvoorbeeld de discussie over doordecentralisatie. Daling leerlingaantal: De bekostiging van de school vanuit de Rijksoverheid is gebaseerd op haar leerlingaantal. Een daling van het leerlingaantal heeft financiële gevolgen. Een daling kan worden veroorzaakt door:

Onvoldoende onderwijsresultaten Demografische krimp Concurrentie van andere VWO-instellingen (in stad of regio) Ten aanzien van de onderwijsresultaten streeft het Johan de VVitt-gymnasium naar het bieden van de best mogelijke kwaliteit van onderwijs binnen de beschikbare financiële middelen. Aan de kant van het onderwijzend personeel worden diverse middelen ingezet om de kwaliteit van het onderwijs op peil te houden en waar nodig te verbeteren: middels functionerings- en beoordelingsgesprekken met docenten wordt de kwaliteit van het onderwijs in beeld gebracht en wordt naar aanleiding van verbeterpunten en scholingsbehoefte budget vrijgemaakt voor scholing van onderwijzend personeel In de begroting van 2014 is 70.000,- opgenomen voor scholing en cursussen. Daarvan is een bedrag van bijna C 39.000,- gerealiseerd. Daarnaast wordt gestreefd naar zo klein mogelijke groepen in de onderbouw en het vormen van extra clusters in de bovenbouw. Hiermee wordt de kwaliteit van het onderwijs op peil gehouden. Echter, elk jaar opnieuw zal moeten worden bezien in hoeverre dit binnen de beschikbare middelen mogelijk is. Ook ongunstige leerlingaantallen kunnen invloed uitoefenen op de vorming van extra klassen en clusters en vormen hiermee een financieel risico. Daarom wordt gestreefd naar het vormen van een financiële buffer om deze eventuele extra kosten te kunnen dragen. Ouders hebben inzage in de resultaten van de school m.b.t. in- en doorstroomcijfers, examenresultaten en de financiële positie van de school. Dit zorgt voor de noodzaak toe te zien op continuering van goede resultaten, omdat slechtere onderwijsresultateMbteLleiden tot C. Deloitte Accountants B.V. 39 Voor identificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.:

2 6 MEI 2015

een daling van het aantal leerlingen. Om de onderwijsresultaten te waarborgen, Is bijvoorbeeld extra examentraining ingehuurd voor het vak wiskunde (kosten: ruim C 14.000,- in 2014) om de verbeterde examenresultaten voor dit vak te continueren. Demografische krimp is een fenomeen waarmee alle scholen in onze regio te maken zullen krijgen. Het Johan de Witt-gymnasium zet in op een stevig PR-beleid om het aantal instromers op peil te houden. Gefocust wordt niet alleen op de Open Dag, maar ook op scholenmarkten, bezoeken aan basisscholen en het organiseren van een aantal middagen met proeflessen voor leerlingen van groep 8 van de basisschool. Nu gebleken is dat de Instroom van teerlingen uit Dordrecht zelf iets is gedaald, is het van belang de contacten met basisscholen en leerkrachten van groep 8 uit onze eigen stad te intensiveren. Het bestuur heeft besloten extra geld beschikbaar te stellen voor PR. In 2014 is een bedrag van C 15.000,- opgenomen in de begroting voor Public Relations en Marketing. Een bedrag de school extern op peil te houden: met regelmaat moeten de prestaties van de school en de leerlingen onder de aandacht gebracht worden via diverse media. Debat- en examenprestaties zijn daar goede instrumenten voor, evenals individuele prestaties van leerlingen op het gebied van bijvoorbeeld Olympiades. Het Johan de Witt-gymnasium dient zich te profileren in de regio als een veilige, kleine school met goed onderwijs, waar kinderen de mogelijkheid krijgen zich optimaal te ontwikkelen. Onveiligheid leerlingen / imaRoschade

de leerlingen. Niet alleen kan dit leiden tot imagoschade en een daling van het aantal leerlingen, maar ook tot directe schade voor individuele leerlingen. Daarom wordt ingezet op een pestprotocol opstellen van reglementen wordt voor de leerlingen een zo veilig mogelijke omgeving gecreëerd. Ook ouders worden hierin betrokken via voorlichtingsavonden en de maandelijkse nieuwsbrief van de rector. Leerlingfeesten zijn alcoholvrij en daarop wordt d.m.v. verplichte blaastesten toegezien. In 2014 werd daartoe een bedrag van C 3000,- geïnvesteerd. Bezuinigingen op bekostiging

door de overheid:

De afgelopen jaren heeft de Rijksoverheid een bekostigingsbeleid gevoerd dat voor de scholen niet altijd duidelijk was. Van bepaalde onderdelen van de personele bekostiging die in het leven werden geroepen, was niet duidelijk of die op de lange termijn deel uit zouden gaan maken van de personele

lumpsum. Deze incidentele bekostiging kan in de begroting niet worden aangewend voor structurele financiering van personele kosten. Het gaat hier bijvoorbeeld om de prestatiebox, de bekostiging voor maatschappelijke stage en de functiemix. Het gevaar dreigt dat incidentele middelen worden aangewend voor structurele lasten. Het Johan de Witt-gymnasium is zich ervan bewust dat er continu controle moet worden uitgeoefend op de besteding van deze middelen. Dit gebeurt door het voortdurend volgen van ontwikkelingen op het gebied van bekostigingsbeleid en doorlopende controle op inkomsten, uitgaven en liquiditeiten- en meerjarenbegrotingen van de school. Het bestuur wordt op de hoogte gehouden door middel van Managementrapportages die vier maal per jaar worden uitgebracht. Daarin worden vaste onderwerpen belicht zoals de financiële en personele bedrijfsvoering, het onderwijs (onderwijskundige voortgang, prognose in -,uit- en doorstroom, onderwijstijd, examenresultaten, onderwijsprestaties) en het schoolplan. Naast de incidentele baten wordt door de Rijksoverheid de komende jaren op diverse posten bezuinigd: de bekostiging voor maatschappelijke stage wordt bijvoorbebaeschaft en de toevoeging aan de personele lumpsum na het afsluiten van het Herfsta eittevit. 40

Deloitte Accountants B.V. Voor identficatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

e 1 1

1 1

1 1 1 1 1

Aan de andere kant worden de huisvestingsmiddelen uit het gemeentefonds toegevoegd aan de lumpsum en wordt de materiële lumpsum iets opgehoogd. De laatste jaren is gebleken dat de materiële lasten structureel hoger blijken te zijn dan de materiële vergoeding vanuit het Rijk. Dit kon steeds vanuit de personele lumpsum worden opgevangen, echter, met de toenemende personeelskosten en de effecten van de nieuwe cao wordt het steeds moeilijker de materiëte lasten te dragen. Bovendien is gebleken dat het bij het betrekken van het nieuwe gebouw de kosten voor n schoonmaak veel hoger uitvallen dan vooraf werd verwacht. (C 112.327,- t.o.v. de begrote C 74.000,).Het is dus van groot belang dat er de komende jaren kritisch wordt gekeken naar schoonmaakkosten, zodat de exploitatie van het gebouw beheersbaar blijft.

Personeel: tijdelijke en vaste dienstverbanden / ziekteverzuim / wachtgeldkosten Op een kleine school als het Johan de Witt-gymnasium hebben schommelingen in het teerlingaantal een directe invloed op de werkgelegenheid: bij een stijging van het leerlingaantal moeten extra docenten in dienst genomen worden die bij een dalend leeriingaantal weer overbodig worden. Om dit risico te minimaliseren dan wel uit te sluiten, wordt een bepaald gedeelte van de formatie uitgegeven in tijdelijk dienstverband. De nieuwe cao heeft echter bepaald, dan wanneer iemand twee jaar lang tijdelijk in dienst is geweest, deze werknemer (indien bevoegd) een vast dienstverband dient te krijgen. Het risico op boventallig personeel neemt hierdoor toe. Er moet dus een goed, inzichtelijk en stringent personeelsbeleid gevoerd worden om dit risico te beperken. Wanneer er door ongunstige groeps- of klassengroottes extra lessen uitgegeven moeten worden, mogen deze lessen slechts in tijdelijk dienstverband uitgegeven worden. De personeelsformatie dient te allen tijde een zekere flexibiliteit te hebben. Wanneer er sprake is van een vermindering van het aantal uit te geven lessen, moet dit budgettair neutraal opgelost kunnen worden.

