1. Úvod ....................................................................................................................................... 6 2. Majetek obce .......................................................................................................................... 6 2.1 Aktiva ............................................................................................................................... 7 2.1.1 Stálá aktiva ................................................................................................................ 7 2.1.1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek ......................................................................... 7 2.1.1.2 Dlouhodobý hmotný majetek ............................................................................. 7 2.1.2 Oběžná aktiva.......................................................................................................... 10 2.1.2.1 Pohledávky ....................................................................................................... 10 2.1.2.1 Krátkodobý finanční majetek ........................................................................... 11 2.2 Pasiva ............................................................................................................................. 12 2.2.1 Vlastní zdroje .......................................................................................................... 12 2.2.1.1 Jmění účetní jednotky a upravující položky..................................................... 12 2.2.1.2 Fondy účetní jednotky...................................................................................... 12 2.2.1.3 Výsledek hospodaření ...................................................................................... 12 2.2.2 Cizí zdroje ............................................................................................................... 13 2.2.2.1 Dlouhodobé závazky ........................................................................................ 13 2.2.2.2 Krátkodobé závazky......................................................................................... 13 3. Rozpočet a rozpočtová opatření ........................................................................................... 15 4. Komentář k příjmové části rozpočtu obce v roce 2010........................................................ 16 4.1 Daňové příjmy................................................................................................................ 16 4.1.1 Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků ................... 16 4.1.2 Daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti ............................ 16 4.1.3 Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů ............................................. 16 4.1.4 Daň z příjmů právnických osob .............................................................................. 17 4.1.5 Daň z příjmu právnických osob za obec ................................................................. 17 4.1.6 Daň z přidané hodnoty ............................................................................................ 17 4.1.7 Daň z nemovitostí.................................................................................................... 17 4.2 Ostatní daňové příjmy .................................................................................................... 17 4.2.1 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu....................................... 17 4.2.2 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa ...................................................... 17 4.2.3 Poplatek za likvidaci komunálního odpadu ............................................................ 17 4.2.4 Poplatek ze psů........................................................................................................ 18 4.2.5 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt............................................................. 18 4.2.6 Poplatek za užívání veřejného prostranství ............................................................. 18 4.2.7 Poplatek z ubytovací kapacity................................................................................. 18 4.2.8 Poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj...................................................... 18 4.2.9 Odvod výtěžku z provozování loterií ...................................................................... 18 4.2.10 Správní poplatky ................................................................................................... 19 4.3 Přijaté transfery .............................................................................................................. 19 4.4 Převody z rozpočtových účtů – konsolidace .................................................................. 20 4.5 Ostatní odvětví ............................................................................................................... 20 4.5.1 Cestovní ruch........................................................................................................... 20 4.5.2 Příjmy vodní hospodářství ...................................................................................... 20 4.5.3 Odvádění a čištění odpadních vod .......................................................................... 20 4.5.4 Ostatní správa ve vodním hospodářství .................................................................. 21 4.6 Služby pro obyvatelstvo ................................................................................................. 21 4.6.1 Příjmy základní školy.............................................................................................. 21 4.6.2 Příjmy z místní knihovny ........................................................................................ 21 4.6.3 Příjmy za zveřejnění inzerátů.................................................................................. 21 4.6.4 Příjmy ze sportovních zařízení................................................................................ 21
4.6.5 Příjmy z bytového hospodářství.............................................................................. 22 4.6.6 Příjmy nebytové hospodářství................................................................................. 22 4.6.7 Příjmy z pohřebnictví .............................................................................................. 22 4.6.8 Příjmy z pronájmu plynárenského zařízení ............................................................. 22 4.6.9 Příjmy z prodeje a pronájmu pozemků a ostatní příjmy ......................................... 22 4.6.10 Sběr a svoz komunálních odpadů.......................................................................... 23 4.6.11 Sběr a svoz tříděných odpadů................................................................................ 23 4.7 Všeobecná veřejná správa a služby................................................................................ 23 4.7.1 Příjmy z činnosti místní správy............................................................................... 23 4.7.2 Příjmy z úroků ......................................................................................................... 23 4.7.3 Přijaté pojistné náhrady........................................................................................... 23 4.7.4 Ostatní příjmy z finančního vypořádání předchozích let ........................................ 24 4.7.5 Neidentifikované příjmy ......................................................................................... 24 5. Komentář k výdajové části rozpočtu obce v roce 2010 ....................................................... 24 5.1 Průmyslová a ostatní odvětví hospodářství................................................................... 24 5.1.1 Cestovní ruch........................................................................................................... 24 5.1.1.1 Propagace obce................................................................................................. 24 5.1.1.2 GOTIC.............................................................................................................. 24 5.1.2 Silnice...................................................................................................................... 26 5.1.2.1 Opravy a údržba místních komunikací............................................................. 26 5.1.2.2 Zimní údržba místních komunikací.................................................................. 26 5.1.3 Ostatní záležitosti pozemních komunikací.............................................................. 26 5.1.4 Provoz veřejné silniční dopravy.............................................................................. 26 5.1.5 Vodní hospodářství ................................................................................................. 26 5.1.5.1 Běžná údržba a opravy vodovodních řadů ....................................................... 27 5.1.5.2 Filtrační zařízení............................................................................................... 27 5.1.5.3.Vodovod Boroví ............................................................................................... 27 5.1.6 Odvádění a čištění odpadních vod .......................................................................... 27 5.1.6.1 Provoz čistírny odpadních vod I.etapa ............................................................. 27 5.1.6.2 Kanalizace a ČOV II. etapa.............................................................................. 28 5.2 Služby pro obyvatelstvo ................................................................................................. 28 5.2.1 Předškolní zařízení .................................................................................................. 28 5.2.1.1 Příspěvek mateřské škole Střed........................................................................ 28 5.2.1.2 Oprava svodů a dešťové kanalizace MŠ Dolní ................................................ 29 5.2.1.3 Stavební úpravy střechy MŠ Dolní .................................................................. 29 5.2.2 Základní školy ......................................................................................................... 29 5.2.2.1 Základní škola Mosty u Jablunkova................................................................. 30 5.2.2.2 Základní škola a mateřská škola s p.j.v. Szkoła Podstawowa i Przedszkole Mosty u Jablunkova ..................................................................................................... 32 5.2.2.3 Úhrada nákladů za žáky ................................................................................... 33 5.2.2.4 Partnerství Comenius Regio............................................................................. 33 5.2.2.5 Žádost o dotaci na rekonstrukci ZŠ čp.750 ..................................................... 33 5.2.2.6 Energetický audit pro zateplení budovy čp.750 ............................................... 33 5.2.3 Knihovna ................................................................................................................. 34 5.2.3.1. Místní knihovna............................................................................................... 34 5.2.3.2 Projekt Česká, polská a regionální literatura a umění ...................................... 34 5.2.4 Ostatní záležitosti kultury........................................................................................ 35 5.2.4.1 Příspěvky na kulturní akce ............................................................................... 35 5.2.4.2 Kronika............................................................................................................. 35 5.2.5 Neinvestiční dotace církvím.................................................................................... 35
5.2.6 Zpravodaj ................................................................................................................ 35 5.2.7 Sbor pro občanské záležitosti.................................................................................. 35 5.2.8 Sportovní zařízení ................................................................................................... 36 5.2.8.1 Provoz koupaliště ............................................................................................. 36 5.2.8.2 Lyžařský areál .................................................................................................. 36 5.2.8.3 Provoz hřiště u MŠ Šance ................................................................................ 37 5.2.9 Příspěvky na sportovní akce a činnost .................................................................... 37 5.2.10 Příspěvky na využití volného času dětí a mládeže................................................ 37 5.2.11 Příspěvky na zájmovou činnost............................................................................. 37 5.2.12 Bytové hospodářství.............................................................................................. 37 5.2.13 Nebytové hospodářství.......................................................................................... 37 5.2.14 Veřejné osvětlení................................................................................................... 38 5.2.15 Provoz hřbitova ..................................................................................................... 38 5.2.16 Výstavba místních inženýrských sítí..................................................................... 38 5.2.17 Územní plánování ................................................................................................. 38 5.2.18 Komunální služby a územní rozvoj....................................................................... 39 5.2.18.1 Úroky z přijatých úvěrů.................................................................................. 39 5.2.18.2 Nakládání s majetkem obce............................................................................ 39 5.2.18.3 Areál bývalé celnice ....................................................................................... 39 5.2.18.4. Náklady na veřejně prospěšné práce ............................................................. 39 5.2.19 Sběr a svoz nebezpečných odpadů ........................................................................ 39 5.2.20 Sběr a svoz komunálních odpadů.......................................................................... 39 5.2.21 Sběr a svoz tříděných odpadů................................................................................ 40 5.2.22 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň...................................................................... 41 5.3 Sociální věci a politika zaměstnanosti ........................................................................... 41 5.3.1 Sociální pomoc osobám v souvislosti s živelnou pohromou................................... 41 5.3.2 Činnost registrovaných církví ................................................................................. 41 5.4 Bezpečnost státu a právní ochrana ................................................................................. 41 5.4.1 Ostatní správa v oblasti hospodářských opatření pro krizové situace..................... 41 5.4.2 Činnost jednotky JPO.............................................................................................. 41 5.5 Všeobecná veřejná správa a služby................................................................................ 42 5.5.1 Zastupitelstvo obce.................................................................................................. 42 5.5.2 Volby do Parlamentu ČR ........................................................................................ 42 5.5.3 Volby do zastupitelstev obcí a Senátu ČR .............................................................. 43 5.5.4 Ostatní všeobecní vnitřní správa ............................................................................. 44 5.5.5 Činnost místní správy.............................................................................................. 44 5.5.6 Obecné výdaje z finančních operací........................................................................ 45 5.5.7 Pojištění majetku ..................................................................................................... 45 5.5.8 Ostatní finanční operace.......................................................................................... 45 5.5.8.1 Daň z příjmů za obec........................................................................................ 45 5.5.8.2 Zúčtování DPH................................................................................................. 45 5.5.9 Finanční vypořádání minulých let........................................................................... 46 5.5.10 Ostatní činnosti...................................................................................................... 46 5.6 Převody vlastním fondům - konsolidace....................................................................... 46 6. Financování .......................................................................................................................... 47 6.1 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech ...................................... 47 6.2 Přijatý úvěr ..................................................................................................................... 47 6.3 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjček ......................................................... 47 6.4 Zůstatky jednotlivých úvěrů........................................................................................... 47 6.5 Nerealizované kurzové rozdíly....................................................................................... 47
7. Dluhová služba..................................................................................................................... 48 8. Finanční vypořádání ............................................................................................................. 48 9. Přezkum hospodaření ........................................................................................................... 49 10. Závěr................................................................................................................................... 50 11. Přílohy ........................................................................... Chyba! Záložka není definována. 11.1 Rozvaha obce k 31.12.2010 ................................ Chyba! Záložka není definována. 11.2 Výkaz o plnění rozpočtu obce v roce 2010 ......... Chyba! Záložka není definována. 11.3 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2010 ...................... Chyba! Záložka není definována. 11.4 Veřejná podpora z rozpočtu obce v roce 2010 .... Chyba! Záložka není definována. 11.5 Přehled plnění vybraných daňových příjmů obce za rok 2010 Chyba! Záložka není definována. 11.6 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2010 ......Chyba! Záložka není definována.
1. Úvod Závěrečný účet zpracovává obec v souladu s § 17, zákona č.250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších změn po skončení kalendářního roku. V závěrečném účtu za rok 2010 jsou zpracovány souhrnné údaje o hospodaření obce za rok 2010, zejména údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby, údaje o hospodaření s majetkem a o dalších finančních operacích, včetně tvorby a použití fondů v tak podrobném členění a obsahu, aby bylo možné zhodnotit finanční hospodaření obce a obcí zřízených příspěvkových organizací. Součástí závěrečného účtu je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob. K 1.1.2010 proběhla účetní reforma pro územně samostatné celky, dobrovolné svazky obcí a jimi zřizované příspěvkové organizace, což znamenalo přechod na zcela nový způsob účtování, který sebou přinesl spoustu časově náročné práce, zejména novou účtovou osnovu a nové postupy účtování. Reforma přinesla tyto nejzásadnější změny: - odepisování dlouhodobého majetku a vytváření opravných položek, - účtování o výnosech (účtová tř.6) a nákladech (účtová tř.5) do období, s nímž tyto skutečnosti časově a věcně souvisí, přitom o veškerých nákladech a výnosech se účtuje bez ohledu na okamžik jejich zaplacení nebo přijetí, - rozdělení pohledávek (na krátkodobé a dlouhodobé) a ke změně v oblasti v nakládání s pohledávkami (na vybrané druhy neuhrazených pohledávek po splatnosti budou tvořeny opravné položky), - předpisy nároků na dotace ze státního rozpočtu a územních rozpočtů, apod., - ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji (nemovitosti, nemovité věci na účtu 022, 032) reálnou hodnotou, - a řada dalších povinností vyplývajících z legislativních změn.
2. Majetek obce Obec Mosty u Jablunkova financovala v roce 2010 provozní a investiční výdaje obce, obecního úřadu, 2 organizačních složek, a to Místní knihovny a Jednotky požární ochrany a přispívala na provoz 3 školským příspěvkovým organizacím a 1 kulturní a informační příspěvkové organizace GOTIC. O hospodaření příspěvkových organizací blíže informujeme v části 5.1.1.2., části 5.2.1.1., části 5.2.2.1. a části 5.2.2.2. Obec Mosty u Jablunkova je členem Svazu měst a obcí, Sdružení obcí Jablunkovska, Slezského vodohospodářského svazku, Regionální rady rozvoje a spolupráce se sídlem v Třinci, Správní rady zastupující podílové spoluvlastníky chaty Skalka a Společenství vlastníků bytových jednotek čp.850-900 v Mostech u Jablunkova.
Inventarizace majetku obce proběhla k 31. 12. 2010 a nebyly zjištěny žádné nedostatky. Údaje o majetku obce Mosty u Jablunkova v roce 2010 jsou uvedeny v příloze, v části 11.1 – Rozvaha. Veškeré přílohy k rozvaze jsou uloženy na finančním odboru a jsou k dispozici k nahlédnutí. Níže podáváme stručný komentář k jednotlivým rozvahovým účtům.
2.1 Aktiva AKTIVA celkem činí 445 983 785,22 Kč. 2.1.1 Stálá aktiva Ve srovnání s rokem 2009 došlo k navýšení o 91 176 010,10 Kč, zejména u rozestavěné stavby kanalizace II.etapa, u pohledávky daně z přidané hodnoty a u stavu finančních prostředků na bankovních účtech. 2.1.1.1 Dlouhodobý nehmotný majetek Ř.4 - na účtu 013 Software je evidováno programové vybavení Obecního úřadu, stav 196.945,- Kč, bez pohybu v roce 2010. Ř.5 - na účtu 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je evidováno programové vybavení v hodnotě od 7 do 60 tisíc, stav 341.602,90 Kč, v roce 2010 bez pohybu. Ř.6 – na účet 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek je zařazen projekt Kompletní propagace obce v hodnotě 71 400 Kč, projekt Analýza horního povodí programu Revitalizace povodí řeky Olše ve výši 305 000 Kč a projektová dokumentace rekonstrukce ZŠ ve výši 2 070 600 Kč. V roce 2010 bez pohybu. Ř.7 - na účtu 041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek je evidován stav 1 046 272,80 Kč, což představuje náklady na pořízení nového územního plánu obce. 2.1.1.2 Dlouhodobý hmotný majetek Ř.9 - na účtu 031 Pozemky je evidován stav pozemků ve vlastnictví obce ve výši 11 457 408,77 Kč. V roce 2010 zakoupila pozemek p.č. 2109/15 TTP o výměře 14 m2 od manželů Klusových pod požární nádrží. Obec prodala pozemek p.č. 3760/3 ost.plocha o výměře 28 m2, pozemek p.č.3760/2 ost.plocha o výměře 41 m2 a p.č. st. 854/1 zastavěná plocha a nádvoří o výměře 23 m2. Bezúplatným převodem z ČR - úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových Praha nabyla obec spoluvlastnické podíly 272/2528 p.č. 4904/1 - ost. plocha, ost. komunikace (cena 3.244,52 Kč), 4080/37920 p.č. 4904/5 ost.plocha, ost. komunikace (cena 7.771,61 Kč), 4/16 p.č. 4923 - ost. pl. ostatní komunikace (cena 16.449,50 Kč), 160/1280 p.č. 4927/1- ost. pl. ostatní komunikace (cena 2.972,71 Kč) a 160/1280 p.č. 4929 - ost. plocha, ostatní komunikace (cena 3.607,09 Kč). Darovací smlouvou obec získala od paní L. Rozehnalové spoluvlastnické podíly k pozemkům zapsaným na LV 271, 273, 602, 1381, 1382, 1471, 1846, 1847, 1883, 2282, 2284, 2285, 2733 a 2866 o celkové výměře 527,56 m2 (cena dle znaleckého posudku 24 197,15 Kč) a kupní smlouvou obec nabyla od paní L. Rozehnalové za smluvní cenu 50 000,- Kč spoluvlastnické podíly kk pozemkům zapsaným na LV č. 601 a 2433 (ostatní plocha, lesní pozemky) o celkové výměře 9 633,38 m2 (cena dle znaleckého posudku 128 957,20 Kč).
