OBSAH 1.
Úvodní slovo
2.
Základní údaje o společnosti
3.
Roční účetní závěrka
4.
Zpráva auditora
5.
Cíle společnosti pro rok 2014
6.
Návrh na vypořádání výsledku hospodaření za rok 2013
7.
Zpráva dozorčí rady
1. Úvodní slovo Společnost TON – ENERGO a.s. vznikla dne 25. června 1998 vyčleněním energetického hospodářství ze společnosti TON a.s. v Bystřici pod Hostýnem a v Holešově. K vyčlenění došlo z důvodu ekonomického oddělení realizované rekonstrukce teplárenských zařízení v Bystřici pod Hostýnem a Holešově. Obě akce byly zahájeny v roce 1998 a ukončeny na počátku roku 2000 tak, že jejich parametry plně vyhovují jak po technické, tak i po ekologické stránce náročným požadavkům na provoz i přísným předpisům zákona o životním prostředí. Společnost TON – ENERGO a.s. je téměř výhradním dodavatelem energie – tepla, páry a elektřiny pro mateřskou společnost TON a.s. Obrat společnosti je stabilní a jeho neměnnou výši předpokládáme i v budoucích letech, pouze s drobnými výkyvy odpovídajícími sezónním vlivům. V prosinci roku 2009 byly uvedeny do provozu dvě fotovoltaické elektrárny. Jedna je umístěna ve firmě TON a.s. v Bystřici pod Hostýnem, druhá je umístěna v Koryčanech.
Společnost TON – ENERGO a.s. nemá organizační složku v zahraničí.
1
2. Základní údaje o společnosti Obchodní firma: Identifikační číslo: Sídlo: Provoz: Datum vzniku: Právní forma:
TON – ENERGO a.s. 25532626 Michaela Thoneta 148, Bystřice pod Hostýnem, PSČ 768 61 Tovární 725, Holešov, PSČ 769 01 25. června 1998 akciová společnost
Právní poměry společnosti se řídí právním řádem České republiky. Společnost byla založena podle Obchodního zákoníku č. 513/1991 Sb.
55 000 000,- Kč 100 kusů 550 000,- Kč TON a.s., Bystřice pod Hostýnem 100%
Základní kapitál: Počet vydaných akcií: Jmenovitá hodnota akcie: Majitelé akcií:
Převoditelnost akcií není omezena. Společnost nemá v majetku žádné vlastní akcie ani akcie podniků spadajících do konsolidačního celku v čele s mateřskou společností TON a.s.
Předmět podnikání:
Výroba elektřiny Výroba tepla Rozvod tepla Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
Rejstříkový soud:
Krajský soud v Brně, oddíl B, vložka 2650
Statutární orgán Ing. Milan Dostalík Ing. Rostislav Kahaja
předseda představenstva místopředseda představenstva
Ing. Vratislav Ohlídal
člen představenstva
Dozorčí rada Ing. Pavel Novotný
předseda dozorčí rady
Ing. Lenka Vaculíková Ing. Dalibor Zela
člen dozorčí rady člen dozorčí rady
Vedoucí pracovníci společnosti Ing. Vratislav Ohlídal Vlastimil Hlavička Miroslav Lopreis
pověřený řízením společnosti vedoucí teplárny Bystřice pod Hostýnem vedoucí teplárny Holešov
Popis organizační struktury akciové společnosti: Statutární orgán
Výroba energie Bystřice p. H.
Výroba energie Holešov
2
Fotovoltaické elektrárny
3. Roční účetní závěrka ROZVAHA [v tis. Kč]
B. B.
I.
B.
II.
6 1 2 3 7 8 9 B.
III. 4
C. C.
I.
C.
III.
1 1 6 7 8 9 C. IV. 1 2 D.
I. 1 3
A. A.
I.
A.
III.
A. IV.
A. B. B.
V.
B.
II.
B.
III.
I.
B. IV. C.
I.