Het Johan de Witt-gymnasium heeft het financiële risico met betrekking tot het ziekteverzuim Inmiddels met een verzekering gedeeltelijk afgedekt. Na ziekteverzuim van een half jaar of langer, keert de verzekeraar de kosten voor een vervanger uit. Ook het WGA-risico is middels een verzekering afgedekt. Onze school streeft ernaar om lesuitval ten gevolge van ziekte van een docent zo veel mogelijk te beperken door lessen van een zieke collega te laten overnemen door sectiegenoten of vervangers van buitenaf. Hiermee proberen we de door de inspectie voorgeschreven onderwijstijd te realiseren, maar ook een ongestoorde continuering van de lessen te bewerkstelligen, in het belang van onze leerlingen. Wachtgeld: 75% van de wachtgeldkosten wordt betaald door alle VO -scholen tezamen. Middels een maandelijkse inhouding, de zgn. vereveningsbijdrage, worden deze kosten betaald. 25% van de wachtgeldkosten in het VO wordt direct ten laste van de laatste werkgever gebracht. In 2014 is er bijna C 9.000,- door OCW gedeclareerd. Het is in theorie mogelijk dat de school in het geval van het ontslag van een disfunctionerende werknemer met veel dienstjaren met hoge ontslagkosten te maken krijgt. Om de eventuele lasten hiervan te kunnen dragen zal de algemene reserve moeten worden aangesproken.

cao: effecten van entreerecht en functiemix Per 1 augustus 2014 hebben twaalf personeelsleden gebruik gemaakt van het entreerecht. Deze collega's verzorgen meer dan 50% van hun lessen in de bovenbouw en zijn daarom in een hogere functieschaal geplaatst (LD). De personeelskosten zijn hiermee met ruim C 17.000 gestegen in de laatste vijf maanden van 2014, terwijl de bekostiging vanuit de Rijksoverheid voor het toekennen van het entreerecht onvoldoende is. Op de langere termijn lopen deze kosten verder op. De kosten van de functiemix worden slechts voor 213 door de Rijksoverheid bekostigd ei r g i t st zal een terughoudend beleid gevoerd moeten worden ten aanzien van bevord ' ei, om de Deloitte Accountants B.V.

41

Voor identificatiedoeleinden Behorend bij controteverklaring d d :

2 6 MEI 2015

1

.

terughoudend beleid gevoerd moeten worden ten aanzien van bevordering van docenten, om de personele kosten beheersbaar te houden. Management: opvolging en structuur: Twee derde van het huidige management van het Johan de Witt-gymnasium zal binnen een periode van nu en zes jaar uit dienst zijn vanwege pensionering. Daarmee gaat veel kennis en expertise verloren op het gebied van financiën, formatie, onderwijs en personeel. Er dient dus ruim van te voren door het bestuur nagedacht te worden over de structuur van het toekomstige management en de opvolging van het huidige management, waarbij ervaring en kennis op het gebied van de diverse portefeuilles nadrukkelijke voorwaarden moeten zijn. Fraude: De huidige economische ontwikkelingen kunnen leiden tot verhoogde prikkels of gelegenheden tot het begaan van of meewerken aan fraude. Binnen onze school zijn de risico's afgedekt door de samenwerking met OSGMetrium: betalingen lopen via het administratiekantoor en er is nauwelijks sprake van chartale geldstromen, behalve via de kantine. Inkomsten uit de kantine worden gecontroleerd door twee personen en eens per maand afgestort bij de bank. De laatste jaren is gebleken dat de inkomsten en uitgaven van de kantine in evenwicht zijn. Door de accountant worden controles uitgevoerd op boekingen en hij is alert op ongebruikelijke transacties. Er zijn geen aanwijzingen dat er sprake is (geweest) van materiële fraude. Financiële reserves: Het Johan de Witt-gymnasium heeft de afgelopen jaren een financieel zeer stabiele situatie gekend. Door de nieuwbouw en renovatie van het bestaande pand zijn de financiële reserves substantieel afgenomen. De financiële buffer die er op dit moment is (ongeveer C 750.000,-), dient de komende jaren verder te worden uitgebreid, zodat eventuele financiële risico's kunnen worden opgevangen. Indien extra geïnvesteerd moet worden in onderwijs door bijvoorbeeld het in dienst nemen van extra personeel of het vormen van extra klassen of clusters, kunnen de extra kosten hiervoor uit de financiële buffer worden opgevangen. Het streven is om uiteindelijk een financiële buffer van C 2 miljoen op te bouwen. De meerjarenbegroting tot 2018 laat zien dat het mogelijk zou moeten zijn om elk jaar deze financiële reserves toe te laten nemen. De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de stichting in staat is op langere termijn aan haar verplichtingen te voldoen. De solvabiliteit wordt bepaald door het eigen vermogen (incl. voorzieningen) te delen door het totaal van de passiva. In 2012 was het percentage van de solvabiliteit 88,81%. Na de investeringen in renovatie en nieuwbouw in 2013 was de solvabiliteit 35,29%. Eind 2014 heeft het Johan de Witt-gymnasium een solvabiliteit van 33,7%. Voor het continuïteitstoezicht wordt voor solvabiliteit een signaleringswaarde van 30% gehanteerd door de inspectie. De meerjarenbegroting laat zien dat het mogelijk moet zijn voor het Johan de Wittgymnasium om het eigen vermogen te vergroten. Treasurv: In 2013 zijn de liquide middelen die waren weggezet op diverse spaarrekeningen bij de Rabobank grotendeels ingezet om de kosten van renovatie en nieuwbouw te dekken. Het resterende saldo van deze spaarrekeningen is direct opvraagbaar. Het Johan de Witt-gymnasium neemt geen enkel risico met betrekking tot de beschikbare gelden. Er wordt intern voortdurend controle uitgeoefend op het beheer van geldstromen, liquiditeit en saldi.

Deloitte. 42

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

1 1 1 1 1 1 1 e 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Continuïteitsparaeraaf. Het ministerie van OC&W heeft bepaald dat vanaf 2013 een zogenoemde 'continuïteitsparagraar onderdeel moet zijn van het jaarverslag. Het doel hiervan is dat kennis genomen kan worden van de manier waarop het bestuur omgaat met de financiële gevolgen van het gevoerde en te voeren beleid. In deze continuïteitsparagraaf zal een aantal gegevens uit de jaarrekening worden opgenomen, met daarbij een verwachting voor de toekomst. Deze gegevens zullen worden toegelicht. De paragraaf bevat gegevens van 2014 en prognoses voor drie jaar na het verslagjaar. De volgende onderdelen komen aan de orde in deze paragraaf: Al: Een aantal kengetallen m.b.t. de verwachte ontwikkeling van het aantal leerlingen en het personeelsbestand

A2: Een meerjarenbegroting met daarin de balans met toelichting op de te verwachten belangrijke ontwikkelingen in de financiën, het huisvestingsbeleid en mutaties van reserves en voorzieningen B1/82: Een rapportage m.b.t. de aanwezigheid en werking van intern risico en controlesysteem en een beschrijving van de belangrijkste risico's en onzekerheden 83: Een rapportage van het bestuur

Al In onderstaande tabel staan de aantallen FTE zoals die eind 2014 waren en de prognoses voor de drie volgende jaren. De prognoses zijn steeds gebaseerd op de verwachte situatie per 1 augustus. De leerlingaantallen zijn die welke gelden voor de bekostiging van de vermelde jaren, dus per teldatum 1 oktober van het voorgaande jaar. De VAVO leerlingen zijn hierin niet meegenomen.

Kengetal (31-12) Personele bezetting in fte Directie Onderwijzend personeel Onderwijs ondersteunend personeel Leerlingaantal

2014 63.00 3.0 48.36 11.64

2015 63.70 3.0 49.16 11.64

2016 64.30 3.0 49.76 11.64

2017 65.30 3.0 50.76 11.64

721

774

800

816

Van de totale formatie in 2014 is 9.34 Fte in tijdelijke dienst. Door het toenemend aantal leerlingen zal ook het aantal fte OP toenemen. Het streven is om de formatie waar mogelijk flexibel te houden, daarom worden extra lessen die worden uitgegeven door toename van het aantal leerlingen op tijdelijke basis uitgegeven (tub).

Deloitte. 43

Deloitte Accountants B.V. Voor identlfmatiedceleinden Behorend bil controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

1

A2 In onderstaande tabel staat de meerjarenbalans en- begroting, waarin rekening is gehouden met de stijging van leerlingaantal zoals die in tabel Al is weergegeven. Onder de langlopende schulden is de investeringstoelage van de gemeente Dordrecht opgenomen. Hieruit valt elk jaar 50.275,- vrij waaruit de afschrijvingen inzake renovatie/nieuwbouw Oranjepark wordt bekostigd. De langlopende schulden nemen dus jaarlijks met dat bedrag af.