Z důvodu rozhodnutí zastupitelstva obce o záměru prodeje lyžařského areálu včetně pozemků bylo provedeno v souladu s zákonem o účetnictví přecenění předmětného majetku na reálnou hodnotu, která představuje snížení účetní hodnoty o 420 688,47 Kč a dále přecenění v souvislosti se záměrem prodeje bytu č.10/850 včetně pozemků, které představuje navýšení účetní hodnoty o 2 627,73 Kč. Ř.10 – účet 032 Kulturní předměty (obrazy a 2 dřevěné sochy gorola a gorolky) vykazuje stav 38.850,- Kč, v roce 2010 bez pohybu. Ř.11 - na účtu 021 Stavby je účtováno o budovách a stavbách:
Bytové domy a bytové jednotky Přecenění na reálnou hodnotu Budovy školství Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy Stavby komunikace Stavby veřejné osvětlení Stavby dešťová kanalizace Stavby vodovody Stavby kanalizace a ČOV Stavby plynofikace Stavby pro sport.využití Přecenění na reálnou hodnotu Stavby ostatní Stavby historické památky Autobusové čekárny Úhrnem účet 021
021 0101 021 0191 021 0201 021 0202 021 0301 021 0401 021 0402 021 0403 021 0501 021 0502 021 0503 021 0601 021 0691 021 0602 021 0603 021 0604
Stav 31.12.2010 5 938 670,65 396 221,79 48 622 074,64 17 286 375,50 26 699 005,46 25 966 483,83 1 593 877,20 1 726 512,00 5 490 758,60 80 229 933,12 3 242 377,54 84 742 045,40 -25 098 793,25 501 710,20 181 200,00 802 012,75 278 320 465,43
Z důvodu rozhodnutí zastupitelstva obce o záměru prodeje lyžařského areálu včetně pozemků bylo provedeno v souladu s zákonem o účetnictví přecenění předmětného majetku na reálnou hodnotu, která představuje snížení účetní hodnoty o 25 098 793,25 Kč a dále přecenění v souvislosti se záměrem prodeje bytu č.10/850, které představuje navýšení účetní hodnoty o 396 221,79 Kč. Ř.12 - na účtu 022 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí je účtováno o hmotném majetku. Stav činí 12.912.598,93 Kč, viz. dále uvedená tabulka. Stav k 31.12.2010 Obecní úřad Areál bývalé celnice Dřevěnice Jednotka požární ochrany Bytový dům čp.500
600 489,40 2 684 981,10 390 320,66 7 698 964,37 40 110,40
Obecní garáž Celkem
1 497 733,00 12 912 598,93
Přírůstky představovaly částku 119 916,67 za nákup užitkové čtyřkolky pro údržbu vodního hospodářství, dále částku 1 609 335,- Kč za systém pro detekci radioaktivity nabytý darovací smlouvou od ČR Generálního ředitelství cel Praha, částku 719 797,30 Kč za velkou sadu LUKAS a částka 85 782,20 Kč za malou sadu LUKAS nabyté smlouvou o bezúplatném převodu majetku z ČR-Hasičského záchranného sboru Moravskoslezského kraje Ostrava. Ř.11 - na účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtováno o drobném dlouhodobém hmotném majetku, stav k 31.12.2010 činí 5.235.803,62 Kč. Obecní úřad Obecní garáž Místní knihovna Aquapark Bytový dům čp.500 Hasiči Dřevěnice Areál bývalé celnice Oprávky k DDHM Celkem
Stav k 31.12.2010 1 614 044,33 379 629,80 340 831,40 12 128,00 21 235,00 1 932 127,27 1 309 516,54 52 173,08 -425 881,80 5 235 803,62
Celkové přírůstky v roce 2010 činily 425 881,80 Kč, jednalo se například o pořízení sekacího kladiva pro hřbitov (38 236 Kč), elektrocentrála (27 442 Kč), maják na hasičské auto (29 053 Kč), dataprojektor (23 500), motorová rozbrušovací pila pro JPO (34 900), kalové čerpadlo (36 000 Kč). Ř.14 – na účtu 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek jsou vedeny zahájené a nedokončené stavby včetně pořízení projektové dokumentace a zařazení staveb do užívání. Stav tohoto účtu činil 96 068 564,85 Kč a zahrnuje: Stav k 1.1.2010
Úbytky
Stav 31.12.2010
Přírůstky
Vodovod Boroví
276 045,40
0
0
276 045,40
Přeložka vodovodního řadu Šance
181 262,00
0
0
181 262,00
Rekonstrukce střechy budovy OÚ
2 751 825,00
0
0
2 751 825,00
PD přívod vody Vitališov
2 277 363,20
0
0
2 277 363,20
PD kanalizace a ČOV II. etapa
4 021 013,40
0 83 669 419,37
87 690 432,77
Inv.záměr přístavby ZŠ čp.750
231 204,58
0
12 000,00
243 204,58
1 282 820,00
0
0
1 282 820,00
383 310,00
0
0
383 310,00
19 980,00
0
0
19 980,00
1 400,00
1 400,00
0
0,00
0
0
25 000,00
25 000,00
Dostavba zdrojů pitné vody Rekonstr.půdních prostor MŠ 788 Kanalizační přípojky k bud.ČD Výkup pozemku Instalace filtr.zařízení vod.Kawulacký
Zateplení budovy ZŠ 750
0
0
49 980,00
49 980,00
Stavební úpravy MŠ Dolní 388
0
0
887 341,90
887 341,90
1 400 84 643 741,27
96 068 564,85
11 426 223,58
2.1.2 Oběžná aktiva 2.1.2.1 Pohledávky Ř.17 – na účtu 311 Odběratelé jsou evidovány tyto pohledávky Přeplatky
Nedoplatky
Stav účtu
Ostatní pohledávky
0,00
1 624,00
1 624,00
Vodné podnikatelé
0,00
294 652,00
294 652,00
Vodné občané
0,00
1 213 176,00
1 213 176,00
Stočné podnikatelé
0,00
257 708,00
257 708,00
Stočné občané
0,00
681 266,00
681 266,00
1 324,00
47 319,00
45 995,00
Nájemné nebytové prostory
0
30 579,00
30 579,00
Nájemné plynárenské zařízení
0
7,20
7,20
Inzerce
0,00
1 000,00
1 000,00
Nájemné za hrobová místa
0,00
834,00
834,00
0
5 000,00
5 000,00
-151,00
4 647,90
4 496,90
-2 584,00
22 103,00
19 519,00
Zálohy na el. energii byty
-151,00
4 705,00
4 554,00
Služby nebytové prostory
0
45 000,00
45 000,00
Vodné a stočné byty 850
-54,00
1 245,00
1 191,00
0
- 4 647,90
-4 647,90
-4 264,00
2 616 218,20
2 601 954,20
Nájemné byty
Služby spojené s výkopy hrobů Poplatek za odvoz odpadu podnikatelé Zálohy na úklid a topení byty
Opravné položky k pohl.po lhůtě splat. celkem
Na účtu odběratelé evidujeme po lhůtě splatnosti nedoplatky za 136 578,20 Kč, nejvyšší je podíl pohledávek u nájemného za obecní byty, za nebytové prostory a za služby spojené s nájmem nebytových prostor. Pohledávky ve lhůtě splatnosti představují částku 2.470.023,90Kč, jedná se zejména o vodné a stočné vyměřené ke dni 31.12.2010, které je splatné do 31.1.2011. Ř.18 – na účtu 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy je evidován stav 1 248 083,85 Kč. Jedná zálohy na dodávku elektrické energie, dodávku plynu, zálohy společenství vlastníků domu čp.850-900 do fondu oprav, na vodné, stočné a elektrickou energii. Ř.19 – na účtu 315 Pohledávky za rozpočtové příjmy je evidován stav v celkové výši 2 194.683,40 Kč, z toho přeplatky činí 15.013,00 Kč, nedoplatky činí 2 209 696,40 Kč a jsou tvořeny: Přeplatky Nedoplatky Stav účtu Poplatky ze psů Poplatek za odpad rodinné domy
-1 214,00 -19 284,00
0 32 728,00
-1 214,00 13 444,00
Poplatek za odpad rekreační chaty Pokuty Náklady řízení celkem
-636,00 0 0 -21 134,00
450,00 12 262,50 1 000,00 46 440,50
-186,00 12 262,50 1 000,00 25 306,50
Ř.20 – na účtu 343 Daň z přidané hodnoty je evidován stav 6 741 705 Kč, což představuje nadměrný odpočet za měsíc 11/2010 ve výši 6 887 745 Kč a vlastní daňovou povinnost 146 040 Kč za měsíc 12/2010. Ř.21 – na účtu 346 Pohledávky za státním rozpočtem je evidován stav 18 137,30 Kč. Jedná se o nároky na doplatky dotací na výdaje spojené s financováním voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR 6 901 Kč a společných voleb do zastupitelstva obce a Senátu Parlamentu ČR 11 236,30. Ř.22 – na účtu 348 Pohledávky za rozpočtem ÚSC činí stav 19 800 Kč, což představuje nárok obce na doplatek dotace z Moravskoslezského kraje pro GOTIC na projekt zkvalitňování informačních služeb. Ř.23 – účet 371 Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí zahrnuje nárok na doplatek dotace z programu Partnerství Comenius Regio. Ukončení akce je 31.7.2011, následně po závěrečném vyhodnocení akce obec obdrží doplatek ve výši 194 842,32 Kč. Druhým nárokem je dotace z Fondu mikroprojektů Euroregionu Těšínské Slezsko Ślask Cieszyński Operačního programu příhraniční spolupráce Česká republikaPolská republika 2007-2013 na projekt Česká, polská a regionální literatura a umění v obcích Mosty u Jablunkova a Wegierska Górka. Termín ukončení akce je 31.5.2011, dotace bude poukázána obci v plné výši po závěrečném vyúčtování. Ř.24 – účet 381 Náklady příštích období představuje poměrnou část pojištění za majetek obce, které bylo uhrazeno v roce 2010 a časově náleží do roku 2011. Ř.25 – na účtu 388 Dohadné účty aktivní je evidován stav 791 640,50 Kč, který představuje zaúčtování dohadné položky výnosů za spotřebu elektrické energie ve výši 25 098,50 Kč a za spotřebu tepla 303 389 Kč. Obdobně je zaúčtována na dohadný účet aktivní poměrná část dotace na projekt Partnerství Comenius Regio ve výši skutečného čerpání v roce 2009 a 2010 v celkové výši 463 153 Kč. Ř.26 – na účtu 377 Ostatní krátkodobé pohledávky je evidována stálá záloha na platební karty CCS ve výši 14.000,- Kč, záloha pro Telefónika O2 ve výši 180,- Kč a předpis refakturace za odtah vozidla 500,- Kč. 2.1.2.1 Krátkodobý finanční majetek Ř.28 – účet 231 Základní běžné účty zahrnuje konečné stavy finančních prostředků. Obec má vedeny 3 běžné účty u České spořitelny, a.s a 2 projektové účty pro výstavbu kanalizace a ČOV II.etapa u Komerční banky,a.s. vedené v korunách a v euro. Zůstatky finančních prostředků k 31.12.2010:
Stav k 1.1.2010 Česká spořitelna běžný účet
Stav k 31.12.2010
5 159 688,49
1 646 483,24
Česká spořitelna zvl.účet nájemného
53 479,00
109 001,00
Česká spořitelna účet pro odpady
17 276,40
153 037,27
Volksbank účet k úvěrovému účtu
10 230,42
0
Komerční banka projektový ČOV v Kč
12 086,11
1 415 639,63
Komerční banka projektový ČOV v eur – stav v Kč
56 525,00
22 974 737,85
5 379 008,66
26 298 898,99
celkem
Ř.29 – účet 236 Běžný účet peněžního fondu vyjadřuje zůstatek účtu sociálního fondu u České spořitelny, a.s. ve výši 81 554,24 Kč.
2.2 Pasiva PASIVA celkem činí 445 983 785,22 Kč 2.2.1 Vlastní zdroje 2.2.1.1 Jmění účetní jednotky a upravující položky Účet 401, 403, 406 a 407 obsahuje zdroje k profinancovanému dlouhodobému nehmotnému, hmotnému majetku a finančnímu majetku včetně bezúplatně nabytého dlouhodobého majetku, včetně oceňovacích rozdílů při změně metody účetnictví a přecenění majetku z důvodu záměru jeho prodeje. 2.2.1.2 Fondy účetní jednotky Obec má zřízený sociální fond sloužící k zabezpečení financování výdajů na sociální potřeby zaměstnanců v hlavním pracovním poměru a uvolněných členů ZO. ZDROJE FONDU Počáteční zůstatek Tvorba 3% hrubých mezd Celkem POUŽITÍ FONDU Příspěvek na rekreaci Příspěvek na tematický zájezd Příspěvek na stravné Příspěvek na ošatné Peněžité dary jubilea Celkem Konečný zůstatek
69 723,24 185 290,00 255 013,24
43 000,00 45 119,00 77 040,00 2 800,00 5 500,00 173 459,00 81 554,24
2.2.1.3 Výsledek hospodaření Obec dosáhla výsledku hospodaření za rok 2010 ve výši 17 623 170,12 Kč.
2.2.2 Cizí zdroje 2.2.2.1 Dlouhodobé závazky Ř.43 Dlouhodobé úvěry Na účtu č.451 jsou evidovány zůstatky 3 úvěrů zřízených u České spořitelny, a.s. a 1 úvěru Komerční banky, a.s. V průběhu roku obec dočerpala úvěr na stavbu Kanalizace a ČOV II. etapa ve výši 18 100 000 Kč. Zůstatky všech nesplacených úvěrů k 31.12.2010 činí 41 105 836,12 Kč. Přehled zůstatků úvěrů obce: Stav k 1.1.2010
Stav k 31.12.2010
Rok přijetí
Rok splacení
Lyžařský areál I.etapa
2003
2013
6 550 000,00
4 750 000,00
Bytová výstavba
2004
2010
725 000,00
0,00
Koupaliště,kan.přípojky,vodovod
2005
2016
5 333 000,00
4 571 000,00
Kanalizace a ČOV I.etapa
2006
2017
13 351 636,12
11 684 836,12
Kanalizace a ČOV II.etapa
2009
2019
2 000 000,00
20 100 000,00
27 959 636,12
41 105 836,12
celkem
Ř.44 Ostatní dlouhodobé závazky Obec dne 24.9.2010 uhradila poslední splátku faktury firmě THT s.r.o. Polička z 12.10.2007 za vozidlo CAS 20 Tatra T815 pro jednotku požární ochrany ve výši 965 658,50 Kč. Stav na účtu 459 je nulový. 2.2.2.2 Krátkodobé závazky Ř.46 – účet 321 Dodavatelé - jedná se o neproplacené faktury v celkové výši 51 665 632,02 Kč. Z této částky představuje pozastávka u stavebních prací na kanalizaci a ČVO II. etapa 50 860 800,80 Kč. Částku 802 831,22 Kč tvoří součty faktur, které došly na obec koncem roku 2010 a v lednu 2011, kdy zdanitelné plnění nastalo v roce 2010 a splatnost byla v roce 2011. Ř.47 – účet 324 Krátkodobé přijaté zálohy zahrnuje zůstatek předem zaplacených záloh na služby, elektrickou energii a topení v obecních bytech a nebytových prostorách. Ř.48 – účet 331 Zaměstnanci Ř.49 – účet 336 Zúčtování s institucemi soc. zabezpečení a zdravotního pojištění Ř.50 – účet 342 Jiné přímé daně Stavy těchto účtů představují závazky vůči zaměstnancům (448 355 Kč), závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění (214 830 Kč) a závazky přímých daní (49 703 Kč) ze mzdových nákladů zaměstnanců obce za měsíc prosinec 2010. Ř.51 – účet 343 Daň z přidané hodnoty Obec stala od 1.4.2009 plátcem daně z přidané hodnoty. V účetnictví neevidujeme nedoplatky.
Ř. 52 – na účtu 347 Závazky ke státnímu rozpočtu Jedná se částku 9 924 Kč, což je nedočerpaná účelová dotace na sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011 podléhající finančnímu vypořádání se státním rozpočtem účtované přes zálohy. Ř.53 Přijaté zálohy na dotace Na účtu 374 přijaté zálohy na dotace jsou zaúčtovány dotace z Domu zahraničních služeb MŠMT na projekt Česká. Polská a regionální literatura a umění v obcích Mosty u Jablunkova Węgierska Górka (194 842,32 Kč) a dotace dle grantové smlouvy pro projekt Partnerství COMENIUS REGIO č. COM-REG-2009-007 (779 369,28 Kč). Ř-54 Výnosy příštích období Na účtu 384 výnosy příštích období je zaúčtováno nájemné za byty čp.788 placené dopředu ve výši 30 808 Kč a nájemné za obecní pozemky placené dopředu ve výši 36 968,45 Kč. Ř.55 Dohadné účty pasívní Účet 389 dohadné účty pasivní zahrnuje tvorbu dohadné položky na elektrickou energii (401 060 Kč) a spotřebu tepla (556 858 Kč) v obecních budovách dle záloh na II. pololetí r. 2010 dle nákladových účtů. Částka 1 575 910 činí pasivní dohad na daň z příjmu právnických osob za obec za rok 2010. Ř.56 Ostatní krátkodobé závazky Zůstatek na účtu 378 činí vratnou kauci na prodej obecního bytu ve výši 5 000 Kč a 19 800 Kč dotace na projekt zkvalitňování informačních služeb GOTIC.