AKTIVA AKTIVA CELKEM Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Půjčky a úvěry-ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv Oběžná aktiva Zásoby Materiál Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Časové rozlišení Náklady příštích období Příjmy příštích období
PASIVA PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál 1 Základní kapitál Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku 1 Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Výsledek hospodaření minulých let 1 Nerozdělený zisk minulých let 2 Neuhrazená ztráta minulých let 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy 3 Rezerva na daň z příjmů Dlouhodobé závazky 2 Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba 9 Jiné závazky 10 Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky 1 Závazky z obchodních vztahů 2 Závazky – ovládaná nebo ovládající osoba 5 Závazky k zaměstnancům 6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 7 Stát – daňové závazky a dotace 8 Krátkodobé přijaté zálohy 10 Dohadné účty pasivní Bankovní úvěry a výpomoci 2 Krátkodobé bankovní úvěry Časové rozlišení 1 Výdaje příštích období
3
2013 82 040 28 875 548 548 19 475 877 11 518 4 161 680 2 239 8 852 8 852 30 153 13 304 13 304 16 443 10 160 2 305 190 3 312 476 406 21 385 23 012 23 012
2012 82 533 32 964 4 266 4 266 19 846 877 12 234 1 508 1 164 2 081 1 982 8 852 8 852 25 456 11 707 11 707 13 708 11 119 2 182 357 50 41 29 12 24 113 20 087 4 026
82 040 61 784 55 000 55 000 1 372 1 372 3 840 3 840
82 533 60 212 55 000 55 000 1 372 1 372 3 926 4 302
1 572 20 198
-376 -86 18 132
1 174 51 39 1 084 11 387 6 648
1 514 53 43 1 418 12 175 6 377
732 411 312
778 430 4 417
3 284 7 637 7 637 58 58
173 4 443 4 443 4 189 4 189
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY [v tis. Kč] I. A. + II. 1 2 3 B. 1 2 + C. 1 2 3 4 D. E. III. 1 2 F. 1 2 G. IV. H. V. I. x VI. J. VII. 1 2 3 VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. x Q. 1 2 x x XIII. R. S. x T. x x
x x x
x x
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opr.pol.v prov. obl. a kompl.náklady příštích obd. Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním
4
2013
2012
84 326 84 326
95 928 95 928
75 675 56 521 19 154 8 651 12 974 9 505 156 3 288 25 4 082 1 117 22
76 304 57 624 18 680 19 624 12 842 9 387 172 3 259 24 4 340 1 188 1 342 1 341 1 1 342 1 342
22
2 133 16 872 3 643
4 170 6 186 4 597
1 596
-1 327
450 72
1 001 179
42
68
336 360 694 -334 1 572
754 -487 395 -882 -86
1 572 1 932
-86 -573
Příloha k roční účetní závěrce I. Údaje o zaměstnancích společnosti
Zaměstnanci 2013 46 12 974 9 505 156 3 288 25
Průměrný počet (přepočtený) Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady
2012 48 12 842 9 387 172 3 259 24
II. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování Hlavní způsob oceňování Nakupované zásoby se oceňují pořizovacími cenami metodou předem stanovených pevných cen a odchylek od skutečné ceny pořízení a nákladů s pořízením souvisejících. Při vyskladnění zásob se tyto náklady a odchylky rozpouštějí způsobem závazně stanoveným. Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí způsobem A. Hmotný a nehmotný majetek kromě zásob, s výjimkou hmotného majetku vytvořeného vlastní činností, se oceňuje pořizovacími cenami. Hmotný a nehmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady. Použití reprodukční ceny při pořízení aplikuje účetní jednotka ve smyslu zákona o účetnictví v případě bezúplatného nabytí, anebo v případech, kdy vlastní náklady na vytvoření vlastní činností nelze zjistit. Mezi vedlejší pořizovací náklady u nakupovaných zásob patří zejména přepravné.
III. Doplňující informace k Rozvaze a Výkazu zisku a ztrát V období mezi datem účetní závěrky a datem schválení výkazů nedošlo k významným událostem, které by větší měrou ovlivnily stav aktiv a pasiv. TON – ENERGO a.s. neeviduje v účetním období roku 2013 žádné soudní spory, které by mohly v účetním období roku 2013 a letech následujících významně ovlivnit stav, činnost a finanční situaci TON – ENERGO a.s.
Rozčlenění tržeb z prodeje zboží, výrobků a služeb podle kategorií činností a podle zeměpisných trhů [v tis. Kč]
Vlastní výrobky Tuzemsko
Služby
Zboží
Prodej mat.+HM
84 326
22
84326
22
Zahraničí Celkem
Významné události V období mezi datem účetní závěrky a datem schválení výkazů obdržela společnost TON – ENERGO a.s. bezplatně alokované povolenky na emise za rok 2013, které byly připsány na účet společnosti v únoru 2014 v množství přidělených 13 269 kusů. V období mezi rozvahovým dnem a datem schválení účetní závěrky nedošlo k jiným významným událostem.