1 1

2.645.525

2.518.998

Materiële vaste activa

2.898.579

2.772.052

Financiële vaste activa

_

-

2.898.579

2.772.052

2.645.525

2.518.998

784.430

899.259

1.128.516

1.345.176

Totaal activa

3.683.009

-

3671.311 3.774.041 3.864.174

Passiva

Eigen Vermogen Algemene reserve

1.015.443

1.019.020

1.137.025

1.242.433

54.630

54.630

54.630

54.630

170.621

205.621

240.621

275.621

Bestemmingsreserve publiek

Voorzieningen


1 e 1

2017

-

Immateriële vaste activa

Vlottende activa

1

2016

Vaste activa

TOTAAL Vaste Activa

1

2015

2014

Activa

1.897.891 1.847.616

544.424

Kortlopende schulden

Totaal passiva

3.683.009

544.424

1.797.341 1.747.066 -

544.424

544.424

3.671.311 3.774.041 3.864.174

Deloitte. Deloitte Accountants B.V. 44 VOOf

identificatiedoeleinden

Behorend bij controleverklaring d.d.:

2 6 MEI 2015

1 1 1

Op de volgende pagina staat een tabel waarin de staat van baten en lasten (meerjarig) is weergegeven. Ondanks de demografische krimp in de regio, verwacht het Johan de Witt-gymnasium een stijgend aantal leerlingen, vanwege de aantrekkingskracht van het nieuwe/gerenoveerde gebouw en de uitstekende onderwijsresultaten. Daarom zijn we in deze meerjarenprognose uitgegaan van een toename in rijksbijdragen, ouderbijdragen en personeelskosten. In overleg met de gemeente Dordrecht worden de dotaties aan onderhoud de komende jaren gelijk gehouden.

2015

2014

1

1 e 1 1 1 1

2016

2017

BATEN

Rijksbijdrage Overige overheidsbijdragen en subsidies

4.911.637 86.473

5.286.640 50.275

5.381.590 50.275

5.536.325 50.275

Overige baten

463.951 5.462.061

549.312 5.886.227

562.095 5.993.960

580.145 6.166.745

4.444.468 -121.415 265.488 96.000 794.713 5.722.084 -260.023 6.911

4.621.203 126.527 241.000 96.000 866.920 5.951.650 -65.423 8.000

4.580.103 126.527 252.000 96.000 890.325 5.944.955 49.005 8.000

4.730.603 126.527 256.500 96.000 920.707 6.130.337 36.408 8.000

-57.423

57.005

44.408

TOTAAL BATEN LASTEN Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten

Dotaties Overige lasten TOTAAL LASTEN

Saldo baten en lasten Saldo financiële bedrijfsvoering TOTAAL RESULTAAT

-253.112

81/82 Rapportage over de aanwezigheid en werking van een intern risico-beheersings en controlesysteem Binnen het Johan de Witt-gymnasium vormt het Bestuur het bevoegd gezag Het bestuur houdt doorlopend toezicht op de bedrijfsvoering. Op dat gebied wordt het bestuur intern en extern ondersteund. De interne ondersteuning vindt plaats via de conrector met financiën in de portefeuille. De externe ondersteuning vindt voornamelijk plaats via administratiekantoor OSGMetrium, waaraan diverse processen zijn uitbesteed: Financiën: een deel van de financiële administratie is door het Johan de Witt-gymnasium uitbesteed, waardoor functiescheiding binnen dit proces gegarandeerd is Personeel: een deel van de personeelsen salarisadministratie is uitbesteed aan OSGMetrium, waardoor ook hier functiescheiding is gewaarborgd.

1 1

Elders in deze jaarrekening is een risicoprofiel opgenomen. Daarin worden de belangrijkste risico's in

kaart gebracht en mogelijke acties besproken die het effect van deze risico's beperken dan wel beheersbaar maken. Dit risicoprofiel staat op pag 39 van dit jaarverslag. 83 Op pag 4 van dit jaarverslag begint de rapportage van het bestuur. 45

1 1

Deloitte. Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeteinden Behorend bij controleverklaring d.d. :

26 MEI 2015

1

1 e 1 e

Financiële kengetallen Aan de hand van de jaarrekening kan een aantal kengetallen en rat o's worden berekend die verder nzicht kunnen geven In de gevolgen van het gevoerde beleid over het boekjaar en waardoor het beit'd uit de jaarrekening kan worden verduide likt

Xertiestallen

2014

2013

Jo vabiliteit

33,7%

35,3%

29,1%

33,8%

1,44

1,72

Eigen vermogen in percentage von het totale vermogen De solvabiliteit geeft aan In hoeverre de stichting in staat is aan haar langetermijnverplichtingen te voldoen 25% á 50% wordt als goed aangemerkt Is de waarde hoger dan 25% dan is de stichting In staat om aan haar langetermijnverplichtingen te voldoen 5olvabi5tett esci Voorzieningen

tiqulditelt (Ouick ratio)

Verhouding vlottende activa minus voorraden en kortlopend vreemd vermogen. Deze verhouding geelt aan in hoeverre de stichting in staat is aan haar verpl chtIngen voor kort opend vreemd vermogen te voldoen. Een waarde tussen de 1,5 en? is goed ligt de waarde boven de 1,5 dan is de

1 1 1

stichting in staat aan haar verplichtingen voor kortlopend vreemd vermogen te voldoen, weerstandsvermeeen WO)

19,6%

23

Verhouding tussen het totale e gen vermogen en het totaal van de totale boten inclusief rentebaren en de woordeveranderingen en overige opbrengsten financiële vaste activa Rentableteit

-4,6%

2, 114

313%

34,3%

Verhouding explaltatieresultoot en de totale boten. Dit heeft betrekking op het rendement en geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief exploitatieresultaat. Daarbij wordt uitgegaan van de gewone bedrijfsvoering Het wordt berekend door het resultaat (het "exploitatiesaldo") te delen door de totale baten van de bedrijfsvoering garatalisatiefactor inclusief privaat

De kapitalisatiefactor geeft een indicatie of het totale vermogen van de organisatie niet of inefficiént wordt benut voor de uitvoering von de

1 1 1 1 1 1 1 1 1

taken van de organisatie. De kapitalisatiefactor wordt bepaald door het totale kapitaal minus de gebouwen en terreinen te delen door de totale baten hetes et de fmanciète baten De volgende % worden hierbij ter indicatie gehanteerd 35% bovengrens grote besturen (a amin omzet) 50% voor kleine besturen (c5 mln)

Aantal leerlingen per teldatum 1 10 (t 1) Aantal Fit (inclusief vervanging) Personeelskosten Der FTE Percentage personeelskosten tea. de totale lasten

Jaarrekening 1014 Wchtmg Johan de Wtt gymnasium

C

721

718

62,9900

57,0500

68 295

C

70 181

77,7%

74,9%

Deloitte. Deloitte Accountantsle.

tia

V.46" "

Voor identificatiedoekinden Behorend bij controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

75

e e e Al Grondslagen 1

Algemeen

Activiteiten von het bevoegd gezag In deze jaarrekening zijn de activiteiten van de Stichting Johan de Win -gymnasium en van de onder deze rechtspersoon vallende scholen

1 1 1 e 1 e 1 1 1 1 1 1

(zie gegevens rechtspersoon) verantwoord

Grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepa Ineen opgenomen In de »rilste:Iele Richtlijn jaarverslaggeving onderwijs Hierbij wordt aansluit gezocht b j de bepal ngen van Boek2 titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving waaronder Richtlijn 660 Ondenvijsmstellingen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten warden slechts opgenomen voor zover z J op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, warden In acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden_

De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden In hele euro's

Vergelijkende cijfers Voor zover van toepassing z jn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cijfers van de meest recente, vastgestelde verse van de begroting van het verantwoordingsjaar. Vanaf boekjaar 2014 word; gebruik gemaakt van een ander model voor het samenstellen van de jaarrekening, waarbij grootboekrekeningen direct zijn gekoppeld aan de EF14ndeling De cijfers voor 2013 zijn hierop aangepast en wijken daarom af van cijfers in de jaarrekening 2013.

Bij de overige overlopende activa is de beginba'ans voor de vergoeding Inzake nieuwbouw Gemeente Dordrecht aangepast.