3. Rozpočet a rozpočtová opatření Dne 16.12.2009 byly schváleny pravidla rozpočtového provizoria na období od 1.1.2010 do 31.3.2010 ve výši 3/12 upraveného rozpočtu výdajů roku 2009. Důvodem pro přijetí rozpočtového provizoria byly probíhající jednání a úpravy finančního modele financování stavby kanalizace a ČOV II. etapa. Rozpočtový výhled na období roku 2011-2019 schválilo zastupitelstvo obce na 27. zasedání dne 3.3.2010. Rozpočtový výhled zahrnuje mimo jiné i předpokládané příjmy z prodeje lyžařského areálu v roce 2011 ve výši 34 miliónů korun, které budou zapojeny na financování stavby Kanalizace a ČOV II. etapa. Na 27. zasedání dne 3.3.2010 schválilo zastupitelstvo rozpočet obce Mosty u Jablunkova pro rok 2010 ve výši : 70.253 tis. Kč příjmů, 88.778 tis. Kč výdajů a 18.525 tis. Kč financování. V průběhu roku byl rozpočet upraven 10. rozpočtovými opatřeními. Jedná se zejména o tyto úpravy – snížení účelové dotace z regionální rady soudržnosti na projekt Původní fojtství-centrum regionální kultury na výše dle závěrečného vyúčtování projektu, zapojení neinvestiční účelové dotace na mzdové výdaje a zákonné pojištění členů vykonávajících službu v jednotce požární ochrany jako svoje hlavní zaměstnání, na zabezpečení akceschopnosti jednotky SDH, na pokrytí mimořádných výdajů vzniklých v souvislosti s povodněmi, dále účelové dotace z úřadu práce na mzdové náklady pracovníků VPP, účelových dotací na zajištění financování voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR, zastupitelstev obcí a Senátu, účelové dotace na realizaci projektu „Zkvalitňování informačních služeb GOTIC, navýšení u dotací ze Státního fondu životního prostředí a strukturálního fondu dle skutečného plnění na akci Kanalizace a ČOV II. etapa v rámci projektu Revitalizace povodí Olše, zapojení daně z příjmu obce, navýšení příjmů za vodné a stočné z důvodu rozšíření možnosti úhrad v pololetních platbách, navýšení o příjem pojistné náhrady za škodní událostí, navýšení o částku 1.400 tisíc korun na úhradu závazků obce plynoucích ze soudního sporu se zhotovitelem stavby Vodovod Boroví, úpravy daňových příjmů, kurzový zisk. Rozpočtovým opatřením č.9 byly provedeny rozsáhlé úpravy dosud nečerpaných rozpočtových prostředků ve výdajové části tak, aby bylo možné posílit výdaje na tavbu kanalizace a ČOV II. etapa. Vlastní úpravy rozpočtu schvalovala rada o zastupitelstvo obce na svých zasedáních. Upravený rozpočet tak dosáhl výše : 79.796 tis. Kč příjmů, 98.321 tis. Kč výdajů a 18.525 tis. Kč financování. Radě obce byly průběžně měsíčně předkládány rozbory příjmové a výdajové části rozpočtu včetně financování. Příjmy po konsolidaci byly naplněny na 102,01 %, výdaje po konsolidaci byly čerpány na 74,33 %. Níže předkládáme komentář k Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu obce samostatně v příjmové části, ve výdajové části rozpočtu a pro financování v členění
dle přílohy 11.2 – Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků, regionálních rad a dobrovolných svazků obcí.
4. Komentář k příjmové části rozpočtu obce v roce 2010 4.1 Daňové příjmy Zákon č.243/2000 Sb. o rozpočtovém určení výnosů některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům (zákon o rozpočtovém určení daní) v platném znění upravuje rozpočtové určení daně z přidané hodnoty, daní z příjmů, daně z nemovitosti a daně silniční. Pouze výnos daně z nemovitostí je stoprocentním výnosem obce, na jejímž území se nemovitost nachází. Z výnosu záloh na daň z příjmů fyzických osob a výnosu daně z příjmu fyzických osob, které mají trvalé bydliště na území obce je přímým daňovým výnosem pro obec podíl 30%. V § 4 citovaného zákona jsou stanoveny procentní podíly celostátního hrubého výnosu daňových příjmů rozpočtů obcí. Na uvedených procentních částech celostátního hrubého výnosu daní se jednotlivé obce podílí stanoveným procentem každoročně zveřejňovaným Ministerstvem financí v dohodě s Českým statistickým úřadem, a to ve výši odpovídající poměru násobku počtu obyvatel obce podle bilance počtu obyvatel České republiky a koeficientu velikostní kategorie obce k součtu těchto násobků všech obcí v ČR. Obdobně je upraveno určení daní (zálohy na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků odváděné zaměstnavatelem jako plátcem daně z příjmů – podíl z celostátního hrubého výnosu daně. I zde se obec podílí procentem (poměr počtu zaměstnanců v obci k součtu zaměstnanců v obcích ČR ) stanoveným MF vyhláškou. Daňové příjmy zahrnují: 4.1.1 Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků Procentní podíl u tohoto výnosu činí 21,4% z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků, odváděné zaměstnavatelem jako plátcem daně podle zákona o daních z příjmů a podíl na 1,5% z celostátního hrubého výnosu dně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a z funkčních požitků, odváděné zaměstnavatelem jako plátcem dně z příjmů, s výjimkou daně z příjmů fyzických osob vybírané srážkou podle zvláštní sazby. 4.1.2 Daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti Zahrnuje daň odvedenou na základě daňových přiznání, především z podnikání, jiné samostatné výdělečné činnosti a pronájmu. Zahrnuje podíl na 21,4% z 60% z celostátního výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob a dále 30% z výnosu záloh na daň z příjmů fyzických osob, které mají na území obce bydliště ke dni jejich splatnosti a výnosu daně (vyrovnání a dodatečně přiznaná nebo dodatečně vyměřená daň) z příjmů fyzických osob, které měly na území obce trvalý pobyt k poslednímu dni zdaňovacích období. 4.1.3 Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů Daň z úroků, dividend a jiných kapitálových výnosů, daně z jiných příjmů vybírané srážkou podle zvláštní sazby.
4.1.4 Daň z příjmů právnických osob Zahrnuje podíl 21,4% z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů právnických osob. 4.1.5 Daň z příjmu právnických osob za obec Zahrnuje daň z příjmu právnických osob v případech, kdy poplatníkem je příslušná obec. 4.1.6 Daň z přidané hodnoty Podíl představuje 21,4% z celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty, kterou odvádějí plátci podle zákona č.235/2004 Sb. o dani z přidané hodnoty. 4.1.7 Daň z nemovitostí Zahrnuje výnos daně z nemovitosti, daň podle zákona o dani z nemovitostí.
4.2 Ostatní daňové příjmy 4.2.1 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu Zahrnují odvody za dočasně a trvale odnímanou zemědělskou půdu pro stavební účely. Obec přijímá 40% vybraných odvodů od plátců formou převodu z celního úřadu. 4.2.2 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa Zahrnuje poplatky za dočasné nebo trvalé odnětí pozemků plnění funkcí lesa. Obec přijímá 40% vybraných odvodů od plátců formou převodu od celního úřadu. 4.2.3 Poplatek za likvidaci komunálního odpadu Předmětem poplatku je provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů. Poplatek se vybírá na základě obecně závazné vyhlášky o místním poplatku č.3/2009. Poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů platí a) fyzická osoba, která má v obci Mosty u Jablunkova trvalý pobyt; za domácnost může být poplatek odveden společným zástupcem, za rodinný dům nebo bytový dům vlastníkem nebo správcem; tyto osoby jsou povinny obci oznámit jména a data narození osob, za které poplatek odvádějí, b) fyzická osoba, která má na území obce ve vlastnictví stavbu určenou nebo sloužící k individuální rekreaci, ve které není hlášena k trvalému pobytu žádná fyzická osoba; má-li k této stavbě vlastnické právo více osob, jsou povinny platit poplatek společně a nerozdílně, a to ve výši odpovídající poplatku za jednu fyzickou osobu. Sazba poplatku pro poplatníka dle Čl.3 písm.a) a b) této vyhlášky činí 450 Kč. Obec zvlášť vede evidenci poplatku pro rodinné domy a zvlášť pro objekty sloužící pro individuální rekreaci. Ke konci roku činily nedoplatky u tohoto poplatku souhrnně 33 178 Kč, přeplatky 21 195 Kč. V roce 2010 bylo uhrazeno za rodinné domy celkem 1 569 143 Kč, za rekreační chaty celkem 94 693 Kč. Evidováno je celkem 4 143 poplatníků.
4.2.4 Poplatek ze psů Ke dni 31.12.2010 bylo přihlášeno 441 psů, počet poplatníků 445. Výše poplatku za psa činila 200 Kč a u osob, jenž jsou poživateli invalidního, starobního, vdovského nebo vdoveckého důchodu, který je jeho jediným zdrojem příjmu, anebo poživatel sirotčího důchodu činila částka 100 Kč. Osoby osvobozené od poplatku jsou uvedeny v Čl.8, obecně závazné vyhlášky č.8/2005. Poplatek je splatný do 31.3. běžného roku, k 31.12.2010 byl evidován přeplatek ve výši 1 214 Kč, nedoplatky žádné. Z celkového počtu poplatníků je od poplatku osvobozeno celkem 16 poplatníků. Vybráno bylo celkem 77 063 Kč. 4.2.5 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt Předmětem poplatku je přechodný pobyt osob, které za úplatu pobývají v obci Mosty u Jablunkova za účelem léčení nebo rekreace. Poplatek v souladu s obecně závaznou vyhláškou č.9/2005 činí 5 Kč za osobu a za každý i započatý den pobytu, není-li tento den dnem příchodu. Poplatek neplatí osoby mladší 18 let a starší 70 let, a osoby nevidomé, bezmocné a osoby s těžkým zdravotním postižením, kterým byl přiznán III. stupeň mimořádných výhod podle zvláštního předpisu a jejich průvodci. Ke dni 31.12. 2010 bylo evidováno celkem 18 ubytovacích zařízení a uhrazena byla částka ve výši 20 805 Kč. Není evidován žádný nedoplatek ani přeplatek. 4.2.6 Poplatek za užívání veřejného prostranství Poplatek se vybírá za zvláštní užívání veřejného prostranství, kterým se rozumí provádění výkopových prací, umístění dočasných staveb a zařízení sloužících pro poskytování prodeje a služeb, pro umístění stavebních nebo reklamních zařízení, zařízení cirkusů, lunaparků a jiných obdobných atrakcí , umístění skládek, vyhrazení trvalého parkovacího místa a užívání tohoto prostranství pro kulturní, sportovní a reklamní akce. Sazby poplatku jsou uvedeny v Čl.4 obecně závazné vyhlášky č.6/2005. Celkem bylo vyměřeno 68 256 Kč. Největším příjmem je poplatek při konání tradiční pouti ve dnech 16. a 17. října 2010 za umístění pouťových atrakcí a prodejních stánků. 4.2.7 Poplatek z ubytovací kapacity Poplatek se vybírá v souladu s obecně závaznou vyhláškou č.4/2009 ve výši 6,- Kč za každé využité lůžko a den. Odvádí se vždy zpětně za uplynulé pololetí. Předmětem poplatku je ubytovací kapacita v zařízeních určených k přechodnému ubytování za úplatu. Ke dni 31.12.2010 bylo evidováno celkem 10 ubytovacích zařízení, uhrazeno bylo 91 160 Kč, evidován není žádný nedoplatek ani přeplatek. 4.2.8 Poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj V roce 2010 se vybral poplatek za 1 evidovaný hrací automat, roční výše místního poplatku je 20 tisíc korun. 4.2.9 Odvod výtěžku z provozování loterií Dle zákona č. 202/1990 Sb. o loteriích a jiných podobných hrách ve znění pozdějších předpisů odvádí provozovatel hracího automatu 6% z výtěžku obci, což za období roku 2009 představuje částku 6 671 Kč. Výtěžek byl v souladu s usnesením 55. schůze rady obce použitý na nákup věcných cen pro účastníky školních olympijských her pro obě základní školy ve výši 2 681 Kč a částka 3 990 Kč byla určena na nákup stolu na stolní tenis, který je umístěný na víceúčelovém hřišti..
4.2.10 Správní poplatky Zahrnuje poplatky stanovené zákonem č. 634/2004 Sb. o správních poplatcích ve znění pozdějších předpisů za správní úkony a správní řízení, jehož výsledkem jsou vydaná povolení, rozhodnutí apod. upravená zvláštními zákony (např. za vydání povolení na výherní hrací automat, za vydání stavebních povolení, za vydání potvrzení z matriky, CzechPoint, za místní šetření, za souhlas ke sjezdu z místních komunikací, za souhlas povolení překopu místních komunikací).
4.3 Přijaté transfery V roce 2010 obec obdržela celkové dotace ve výši 36 645 437,44 Kč. Jednotlivé dotace a jejich výše je blíže specifikována v následující tabulce: Pol.
ÚZ
4111
Text
98071 98187 98005
4112 4116 4121 4122
4123 4223
4229
311 14004 212 213 411 14004
Plnění v Kč
Neinvestiční přijaté transfery z všeobecné pokladní správy – volby do Parlamentu ČR – volby do zastupitelstev obcí a Senátu ČR – sčítání lidu, domů a bytů Neinvestiční.transfery ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu Ostatní neinvestiční transfery ze stát.rozpočtu – z operačního programu lidské zdroje a zaměstnanost Neinvestiční transfery od obcí – Obec Hrčava a Obec Bukovec Neinvestiční transfery od krajů – podpora turistických informačních center v MSK - GOTIC – zabezpečení akceschopnosti jednotky JPO (mzd.náklady) – financování prvotních nákladů a opatření v rámci kriz.stavu – mimořádné výdaje v souvislosti s povodněmi – mzd.náklady související se záchr.pracemi při povodních – na výdaje spojené s činností jednotek SDH Neinvestiční transfery od regionálních rad – Původní fojtství-Interaktivní živé muzeum Investiční transfery od regionálních rad – Původní fojtství-Interaktivní živé muzeum Ostatní investiční přijaté transfery od rozpočtů úz.úrovně – dotace na stavbu kanalizace a ČOV II.etapa ze SFŽP – dotace na stavbu kanalizace a ČOV II.etapa z FS
1 745 811,03 28 214 477,69
Celkem
36 645 437,44
62 040,00 92 040,00 13 713,00 2 360 338,00 222 600,00 58 750,00 79 200,00 250 000,00 55 000,00 77 400,00 18 800,00 86 600,00 1 371 836,43 1 936 831,29
Součástí transferů je i neinvestiční přijatá dotace od obcí. Povinnou školní docházku absolvují v našich školách i žáci s trvalým bydlištěm mimo obec. Za tyto žáky hradí obce, v nichž mají žáci trvalé bydliště neinvestiční dotaci ve výši 2 500 Kč za 1 žáka a školní rok. Rozpis obdržených neinvestičních dotací podle jednotlivých obcí v roce 2010: Počet žáků 2009/2010 2010/2011 Výše příspěvku 7 Obec Bukovec 7 17 500,00 17 Obec Hrčava 16 41 250,00 24 23 45 000,00
4.4 Převody z rozpočtových účtů – konsolidace Jedná se pouze o zaúčtování operací spojených s převodem finančních prostředků mezi účty obce (běžný účet, projektové účty na stavbu kanalizace, odpadový účet, účet nájemného, účet sociálního fondu), částka nemá vliv na výši příjmů a je shodná s konsolidační položkou 5342 a 5349 ve výdajové části rozpočtu.
4.5 Ostatní odvětví 4.5.1 Cestovní ruch Jedná se o příjem z prodeje 666 ks map obce s čísly popisnými á 23 Kč, celkem 15 318 Kč a částka 1 647 Kč představuje vrátku nedočerpané účelové dotace od GOTIC, která byla prostřednictvím obce vrácena po závěrečném vyúčtování dotace poskytovateli – Moravskoslezskému kraji Ostrava. 4.5.2 Příjmy vodní hospodářství vodné vrátka přeplatku poplatku za odběr podzemních vod celkem
937 465,00 127 334,00 1 064 799,00
Poplatek za vodné hradí občané, kteří jsou napojeni na obcí vybudovaný vodovodní řád a odebírají pitnou vodu. Povinnost hradit tento poplatek mají na základě smlouvy o odběru pitné vody z vodovodního řádu. Odběratelé hradili spotřebované množství m3 zaznamenané na vodoměrech. Odběratelé, jejichž vodovodní přípojka není osazená vodoměrem hradí spotřebovanou vodu na základě paušálního výpočtu, kdy spotřeba jednoho obyvatele je stanovena 46 m3/1rok. Sazba za 1 m3 vody činí od 1.1.2010 částku 22 Kč včetně 10% DPH. Ke dni 31.12. 2010 bylo evidováno celkem 514 rodinných domů a rekreačních chat a celkem 41 podnikatelských subjektů. Nedoplatky 1 506 568 Kč představuje předpis vodného za rok 2010, které je splatné do 30 dnů ode dne doručení. Za vodné bylo zaplaceno v roce 2010 celkem 937 465 Kč. Obec dále obdržela přeplatek poplatku za odběr podzemních vod za rok 2009 z Celního úřadu Frýdek-Místek v celkové výši 127 334 Kč. 4.5.3 Odvádění a čištění odpadních vod Stočné Kurzový zisk Celkem
586 482,00 563 345,00 1 149 827,00
Poplatek za stočné hradí občané obce Mosty u Jablunkova, kteří jsou napojeni na obcí vybudovanou kanalizační síť. Povinnost hradit tento poplatek mají na základě smlouvy o vypouštění odpadních vod do kanalizace. Občané hradili poplatek dle spotřebované (vypouštěné) vody v m3 zaznamenané na vodoměrech. Odběratelé, jejichž vodovodní přípojka není osazená vodoměrem hradí poplatek za stočné na základě paušálního výpočtu spotřeby (vypouštění) odpadní vody do kanalizace ve stejné výši jak vodné, tedy 46 m3 /1 rok. Ke dni 31.12. 2010 bylo evidováno celkem 262 objektů rodinných domů a rekreačních chat a 33 provozoven - podnikatelských subjektů napojených na obecní kanalizaci. Uhrazeno bylo celkem
586 482 Kč. Nedoplatek ve výši 937 594 Kč představuje předpis stočného za období od 1.1.2009 do 31.12.2009, které je ve lhůtě splatnosti. Obec má uzavřenou smlouvu o dílo na stavbu Kanalizace a ČOV II. etapa v €, při úhradě vzhledem příznivému vývoji kurzu vznikl obci kurzový zisk: Období Kurzový zisk Stavební práce za únor (částečná úhrada 46.086,00 €) 1 843,44 Kč Stavební práce za březen-květen (část.úhrada 232.749,67 €) 197 837,22 Kč Stavební práce za květen-červenec (část.úhrada 232.749,67 €) 59 164,34 Kč Stavební práce za srpen-listopad (část.úhrada 1.105.090,60 €) 304 500,00 Kč Celkem kurzový zisk 563 345,00 Kč 4.5.4 Ostatní správa ve vodním hospodářství Jedná se o příjem 50 % z pokuty za správní delikt obce zpět do rozpočtu obce od Celního úřadu Ostrava ve výši 10 000 Kč.