5
IV. Přehled o peněžních tocích (cash flow) [v tis. Kč] 2013 P
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období
+
2012
41
471
Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním (do ukazatele nejsou zahrnuty účty 591 až 596)
+/-
1 932
-573
A 1
Úpravy o nepeněžní operace
+/-
2 872
-2 311
A 1 1
Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování opravné položky k nabytému majetku (+/-)
+/-
1 117
1 188
A 1 2
Změna stavu opravných položek, rezerv
+/-
2 133
-2 678
-/+
A 1 3
Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) (vyúčtování do výnosů “-“, do nákladů “+“)
A 1 4
Výnosy z dividend a podílů na zisku (-)
A 1 5
Vyúčtované nákl. úroky (+) s výjimkou kapitaliz. úroků a vyúčtované výnosové úroky (-)
1
+/-
-378
-822
A 1 6
Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace
+/-
A *
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z +A1)
+/-
4 804
-2 884
A 2
Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu
+/-
-3 428
10 031
A 2 1
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-), aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních
+/-
-5 694
26 879
A 2 2
Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-), provozních úvěrů, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních
+/-
3 864
-16 403
A 2 3
Změna stavu zásob (+/-)
+/-
-1 598
-445
A 2 4
Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a ekvivalentů
+/-
A **
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř. položkami (A*+A2)
+/-
1 376
7 147
A 3
Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-)
-
-72
-179
A 4
Přijaté úroky (+)
+
450
1 001
A 5
Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období (-)
-
1 537
487
A 6
Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti
A 7
Přijaté dividendy a podíly na zisku (+)
A ***
Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A**+A3 až A7)
217
8 456
-3 046
-1 425
+/+ +/-
Peněžní toky z investiční činnosti B 1
Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv
-
B 2
Příjmy z prodeje stálých aktiv
+
-1
B 3
Půjčky a úvěry spřízněným osobám
-/+
-8 852
B ***
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B1+B2+B3)
+/-
-3 046
-10 278
C 1
Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti (např. některé provozní úvěry) na peněžní prostředky a ekvivalenty
+/-
3 194
1 769
C 2
Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty
+/-
C 2 1
Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+)
+
C 2 2
Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-)
-
C 2 3
Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+)
+
C 2 4
Úhrada ztráty společníky (+)
+
C 2 5
Přímé platby na vrub fondů (-)
-
C 2 6
Vypl.dividendy nebo podíly na zisku vč. zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a vč. fin.vypořádání se společníky veřejné obch.společnosti a komplementáři u komanditních společností (-)
-
C ***
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti
F R
Peněžní toky z finančních činností
(C1+C2)
-377
-377
+/-
3 194
1 392
Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků (A***+B***+C***)
+/-
365
-430
Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období
+
406
41
Tato výroční zpráva obsahuje zkrácenou verzi roční účetní závěrky. Roční účetní závěrka včetně přílohy v úplném rozsahu je k nahlédnutí v sídle společnosti.
6
4.
Zpráva auditora
7
5. Cíle společnosti pro rok 2014 Společnost bude v roce 2014 usilovat o dosažení následujících finančních cílů [v tis. Kč] Tržby
85 140
Přidaná hodnota
7 465
Provozní výsledek hospodaření
5 299
Výsledek hospodaření po zdanění
4 423
6.
Návrh na rozdělení výsledku hospodaření za rok 2013 [v Kč]
Výsledek hospodaření za rok 2013 - zisk
1 572 039
Příděl do rezervního fondu
78 602
Převod do dalšího roku jako nerozdělený zisk
7.
1 493 437
Zpráva dozorčí rady
Dozorčí rada vykonávala během roku 2013 činnost v souladu se zákony, stanovami společnosti a svým jednacím řádem. Kontrolní činnost dozorčí rady byla zaměřena zejména na: • dodržování závěrů valných hromad společnosti • kontrolu výsledků hospodaření společnosti • dodržování podnikatelského záměru Dozorčí rada přezkoumala roční účetní závěrku společnosti za rok 2013, zprávu o vztazích mezi propojenými osobami, projednala zprávu auditora a doporučuje valné hromadě, aby účetní závěrka byla valnou hromadou schválena v předloženém znění. Dále valné hromadě doporučuje schválit představenstvem předložený návrh na vypořádání výsledku hospodaření za rok 2013.
8