2

Grondslagen voor waardering van activa en passivz

Materie/e vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen De afschrijvingen werden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde

Financiële vaste octivo De onder financiële vaste activa opgenomen vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Financiële vaste activa met een loopt jd korter dan 12 maanden worden opgenomen onder de vorderingen

De onder de financiële vaste activa opgenomen obligaties, die eveneens niet behoren tot een handetsportefeuille (en die worden aangehouden tot het einde van de looptijd), worden gewaardeerd op de geamortiseerde kostprijs of een duurzaam lager marktwaarde

Vorderingen en overlopende ochva De vorderingen en overlopende activa worden bij de eerste verwerking opgenomen tegen de reek waarde en tegen geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en gearmortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nomnale waarde. De vorderingen en overlopende activa aangegeven.

hebben een looptijdkorter dan een jaar, tenzij dit bij de toe

faatrekenint 2014 Stichang tohan ge Wittlymnaiiwn

1 1

de

vervolgens gewaardeerd

ichting op de balans anders is


te.V 47"n 75

Voor identificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

Liquide middelen Liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. liquide middelen die niet ter directe beschikking staan warden verwerkt onder de vorderingen. Liquide middelen die gedurende langer dan 1.2 maanden niet ter directe beschikking staan, warden verwerkt onder de financiële vaste activa. Algemene reserve publiek Deze post betreft de niet-gebonden reserve die voortkomt uit de door (semi )overheidsinst gingen gefinancierde activiteiten.

De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de contmuiteit van de Sticht ng Johan de Witt-gvmnasium Deze wordt opgebouwd uit de resultaatbestemmIng van overschotten welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en werkelijk gemaakte lasten. In geval van een tekort wordt dit resu taai ten laste van de algemene reserve gebracht. Bestemmingsreserves (publiek en privaat) Hieronder opgenomen publieke en private reserves zijn bedoeld voor specifieke toekomstige uitgaven die uit de huidige beschikbare middelen gedekt moeien worden. Per bestemmingsreserve Is aangegeven of deze is opgebouwd uit privaatrechtelijke dan wel publiekrechtelijke middelen. Aan de bestemmingsreserves ligt een plan ten grondslag waann Is opgenomen welke zitgaven ten laste van de reserve komen, een inschatting van het totaal van de uitgaven en een inschatting in welk jaar de uitgaven zullen worden gedaan. Bestemmingsreserve fiopo

De bestemmingsreserve Bapo betreft de vrijgevallen voorziening Bapo welke bestemd Is om de kosten van niet opgenomen Bapo-retliten uit bet verleden te betalen. Oe reserve ilapo betreft uitsluitend nog niet opgenomen Bapo rechten uit de afgelopen jaren Oe reserve Bapo Is berekend volgens de bepalingen in de R1271. Oe reserve is berekend op basis van de contante waarde van de toekomsrge verplichtingen

Voorzieningen De voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen die op ba ansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is. waarvan de hoogte redelijkerwijs geschat kan werden en voor zover deze verplichtingen en risico's niet op activa in mindering zijn gebracht. Eveneens warden voerzieningen gevormd voor verliezen die naar waarschijnlijkheid in de toekomst zullen werden geboekt maar die voortkomen uit risico's die op balansdatum aanwezig zijn. Voorzieningen kunnen worden gevormd ter egalisatie van kosten waarbij een deel van de in de toekomst te verwachten uitgaven zijn oorsprong heeft voor b&ansdatum.

Voorziening groot onderhoud De voorziening voor de gelijkmatige verdeling van onderhoudslasten gebouwen wordt bepaald op basis van te verwachten kosten over een reeks van Jaren op basis van een onderhoudsplan. De voorziening wordt lineair opgebouwd. De voorziening wordt gewaardeerd tegen nominale waarde. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht

Voorziening ambtsjubileum Op basis van Richtlijn 271 van de Raad van de Jaarverslaggeving Is een voorziening opgenomen voor verplichtingen toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden.

uit hooide van

De voorziening Is opgenomen tegen contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en disconteringsvoet. Er is uitgegaan voor de berekening van een disconteringsvoet van 5% De werkelijke jubilea uitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht. De hoogte van de voorziening is bepaald op grond van het aantal FTE en een schatting van het bedrag per FTE.

Voorziening duurzame inzetbaarheid. Voor op balansdatum bestaande verplichtingen uit hoofde van duurzame inzetbaarhe d 's een voorziening gevormd. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde van de toekomstige uitbetalingen. Betaalde bedragen inzake duurzame Inzetbaarheid worden ten laste van deze voorziening gebracht.

Deloitte. Jaarrekening 2014 Stichting »han de Met gymnasium

bank 411.an

Deloitte Accountants UN.


2 6 MEI 2015

Kortlopende schulden Dit betreffen schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar Kordopende schulden werden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen rede waarde en vervolgens gewaardeerd tegen gearnort seerde kostprijs. De reale waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde van de schu d

Overlopende passiva De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen d e aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder andere kortlopende schulden zijn te plaatsen 3

Grondslagen voor bepaling van het resultaat

Algemeen Het resultaat wordt bepaald as verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De baten en lasten werden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben

Rijksbijdragen Onder de Rijksbijdragen OCW/EZ worden de vergoedingen voor de exploitat'e opgenomen verstrekt door het Ministerie OCW/E2 Tevens worden hier verantwoord de door het samenwerk ngsverband ontvangen doorbetal ngen van de Rijksbijdrage Deontvangen (normatieve) rijksbijdrage en de niet geoormerkte 0CW-subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekemungen betrekking hebben volledig verwerkt als bate In de de staat van baten en lasten.

Geoormerkte OCW subsidies met een vrij besteed overschot (doeisubsidies waarbij het overschot geen verrekenIngsclausule heeft) werden ten gunste van de staat van de baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waarvoor nog geen activiteiten zijn verricht per balansdatum warden verantwoord onder de overlopende passiva Geoormerkte OCW subsidies (doelsubsidies met verrekeningsc ausule) warden ten gunste van de staat van de baten en lasten verantwoord in het jaar waarvan de gesubsidieerde lasten kamen Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolangde bestedingstermijn niet is verlopen. Niet bestede middelen warden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum

Overige overheidsbijdragen Onder de overige overheldsbijdragen werden de vergoedingen opgenomen verstrekt door gemeente, provincie of andere overheldsmstellingen. De overige overheidsbijdragen werden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben

Overige boten Onder de overige baten worden de vergoedingen opgenomen die niet verstrekt zijn door het Ministerie van OCW/EZ, gemeenten, provincie of andere overheidsinstellingen De overige baten werden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekidng hebben

Personele losten Onder de personele lasten wordende lasten opgenomen van de personeelsleden die In dienst zijn van de rechtspersoon, alsmede de overige personele lasten die betrekking hebben op onder andere het inhuren van extra personeel, scholingskosten en bedrijfsgezondheidszorg.

Jaarrekening 2014 StkhiingSchaarde Witt vermaak"


tv.

49 " "


2 6 MEI 2015

ls

Pensioenen De Stichting Johan de Wit -gymnasium heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling Hiervoor in aanmerk ng komen de werknemers die op de pensioengerechtigde leeftijd recht hebben op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd

De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP. Aan het ABP worden premies betaald waarvan een deel door de werkgever en een deel door de werknemer wordt betaald De pensioenrechten worden jaarlijks geindekeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per december 2014 heeft dit pensioenfonds een dekkingsgraad van 101,4%. De pensioenverplichting wordt gewaardeerd volgens de "verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering". In deze benadering wordt de aan de pensioenu"tvoerder te betaien premie als last In de staat van baten en lasten verantwoord. Er bestaat geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bedragen In het geval van een tekort bij het ABP, anders dan het effect van hogere premies. Daarom zijn alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar verantwoord in de jaarrekening.

Afschrijvingen De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende immateriële en materiële vaste activa. In het jaar van investeren wordt afgeschreven op basis van de door het bestuur gemaakte keuzen Huisvesangslasten Onder de huisvestingdasten wordende uitgaven voor huisvesting opgenomen. De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. Overige lasten De overige lasten hebben betrekking op uitgaven die voortvloeien uit aangegane afspraken onderwijs en worden ~gerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben

dan wel noodzakelijk zijn voor het geven van

Financieel resultaat De rentebat en en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen.

4 Grondslagen voor het kasstroomoverzich1 Het kasstroomoverzkht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij deze methode wordt het nettoresultaat aangepast VOOf posten van de winsten verliesrekening die geen invloed hebben op ontvangsten en uitgaven in het verslagjaar, mutaties in de balansposten en posten van de winsten verliesrekening waarvan de ontvangsten en uitgaven niet worden beschouwd als behorende tot de operationele activiteiten.

hemt...dna 2015 SIkAnni lellen de Vent gymnasium


fr.V.*50- 75

Voor ldentificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.

26 MEI 2015

Model A: Balans per 31 december 2014

1.