4.6 Služby pro obyvatelstvo 4.6.1 Příjmy základní školy Jedná se o odvod prostředků ve výši odpisu souboru movitých věcí ze školní kuchyně Základní školou Mosty u Jablunkova 750, příspěvková organizace dle dodatku č.1 odpisového plánu a usnesení zastupitelstva obce o uložení odvodu ve výši 281 842 Kč. 4.6.2 Příjmy z místní knihovny Zahrnují příjmy za kopírování a registrační poplatky v knihovně: příjmy za kopírování 3 235,00 příjmy za registrační poplatky a upomínky 18 020,00 celkem 21 255,00 4.6.3 Příjmy za zveřejnění inzerátů Představují poplatky, které obecní úřad vybírá za zveřejnění inzerátů ve zpravodaji obce. Za rok 2010 bylo vybráno celkem 24 500 Kč. K 31.12.2010 byly evidovány 2 nedoplatky ve výši 1 000 Kč. 4.6.4 Příjmy ze sportovních zařízení tržby z koupaliště tržby z hřiště u MŠ Šance nájemné za pozemky v lyžařském areálu nájemné za bufet v areálu koupaliště nájemné za odbavovací systém nájemné za lyžařský areál (za období 09/2009-12/2010) sankční platby za pozdní úhradu nájemného za lyžařský areál celkem
217 780,00 39 890,00 84 561,00 25 000,00 37 980,00 3 346 400,00 32 479,00 3 784 090,00
Obec prostřednictvím zaměstnanců obce (hasičů) a dále studentů provozovala koupaliště ve dnech od 11.6.2010 do 26.8.2010.
Rok 2006
prodáno vstupenek výše vstupného tržba celkem průměr. návštěvnost osob za den nejvyšší návštěvnost osob za den odpracováno celkem hodin Počet dnů provozu
Rok 2007
Rok 2008
Rok 2009
Rok 2010
3 077
5 935
4 428
6 418
6 556
30,-
25,- a 50,-
25,- a 50,-
10,25,30,50
10,25,30,50
92 310,-
210 575,-
155 400,-
222 780,-
217 780,-
192 112 81 137 137 488 530 352 613 684 (dne 3.7.) (dne 22.7) (dne 7.8) (dne 23.7) (dne 11.7) 671
2 215
1 647
1 764
1 455
16 dnů
53 dnů
55 dnů
47 dnů
57 dnů
4.6.5 Příjmy z bytového hospodářství Obec spravuje bytový fond v budově čp. 270, 484, 500, 788, 850-900. služby spojené s nájmem bytů nájemné za obecní byty vrátka zálohy za služby dle vyúčtování SVJ 850-900 složená kauce o zájemce o koupi bytu-prodej v roce 2011
251 287,00 451 447,00 3 895,00 5 000,00 celkem 711 629,00 Nájemné z bytů čp.788 ve výši 96 228 Kč bylo pouze proúčtováno z předem zaplacených záloh. Zůstatek záloh ke konci roku představuje částku 30 808 Kč. 4.6.6 Příjmy nebytové hospodářství služby spojené s nájmem nebytových prostor nájemné nebytové prostory celkem
288 925,39 342 783,00 631 708,39
celkem
65 918,00 163 540,00 229 458,00
4.6.7 Příjmy z pohřebnictví nájemné za hrobová místa služby spojené s výkopem hrobů
Za pronájem hrobových míst na místním hřbitově se v souladu se zák.č.40/1964 Sb. (občanský zákoník) a zákonem č.256/2001 Sb. o pohřebnictví a dle cenového věstníku Ministerstva financí vybírá nájemné ve výši 1 Kč/m2/rok, za služby spojené s nájmem se vybírá 31,50 Kč/m2/ rok. Nájemné za urnové místo činí 1 Kč/m2/rok a služby spojené s nájmem činí 37 Kč/m2/rok. Nájemné za hrobku činí 1 Kč/m2/rok a služby spojené s nájmem činí 34,50 Kč/m2/rok, 4.6.8 Příjmy z pronájmu plynárenského zařízení Částka 2 Kč představuje nájemné za stavbu plynofikace Mosty u Jablunkova Šance III. etapa, 1. a 2. část, která je pronajata SMP Net, spol. s r.o., Ostrava. 4.6.9 Příjmy z prodeje a pronájmu pozemků a ostatní příjmy Příjmy za zřízení věcného břemene 1 500,00 Příjmy z pronájmu pozemků 96 352,00 Příjmy z pronájmu areálu bývalé celnice 5 000 000,00
Podíl za obecní pozemky v lesních sdruženích 3 777,00 Kupní cena za prodej 3 obecních pozemků 9 200,00 Celkem 5 110 829,00 Obec v souvislosti s realizací stavby „Optimalizace trati státní hranice SR – Mosty u Jablunkova – Bystřice nad Olší“ pronajala investorovi Správě železniční dopravní cesty s.o. Praha, pozemky na základě nájemních smluv. Nájemné je zaplaceno jednorázově za celou dobu nájmu. Vyúčtování podílu hospodaření Sdružení Beskid Czerchlany za rok 2010 za lesní obecní pozemky obce činí 3 812 Kč, po snížení o poštovné 35 Kč pak 3 777 Kč. Obec prodala následující pozemky: P.Heczko, Mosty u Jablunkova J.Heczko, Mosty u Jablunkova MS PZKO Mosty u Jablunkova celkem
2 800,00 Kč 4 100,00 Kč 2 300,00 Kč 9 200,00 Kč
3760/3 ost.pl. 3760/2 ost.pl. 854/1 zast.pl.
4.6.10 Sběr a svoz komunálních odpadů Zahrnuje platby ve výši 50% podílu na pokutě dle rozhodnutí Městského úřadu Jablunkov za porušení povinnosti dle zákona o odpadech. 4.6.11 Sběr a svoz tříděných odpadů Představuje příjem za vytříděný odpad dle smlouvy s firmou EKO-KOM a.s. Praha za období 4Q/2009 – 3Q/2010.
4.7 Všeobecná veřejná správa a služby 4.7.1 Příjmy z činnosti místní správy Kopírování Přijaté sankční platby (pokuty dle zák.č.183/2006 Sb. o územním plánování a stavebním řádu) Přijaté náhrady za škodu způsob. zaměstnavateli Příjem přeplatku pojistného OSSZ FM Poplatek za vydání čísel popisných (2 ks á232,- Kč) a čísla evidenčního (1 ks á 600,- Kč) Příjmy poplatku za uzavření manželství dle usnesení rady obce č.24/712 ze dne 15.10.2004 Celkem
1 536,00 10 500,00 5 000,00 325,00 1 064,00 600,00 19 025,00
4.7.2 Příjmy z úroků Celkové příjmy kladných úroků zúčtovaných na všech účtech obce za rok 2010 dosáhly částky 65 276,69 Kč. 4.7.3 Přijaté pojistné náhrady Obec uplatnila v rámci uzavřené pojistné smlouvy s Českou pojišťovnou náhradu škody na svém majetku: Poškození střechy na budově čp.388 a čp.111 8 560,00 Zatečení při povodních do budovy čp.388 a čp.111 99 734,00
Poškození střechy a okapů celnice čp.1045
102 381,00 Celkem 210 675,00
4.7.4 Ostatní příjmy z finančního vypořádání předchozích let Zde je proúčtována vrátka nadměrného odpočtu DPH ve výši 1 555 Kč od Finančního úřadu Třinec dle daňového přiznání za listopad 2009. 4.7.5 Neidentifikované příjmy Jedná se o příjem mylné platby ve výši 6 000 Kč, která byla následně na základě žádosti vrácena zpět.
5. Komentář k výdajové části rozpočtu obce v roce 2010 5.1 Průmyslová a ostatní odvětví hospodářství 5.1.1 Cestovní ruch V čerpání je začleněno: Propagace obce GOTIC
25 479,00 1 479 200,00 Celkem 1 504 679,00
5.1.1.1 Propagace obce V rámci propagace obce byly zhotoveny firmou 3A Desing, s.r.o. Ostrava mapy Obce Mosty u Jablunkova s čísly popisnými a evidenčními v celkovém počtu 1000 ks, za 23 000 Kč, z toho 100 ks je určeno na dary a 900 ks jako zboží k dalšímu prodeji. 5.1.1.2 GOTIC Příspěvkové organizaci byl schválen příspěvek na činnost pro rok 2010 ve výši 1.400 tisíc korun. V průběhu roku byl navýšen rozpočtovým opatřením o částku 79.200,Kč, což představuje dotaci z Moravskoslezského kraje z dotačního programu „Podpora turistických informačních center v Moravskoslezském kraji“ na realizaci projektu „Zkvalitňování informačních služeb GOTIC v Mostech u Jablunkova“. Příspěvkové organizaci byl schválen příspěvek na činnost pro rok 2010 ve výši 1.400 tisíc korun. V průběhu roku byl navýšen rozpočtovým opatřením o částku 79.200,Kč, což představuje dotaci z Moravskoslezského kraje z dotačního programu „Podpora turistických informačních center v Moravskoslezském kraji“ na realizaci projektu „Zkvalitňování informačních služeb GOTIC v Mostech u Jablunkova“. GOTIC se zaměřuje zejména na následující bezplatné služby: - poskytovat občanům a institucím všestranné informace o obci a blízkém okolí regionu - pomáhat návštěvníkům v orientaci a při zajišťování potřebných služeb - pro veřejnost zajišťovat informace o činnosti obecního úřadu v Mostech u Jabl. - Informovat o aktuálním dění ve výše uvedeném území - Poskytovat informace o dopravních spojích - Informovat o ubytovacích a stravovacích službách, kulturních a sportovních zařízeních a jejich programech, dále pak zdravotnických a sociálních zařízeních apod. Doplňkové služby a činnosti jsou poskytovány za úplatu:
-
prodej map, pohlednic, turistických průvodců apod. prodej drobných suvenýrů, regionálních produktů místních lidových tvůrců apod. - jednorázový pronájem místnosti na akci – svatby, workshopy, školení - reklamní činnost pro jiné organizace - poskytování služeb pro jiné organizace, realizace zakázek – zajištění akcí, poradenství aj. GOTIC vydal následující propagační materiály: - turistické noviny „Beskydy Tourist Info léto 2010“ - turistické noviny „Beskydy Tourist Info zima 2010/2011“ - propagační materiál „Gorolská lidová tvorba na česko-polsko-slovenském trojmezí“ - propagační materiál „Lidová tvorba a tradice na česko-polsko-slovenském trojmezí“ - propagační materiál „Přijeďte za jedinečnými zážitky do Mostů u Jablunkova“ Přehled pořádaných výstav zaměřených na lidovou tvorbu: - výstava Gorolské obyčeje ve dřevě i na skle - velikonoční výstava - výstava obrazů českých i polských malířů - výstava pasteveckých lidových nástrojů - výstava gorolských krojů - výstava keramiky - výstava Byliny a bylinky Přehled pořádaných akcí zaměřených na lidovou tvoru - kurz pletení košíků - gorolský den se dřevem - gorolský den s keramikou a drátkováním - Jaro a Velikonoce - velikonoční dílny pro děti - gorolský den s oděvem - gorolský den se dřevem - gorolský den s keramikou a drátkováním - gorolský den s jídlem - medový gorolský den - předvánoční inspirace - výroba vánočního obrázku - výroba vánočních ozdob Přehled výstav - 14 nejznámějších počinů v životě - výstava fotografií Huby moja vášeň - výstava fotografií Rudolf Zukala - výstava fotografií Návraty - výstava fotografií se sociální tématikou Koncerty a společenské akce - velikonoční koncert - Mostecké léto 2010 - adventní koncert - rozsvícení vánočního stromu a Mikuláš - Adventní koncert v dřevěnce
Za rok 2010 vykázala příspěvková organizace zlepšený hospodářský výsledek v celkové výši 40.365,85 Kč, což bylo doloženo účetní závěrkou a zprávou o hospodaření. Příspěvková organizace žádá o schválení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 ve výši 40.365,85 Kč a navrhuje převod zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 35.583,85 Kč do rezervního fondu a 4.782,- Kč do fondu odměn. Rezervní fond bude v roce 2011 čerpán především na profinancování nákladů spojených s realizací projektů, na něž byla nebo bude v roce 2011 schválena dotace a na další výdaje pro rozvoj GOTIC. 5.1.2 Silnice Zde jsou soustředěny níže uvedené výdaje: Opravy a údržba místních komunikací Zimní údržba místních komunikací Celkem
443 308,73 536 450,57 979 759,30
5.1.2.1 Opravy a údržba místních komunikací V rámci běžné údržby místních komunikací byly zakoupeny dopravní značky (6.525 Kč), recyklovaný asfalt (80.668 Kč) Obec v rámci oprav realizovala pokládku panelů na místní komunikaci „Čambarňa“ (175.642,80 Kč), svod povrchových vod kolem komunikace ke škole (33.840 Kč), rozvoz recyklátu na opravu místní komunikace na „Filůvku“ (59.520 Kč) a výtluků na místní komunikaci „Lysky“ (13.200 Kč). 5.1.2.2 Zimní údržba místních komunikací Smlouvy o zajišťování zimní údržby byly uzavřeny s fa Szkandera a fa Fiedor, náklady na zimní údržbu dosáhly výše 470 710 Kč. Obec rovněž zabezpečovala údržbu vlastními pracovníky a vlastní technikou (náklady na pohonné hmoty 41 851 Kč a oprava traktoru 14 555 Kč). 5.1.3 Ostatní záležitosti pozemních komunikací Zde jsou účtovány výdaje spojené s údržbou autobusových čekáren v obci, jedná se především o mzdové náklady 11 pracovníkům, kteří zabezpečují pravidelný úklid čekáren. Za opravu poškozené autobusové čekárny na Očkovicích jsme uhradili 20 046 Kč. Náhradu škody Obec uplatňuje v rámci řízení o dopravní nehodě ze dne 27.11.2010. Každoročně zajišťuje obec pracovníky z úřadu práce malování všech čekáren a opravu poškozených vývěsních tabulí. 5.1.4 Provoz veřejné silniční dopravy Účelem Smlouvy o závazku veřejné služby ve veřejné linkové dopravě s Veolia Transport Morava a.s. je uzavření závazku veřejné služby ve smyslu ustanovení zákona o silniční dopravě. Na základě této smlouvy byla dopravcem zajištěna ostatní dopravní obslužnost obce o sobotách a nedělích za částku 300 000 Kč. 5.1.5 Vodní hospodářství Zahrnuje: Běžná údržba a opravy vodovodních řadů Filtrační zařízení Vodovod Boroví
709 441,84 30 000,00 1 283 593,91 Celkem 2 023 035,75
5.1.5.1 Běžná údržba a opravy vodovodních řadů Obec na zajištění běžné údržby vodovodního zařízení (jímání, vodojemy, vodovodní řady) vyčerpala v roce 2010 celkem 709 441,84 Kč, z toho např. poplatky za odběr podzemní a povrchové vody 233 680,26 Kč, materiál na opravy a nákup chlornanu 78 739 Kč, užitková čtyřkolka včetně přívěsného vozíku 143 900 Kč a rozbory vzorků vody 98 439 Kč. 5.1.5.2 Filtrační zařízení Obec uhradila firmě HYDRO-KONEKO s.r.o. Ostrava zpracování dokumentace pro výběr zpracovatele na dodávku a instalaci filtračního zařízení do VDJ Kawulacký. 5.1.5.3.Vodovod Boroví Rozsudkem Vrchního soudu v Olomouci byl ukončen soudní spor ve věci žalobce Jaroslava Dostálka proti žalované Obci Mosty u Jablunkova týkající se stavebních prací na vodovodu Boroví, na základě kterého byla Obec povinna zaplatit žalobci částku 725 289 Kč jako škodu ve výši zjištěné znaleckým posudkem. Dále byla Obci uložena povinnost zaplatit žalobci zákonný úrok, náklady řízení právnímu zástupci žalobce a náklady řízení státu. Rozpis nákladů: Škoda ve výši znal.posudku uhrazená fa Dostálek 725 289,00 Soudní úrok uhrazený fa Dostálek 250 391,11 Náklady řízení žalobci 251 639,50 Náklady řízení státu 56 274,30 Celkem 1 283 593, 91
5.1.6 Odvádění a čištění odpadních vod Zahrnuje: Provoz čistírny odpadních vod I.etapa Kanalizace a ČOV II.etapa Celkem
899 722,84 49 278 891,92 50 178 614,76
5.1.6.1 Provoz čistírny odpadních vod I.etapa Provoz čistírny odpadních vod zajišťuje firma GONAP Mosty u Jablunkova. Náklady jsou tvořeny: Savice k fekálnímu vozu (2 ks) 12 930,00 Materiál 3 006,70 Elektrická energie 268 137,73 Pohonné hmoty 12 342,72 Telefonní poplatky 10 419,69 Pojištění fekální cisterny 7 754,00 Služby zajištění provozu 473 255,00 Opravy čerpadla, nádrže vč.potrubí, el.přívodu 90 857,00 Náklady řízení za porušení právních povinností 1 000,00 Pokuta za správní delikt dle rozhodnutí ČIŽP 20 000,00 Celkem 899 722,84
5.1.6.2 Kanalizace a ČOV II. etapa Neinvestiční výdaje (pohonné hmoty) Kurzová ztráta Příspěvky SVHS (a ost.neuznat.náklady projektu) El.rozvaděč na přípojku NN Stavební práce (02/2010 – 07/2010) Celkem
649,35 1 382,58 1 425 736,58 48 494,00 47 804 011,99 50 178 614,76
Připravovaná výstavba II. etapy splaškové kanalizace je v souladu s plánem rozvoje vodovodů a kanalizací Moravskoslezského kraje a s projektem revitalizace Olše. Projektovou dokumentaci zpracovala firma HYDRO-KONEKO s r.o. Ostrava. Obec je členem Slezského vodohospodářského svazku, který vyřizuje financování stavby formou dotace a úvěru komplexně za všechny členy svazku, které tvoří území od Mostů u Jablunkova po Český Těšín.
5.2 Služby pro obyvatelstvo 5.2.1 Předškolní zařízení V následující tabulce je přehled jednotlivých výdajů obce na předškolní zařízení. Příspěvek mateřské škole Střed čp.788 1 599 000,00 Oprava svodů a dešťové kanalizace MŠ Dolní čp.388 39 591,60 Stavební úpravy střechy MŠ Dolní čp.388 887 341,90 Celkem 2 525 933,50 5.2.1.1 Příspěvek mateřské škole Střed Příspěvek zřizovatele: 1 599 000 Kč Granty od zřizovatele: 8 500 Kč Příspěvek ze státního rozpočtu: 4 366 000 Kč Průměrný počet žáků: 109 Limit počtu zaměstnanců: 15,579 Náklady z prostředků zřizovatele na 1 dítě činí 13 578 Kč (o 4 047,11 Kč na dítě více než v roce 2009. Navýšení příspěvku odůvodňujeme následovně: V roce 2009 byl původní příspěvek zřizovatele 1 535 000 snížený na částku 1 061 000 Kč, tedy o částku 474 000, kterou obec investovala do výměny oken a dveří budovy čp.788 o celkových nákladech 646 832 Kč). Náklady z prostředků státního rozpočtu na 1 dítě činí 40 055,10 Kč (ve srovnání s rokem 2009 jsou o 341,30 Kč na dítě nižší). Mateřská škola Mosty u Jablunkova – Střed 788 spravuje kromě mateřské školy Mosty Střed ještě 2 odloučená pracoviště mateřských škol, a to Mosty Dolní a Mosty Šance. Součástí je školní jídelna Mosty Střed, Mosty Dolní a Mosty Šance. Škola provozuje doplňkovou činnost za účelem přípravy a prodeje obědů pro cizí strávníky, příjem činil 263 231,00 Kč. Mateřská škola nerealizovala žádné investiční nákupy. Na energii vynaložila 518 255 Kč, na opravy 283 116,20 Kč.
Škola od 1.9.2010 vybírá školné ve výši 120,- Kč, 80,- Kč a 60,- Kč. Vybráno bylo celkem 30.400,- Kč. Prostředky jsou určeny na učební a metodické pomůcky pro děti. V průběhu roku obdržela mateřská škola od zřizovatele dále granty v celkové výši 8 500 Kč na karneval, Den Země, Den dětí, na zimní olympiádu a vánoční besídku s Mikulášem. Za rok 2010 vykázala příspěvková organizace zlepšený hospodářský výsledek v celkové výši 275 653,73 Kč, což bylo doloženo účetní závěrkou a zprávou o hospodaření. Ve zlepšeném výsledku se promítla i částka pojistného plnění za škodní událost v objektu mateřské školy Dolní Mosty ve výši 110 760,- Kč, která byla škole poukázána dne 27.12.2010. Příspěvková organizace žádá o schválení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 ve výši 275 653,73 Kč a navrhuje převod zlepšeného hospodářského výsledku v plné výši do rezervního fondu 5.2.1.2 Oprava svodů a dešťové kanalizace MŠ Dolní Obec v rámci svého rozpočtu realizovala opravu svodů a dešťové kanalizace pro budovu čp.388 na Dolních Mostech. Vybrána byla firma Kantor Tomáš, Třinec.. 5.2.1.3 Stavební úpravy střechy MŠ Dolní Obec v rámci svého rozpočtu dále realizovala stavební úpravy střechy MŠ Dolní, výběrovým řízením byla vybrána firma Skanska, a.s.Praha, celková smluvní cena činila 833 341,90 Kč. Částku 54 000 Kč jsme uhradili za vypracování projektové dokumentace včetně požární zprávy a statického posouzení pro ohlášení předmětných stavebních úprav. 5.2.2 Základní školy Obec je zřizovatelem 2 příspěvkových organizací – Základní školy Mosty u Jablunkova 750 a Základní školy a mateřské školy s polským jazykem vyučovacím, Szkoła Podstawowa i Przedszkole Mosty u Jablunkova 750 Náklady na základní školy představují: Základní škola Mosty u Jablunkova 750 - příspěvek Zákl.škola a mat.škola s p.j.v. Szkoła Podstawowa i Przedszkole Mosty u Jablunkova 750 – příspěvek Úhrada nákladů za žáky pro Město Jablunkov Projekt Partnerství Comenius Regio Žádost o dotaci na rekonstrukci ZŠ čp.750 Energetický audit pro zateplení budovy čp.750 Celkem základní školy
2 400 000,00 540 000,00 45 000,00 278 190,00 12 000,00 49 980,00 3 325 170,00
Moravskoslezský kraj Ostrava formou účelové dotace financuje přímé neinvestiční výdaje ve školských zařízeních (tj. mzdové prostředky, zákonné odvody, FKSP a ostatní neinvestiční výdaje). Dotace je poukazována přímo na účet škol. Konečný rozpis rozpočtu dotace MSK pro školská zařízení:
Mateřská škola Mosty u Jablunkova Střed 788 Základní škola Mosty u Jablunkova 750 Zákl.škola a mateřská škola s p.j.v. Szkoła Podstawowa i Przedszkole Mosty u Jabl.750 Celkem
Rok 2008 4 210 000 10 641 000 3 355 000
Rok 2009 4 484 000 11 343 000 2 992 000
Rok 2010 4 366 000 10 553 000 2 259 000
18 206 000
18 819 000
17 178 000
Výsledky hospodaření školských zařízení po zdanění v tisících korun:
Mateřská škola Mosty u Jabl. Střed 788 Základní škola Mosty u Jablunkova 750 ZŠ a MŠ s p.j.v. Szkoła Podst. I Przedszkole Mosty u Jabl.750 Celkem
Hlav.činn.
Vedl.činn.
Hlav.činn.
Vedl.činn.
Hlav.činn.
Vedl.činn.
r.2008
r.2008
r.2009
r.2009
r.2010
r.2010
13,55
0,40
20,81
0,34
275,46
0,20
-20,28
0,07
186,38
0,14
0,00
15,91
81,72
0,00
0,00
0,00
25,99
0,00
74,99
0,47
207,19
0,48
304,45
16,11
5.2.2.1 Základní škola Mosty u Jablunkova Příspěvek zřizovatele: 2 400 000 Kč Příspěvek ze státního rozpočtu: 10 553 000 Kč Průměrný počet žáků: 280,33 Limit počtu zaměstnanců: 31,57 Náklady na provoz hrazené z příspěvku zřizovatele činily 8 561,34 Kč na žáka (ve srovnání s rokem 2009 o 417,87 Kč na žáka více). Náklady na žáka ze státního rozpočtu činily 37 644,92 Kč (tedy o 1 785,68 Kč na žáka ve srovnání s rokem 2009 nižší). V nákladech na spotřebu materiálu jsou zahrnuty nákupy nového majetku a běžné provozní náklady. Byly zakoupeny nové počítače a notebook pro zaměstnance za 56 058 Kč, dále kopírovací stroj do ředitelny za 18 166 Kč, nábytek do sborovny pro 1. stupeň za 24 600 Kč. Nejvýznamnější položkou v materiálových nákladech je pořízení nové jazykové učebny v celkové hodnotě 210 298 Kč. Tyto náklady byly uhrazeny z příspěvku zřizovatele ve výši 160 164,12 Kč a zbytek tj. 50 133,88 Kč z rezervního fondu. Pro školní jídelnu bylo dokoupeno nádobí a další vybavení za 18 157,84 Kč. Největší podíl na provozních nákladech měla spotřeba energie a vody, celkové náklady dosáhly 1 164 282,18 Kč tj. 48,51 % všech ročních nákladů. Na opravy a údržbu nemovitého a movitého majetku bylo vyčerpáno celkem 91 391,01 Kč, a to výměna školních zvonků za 8 800 Kč, oprava havárie topení za 6 469 Kč. Největší podíl na nákladech si vyžádala oprava havarijního stavu příjezdové komunikace u jídelny za 34 440 Kč. Malování učeben a chodby stálo 12 454 Kč, oprava podlahové krytiny u školní družiny 6 225 Kč. Náklady na opravy zařízení školní kuchyně činí
15 098,61 Kč; po pěti letech od kompletní obnovy vybavení kuchyně začaly náklady na opravy narůstat. Neuskutečnila se plánovaná výměna dveří v učebnách, prostředky jsme využili při financování jazykové učebny. Za služby bylo vyčerpáno celkem 404 665,38 Kč tj. asi o 70 000 Kč méně oproti roku 2009. Díky změně mobilního operátora bylo zaznamenáno snížení nákladů na telefony téměř o 10 000 Kč. V roce 2010 škola provozovala doplňkovou činnost ve veřejném stravování. Celkem bylo uvařeno 754 obědů v závodním stravování pro ZŠ s polským jazykem vyučovacím a 5 803 obědů cizím strávníkům tj. 12,7 % všech uvařených obědů. Škola obdržela 4 finanční sponzorské dary v celkové hodnotě 11 500 Kč. Dary byly plně využity v souladu s účelem, na který byly poskytnuty. Grant zřizovatele ve výši 6 000 Kč byl použitý v souladu s podmínkami smlouvy k financování 3. ročníku školních olympijských her. Zřizovatel uložil odvod z odpisů ve výši 100%, prostředky byly převedeny na účet zřizovatele dne 9.12.2010. Škola provedla řádnou inventarizaci majetku a závazků ke dni 31.12.2010. Inventarizací nebyly zjištěny žádné rozdíly. Škola předložila zřizovateli ke schválení písemný návrh na vyřazení majetku v celkové hodnotě 33 701 Kč. Škola tvořila Fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 2% hrubých mezd. Základní příděl do fondu za rok 2010 činil 153 989,44 Kč, zůstatek FKSP činí 16 281 Kč. Zůstatek fondu odměn činí 15 413 Kč, zůstatek rezervního fondu činí 563 186,83 Kč. V oblasti přímých nákladů na vzdělávání hodnotí škola finanční situaci v roce 2010 jako nepříznivou. Z důvodu poklesu počtu žáků měla škola nižší rozpočet na platy a poprvé od roku 2003 musela využít i prostředky fondu odměn ve výši 14 587 Kč. Vzhledem k dalšímu úbytku žáků ani v letošním roce se neočekává zlepšení. Příspěvek zřizovatele v dostatečné míře pokryl veškeré potřeby. Za rok 2010 vykázala příspěvková organizace zlepšený hospodářský výsledek v celkové výši 15 905,56 Kč, což bylo doloženo účetní závěrkou a zprávou o hospodaření. Jedná o prostředky z doplňkové činnosti, které škola hodlá v roce 2011 použít na krytí platů kuchařek ve školní jídelně. Příspěvková organizace žádá o schválení zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2010 ve výši 15 905,56 Kč a o jeho převod do fondu odměn ve výši 12 000 Kč a do rezervního fondu částku 3 905,56 Kč. V letošním roce škola plánuje zapojení prostředků rezervního fondu k pořízení nové počítačové učebny, která bude v podstatné míře financována z dotačního programu „EU peníze školám“. Prostředky z fondu odměn budou použity na krytí platů kuchařek ve školní jídelně.
5.2.2.2 Základní škola a mateřská škola s p.j.v. Szkoła Podstawowa i Przedszkole Mosty u Jablunkova Příspěvek zřizovatele: 540 000 Kč Příspěvek ze státního rozpočtu: 2 259 000 Kč Průměrný počet žáků: 48 Limit počtu zaměstnanců: 6,37 Rok 2010 byl první, kdy škola fungovala jako malotřídní škola pro žáky 1. stupně. Škola neprovozovala žádnou doplňkovou činnost. Náklady na 1 žáka ze státního rozpočtu činily 47 062,49 Kč (což ve srovnání s rokem 2009 je o 16.597,08 Kč na žáka méně). Náklady na 1 žáka na provoz hrazené z prostředků zřizovatele činily 16 062,80 Kč (ve srovnání s rokem 2009 o 5 424,50 Kč na žáka více). Oproti předcházejícím rokům zaznamenala škola značný pokles prostředků na učebnice a školní potřeby a i v roce 2011 nelze očekávat zlepšení situace, což pravděpodobně bude znamenat zvýšené nároky na čerpání rozpočtu zřizovatele. Rozpočet na platy byl dostatečný. Všechny závazné ukazatele pro čerpání prostředků ze státního rozpočtu byly dodrženy. V nákladech na spotřebu materiálu jsou zahrnuty nákupy nového majetku a běžné provozní náklady. Zakoupena byla tiskárna pro potřebu pedagogů za 2 766 Kč, vybavení sborovny a nová lednička 7 714 Kč, matrace k odpolednímu spaní dětí za 7 650 Kč (částečně hrazeno z příjmu za úplatu za MŠ). Největší podíl na provozních nákladech měla spotřeba energie: elektrická energie 51 000,64 Kč a plyn 144 418,35 Kč. Podíl nákladů na energii z celkových nákladů činí 39,43 %. Oproti roku 2009 jsou náklady na energii vyšší jen nepatrně, což lze přičíst zejména úspoře po výměně oken v mateřské škole. Na opravy a údržbu majetku bylo vyčerpáno 122 648,50 Kč, což je nejvíce od roku 2003. V základní škole byly vyměněny dvě školní tabule za 35 537,60 Kč, podlahová krytina v jedné třídě za 33 654 Kč a průtokový ohřívač za 4 160 Kč. V mateřské škole byly provedeny opravy WC za 17 533 Kč, nátěr plotu za 11 491 Kč a vymalování všech prostorů mateřské školy za 26 183 Kč. Za služby bylo vyčerpáno celkem 106 702,52 Kč, největší položky jsou náklady na telefon 35 647,99 Kč a náklady na zpracování mezd 15 360 Kč. Nárůst nákladů byl zaznamenán v položce závodní stravování, kde byl z prostředků zřizovatele pokrytý výpadek v rozpočtu na přímé náklady. Ve mzdových nákladech jsou zahrnuty zejména náklady na práci údržbáře ve výši 4 464 Kč a náklady na činnost logopedky ve výši 3 450 Kč. Škola provedla řádnou inventarizaci majetku a závazků k 31.12.2010. Inventarizací nebyly zjištěny žádné rozdíly, k odpisu bude navržen zastaralý nebo neopravitelný majetek za 17 530 Kč. Podrobný rozbor stavu majetku je v tabulce č. 7.