Activa

(na resultaatbestemming)

31 december 2014

31 december 2013

Vaste Activa

12

Materiele vaste acfiva

2898579

Totaal vaste activa

2 909 703

2 898 579

2 909 703

Vlottende activa 1$

Vorderngen

17

liquide middelen

23 208

111 690

761 222

897 747

Totaal vlottende activa

784.430

Totaal actie.

2.

Passiva

21

Eigen vermogen

22

Vooreeningen

23 24

.1 009.437

3.613.009 rafor m co=

31 december 2014 1 070 073

= 1

1

1 323 186 S9911

langlopende schulden

1 897 891

1 948 166

Herdopende schulden

544.424

587 877

barreknOng 2014 Slidding iohan de Witt gymnasium

~

31 december 2013

170 621

Totaal oesslaa

3.919.140

3.683.009 somssioumix==

3.919.140

Deloitte.

Nena 51aan 75

Deloitte Accountants 13.V.


26 MEI 2015

Model B: Staat van baten en lasten over 2014

3.

Baten

31

Rnicsblidrage OCW

3.2

Overige overh e dsbiidragen

35

Overige baten

Totaal baten

4.

Realiste

Begroting

Realisatie

2014

2014

2013

4 911 637

4.848.466

4 976.078

463 951

509.928

561 SID

5 462 061

5.358.394

5.558.912

4 076 482

86 473

21.324

lasten

41

Personeelslasten

4 444 468

4 180.958

42

Afschrijvingen

121 415

60.000

35 424

43

NulsvestIngslasten

361 488

237 000

447 580

44

Overlge lasten

794 713

871 270

883 850

5 722 084

5349.328

5 443 336

(260 023)

9.166

115.576

6 911

1 000

32 695

Resultaat

(253.112)

10 166

1.48 271

Resultaat na belastingen

(253 112)

10 166

148-271

Nettoresultaat

(253.112)

1.0.166

140.271

Totaal lasten Saldo baten en lasten

5

Flnancléle baten en lasten

Deloitte. Jaarrekening 2014 Stichting Johan de Wilt gymnasium

v n 75 aatasa

Deloitte AccountantsPw.v.si

>L

Voor identificatiedoeleinden Behorend bij contreleveridaring d.d.:

26 MEI 2015

e

1 e e

Model C Kasstroomovenkht

2014

2013

Kasstroom uit operationele actMtelten Saldo Baten en lasten

(260 023)

115 576

Aanpassingen V001 Afschrijvingen

121 415

35 424

Mutaties voort 'ringen

110 710

(42 102)

Veranderingen in vlottende middelen Vorderingen (+) Schu den

88 482

(74 577)

(43 453)

239 745

Totaal kasstroom uit bedrifloperaties

Ontvangen Interest

17.1.31

(1.648)

Jota& toestroom uit operationele activiteiten;

e e e 1 1

(1 638) 6.911

32 695

24.042

306 761

Kasstroom uit investeringsactIvitelten InvesterMgen In MVA (-/-)

(110.289)

Totaal kasstroom uit InvesterinmactIvitellen;

(2.929 041)

(110 289)

(2 929.041)

Kasstroom uit finanderingsactiviteiten 1.882 418

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden (44

(50275)

Totaal kasstroom uit finanderinriactivIteitert

Overige hatanunotsties Mutatie Beidde middelen

(50 275)

1 882 418

(3)

(1.006399)

(136 926)

(2.746.661)

Beginnend liquide middelen

897.747

3.644.408

Mutatie liquide middelen

(136.5251

12.746.661)

Eindstand liquide middelen

761 222

1 1

497.747

Deloitte. imnekenini 2014 StIching kshan

1

34 333

8 559

Betaalde interest (-/-)

274.066

Witt eymnaskim

Deloitte Accountants Int

53 van 75

Voor idenbficatiedoeleinden Behorend bij controliverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

CM

MIMI

OM

OM

M I

M I

M I

NIM

CM

WO

MIER

MIN

WIM

WIM

M I

NIM

~ I

Model VA Vaste Activa 1.

Activa

1. 2

Materiele vaste actWe

Mutaties 2014 Curnadatieve aanschabirawde

Cumulatieve arielivoarde oer afschrijvingen toi 1 gewin 2014

INl estei nagen

Ohhumesterinten

Alschdpengen

pet 1 »num' 2014 en met 1 WAUW( 20 14

Ciantiduere aarde/ritmeerde nes 31 december

afsdrirongen

lidekwaarde Per 31 december

tot en met 31

20 1 4

20 1 4

december 2014

CUM141110.11

32.1 Gebouwen en terreinrm

2.006303

8 362

1 9 95 441

922. 240

10.976

911. 264

2329.043

19.338

2 909 705

50 275

2.006 803

58 637

1.946.166

110 289

71 .1 40

L032.529

82 116

950.413

110 269

121 415

3.039.332

140 753

2.398.579

1,21 Inventaris en apparatuur

Matedèle vaste actkeg Toelichting'

Er at een afrondingsverschli In de cumulatieve afscluisvingen en boekwaarde per 1 Januar 2014 Specificatie afschrijving

Gebouwen

Zr 0 0

Deloitte Accountants

ta <

rit 0

9 2Na ir a' a

19 799

ICT hardware

24 214

Onder mventans en apparatuur vaten de pesten meubilair, Inventans en ICT middelen.

ei

Duurzame goederen werden geactiveerd bij een aanschafwaarde boven dee 500.

0

Inzichtelijkheid 4 dit verwerkt in de bepnposnie.

18. ree

De cumulatieve aaniChahvaarde en a/schavingen Zfl gertirrigeerd met de inmiddels niet meer aanwezige aCtrve Voor de

De volgende aftehrit0010 31ermijnen werden gehanteerd Gebouwen nieuwbouw Investeringen in bestaande bouw

rTl

B.V.

a

27 127

Meubilair

w eeta

X ?.

3 4z.z..; E 3

50 275

Inventaris en appartuur

Inventaris en apparatuur, bestaande uit

40 Jaar 40 jaar 20 of 12 laar

-Technisch inventans

rijer

ICT hardware

6 Jaar

. Jaarrekening 2414 Shchtmg lorian de VI ot gyrnstauum

Pagina 54 van 15

MEI

Model W: Voorraden en vorderingen

31 december 2014

31 december 2013

1.5

Vorderingen

1.5.7

Overige vorderingen

12 406

7.550

15.8

Overlopende ectiva

10 802

104.140

Vorderlyren

23 208

111.690

Door aansluiting op het WI model is een post in overige activa naar overige vorderMgen gegoon.

1.5.7.1

Overige Batch betalusg .18-124014

1.450

Rente robobank

1 858

51.51,V0 rugzak overdracht

4 030

vd Wal

1.52

1.5.8 1

7 550

360

Sociale Dienst Drechtsteden ID baan

4 708

Overige vorderingen

12 406

7 550

Vooruitbetatade kosten Oio

1.306

Nationale Nederlanden

1 313

KVLO commissie Schoolsport

150

Goudse 5chadevetzekeringen

8 033

8.145

Aegon

5.127

Sharp

7 868

518 diensten

4 930

Seth security

314

Eerste Coopp werkgeversverbond

490

Dovinci college Subtataal 1.5 8.3

13 463 10.802

40.337

Overige overlopende activa Gemeente Dordrecht Inzake nieuwbouw

47.135

Belastingdienst WAO/W1A

16 660

Overig

8

Subtotaal L.L.4

Over ogende activg

Jaarrekening 2014 Stichsing lohan de witt gymnasium

63.803 10 302

104.140

Dei
PAgina 55 van 75

Deloitte Accountants bár.

Voor identificatiedoeleinden Behorend bil controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

Model EL: Effecten en Liquide middelen 1.7

~We wdddiden 31 december 2014

1.7.1

Kasmiddelen

1.71

Tegoeden op bank- en girorekeningen

Volde middelen

31 december 2013

9

441

761 213

1197.299

761 222 = o m =

= = =897.747 a o

Uitsplitsing Rabobank rekening courant

.11.2989 837

877

2 178

Rabobank rekening courant inzake excursies

16.69 48.195

518

1 426

Rabobank Inzake Johan komt thuis

32 6861653

26

10.208

Rabobank rekening courant

16 1160275

32.290

39.669

Rabobank 8edriffsspoorrekening

32.37.629.492

158

43.813

Rabobank 8edriffsspaorrekening

31.57271.598

5

5

Rabobank iledriffsbonusrekening

13.34.848068

727.339

800.000

761 213

$97299

Het betreft hier rekeningen

die direct opvraagbaar zijn

Looptijd ls voor onbepaalde tijd.