Škola tvořila Fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 2% z hrubých mezd. Základní příděl do fondu za rok 2010 činil 32 816 Kč. V roce 2010 se významně zlepšila finanční situace školy v oblasti přímých nákladů na vzdělávání zejména v prostředcích na platy zaměstnanců. Rozpočet umožnil plně pokrýt všechny personální požadavky. Naproti tomu jako nedostatečný se jevil rozpočet na ostatní neinvestiční náklady. Škola neobdržela žádnou účelovou dotaci, neměla žádné sponzorské dary. Za školné v mateřské škole bylo vybráno 3 140 Kč. Škola neměla žádné sponzorské dary. Škola nepoužila prostředky rezervního fondu uspořené v minulých letech. Zůstatek rezervního fondu činí 47 987,23 Kč, zůstatek fondu odměn činí16 648 Kč. Za rok 2010 vykázala příspěvková organizace zlepšený hospodářský výsledek ve výši 25 990,39 Kč, výsledek hospodaření je doložený účetní závěrkou. Příspěvková organizace žádá o schválení výsledku hospodaření za rok 2010 a o převod zlepšeného hospodářského výsledku do fondu odměn ve výši 5 000 Kč a do rezervního fondu částku 20 990,39 Kč. 5.2.2.3 Úhrada nákladů za žáky V souladu se zákonem č.561/2004 Sb., školského zákona ve znění pozdějších předpisů uzavřela Obec Mosty u Jablunkova s Městem Jablunkov dohodu o úhradě neinvestičních výdajů pro naše žáky, kteří plní povinnou školní docházku ve škole zřízené Městem Jablunkov. Jedná se o 18 žáků navštěvující základní školu s polským jazykem vyučovacím. Úhrada představuje částku 2.500,- Kč za žáka a školní rok, za období od 09/2009 do 06/2010 tedy celkem 45.000,- Kč. 5.2.2.4 Partnerství Comenius Regio Obec získala ve spolupráci se Základní školou v rámci Programu celoživotního učení grantovou smlouvu pro Partnerství Comenius Regio na částku 38.900 EUR, sestávající z 17.000 EUR na realizaci minimálně 24 mezinárodních mobilit, 2.500 EUR na vybavení, 10.500 pro subdodávky a 8.900 EUR na další náklady. Projekt bude realizován v období od 1.8.2009 do 31.7.2011. V roce 2009 bylo vyčerpáno na mezinárodní mobility a zakoupení interaktivní tabule včetně výukového softwaru, datového projektoru a tabule flip-chart celkem 185 053,00 Kč. V roce 2010 bylo vyčerpáno 278.190 Kč na mobility, letenky a dopravu do Bulharska, za tlumočení, přednášku o zdravé výživě, fotosoutěž a jiné. Zbývající prostředky se převádí k čerpání v roce 2011. 5.2.2.5 Žádost o dotaci na rekonstrukci ZŠ čp.750 V souvislosti s přípravou investiční akce Rekonstrukce základní školy čp. 750 obec uhradila 12.000,- Kč za zpracování žádosti o dotaci. 5.2.2.6 Energetický audit pro zateplení budovy čp.750 Obec uhradila za přepracování energetického auditu v rámci připravované akce zateplení budovy základní školy čp. 750 z programu „Zelená úsporám“ firmě POWER Engineering s.r.o částku 49.980,- Kč.
5.2.3 Knihovna Místní knihovna Projekt ČPRLU Celkem
712 558,36 104 959,00 817 517,36
5.2.3.1. Místní knihovna Obec provozuje místní knihovnu jako organizační složku obce. Místní knihovna v průběhu celého roku uspořádala 30 vzdělávacích a kulturních akcí pro mládež i dospělé. Tradičně byly pořádány soutěže pro širokou veřejnost – křížovkářská soutěž a psaní diktátů. Návštěvníci knihovny si pochvalují besedy s cestovateli. V roce 2010 proběhla beseda s manžely Špillarovými na téma parky Spojených států s Jiřím Márou, který návštěvníky seznámil se svou poslední cestou do Japonksa. Knihovnu v červnu 2010 navštívila redakce časopisu pro děti Guliwer z Katowic v čele s jeho šéfredaktorkou a věnovala knihovně pár desítek dětských knih. Knihovna se zapojila do projektu „Knížka pro prvňáčka“ a pro žáky prvních tříd realizovala setkání v knihovně. Největší výdajovou položku činí mzdové náklady a zákonné odvody pojištění (573 309 Kč), nákup knih a časopisů (59 774 Kč) a telekomunikační služby (22 374,36 Kč). 5.2.3.2 Projekt Česká, polská a regionální literatura a umění Od října 2010 realizuje knihovna projekt „Česká, polská a regionální literatura a umění v obcích Mosty u Jablunkova a Węgierska Górka“ spolufinancovaný z Operačního programu příhraniční spolupráce 2007-2013 Česká republika-Polsko v rámci mikroprojektů společně s Ośrodkiem Promocji Gminy Węgierska Górka. V rámci projektu proběhlo setkání se zakladatelkou kampaně Celé Česko čte dětem paní Evou Katrušákovou, která se setkala s dětmi a jejich rodiči i prarodiči, pohovořila o důležitosti hlasitého předčítání dětem. Sama rovněž dětem četla úryvky pohádek. Knihovna propaguje regionální literaturu formou setkání s regionálními spisovateli – Josefem Byrtusem a Antonínem Szpyrcem. Literárně-výtvarné dílny pro žáky vedli Martina Bilková a Adolf Dudek. Z projektu bylo mimo jiné zakoupeno 20 židlí, 4 stoly, notebook, diaprojektor, projekční plátno, řezačka a laminovací stroj. Přehled vybraných statistických ukazatelů z činnosti knihovny:
celkový knihovní fond k 31.12. přírůstky vyřazeno z důvodu opotřebovanosti celkový počet výpůjček celkový počet evidovaných čtenářů z toho do 15-ti let knihovnu fyzicky navštívilo virtuální návštěvy webových stránek a online služeb
Rok 2008 15 228 404 69 15 744 492 213 6 261
Rok 2009 15 626 460 62 16 815 493 203 5 360
Rok 2010 16 035 468 59 13 745 492 205 5 132
2 395
1 267
4 080
Knihovna půjčuje čtenářům rovněž knihy z výměnného fondu poskytovaného regionální knihovnou - Městská knihovna Třinec (503 knih), uskutečňuje výpůjčky v rámci meziknihovních výpůjčních služeb (80 výpůjček). 5.2.4 Ostatní záležitosti kultury Oblast zahrnuje: Příspěvky obce na kulturní akce Kronika Celkem
165 042,00 12 000,00 177 042,00
5.2.4.1 Příspěvky na kulturní akce Jsou blíže specifikovány v příloze 11.4 Veřejná podpora z rozpočtu obce. 5.2.4.2 Kronika Náklady na kroniku tvoří pouze mzdové náklady za vedení kroniky vyplacené kronikáři panu Ladislavu Švejkovskému. 5.2.5 Neinvestiční dotace církvím V rozpočtu byly vyčleněny finanční prostředky na příspěvek Konventu sester Alžbětinek Jablunkov a Římskokatolickému farnímu úřadu v Mostech u Jablunkova. Tyto subjekty však nepodaly žádost a smlouvy o poskytnutí veřejné podpory uzavřeny nebyly. 5.2.6 Zpravodaj Zahrnuty jsou náklady spojené s grafickým zpracováním a tiskem zpravodaje obce firmě COLORA Valašské Meziříčí (78.892,- Kč) a poštovné (7.578,- Kč). 5.2.7 Sbor pro občanské záležitosti Čerpáno ze zprávy o hodnocení činnosti SPOZ za rok 2010. Členky Sboru pro občanské záležitosti (13 osob) navštívily v roce 2010 občany u příležitosti 80., 85., 90. a každých dalších narozenin – celkem 54 osob. Oslavenec obdrží dárkový balíček a kytici v hodnotě 400 Kč. Navštívily 12 manželských párů u příležitosti výročí Zlaté svatby a 2 manželské páry u výročí Diamantové svatby a předaly jim dárkové balíčky a kytici v hodnotě 750 Kč. Po několika letech byla jedna Zlatá svatba potvrzena manželským slibem na Chatě Zuzana. První červencovou sobotu 3.7.2010 uspořádaly na Hotelu Grúň "Besedu s důchodci", kteří oslavili své 70. a 75.narozeniny, kdy po slavnostním obědě proběhl kulturní program. Besedy se zúčastnilo 50 občanů, náklady činily 21 891 Kč. Dne 29.9..2010 byl uspořádán pro jubilanty, kteří oslavili 60. a 65. narozeniny celodenní zájezd do Kroměříže, zúčastnilo se ho 42 osob, celkové výdaje činily 19 046Kč. Slavnostní „Vítání občánků“ proběhlo 3 krát v sálu dřevěnice. Přivítáno bylo 36 dětí, rodiče obdrželi dárkový balíček, fotoalbum a kytičku, vše v hodnotě 500 Kč. V červnu proběhlo rozloučení s vycházejícími žáky škol (ZŠČ 25 žáků, ZŠP 3 žáci) – finanční příspěvek na zhotovení triček s logem školy ve výši 100 Kč. Členky SPOZ navštívily rovněž mateřské školy v obci a předaly předškolákům u příležitosti rozloučení s mateřskou školou dárkové balíčky v hodnotě 100 Kč –
celkem 25 dětí. V roce 2010 se poprvé neuskutečnily návštěvy důchodců ubytovaných v sociálních zařízeních. Přehled vybraných statistických údajů: Počet obyvatel k 1.1. Narozeno z toho chlapců děvčat Přistěhovalo se Odstěhovalo se Zemřelo z toho mužů žen Počet obyvatel k 31.12. Počet svateb v obci z toho v kostele na Obecním úřadě na hotelu Grúň na chatě Zuzana na chatě Skalka v dřevěnici na fojtství na Chatě Studeničné
Rok 2007 3 982 osob 45 dětí 23 22 69 osob 52 osob 32 osob 11 21 4 012 osob 12 8 2 1 1 0 0 0
Rok 2008 4 012 osob 42 dětí 22 20 67 osob 70 osob 54 osob 28 26 3 997 osob 13 4 8 0 0 1 0 0
Rok 2009 3 997 osob 40 dětí 23 17 52 osob 74 osob 44 osob 25 19 3 971 osob 12 6 2 0 2 2 2 0
Rok 2010 3 971 osob 43 dětí 19 24 59 osob 45 osob 54 osob 27 27 3 926 osob 12 4 3 0 1 1 2 1
Průměrný věk občanů je 40,06 let, nejstarší je žena narozená 29.12.1917, nejstarší muž se narodil 18.9.1918. Prvním občánkem roku 2010 je holčička a narodila se 5.1.2010. 5.2.8 Sportovní zařízení Zahrnuje Provoz koupaliště Lyžařský areál Provoz hřiště u MŠ Šance Celkem
254 662,93 33 188,00 27 429,77 315 280,70
5.2.8.1 Provoz koupaliště Dne 11.6.2010 zahájila obec provoz koupaliště, provoz byl ukončen 26.8.2010, celkový počet dnů provozu 57, pro nepřízeň počasí zavřeno 19 dnů. Provoz technologie zajišťuje strojník a denní provoz bazénu zajišťují 2 plavčíci a pokladní. Podrobný rozbor návštěvnosti je uveden v příjmové části u tržeb z koupaliště. Nejvyšší výdajovou položkou byly náklady na spotřebu elektrické energie (89 174 Kč), dále mzdové náklady (71 760 Kč), oprava nefunkční atrakce činila 36 364 Kč, propojení kanalizace v areálu (6 422 Kč), z materiálových nákladů byly hrazeny výdaje za vstupenky - identifikační náramky (9 503 Kč), a dále náklady na chlornan sodný, čistící prostředky, pravidelné rozbory vzorků vody a revizi elektrického zařízení. Náklady na provoz koupaliště jsou o 36 882,93 Kč vyšší než příjmy z jeho provozu. 5.2.8.2 Lyžařský areál Obec má pronajaté pozemky v lyžařském areálu, úhrada nájemného ve výši 33.188,- Kč vlastníkům je následně refakturována provozovateli areálu společnosti SKI Beskydy, s.r.o.
5.2.8.3 Provoz hřiště u MŠ Šance Správcem hřiště u MŠ Šance je pověřený P.Beniač. Mzdové náklady činily 18 000 Kč, dále byla pořízena hadice na zalévaní ledu 1 566 Kč, shrnovač sněhu a smetáky 2 233 Kč. Z výtěžku z provozování loterií na území obce byl zakoupen stůl na stolní tenis 3 990 Kč. Náklady na provoz hřiště jsou o 12 460,23 Kč nižší než příjmy z jeho provozu. 5.2.9 Příspěvky na sportovní akce a činnost Blíže jsou příspěvky specifikovány v příloze č.11.4. 5.2.10 Příspěvky na využití volného času dětí a mládeže Jedná se o příspěvky a dotace blíže specifikované v příloze č.11.4. 5.2.11 Příspěvky na zájmovou činnost Rovněž tyto příspěvky jsou specifikované v příloze č.11.4. 5.2.12 Bytové hospodářství Obec spravovala v roce 2010 celkem 5 bytů v budově čp. 850, 1 byt v budově čp. 270, 9 bytů v budově čp. 484, 12 bytů v budově čp. 500 a 5 bytů v budově čp. 788. Zastupitelstvo obce schválilo na zasedání dne 29.10.2008 Zásady prodeje bytových jednotek ve vlastnictví obce týkající se prodeje bytů v domě čp. 850 a čp. 900. Dne 17.12.2010 byl zveřejněn záměr prodeje uvolněného bytu č.10 v domě čp. 850, který se bude realizovat v roce 2011. Náklady na byty podle čísel popisných: Byty čp .850-900 Byty čp. 788 Byty čp. 484 Byty čp. 500 Byt čp. 270 celkem
60 438,80 68 044,98 104 338,99 318 622,45 5 418,20 556 863,42
Komentář k jednotlivým výdajům např.: byty čp.850-900 - příspěvek do fondu oprav pro Společenství vlastníků pro dům čp.850 a 900 činil 36 948 Kč,, byty čp.788 – oprava omítek a vymalování bytu 6 561Kč, byty čp.484 – oprava kanalizace 32 172 Kč, oprava plošiny 5 853,50 Kč, montáž vodoměrů 20 874 Kč, oplechování komínů 24 919,04 Kč, byty čp.500 - mzdové náklady včetně zákonných odvodů domovnice na 0,75 pracovního úvazku 153 898 Kč, náklady na topení 119 332 Kč, dodávka a montáž 2 ks nových ohřívačů vody 12 416 Kč, byt čp.270 – revize 660 Kč a oprava plynového kotle 4 758,20 Kč. 5.2.13 Nebytové hospodářství Rozpis nákladů dle jednotlivých objektů: Nebytové prostory čp.111 Nebytové prostory čp.333 Nebytové prostory čp.788 Nebytové prostory čp.800
140 180,92 58 130,50 367 247,54 44 540,30
Obecní dílna celkem
576,00 610 675,26
Náklady na vytápění objektu čp.111 činily 106 607 Kč, elektrická energie 21 838,70 Kč, oprava hlavního uzávěru plynu 9 091 Kč. V nebytových prostorách kadeřnictví čp.333 byl opraven plynový kotel za 1 122 Kč, náklady na vytápění činily 35 066 Kč, elektrická energie 9 722 Kč. Nejvyšší náklady byly vynaloženy na výměnu oken a dveří v nebytových prostorách čp.788 ve výši 301 229 Kč, dále pak za opravu kanalizačních rozvodů 35 760 Kč, dodávka a montáž ohřívače vody 6 958 Kč. V budově čp.800 jsme uhradili za opravu hlavního přívodu vody a topení včetně montáže podružného vodoměru 22 440 Kč, malování a pokládka koberce 20 699 Kč. Náklady na topení a elektrickou energii se následně zúčtují nájemníkům. 5.2.14 Veřejné osvětlení Správu veřejného osvětlení zabezpečuje obec prostřednictvím svých zaměstnanců Nejvyšší výdajovou položku představují náklady na elektrickou energii ve výši 258 478,04 Kč, nákup nových svítidel a elektromateriálu včetně opravy větrem poškozené sítě veřejného osvětlení na Filůvce 73 908,50 Kč. 5.2.15 Provoz hřbitova Údržbu hřbitova zajišťuje obec ve vlastní režii – mzdové náklady včetně zákonných odvodů představují částku 369 432 Kč, za služby, zejména odvoz odpadu, jsme uhradili 34 863,69 Kč, za nákup sekacího kladiva 38 236 Kč. 5.2.16 Výstavba místních inženýrských sítí V rozpočtu byla vyčleněná částka 50 000 Kč na zpracování smluv o zřízení věcných břemen na pozemky dotčené stavbou plynofikace III. etapa Šance (část první a část druhá, která spočívala v zahuštění stávající plynovodní sítě a plynofikaci lokality Šance), jejichž uzavření je podmínkou prodeje plynofikace. Smlouvy se nerealizovaly. 5.2.17 Územní plánování Na základě výběrového řízení v roce 2006 byla za zpracovatele územního plánu obce vybrána firma Urbanistické středisko Ostrava, s.r.o. Celkové náklady dle smlouvy o dílo ze dne 30.9.2006 a dodatku č. 1 ze dne 13.2.2007 činí 614 tisíc korun, předpokládaný termín dokončení byl v roce 2008, tento termín se z důvodu zpracování rozsáhlé dokumentace vyhodnocení vlivů koncepce na životní prostředků (SEA) prodloužil do konce roku 2009. Zpracování územního plánu je rozčleněno do 5 etap: průzkumy a rozbory, výkres limitů, koncept řešení, návrh ÚPD po projednání a ÚPD ve schváleném provedení a schéma hlavního výkresu. První a druhá etapa byla dokončena v roce 2007. Projednávání územního plánu zajišťuje na základě smlouvy ing. Miklendová. V roce 2008 byla uhrazena firmě EVIPOINT, s.r.o. Ostrava dokumentace vyhodnocení vlivů územního plánu na životní prostředí ve výši 539 070 Kč. V roce 2009 jsme uhradili Urbanistickému středisku Ostrava – za zpracování a úpravu konceptu řešení územního plánu dle závěru SEA částku 236 215 Kč a za činnosti spojené s územním plánem ing. Miklendové 32 100 Kč. V roce 2010 jsme uhradili dle mandátní smlouvy ing. Miklendové částku 18 000 Kč. Práce za vyhotovení územního dle smluv o dílo nejsou dosud vyúčtovány v celém rozsahu.