121

Teeoeden no bonk en airorekenineen

Jaarrekening 2014 StichrJrg lokan de Witt-gymnaskim

111011111~1~1

Deloitte.

b ana 56 van 73

Deloitte Accountants u.v .

Voor Identificatiedoeleinden Behorend bij controliveridaring d.d. :

2 6 MEI 2015

e 1

1

Model EV: Eigen vermogen

Stand per

Resultaat

1 Januari 2014

1

211

Algemene reserve

2.1.1

BesternmIngueserve (publiek) liften Vermogen

1 269 303

(253859)

53 883

747

Overige mutaties

Stand per 31 december 2014

1 015 443 54.630

1.323.186

(251112)

1 269.303

1253.859)

1 015 443

1.269 303

(253.859)

1 015 443

1.070.073

Uitsplitsing

Algemene reserve

LLI

Allemene reserve Bestemmingsreserve gespaarde flap°

53.883

747

ilestemmingsreserve (oubliels)

53 883

747

54.630 54.630

1 e 1 1 1 1 1 1

Jaarrekening 2014 stidnInglehan de WIttlymnallum

Deloitte. Deloitte Accountents1037. 57"

175

Voor idontificatiedoeleinden Behorend bij controloverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

MIE

Me

HM

NIR

M i

WIM

lala

SIM

ME

NIM

MIE

MIS

ISM

MEI

Stand per 31 december 2014

Kortlopend deel < 1 par

Langlopend

II»

WIN

Model 1/12 Voorzieningen en langlopende schulden 2.2

~Meningen

Stand per 1 januari 2014 2.2 1

eersoneelsvoortlentng

2.2.3

Ovenge voorttentgen

59.911

Dotaties 23.005

Onttreekangen

Vrijval

Rente mutabe (br) contante woartle)

8.295

96.000

deel ' 1 jaar _

74.621

O

96.0123

O

74 621 96000

~km

S9911

119.005

8.295

170 621

170.621

troornerdng Jubilea

59.911

3 368

8 295

54.964

54.984

19.637

19 537

74.621

74.621

96.000

96 000

96.000

96 000

Voor:lening duurrome mzetboorherd

22.1

Persatineksvoorliftning

Zil

Overige voornennten

2.3


19.637

59.911

Voornening groot onderhoud

23.005

8.295

96 000 96 000

SItttatles 2014 Boekwaarde per

Boekwaarde per 1 Aangegane januari 2014 leningen

w< 9 g

(;) eo E

a_ e

5.1

ot

T

ir, 3

2014

Looptijd s 1 par

Looptijd

Rentepet-

> Spar

rente«

(»wijle langlopende schulden

1.948.168

2.006.799

50.275

1.897.891

1.897.891

Lenelodende schulden

1.948166

2.006.799

50.275

1.1197.891

1.897 891

g

g ti) CD ...a.

31 december Aflossingen

Het betreft hier een tnvesteringstoeloge von d e gemeente Dordrecht. aflossing over een perlode von 40 foor. Het aflossingsbedrag 1.11013 was te hoog, dit Is in de begmbolons °ongepast (wat 1.998 94.3j. Zie ook de investerogstaelage Gemeente bij de kortlopende schulden.

Wal

lag

\ rawrelening 2014 Stichting tehan de Win -gymnasium

Pagina 58 van 79

SIM

EIM

NIM

Model KS: Kortlopende schulden 2.4

Kortlegende schulden

31 december 2014 2 4.3

Cred leuren

2.4 7

Belastingen en premies sociale verzekeringen

31 december 2013

58 002

76.958

191.963

169-107

2.4.8

Scha den terzake van pensioenen

61.728

65.281

2.4 9

Ovenge kortlopende schulden

66 190

97.112

2.4 10

Overlopende passiva

166 541

179.419

544.424

587.877

191 963

169.107

Kortlopende $chulderl

Uitsplitsing

2.4.7.1

2.4.92

toonheffing

Ovenge Nog te betalen lanen en salarissen

3.184

Nog le betalen bedragen WC energie

7.511

050 81ase

1.999 1.401

Investeringstoeloge gemeente Dordrecht 1,4_2

9 049

Eneco

Rabobank kosten

Overige kortlopende schulden

20.350

1 056

Medio

asc/oos

653 16.375

414 350 50.275

50.275

66 190

97.112

3235

17.239

1=1213=5===

De Investeringstoelage Is in de cijfers von 2013 aangepast Ort is een gevolg van te hoge opname in 2013

24.10.2

Vooruitontv. subs OCW/ELAI geoormerkt

2.4.10.4

Voarurtontv. termijnen

1 4.103

Vakantiegeld en .dagen

2 4.102

Overige Aanspraak bindingstoelage

Lug

Overlopende Passiva

-

27.700

145 670

134.480

'

-

12.636

-

166 541

179.419

Door aanhuhIng op het EFI model rijn posten in 2013 van kortlopende schulden naar overlopende passiva gegaan.

Jaarrekening 2014 Si enting Milan de WItt gymnas um

Deloitte. Deloitte Accountants1V.V. 59 "n 71 Voor identificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

Mai

ZW

OM

M I

IER

MEI

M I

WIM

ION

MEI

ME

MEI

MIE

MEI

MIE

MEI

Model G: Verantwoording subsidies 01. VERANTWOORDING VAN SUONDIES ZONDER VERREK ENINGISCLAUSUcE (Regekne 5505 art 13, lid 2 sub a en E1.131 regeringen betreb long hebben op de 3111 sutaidies)

Toewijzing Oran chle tig

Ihemeseli

%b om

bedrag

ontvangen gfin

toevikting

verstagmer

~de e/gerond

n.v t

Ja/nee

totaal 02. VERANTWOORDING VAN suesicmes MET VERREKENINGSCI.AUSULE Inegeting 5505 art. 13 lid 2 sub 8 en 6111 regenngen betrekking hebben opoe Etat wbs wfie 1332.A. Aflopend per tikten° veratagsaar

foindigitig OrnscbrIMIng

ireenprek

bedrag

ontvangen firn

totale

te verrekenen

kosten

ultimo verslegjaae

Datum

tnevribMg

bedrag

saldo

ontvangen kt

lanen In

~Ie katten

.aide nog te bestek«

betrili

toewijzing

1 >noen 2014

venlaglw

verslagjaar

31 december 2014

31 december 2014

C

1

c

c

c

~imam

(let

totaal


co < o o o .a n

N.1 O.a

a 2

I V

tb

vasni.

ir a.

4. 3 1

r

Kimme*

0

CP'

rri ....

62.0. Oacerkmand

2

a

stroom 2010

332 42

gebstroom 2013

56 35 39

to taal

2010

19 000

6.2 39

6.239

19. 000

4 1 374

20 000

11 .0 00

2 765

11 765

39 000

17 .2 39

9.0 04

30 765

3.2 55

8.2 35

1 11~...11~.~Milit

111

z o. i bonrakervec gtita Shrldong Won INW.« gyolimardik Pa is n a

60 ran 75

M I

MEI

IEEE

Model OB: Opgave overheidsbijdragen 3.1

Rijksbijdragen

Werkelijk 2014

ocwiez

Begroting

Werkelijk

2014

2013

4 406 762

4 334 777

504.875

51.3689

523 213

4.911.637

4 848 466

4.976 078

Rijksbijdrage OCW personeel

3 854 528

3 825.261

3.896 863

Rijksbijdrage OCW materieel

536.213

496 716

492 667

16.121

12 800

3.11

Rijksbijdrage

3.1.2

Overige subsid es OCW/E2 Bilksbildragen

41452 865

Uitsplitsing

Rijksbijdrage OCW teerling gebonden financiering

14 750

Rijksb ijdrage OCW jonge leerkrachten

I.L1

49.585 4 406.762

4 334 777

Rijksbijdrage OCW Prestatiebos

137.043

136 182

137.990

Rijksbijdrage OCW lesmoteriaal (boeken)

215 262

236.988

236.329

Rijksbijdrage OCW Functiemir

101.616

101.519

101 5.19

8.054

8 040

3 039

30 900

30.960

29 340

RiikSbildrage 0CWZ.62

4.452 865

<

Uitsplitsing

Rijksbijdrage OCW Lererenbeurs Rijksbijdrage OCW Maatschappelijke Stage Rijksbijdrage OCW Schoolverlater

UI

Overige subsidies 0CW/6Z

3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

22000

'

9.996

504.875

513.689

523.213

Werkelijk 2014

3 22

Begroting

Werkelijk

2014

2013

Overige overheidsbildragen en -subsId.es

86.473

21 324

Overbus overbeldsblidrairen en -subsidies

86.473

21 324

Sociale Dienst Drechtsteden Id baan

21 408

12 962

Vrijval investeringssubsidie gemeente AVO0 Instroom leerling

50 275 4 760

Uitsplitsing

LU

8 362 .

-

Gemeente SportactivItelten tO docent

6 000

.

Stichting SPVO overdracht rugzakje

4.030

-

86.473

21 324

Overlas overbeldsbildragen en -subsid ei

Deloitte. iaartetiening 2014 Sticht eg John de WItt gymnasium

Deloitte Accountants efff.""" Voor identificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d. :

26 MEI 2015

75

e

1 Model AB: Opgave andere baten

3.5

Overige baten

Werkelijk 2014

Begroting

Werkelijk

2014

2013

3 5.5

Ouderbijdragen

154.205

138.001

152.344

356

Overig

309.746

371.927

409 166

agráslatsa

463.951

509.928

561.510

127.462

111.601

128.565

26.743

26.400

23.779

154.305

139.001

152.344

1

Door ormsluitmg op het EN model lijn pasten van ouderbijdragen naar overige boten gegaan. Ouderbijdragen Cambridge Certifroten 3.55

OuderbIldratert

60.249

147.847

156 121

161.088

138600

105 455

Vergoeding saioriskosren

66 580

66.480

66 480

Kantine

21.829

24 00.0

Reisjes en Excursies Cambridge lesgeld en boeken

e

V vai voorziening jubilea L5..§

Overig

21 268

18 660

Overre

40 182 309.746

371.927

409 166

1 1 Deloitte. Delo itte Accountants tV.63van 75 Voor identificatiedoe!einden Behorend bij controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

1

Model LA: Opgave van de lasten 4

lasten

4.1

Personele lasten Werkelijk

Begrot ng

2014

411

lonen en salarissen

412

Overige personele lasten

4 1.3

Af. Uitkeringen

Werkelijk

2014

2013

4.301 996

4 041 158

4 003 801

164 878

139 BOO

154 834

4.444.458

4.180 958

4 076 482

22.306

PgrfOrleit lasten

12 153

Uitsplitsing 4.1 1 2

Brutolonen en salarissen

3.392.050

3 228 885

3 15.3 577

4 1.1 2

Sociale lasten

397.185

338 648

351 776

4 1 13

Pensioenpremies

512 661

473 625

497.448

4.301 896

4 041 158

4 003 801

32 000

31 590

lQIi Directe Onderwijzend 00P

1111

313.880

308.303

3 479 064

3 230 876

508.952

Ultimo 2014 zijn er 77 medewerkers (gemiddeldfte

464 522

50,4529) in dienst

bij de Stichting Johan de Wittgamnosium en ultimo 2013 bedroeg het aantal medewekers 77 (gemiddeld fte 57,05) Lonen ets s

rissen

4.1.2.1

dotaties voorzieningen

23,005

4.1.2.2

personeel niet in kond enst

64 647

4.1.2.3

overige

3 439

-

-

personeel in loondienst betreft 1OW uren. -

Toelichting overige Cursuskosten

33 698

70.000

.18 564

Personeelskontine

13.174

11.000

8.307

Werving personeel

301

1.000

124

2.875

1.500

/ 672

Reis en verblijfskosten Oednisgezondheidsdienst

5.143

7 500

3 043

Overige personele kosten

17.035

35 800

18 095

77.226

107.800

49.805

164.878

139.800

94 834

Subtotaal 9verliee ~I ele lastert

Toehhcting' 4.1 1 1 Het verschil bij de lonen en salarissen tussen gerealiseerd en begroting wordt met name veroorzaakt door een gewijzigde cao, een stijging van het leerlingenaantal waarvoor nog geen bekostiging is ontvangen en het opwaarderen ten gevolge van de functiemie

Wij verwijzen u tevens pagina 34 van

de toelichting

op de jaarrekening 2014

Deloitte. iaarrekenlne 2014 Si chting lohaa de Wict.gyronasiurn

Deloitte Accountants

Dim 6-3 van 15

Sk"

Voor identificadedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d. :

26 MEI 2015

4.2

AfschrilvIngslasten Werkelijk 2014

41.2

Begroting

Werkelijk

2014

2013

Mater Oe vaste activa

121.415

60 000

35 424

Afschrlivineslasten

121.415

60000

35 424

Uitsplitsing Gebouwen

50.275

Inventaris en apparatuur

27.127

25 000

4.803

A4eubilor

19.799

10 000

6 78.5

24 214

25 000

14 454

121.415

60.000

35.424

ICT hardware

I..La

ivtatniCle vaste activa

4.3

Huisvesting:lasten Werkelijk 201.4

9.382

Begroting

Werkelijk

2014

2013

4.3.1

Huur

26.697

10.000

11 455

4.3.3

Onderhoud

11.976

5.000

12.978

4.34

Energie en water

4.3.5

khoonmaakkosten

4.3.6 4.3.7 4.3 8

91 368

90.000

163 256

112.327

74 000

101.870

Heffingen

15394

7 000

10 601

Dotatie over ge onderhoudsvoorzleningen

96 000

50.000

Overige huisvestIngslasten

Huisvestineslasten

7.726

1.000

147.420

361.468

237.000

447.580

1.000

Uitsplitsing

4.11

BewalengibeveiligIng

1 455

Overige huhivestingslasten (nieuwbouw)

6.271

Dverlire huisvestintslasten

7.726

isarrekening 2014 Stichting »han de Win gymnasum

649

146.771 1 000

147.420

Deloitte. Detoitte Accountants

v.

Voor identificatiedoeleinden Behorend bij controloverklaring d.d. :

26 MEI 2015

4.4

Overige lasten

Werkelijk 2014

Begroting

Werkelijk

2014

2013

4 0.1

Administratie- en beheers asten

1.38.887

156 500

44 2

inventaris, apparatuur en leerm ddelen

353.200

371 600

366 950

4.4.4

Overig

302.626

343 170

354 016

Overige tasten

794.713

871.270

883850 ,

162 184

Specificatie honorarium

4 4.1 1

Onderzoek Jaarrekening

4 4.1 2

Andere controle opdracht

4. 4.1 3

Fiscale adviezen

4.4 1 0

10.285

10 388 -

'

andere niet-controle dienst Accountantsfastep

'

-

10.215

10 388

Uitsplitsing Administratie en beheer

64 427

64 000

73 313

Accountantskosten

15 169

14 000

10 389

Telefoon/portakosten/kontoorbenodigdheden

9930

25 500

12 613

Drukwerk

11 528

10 000

11 619

Public relations en marketing

15.865

15 000

11 593

Beheer en bestuur

22.968

28 000

43 348

138.887

156.500

162 884

kosten accountantscontrole voorgaand jaar

4.4.1

f 4 884

Administratie en beheerslastco

Inventaris leermiddelen 8,0110~k/mediatheek

44.2

3 035

1 500

3 614

240 365

252 850

262.061

(197]

250

»productiekosten

47.685

37.000

£4974

la

64 312

80 000

56 301

353.200

371.600

366.950

Vergaderkosten

6.412

7.500

9.008

Representatiekosten

6.107

4 500

3.733

18.064

24 000

21.583

Reisjes/excursies

76.498

142 847

176 529

Buitenschoolse activiteiten

27.056

24 250

25.582

Contributies

25.176

25.000

24.458

Culturele vorming

19.311

13 750

3.709

Testen en toetsen

9.747

-

1.371

43.291

Inventaris, aisDezetuur en leermiddelen

teerlingkantine en automaten

Verzekeringen

51.359

45.000

VAVO leerlingen

13.463

14.423

Examencertificaten

32.715

Testen en toetsen

1.711

Bijdragen aan derden Overige lasten 4.4 4

302.626

Qygr_g

Er is een samenwerkingsverband in het kader

1.000

1.371

40 900

33 650

343.170

354.016

15.007

9.721

van de VAVO

In het schooljaar 2014/2015 zijn er 9 leerthgen en h 2013/14 zijn er 3 leerlingen dle dee'nemen

Deloitte. faarrehen,ng 201.4 Sttcht ne lohan de WI« gymnas um

Deloitte Accountants b g.V. 65 van 75 Voor identificatiedoeleinden Behorend bij cancelt/verklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

1 1 e 1 1

Model FB: Financiële baten en lasten 5

Finandille baten en tasten

Werkelijk 2014

5.1

Rentebaten

55

Reettelasten (-M

(1.6481

ftnandék baten en lasten

6 911

8.559

Begroting

Werkelijk

2014

1.000

2013

34 333 11 638)

1 000

32 695

1 1 1 1 1 1 e 1 Jaarreluining 2014 Sttchting»han de Witt-avtnnallurn

Deloitte. Deloitte Accountantslf.V.""" Voor identificatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d.:

2 6 MEI 2015

1

75

e e

Model E: Overzicht verbonden partijen

He t bestuur b niet verbonden met andere Partijen.