5.2.18 Komunální služby a územní rozvoj Výdaje zahrnují: Úroky z přijatých úvěrů Nakládání s majetkem obce Areál bývalé celnice Náklady na veřejně prospěšné práce Celkem
782 419, 64 56 023,00 106 521,20 249 870,67 1 194 834,51
5.2.18.1 Úroky z přijatých úvěrů Rok 2006
Rok 2007
Rok 2008
Rok 2009
Rok 2010
lyžařský areál I. etapa
578 918,40
609 920,90
611 104,30
356 157,60
216 155,00
bytová výstavba
180 828,80
159 540,50
132 785,70
54 333,30
10 908,20
vod., kanal.příp.a koup.
196 226,80
301 528,90
332 911,70
188 594,40
116 178,80
kanal. a ČOV I.etapa
91 332,40
534 920,20
637 491,60
309 251,80
153 815,30
kanal. a ČOV II.etapa
0
0
0
0
285 362,34
1 047 306,00 1605 910,50 1 714 293,30
908 337,10
965 902,64
celkem
5.2.18.2 Nakládání s majetkem obce Zpracování znaleckých posudků pro bezúplatný převod pozemků z ČR 1 900,00 Vícetisky geom. plánů pro zřízení věcných břemen inž.sítí pro SKI 1 500,00 Kolky a platba daně z převodu nemovitostí 2 623,00 Kupní cena za spoluvl. podíly pozemků (p.Rozehnalová) 50 000,00 celkem 56 023,00 5.2.18.3 Areál bývalé celnice Obec získala dne 17.4.2009 smlouvou o bezúplatném převodu nemovitostí z majetku ČR – Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových objekty a budovy nacházející se v areálu bývalé celnice včetně pozemků. Náklady 103 381,20 Kč byly vynaloženy na opravu střechy a okapů na budově bývalé celnice čp.1045 a částka 3 140 tvořila doplatek elektrické energie ke dni předání objektů nájemci. 5.2.18.4. Náklady na veřejně prospěšné práce Obec prostřednictvím úřadu práce zaměstnávala v průběhu roku 2 pracovníky od 1.5.2009 do 30.4.2010 a 2 pracovníky od 15.4. do 31.10.2010 na veřejně prospěšné práce. Celkové výdaje na mzdové náklady, zákonné odvody a ochranné pomůcky činí 249 870,67 Kč. Ve mzdových nákladech je zahrnuta i mzda za prosinec 2009 a část ledna 2010 u 2 pracovníků, kterým končila pracovní smlouva dne 5.1.2010. 5.2.19 Sběr a svoz nebezpečných odpadů Výdaje činí 66 249 Kč, sběr a svoz nebezpečných odpadů probíhá pravidelně 2x ročně (květen a říjen), nebezpečný odpad je možno odevzdávat i přímo na sběrném dvoře. 5.2.20 Sběr a svoz komunálních odpadů Pověřená firma NEHLSEN, spol. s r.o. Třinec zajišťuje sběr a svoz odpadů. Celková výše nákladů na sběr a svoz komunálních odpadů dosáhla částky 1 968 453,71 Kč.
Zakoupeno bylo 95 ks popelových nádob 110 l za 68 292 Kč, které obec vydává občanům zdarma výměnou za poškozenou nádobu. Předkládáme přehled cen pro sběr, přepravu, nájem nádob a odstranění směsného komunálního odpadu, které jsou od roku 2009 nezměněny z důvodu, že obec uhradila zálohově 2 500 000 Kč v lednu 2010, čímž bylo dosaženo úspory ve výši 8% z celkových ročních nákladů. a) Sběr a přeprava směsného komunálního odpadu Druh nádoby Odpadkový koš 50 l Pytel černý 80 l 110 l – plech 120 l - plast 240 l - plast 1100 l – plech, plast
Cena za 1 svoz vč,DPH 21,26 35,23 35,23 35,23 64,31 176,14
b) Nájem nádob na sběr komunálního odpadu Nájem vč.DPH Typ nádoby měsíční 31,00 14,88 18,15 25,11 138,87
Odpadkový koš 50 l 110 l – plech 120 l - plast 240 l - plast 1100 l – plech, plast
Nájem vč.DPH roční 371,99 178,50 217,77 301,31 1 666,48
c) Odstranění (základní cena + rekultivační rezerva) Cena za 1 tunu odpadu u směsného komunálního odpadu činí 559,30 Kč vč. DPH. d) Zákonný poplatek na základě Přílohy č.6 k zákonu č.185/2001 Sb. Sazba zákonného poplatku za 1 tunu odpadu činí u ostatního odpadu 500,00 Kč vč. DPH. Od dubna 2010 byl rozšířen svoz o další komoditu - textilie. Přehled o množství odvezeného odpadu: papír plasty sklo nebezpečný odpad komunální odpad celkem velkoobjemový odpad
Rok 2006 22,61 t 23,29 t 44,10 t 17,57 t 645,97 t 63,94 t
Rok 2007 25,43 t 24,88 t 44,36 t 15,15 t 552,41 t 48,4 t
Rok 2008 38,92 t 29,06 t 55,17 t 10,20 t 606,47 t 65,88 t
Rok 2009 33,08 t 32,99 t 52,79 t 7,78 t 594,03 z 80,81 t
817,48 t
710,38 t
805,70 t
801,48 t
Rok 2010
0,02t celkem
5.2.21 Sběr a svoz tříděných odpadů V odpadovém hospodářství se zvlášť sledují náklady spojené se sběrem a svozem tříděných odpadů, které jsou shromažďovány do sběrných nádob nebo se využívá pytlový svozový systém. Od dubna 2010 byl rozšířen svoz o další komoditu - textilie
Rok 2006
Rok 2007
Rok 2008
Rok 2009
Rok 2010
nákup pytlů na tříd. odpad
38 916,90
52 849,78
57 545,50
53 452,00
63 104,00
nájemné za sběrné nádoby
32 201,80
54 186,26
57 083,95
53 217,76
53 346,00
322 165,50
347 198,73
375 467,94
426 135,80
430 825,50
0,00
9 000,00
5 220,00
0,00
0,00
393 284,20
463 234,77
495 317,39
532 805,56
547 275,50
odvoz, třídění, uskladnění Odměny (soutěž ve sběru) celkem
5.2.22 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Zahrnuje mzdové náklady včetně zákonných odvodů pro 2 zaměstnance obce ve výši 564 634 Kč. Kosení obecních pozemků a úklid veřejného prostranství zajišťovala obec prostřednictvím svých zaměstnanců. Za kosení plocha Šance valy bylo uhrazeno 7 056 Kč, za opravu defektu a výměnu chladiče u obecního traktoru 10 667 Kč, za nákup nového čerpadla 11 988 Kč, za pohonné hmoty 21 541,65 Kč a za ochranné pomůcky 6 266 Kč. Obec dále financovala ořez lípy u čp.621 na částku 22 800 Kč, frézování pařezů u dřevěnice za 17 510 Kč a kácení dřevin u hřiště 13 680 Kč.
5.3 Sociální věci a politika zaměstnanosti 5.3.1 Sociální pomoc osobám v souvislosti s živelnou pohromou Obec měla v rámci rozpočtu vyčleněné prostředky na sociální pomoc osobám na nepředvídané výdaje v souvislosti s živelnou pohromou, prostředky čerpány nebyly. 5.3.2 Činnost registrovaných církví Obec poskytla v rámci veřejné podpory příspěvek Sociálním službám města Třinec ve výši 12 000 Kč, ISÚ Komorní Lhotka 4 000 Kč a Charitě Frýdek-Místek 2 000 Kč, viz.blíže specifikováno v příloze 11.11 Veřejná podpora z rozpočtu obce.
5.4 Bezpečnost státu a právní ochrana 5.4.1 Ostatní správa v oblasti hospodářských opatření pro krizové situace Obec obdržela z Moravskoslezského kraje účelovou neinvestiční dotaci určenou na financování prvotních nákladů a nezbytných opatření v rámci přijatého krizového stavu po povodních ve výši 55 000 Kč. Z těchto prostředků byla zakoupena elektrocentrála za 27 442 Kč a uhrazena byla faktura za výkopové práce na obnově dodávky pitné vody pro skupinový vodovod Studeničné po sesuvu půdy ve výši 27 558 Kč. 5.4.2 Činnost jednotky JPO Obec je zřizovatelem jednotky požární ochrany, která je tvořena 2 pracovníky v hlavním pracovním poměru a 15 pracovníky zajišťující pohotovost jednotky na dohodu o provedení práce. Činnost jednotky JPO II 1 583 113,24 Příspěvek SDH 8 100,00 Splátka vozidla CAS 20 Tatra T815 965 658,50 Celkem 2 556 871,74
K činnosti jednotky požární ochrany citujeme z výroční zprávy Hasičů Mosty u Jablunkova zpracované p.R.Kohutem: V roce 2010 hasiči JPO II odpracovali pro obec na vodním hospodářství, kanalizaci, aquaparku a dalších pracích 4 314 hodin. Na údržba techniky bylo odpracováno 1 327 hodin. Jednotka zasahovala u 288 událostí. Jednalo se o 211 technických havárií, 13 požárních asistencí, 25 požárů, 24 dopravních nehod, 7 úniků nebezpečných látek, 4 plané poplachy a 4 živelné pohromy, při nichž členové jednotky odpracovali celkem 2 328 hodin. Členové slouží ve 24 hodinovém systému pohotovosti.Teoretická příprava, praktický výcvik, fyzická příprava a odborná způsobilost zabrala dalších 1 524 hodin.Jednotka JPO II je předurčená mimo jiné i na zásahy u dopravních nehod. Z toho důvodu obdržela jednotka dovybavení vyprošťovacím zařízením LUKAS. Statistiky a fotografie ze zásahů jsou umístěny na stránkách obce v sekci hasiči na www.mostyujablunkova.cz Největší výdajovou položkou byla poslední splátka za cisternu CAS 20 T815 ve výši 965 658,50Kč. Na mzdových nákladech a zákonných odvodech zaměstnanců v hlavním pracovním poměru a zaměstnanců na dohody o provedení práce v souvislosti se zabezpečením trvalé akceschopnosti jednotky, bylo vyčerpáno 974 213 Kč. Z dalších výdajů uvádíme např. výdaje na pohonné hmoty 81 590,18 Kč, plyn 42 094 Kč, na elektrickou energii 35 635,51 Kč, telefonní poplatky a internet 15 978,67Kč, havarijní pojištění vozidla CAS 39 355 Kč, školení 8 162 Kč, opravy a údržbu techniky 79 415,00 Kč. Z dotačních prostředků a z prostředků obce byly zakoupeny maják 29 053 Kč,fotoaparát 9 087 Kč, vysavač na hmyz 8 731 Kč, navigace GPS 9 594 Kč, motorová rozbrušovací pila 30 347 Kč, kardiopumpa 8 756 Kč, motorová pila 12 816 Kč, 3 ks pracovní komplet 50 547,60 Kč, 10 ks pracovní kombinézy + 4 páry pracovní boty + 8 párů rukavic za 76 534,90 Kč, lana 8 507,38 Kč a 4 svítilny 7 070 Kč.
5.5 Všeobecná veřejná správa a služby 5.5.1 Zastupitelstvo obce Zastupitelstvo má 15 členů, z toho 2 uvolněné – starosta a místostarosta. Celkem se zastupitelstvo sešlo ke dni voleb na 4 zasedáních. Zastupitelstvo vzešlé po nových volbách se sešlo 3 krát. Radu obce tvoří 5 členů z řad zastupitelstva obce, schůze rady se konala ke dni voleb celkem 14 krát. Rada obce v novém složení se sešla 2 krát. Volby do zastupitelstva obce proběhly ve dnech 15. a 16.10.2010. Nejvyšší výdajovou položku tvoří mzdové náklady a zákonné odvody 1 979 709 Kč. K navýšení o částku 365 181 Kč došlo z důvodu výplaty odchodného pro starostu a místostarostu po volbě nového vedení obce dne 10.11.2010. Další výdaje např.: pohonné hmoty 65 172,81 Kč, telefonní poplatky 45 458,29 Kč, pohoštění 19 267 Kč. 5.5.2 Volby do Parlamentu ČR Ve dnech 28. a 29.5.2010 se konaly volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR. V obci pracovaly 3 sedmičlenné okrskové volební komise ve společné volební místnosti v Sokolovně TJ Mosty u Jablunkova. Celkový počet zapsaných voličů byl 3 201, počet platných hlasů 1 707, volební účast 53,76%. Náklady spojené s konáním voleb jsou v plné výši hrazeny z účelové dotace ze státního rozpočtu. Přidělená dotace ve výši 62 040 Kč byla přečerpána o 6 901 Kč,
finanční prostředky jsou nárokovány v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem, doplatek bude poukázán v roce 2011. Výsledky voleb v obci uvádíme v níže uvedené tabulce: Název strany OBČANÉ CZ Věci veřejné Konzervativní strana Komunistická strana Čech a Moravy Česká strana sociálně demokratická Moravané Strana Práv Občanů ZEMANOVCI STOP TOP 09 KDU – ČSL Volte Pr. Blok www.cibulka .net Strana zelených Suverenita-blok J. Bobošíkové Česká pirátská strana Dělnická strana soc. spravedlnosti Strana svobodných občanů Občanská demokratická strana
Okrsek č. 1 Šance počet hlasů 4 59 0 37 137 0 19 0 57 47 3 3 22 5 5 1 88
Okrsek č. 2 Centrum počet hlasů 3 62 2 41 177 0 26 0 96 47 1 20 14 3 3 2 150
Okrsek č. 3 Dolní Mosty počet hlasů 1 53 1 39 223 0 23 0 43 95 1 9 17 2 1 4 61
Obec celkem počet hlasů 8 174 3 117 537 0 68 0 196 189 5 32 53 10 9 7 299
% 0,46 10,19 0,17 6,85 31,45 0,00 3,98 0,00 11,48 11,07 0,29 1,87 3,10 0,58 0,52 0,41 17,51
5.5.3 Volby do zastupitelstev obcí a Senátu ČR Ve dne 15. a 16.10.2010 proběhly společné volby do zastupitelstva obce a do Senátu Parlamentu ČR. Druhé kolo senátních voleb proběhlo ve dnech 22. a 23.10 2010. Ve volbách do Senátu získal největší počet hlasů v obci v obou kolech MUDr. Czudek Stanislav, celkově byl senátorem zvolen Petr Gawlas. V obci pracovaly 3 desetičlenné komise. Volební místnost byla určena v základní škole čp.750. Výdaje činily celkem 103 276,30 Kč, poskytnutá dotace ve výši 92 040 Kč byla přečerpána o 11 236,30 Kč. Finanční prostředky jsou nárokovány v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem, doplatek bude poukázán v roce 2011. Z celkového počtu 3 198 zapsaných voličů se voleb do zastupitelstva zúčastnilo 1 590 občanů, což je 49,72%. Největší účast zaznamenala volební komise v okrsku č. 2 – Centrum, kde volilo 59,25% voličů, dále následoval okrsek č. 3 – Dolní Mosty – 45,21% voličů a okrsek č. 1 – Šance – 44,98% voličů. Do zastupitelstva obce Mosty u Jablunkova byli pro volební období 2010 – 2014 zvoleni tito členové: Vanda Waclavková TOP 09 334 hlasů Ing. Petr Kukuczka ODS 175 hlasů Pavel Kufa ČSSD 317 hlasů Josef Szotkowski ČSSD 280 hlasů Ing. Marie Macurová SNK Evropští demokraté 211 hlasů Ing. Marian Martynek KDU-ČSL 352 hlasů Jan Kovalovský KDU-ČSL 254 hlasů Doc.MUDr.Stanislav Czudek, CSc. Nezávislí-Niezaleźni 454 hlasů Ing. Roman Szotkowski Nezávislí-Niezaleźni 381 hlasů Ing. Hedvika Onderková Nezávislí-Niezaleźni 308 hlasů Ing. Milan Procházka Nezávislí 667 hlasů Mgr. Kamil Bula Nezávislí 586 hlasů MUDr. Lubomír Vrzal Nezávislí 574 hlasů
Ing. Stanislav Mahdal Jaroslav Turek
Nezávislí Nezávislí
384 hlasů 362 hlasů
5.5.4 Ostatní všeobecní vnitřní správa Zde jsou účtovány výdaje spojené se sčítáním lidu, domů a bytů v roce 2011. Z dotace ve výši 13 713 Kč bylo vyčerpáno 3 789 Kč, a to za kancelářské potřeby. Nedočerpaná část dotace ve výši 9 924 Kč byla vrácena v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem v lednu 2011. 5.5.5 Činnost místní správy Podrobné položkové čerpání výdajů na činnost obecního úřadu jsou uvedeny v níže v přiložené tabulce. Největší výdajovou položkou u vnitřní správy jsou mzdové náklady včetně zákonných odvodů. Z drobného hmotného majetku byly pořízeny 2 počítače (na odbor vodního hospodářství a matriku) 36 674 Kč, volební zástěny 9 187 Kč, vysavač 4 002 Kč a vazač 3 108 Kč. V položce 5169 – nákup služeb jsou zahrnuty náklady na údržbu počítačové sítě, servisní služby k programovým vybavením, roční udržovací poplatky užívaných programových vybavení, tvorba a správa www stránek, servis zabezpečovacího systému, zpracování daňových přiznání, preventivní lékařské prohlídky zaměstnanců, revize hromosvodu budovy obecního úřadu, revize hydrantů a hasicích přístrojů, nákup stravenek a odvoz komunálního odpadu. Ze sociálního fondu byly proplaceny výdaje spojené s tematickým zájezdem do Prahy (jízdné, ubytování, vstupenky na muzikál Carmen). V položce 5171 – opravy jsou začleněny náklady na opravu garážových vrat 11 910 Kč, opravu kopírovacího stroje 9 564 a opravu služebního auta Octavia 2 134 Kč. Podrobný položkový rozpis výdajů obecního úřadu: Položka
Název
5011 Mzdové náklady 5021 Ostatní osobní výdaje
Rozpočet
Úprava
Čerpání
3 309 000 3 309 000 3 223 326,00
RU/Č 97,41%
55 000
55 000
54 210,00
98,56%
5031 Sociální pojištění
875 000
875 000
801 274,00
91,57%
5032 Zdravotní pojištění
303 000
303 000
290 577,00
95,90%
25 000
25 000
21 823,00
87,29%
5 000
5 000
500,00
10,00%
25 000
25 000
24 539,30
98,16%
5137 Drobný hmotný majetek
100 000
100 000
52 971,00
52,97%
5139 Všeobecný materiál
130 000
130 000
96 778,,55
74,45%
5153 Plyn
195 000
195 000
157 830,00
80,94%
5154 Elektrická energie
112 000
112 000
95 284,09
85,08%
20 000
20 000
17 417,84
87,09%
5161 Služby pošt
100 000
100 000
96 362,70
96,36%
5162 Telefonní služby
130 000
130 000
105 503,32
81,16%
10 000
10 000
9 998,00
99,98%
100 000
114 000
114 120,00
100,11%
5038 Pojist.odp.zam.při prac.úraze 5132 Ochranné pomůcky 5136 Knihy, tisk
5156 Pohonné hmoty a maziva
5163 Pojištění služebního auta 5166 Právní služby
5167 Školení
130 000
116 000
101 520,00
87,52%
5169 Nákup služeb
514 000
512 000
439 248,45
85,79%
5171 Opravy a udržování
100 000
100 000
24 358,00
24,36%
5173 Cestovné
20 000
20 000
15 498,00
77,49%
5175 Pohoštění
7 000
7 000
4 095,00
58,50%
14 000
14 000
0,00
0,00%
2 000
2 000
0,00
0,00%
15 000
15 000
14 000,00
93,33%
1 000
3 000
3 000,00
100,00%
5424 Náhrady mezd v nemoci
10 000
10 000
6 248,00
62,48%
5499 Příspěvky ze soc.fondu
158 000
158 000
96 419,00
61,02%
Celkem 6 465 000 6 465 000 5 866 901,25
90,75%
5192 Poskytnuté přísp. a náhrady 5194 Věcné dary 5321 Náklady řízení 5362 Platby daní a poplatků
5.5.6 Obecné výdaje z finančních operací Jedná se o poplatky za všechny operace spojené s vedením bankovních účtů obce, k 31.12.2010 měla obec zřízeno 7 bankovních účtů a 5 účtů úvěrových. V průběhu roku obec zrušila bankovní účet u Volksbank a.s. a z důvodu zaplacení poslední splátky jistiny i úvěrový účet na bytovou výstavbu u České spořitelny a.s. 5.5.7 Pojištění majetku Zahrnuje úhradu za komplexní pojištění majetku obce. Obec má uzavřenou pojistnou smlouvu s Českou pojišťovnou a.s. Předmět plnění byl v roce 2010 rozšířen o síť veřejného osvětlení, čímž došlo k navýšení pojistného o 1 325 Kč. 5.5.8 Ostatní finanční operace Zahrnují Daň z příjmu za obec Zúčtování DPH Celkem
2 161 980,00 - 9 522 214,00 - 7 360 234,00
5.5.8.1 Daň z příjmů za obec Jedná se o daň z příjmu za obec za rok 2009, která je výsledkem daňového přiznání. Obec je 100% příjemcem a plátcem této daně, operace se pouze o proúčtovává v příjmech a výdajích. 5.5.8.2 Zúčtování DPH Obec je od 1.4.2009 zaregistrována jako měsíční plátce DPH. Předkládáme přehled odvedené a uplatněné daně z přidané hodnoty měsíc 1. 2. 3. 4.