1 1 e e

Deloitte. laarrekening 2014 Sikhs eg inhan de Win gymnasium

Deloitte Accountantstt.6' Voor identificatiedoeteinden

1

va" 75

P)

Behorend bij controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

OM

NIM

WIM

OM

MEI

OM

MIMI

MEI

M i

M I

MIE

MIN

11.1111

OM

MEI

M i

sector

WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en seml publieke 4.1: Varnsaidtna bezokilainc topfunctionarissen en grnvezen tophenctionerissan thurneiding effishieuelonerlseen en glariereengegilirnetionaelearen I (v.nn.ldh.gai. bestuurden net dieentbdrekidnd

Omvang

Voer.

Ingang dienst verband

dit«

Naam

verband

I/n / A Dekkey

verband

Voortreningen

;n /TE

n

no r.

1/3/2010

Belastbare onkosten. vergoeding

Beloning

belonen

c

C

1

op

termijn

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband

Motwering owschnehnt norm en andere toeIrchiingen

c 14 ene

909 64

Vermelding topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen 2 (vermelding alle bestuurders zonder dienstbetrekking}

Uttkeingen Voor.

ri n e

Naam

Ingang dienstverband

Ontvang Einde dienst. dienstverband verband

&to ornt

,n FTE

Vermelding ~air -Mimeden

oh van het hoogste teritichthoudend

--rri

13_


s. g g5 2na tr a-a

Voor- muf

Eind* dienst verband %b re ng

nrt

ILV 1

Naam

wioaltter bestuur

Al (Oase

aeutairsUd

A de Bruin

nat.

Bestuurslid

ACM v Eekhout

no1

ertjidd

EAWM v Mink

no t n.v

v Teriouw

C

wegens beëindiging dienstverband

C

Motivering overschrijding norm en andere toelichtingen

E

Voort efvflen

Ingang dienst. verband

t/ ir

UP <

C

Voorzieningen beloning op ternein

orsaan5

lunch. of functies

I n

Belastbare onkosten. vergoeding

Belastbare onkosten vergoechng C

beloning

op

term ri

C

Uitkeringen wegens been :hom dienstverband

C

Meteoriet; °verschaffing norm en andere toalehtengen

C

3.168

nvt

ntr t

nv t

net.

2.809

no t.

nv .L

0.0.1

0.54.

2 809

nv t.

n.v.t.

not.

net. II V L

3.162

n va .

not .

2.109

not,

n o t.

not

ell, 0

MON

g

g

g

111 ,

di

" 3 co W 6. «war 9. 31

r i tO

to rf

hun elvmmli ?VIM 5115Mang leemde INNI mvennna-n.

Pap. 15 wan 15

11111111

WIM

Ma

OM

WIM

ME

M I

Mal

NIM

ME

ME

MIN

Ulla

ME

ME

ME

OM

E i

Vivimeidiel gegevens van ~dader van Ma de bezoldiging de Witf-horrne te boven pat ~klim rikeermpftmelikenerlearen Onder* basetlenerrmen min

funette of functies

Ingang dienstverblind

wie de rmeoldideg c4 der ontabegverscreding de norm overschrijdt)

Einde &eng verband

Ontvang dienstverband n FTE

Belastbare onkosreffi ~meningen Beloning C

vergoeding C

beboete op termen C

tlitkenneen wegens beeinffigarg dienstverband

lAtilvenng ovenchredIng norm en andere toelichtingen

C

wardatilarl

functie of lunches

me m{ dienst-

Einde drenst-

Omvang d ener.

verband

verbond

verband in fTE

<

o

Q

g

g ab

0

t: a

g e

Beloning C

Be astbare onkosten- Voorzieningen

Ittiertngen Wegens beeindigrag

irmiivenng overschrijding norm en andere

vergoeding

dienstverband

toerekenen

t

beloning op termen C

C

8

2 12. re

he)

a

a

á: 5 PP 171 I V

Z 4

C71 r a, 0.

g ;t?' ""'

7113 sl

111111

Jaarrekening >014 Stichting lenen de Wesijranatten

Pagina 69 van n

Niet tilt de balans blijkende verplichtingen Niet uit de balans blijkende activa Vordering Lumpsum De normatieve rijksbijdrage van het ministerie van OC&W voor personele en exploitatiekosten worden gedurende een schooljaar in maandelijkse termijnen ontvangen. Het betaalritme van het ministerie van voorgaande jaren heeft er toe geleid dat er op 31 december een te vorderen bedrag ontstaat. Volgens de nieuwe richtlijnen van het ministerie mag deze vordering hoogstens 7,5% van de personele bekostiging bedragen namelijk C 288.000, hetgeen voor het Johan ce Wis- gymnasium van toepassing is.

Niet uit de balans blijkende rechten In de brief van de gemeente Dordrecht (kenrnekr 813715) n a v bespreking begroting 2014 en meerjarenbegroting 2014 1017 (20 januari 2014) staan afspraken beschreven tussen Stichting lohan de Win gymnat urn en de gemeente Dordrecht over de eigen b idrage en de wijze

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Overeenkomsten/contracten:

(31. december) te worden beeindigd. Contractprijs C 225.000

met heus (elektr< telt) met een uitzijgende verlenging van een laar tot wederopzegging voor de locatie Oranjepark, kosten per Jaar 30.000. , per jaar 40.000. -SLA contract met Bis (iCT) v(301' netwerkonderhoud met stilzwijgende verlenging met 1 jaar tot wederoplegging Kosten per jaar C 7 000 - Huur- en onderhoudscontract met Sharp (kopieerapparaten en printers', met ingang van 1 oktober 2013. lopende tut en met 30 september 2019. Kosten Per laar (32.000. -Bis Service Level agreement contract. Ingangsdatum 29 11 1013 voor een periode van 5 jaar. C 400 per jaar

de periode van 15 Jaar, .aarkjks stilzwijgende verlenging Ingaande 1-8-2013

1.297,34 per maand

barrekening 2014 Stichting schal, de Witt-gymnasium

Deloitte.

gaine 70van 75

Deloitte Accountants tr.V. Voor identificatiedoeleinden

Behorend 1211 controleverklaring d.d.:

2 6 ME! 2015

1 Overige gegevens

e

Bestemming van het resultaat Vanuit de statuten zijn geen nadere bepalingen opgenomen met betrekking tot de bestemming van het resultaat. Het voorstel voor de resultaatbestemming Is als volgt: Resultaat 2014 -2531159 wordt onttrokken aan de algemene reserve C

1

C

747 wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve publiek -253.112 totaal resultaatverdeiing

1 1 e 1 1

1

Deloitte. Jaarrekening 2014 Stichting »han de Wit gym» um

Deloitte Accountants1V51.71v " Voor identficatiedoeleinden Behorend bij controleverklaring d.d

1 1

2 6 MEI 2015

:

ROZ 1311 9 Z :

Upepliansionuen (iq pumnpog "PuMa°Pana)!Pluap! JooA st

zdygdslue/unony awcijaa

Lun scutuAl WM.p uror1.04XIS VTOZ au!u3,P mur

saiwijaa

secitoseu

q jo ualsod apuooloa sueicq op to ap oen ZufiapJeete op

do ida paotau! uer. aq, tootepsueleq au uassivalJnaqali tJaa3 up! J3

uimepsueleq eu uassiuelanaqa9

Controle verklaring van de onafhankelijke accountant

Deloitte. Manchet, ni 21114 Sucht ni initan de Intnt symnastum

Deloitte Accountants li tY . 739" Voor identificatiedoeleinden 8ehorend bij controleverklaring d.d. :

2 6 MEI 2015

Gegevens over de rechtspersoon Ateernene teeevens Bestuursnummer

41513

NIM Instelling

Stichting tohan de Witt-gymnasium

Adres

Oranjepark 11

Postcode

3311 LP

Plaats

Dordrecht

Telefoon

078-6482626

fax

078-6482627

E -malta dres

[email protected]

Webslte

www.jclw ril

Contactpersoon

P van der Linden

Telefoon

078-6482626

Fax

078-6482627

E -mailadres

[email protected]

Aantal teerlingen sector BRIN nummers

Jaarrekening 2014 Stichting lehan de Witt gymnasium

2082

2QL4

2011

768

720


5J,


26 MEI 2015

"

1,1,1,MMIUMtil GD

Recommend Documents