výstup 38 659,00 Kč 38 090,00 Kč 41 507,00 Kč 46 163,00 Kč
plný nárok 1 776,00Kč 378 767,00 Kč 96 439,00 Kč 76 871,00 Kč
vstup krácený nárok - Kč - Kč 7 838,00 Kč 2 399,00 Kč
celkem 1 776,00 Kč 378 767,00 Kč 104 277,00 Kč 79 270,00 Kč
5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. celkem
37 190,00 Kč 57 084,00 Kč 46 391,00 Kč 41 534,00 Kč 37 738,00 Kč 44 952,00 Kč 37 061,00 Kč 266 747,00 Kč 614 860,00 Kč
1 505 516,00 Kč 25 269,00 Kč 18 098,00 Kč 7 811 802,00 Kč 16 354,00 Kč 15 419,00 Kč 6 922 324,00 Kč 113 894,00 Kč 16 505 547,00 Kč
2 247,00 Kč 1 217,00 Kč 1 598,00 Kč 2 511,00 Kč 1 223,00 Kč 1 236,00 Kč 2 482,00 Kč 6 813,00 Kč 21 726,00 Kč
1 507 763,00 Kč 26 486,00 Kč 19 696,00 Kč 7 814 313,00 Kč 17 577,00 Kč 16 655,00 Kč 6 924 806,00 Kč 120 707,00 Kč 16 527 273,00 Kč
Uplatněná daň z faktur za stavební práce na stavbě kanalizace a ČOV II. etapa představuje částku 9 560 802 Kč. 5.5.9 Finanční vypořádání minulých let Jedná se o vrátku části nedočerpané účelové neinvestiční dotace v rámci finančního vypořádání se státním rozpočtem za rok 2009 ve výši 8 685,70 Kč, která byla vázána na financování nákladů spojených s přípravou a konáním voleb do Evropského Parlamentu ve dnech 5. a 6.6.2009. Druhou vrátku ve výši 1 647 Kč představuje vrátka nevyčerpaných finančních prostředků dotace na projekt „Standardizace, zkvalitňování a rozšiřování informačních služeb Gorolského turistického informačního centra v Mostech u Jablunkova“ poskytovateli Moravskoslezskému kraji. Na výše uvedený projekt byla v roce 2009 poskytnuta prostřednictvím rozpočtu obce Mosty u Jablunkova příspěvkové organizaci GOTIC účelová neinvestiční dotace ve výši 99 900 Kč, celkové předpokládané náklady projektu činily 11 000 Kč. Po vyúčtování činily skutečné uznatelné náklady 109 171 Kč a nárok na dotaci ve výši 90% se zkrátil na částku 98 253 Kč. 5.5.10 Ostatní činnosti Zde jsou evidovány vyplacené příspěvky svazkům, spolkům a dobrovolným sdružením, jichž je obec členem: Regionální rada rozvoje a spolupráce Třinec Svaz měst a obcí Sdružení obcí Jablunkovska Sdružení obcí Jablunkovska 30% podíl za 9 ks laviček a 2 odpadkové koše Sdružení tajemníků ČR Vrátka přijaté mylné platby Celkem
35 739,00 9 331,60 47 652,00 16 420,00 1 000,00 6 000,00 116 142,60
5.6 Převody vlastním fondům - konsolidace Částka 57 778 136,70 Kč představuje konsolidační položku, tedy účetní proúčtování převodů peněžních prostředků mezi jednotlivými účty obce, nemá vliv na výši výdajové části rozpočtu.
6. Financování Financování zahrnuje:
6.1 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech Počáteční zůstatek k 1.1.2010 činil 5 379 008,66 Kč, konečný zůstatek k 31.12.2010 činil 26 380 453,23 Kč, rozdíl -21 001 444,57 Kč představuje stav u položky 8115,
6.2 Přijatý úvěr V souvislosti s realizací stavby Kanalizace a ČOV II. etapa proběhlo dne 20.7.2009 výběrové řízení na „Poskytnutí finančních služeb na zajištění financování projektu Revitalizace povodí Olše pro obec Mosty u Jablunkova“. Smlouva o úvěru s Komerční bankou, a.s. byla schválena na zasedání zastupitelstva obce dne 3.8.2009. Investiční úvěr představuje částku 20.100.000,- Kč, úroková sazba je pohyblivá a odpovídá součtu 12M PRIBOR + pevná odchylka ve výši 3,80% p.a. z jistiny úvěru (ke dni podpisu smlouvy 6,38%). S úvěrem je spojen i další poplatek, a to poplatek za rezervaci zdrojů 0,1% p.a. v příslušném období. Celkové předpokládané náklady úvěru tak dosáhnou výše 7.148.000,- Kč. Výhodou úvěru je, že nejsou sjednány žádné ceny za spravování úvěru, žádné sankce za nedočerpání úvěru, za změnu smlouvy, za ušlé sjednané úroky za předčasné splacení úvěru, za změnu výše splátek jistiny. Termín čerpání úvěru je do 31.12.2010, úroky se hradí měsíčně počínaje dnem čerpání úvěru, splatnost úvěru je stanovena do 31.7.2019. První čerpání úvěru proběhlo 24.9.2009 ve výši 2 000 000 Kč. Druhé čerpání ve výši 18 100 000 Kč proběhlo 3.11.2010.
6.3 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjček Lyžařský areál I.etapa Bytová výstavba Vodovod.,kan.příp.,koupaliště Kanalizace a ČOV I.etapa Celkem
Rok 2008 -1 800 000 - 900 000 -762 000 -1 667 000 -5 129 000
Rok 2009 -1 800 000,00 - 900 000,00 - 762 000,00 -1 666 800,00 -5 128 800,00
Rok 2010 -1 800 000,00 - 900 000,00 - 762 000,00 -1 666 800,00 -5 128 800,00
K 31.12.2009 6 550 000 725 000 5 333 000 13 351 636,12 2 000 000 27 959 636,12
K 31.12.2010 4 750 000 0 4 571 000 11 684 836,12 20 100 000 41 105 836,12
6.4 Zůstatky jednotlivých úvěrů Lyžařský areál I.etapa Bytová výstavba Opr.vod.,kan.příp.,koupaliště Kanalizace a ČOV I.etapa Kanalizace a ČOV II.etapa Celkem
K 31.12.2008 8 350 000 1 625 000 6 095 000 15 018 436,12 0 31 088 436,12
6.5 Nerealizované kurzové rozdíly Jedná se o přepočet konečného stavu na projektovém účtu u Komerční banky vedeného v měně EUR kurzem ČNB k 31.12.2010. Rozdíl představuje nerealizovanou kurzovou ztrátu ve výši 463 495,82 Kč.
7. Dluhová služba Obec vykázala za rok 2010 míru dluhové služby ve výši 14,63 %.Tento ukazatel se vypočítá tak, že součet celkových úrokových nákladů a výdajů na splátky jistin, dluhopisů a leasingu se dělí dluhovou základnou, kterou tvoří součet daňových a nedaňových příjmů po konsolidaci a dotace přijaté v rámci souhrnného dotačního vztahu. Pro žádosti o dotace ze státního rozpočtu je přípustná míra dluhové služby 30 %. Přehled ukazatelů dluhové služby
v%
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
6,69
3,47
8,69
27,44
10,76
17,90
16,96
14,63
12,29
8. Finanční vypořádání Finanční vypořádání dotací se státním rozpočtem bylo zpracováno dne 28.1.2011 a podléhaly mu níže uvedené dotace. Neinvestiční účelová dotace na úhradu výdajů souvisejících s přípravou a provedením sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011, byla poskytnuta prostřednictvím Moravskoslezského kraje z Ministerstva financí ČR, účelový znak 98005. Vyčerpáno bylo 3 789 Kč za kancelářské potřeby, nedočerpaná část dotace ve výši 9 921 Kč byla vrácena v rámci finančního vypořádání dne 31.1.2011. Neinvestiční účelová dotace na výdaje související s konáním voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR, které se uskutečnily ve dnech 28. a 29.5.2010 byla poskytnuta prostřednictvím Moravskoslezského kraje z Ministerstva financí ČR ve výši 62 040 Kč, účelový znak 98071. Dotace byla přečerpána o 6 901 Kč, přečerpání je nárokováno v rámci finančního vypořádání. Neinvestiční účelová dotace na výdaje související s konáním voleb do zastupitelstev územních samosprávních celků a 1/3 Senátu Parlamentu ČR, které se uskutečnily ve dnech 15. a 16.10.2010 a druhé kolo senátních voleb ve dnech 22. a 23.10.2010 byla poskytnuta prostřednictvím Moravskoslezského kraje z Ministerstva financí ČR ve výši 92 040 Kč, účelový znak 98187. Dotace byla přečerpána o 11 236,30 Kč, přečerpání je nárokováno v rámci finančního vypořádání. Neinvestiční dotace určená k financování prvotních nákladů a nezbytných opatření v rámci přijatého krizového stavu, účelový znak 212 - Povodně 2010 - záchranné práce. Poskytnutá výše 55 000 Kč, dotace byla vyčerpána v plné výši. Byla zakoupena elektrocentrála za 27 442 Kč a uhrazena faktura za výkopové práce na obnově dodávky pitné vody pro skupinový vodovod Studeničné za 27 558 Kč. Neinvestiční dotace poskytnutá na pokrytí mimořádných výdajů vzniklých v souvislosti s povodněmi v měsících května a června 2010 pro jednotky Sboru dobrovolných hasičů obcí za spotřebovaný materiál a poškozené věcné prostředky požární ochrany, účelový znak 213 – Povodně – SDHO. Poskytnutá výše 77 400 Kč,
vyčerpáno v plné výši za opravu hasičského auta Wolswagen 18 000 Kč, maják na hasičské auto Wolswagen 29 053 Kč a motorovou rozbrušovací pilu 30 347 Kč. Neinvestiční dotace poskytnutá prostřednictvím kraje v rámci dotačního programu „Podpora turistických informačních center v Moravskoslezském kraji“ na realizaci projektu „Zkvalitňování informačních služeb GOTIC v Mostech u Jablunkova“, účelový znak 311. Celková výše dotace činí 99 000 Kč, v roce 2010 poskytnuto 79 200 Kč. Dotace byla poukázána příspěvkové organizaci GOTIC, Termín závěrečného vyúčtování dotace je 30.4.2011, následně bude poukázána zbývající část dotace. Neinvestiční dotace určená na náhradu ušlého výdělku mzdových výdajů a zákonného pojištění členů jednotek sboru dobrovolných hasičů při záchranných a likvidačních pracích vyvolaných povodněmi v měsících květnu a červnu 2010, účelový znak 411. Poskytnuto 18 800 Kč, vyčerpáno v plné výši v souladu s účelovým určením na mzdové náklady členů jednotky JPO II v hlavním pracovním poměru 14 015 Kč a členů jednotky zaměstnaným na základě dohod o provedení práce 4 785 Kč. Neinvestiční dotace určená na výdaje na zabezpečení akceschopnosti jednotky SDH ve výši 250 000 Kč byla čerpána ve výši 150 000 Kč na mzdové náklady členů jednotky zajišťujících pohotovost na základě dohod o provedení práce a 100 000 Kč na platové výdaje členům jednotky v pracovně právním vztahu jako hlavní zaměstnání, účelový znak 14004. Neinvestiční dotace určená na úhradu výdajů vynaložených za uskutečněné zásahy jednotek SDH a věcného vybavení neinvestiční povahy, účelový znak 14004. Dotace byla poskytnuta ve výši 86 600 Kč. Vyčerpána byla v plné výši na nákup 3 ks zásahových oděvů 50 547,60 Kč, 4 párů zásahové obuvi a 8 párů rukavic ve výši 36 052,40 Kč.
9. Přezkum hospodaření Přezkoumání hospodaření obce Mosty u Jablunkova za rok 2010 v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávních celků a dobrovolných svazků obcí provedl Krajský úřad Moravskoslezského kraje Ostrava. Dílčí přezkoumání bylo provedeno ve dnech 24.11. a 25.11.2010, závěrečné přezkoumání ve dnech 2.3. a 3.3.2011. Závěr zní: Při přezkoumání hospodaření územního celku dle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2010 nebyly dle § 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky“, viz přiložená fotokopie v příloze č.11.6.
10. Závěr Projednání závěrečného účtu se podle § 17 odst. 7 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších změn, uzavírá vyjádřením: a) souhlasu s celoročním hospodařením, a to bez výhrad, nebo b) souhlasu s výhradami, na základě nichž přijme samosprávný celek a svazek obcí opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků; přitom vyvodí závěry vůči osobám, které svým jednáním způsobily územnímu samosprávnému celku nebo svazku obcí škodu. Vzhledem k tomu, že přiložená „Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mosty u Jablunkova za rok 2010“ vyslovuje závěr „Při přezkoumání hospodaření územního celku dle § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2010 nebyly dle § 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky“, navrhuje finanční výbor a rada obce stejný závěr zastupitelstvu obce: „Zastupitelstvo obce vyjadřuje souhlas s celoročním hospodařením za rok 2010, a to bez výhrad (§ 17, odst.7, písm. a) zákona o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a schvaluje závěrečný účet obce Mosty u Jablunkova za rok 2010 (§ 84 odst. 2 zákona o obcích)“.
