Behoort bij punt 7b van de agenda van de 235ste vergadering van het bestuur d.d. 27 november 2008
NOTA VOOR HET BESTUUR Betreft:
Raming resultaten 2008
1. BATEN De totale inkomsten worden geraamd op € 1.802.000 en zijn € 52.000 hoger dan begroot. 1.1 Administratieve heffing De heffingstarieven zijn ten opzichte van 2007 niet gewijzigd. Het basistarief bedroeg € 0,32 per 1000 kg. De heffingen worden ongeveer 6 weken na afloop van een maand opgelegd. De inkomsten van de eerste 8 maanden bedroegen € 1.108.312. Als gevolg van een faillissement is € 12.703 als oninbaar afgeboekt. In 2008 zijn op een aantal locaties in Nederland biodieselfabrieken gestart met een zeer bescheiden productie. Dit heeft in 2008 nog nauwelijks geleid tot extra inkomsten. Verwacht wordt dat de heffingsinkomsten in 2008 zullen uitkomen op circa € 1.750.000. Dit is € 50.000 meer dan begroot. 1.2 Rente Deze post bestaat voornamelijk uit de rente-inkomsten op het saldo van bestuursspaarrekening. De rente-inkomsten zullen uitkomen op ongeveer € 37.000, dit is € 2.000 meer dan begroot.
de
1.3 Overige baten De abonnementen op de publicaties van marktonderzoek en handelspolitiek zullen € 12.000 aan inkomsten opleveren. Daarnaast is € 1.500 aan arbeidsuren doorberekend aan het LEI en zal ongeveer € 1.500 aan vacatiegeld worden ontvangen voor het bijwonen van vergaderingen van de Raad van Toezicht van het Pensioenfonds. De overige baten worden geraamd op € 15.000. Dit bedrag is ook begroot. 2. LASTEN Het totaal van de lasten zal naar verwachting € 2.209.000 bedragen en daarmee € 56.000 lager uitkomen dan begroot. De hoofdrubrieken zijn hierna afzonderlijk toegelicht. 2.1. Voorzitters- en personeelskosten De voorzitters- en personeelskosten zullen naar verwachting uitkomen op € 1.097.000. Dit is € 38.000 lager dan begroot.
2
Vergoedingen voorzitter
Begroting 2008
Realisatie (t/m 15.10)
Raming 2008
€
€
€
60.000
38.840
57.000
Salariskosten
875.000
678.580
830.000
Sociale lasten
110.000
94.650
115.000
Pensioenpremies
30.000
15.321
15.000
Overige personeelskosten
60.000
73.490
80.000
1.135.000
900.881
1.097.000
Totaal
In de tweede helft van het jaar was de functie van Unitmanager Markt en Duurzaamheid tijdelijk niet opgevuld. De salariskosten zullen daardoor lager uitvallen dan begroot. De pensioenpremies zijn, in tegenstelling tot wat in de begroting was voorzien, in 2008 niet verhoogd. De overige personeelskosten zijn hoger door hogere studiekosten en kosten voor werving van personeel (wervingskosten externe bureau en advertentiekosten in verschillende media en jobsites). 2.2 Reis-, verblijfs- en representatiekosten De reis-, verblijfs- en representatiekosten worden geraamd op € 53.000 en komen daarmee € 7.000 lager uit dan begroot. 2.3 Huisvestingskosten De huisvestingskosten worden geraamd op € 115.000 en komen daarmee € 8.000 lager uit dan begroot. 2.4 Bureaukosten De uitgaven voor bureaukosten zullen uitkomen op circa € 117.000, dit is € 9.000 hoger dan begroot. Deze stijging is veroorzaakt door extra uitgaven in automatiseringskosten. In 2007 zijn investeringen in het computernetwerk uitgesteld en in de loop van 2008 zijn de netwerkservers en een deel van de werkstations vervangen. 2.5 Vergaderkosten De uitgaven voor vergaderingen van het bestuur en het dagelijks bestuur zullen uitkomen op ongeveer € 16.000 (begroot was € 17.000). 2.6 Financiële relaties Deze kostenrubriek is bestemd voor de verantwoording van geldstromen met externe financiële relaties. MVO verantwoordt onder deze rubriek de bijdrage aan het Voorlichtingsbureau MVO en de bijdrage aan het Nederlands Normalisatie instituut (NNi).
3 Begroting 2008
Realisatie (t/m 15.10)
Raming 2008
€
€
€
- exploitatiekosten
65.000
65.000
- intermediaire activiteiten
62.500
83.000
- campagne Verantwoord Frituren
50.000
50.000
- intensivering voorlichting over vetten
45.000
30.000
Bijdrage Voorlichtingsbureau MVO (*)
222.500
92.210
228.000
23.500
29.306
29.000
246.000
121.516
257.000
Bijdrage NNi Totaal
(*) na herverdeling van de budgetten tussen het productschap en het Voorlichtingsbureau MVO
Het productschap heeft voor de periode 2007 tot en met 2010 bijdragen toegezegd aan de activiteiten van het voorlichtingsbureau. De bijdrage aan het Voorlichtingsbureau MVO zal iets hoger uitvallen dan begroot. De bijdrage NNi valt hoger uit omdat over de NNi-nota voortaan BTW moet worden betaald. 2.7 Diensten door derden De uitgaven voor diensten door derden zijn begroot op € 560.000. Naar verwachting zullen de uitgaven in 2008 uitkomen op € 537.000. Begroting 2008
Realisatie (t/m 15.10)
Raming 2008
€
€
€
Uitgaven voor communicatie en beleid: 1. Algemene communicatie en PR
40.000
31.245
45.000
2. Kwaliteit en voedselveiligheid
40.000
8.824
15.000
3. Voeding en Gezondheid
40.000
11.089
15.000
2.000
207
1.000
5. Duurzaamheid incl. biobrandstoffen
100.000
77.843
100.000
6. Versterken kenniscentrumfunctie (*)
65.000
18.631
50.000
7. Informatiecampagne vette feiten (*)
90.000
8.579
80.000
8. Bijdrage PLW
33.000
28.032
28.000
9. Marktonderzoek en handelsinformatie
20.000
18.195
20.000
10. Arbeidgerelateerde activiteiten
70.000
86.256
88.000
11. Accountantskosten
25.000
0
20.000
12. Gezamenlijke productschapsactiviteiten
5.000
5.073
5.000
13. Electronische knipselkrant
5.000
3.846
5.000
25.000
29.060
65.000
560.000
326.880
537.000
4. Biotechnologie
Overige uitgaven:
14. Overige diensten door derden Totaal
(*) dit zijn nieuwe begrotingsposten na de herverdeling van de budgetten i.v.m. gewijzigde taakverdeling tussen het productschap en het Voorlichtingsbureau MVO
4 Onder de subpost “Arbeidgerelateerde activiteiten” is verantwoord de uitgaven van de afdeling Arbeid (€ 25.000), de bijdrage aan de Werkgroep Verankering Arbeid (€ 27.000) en de eindafrekening van het MVO-lespakket (€ 33.000). De post “Overige diensten door derden” heeft o.a. betrekking op de administratie en salarisadministratie (uitbesteed bij respectievelijk KPMG en Pensioenfonds Productschappen), externe juridische ondersteuning (o.a. bij het Hoofdproductschap Akkerbouw) en kosten van het Instituut Agrarisch Recht waar de Tuchtrechtspraak is ondergebracht. Een deel van de electronische knipselkrant wordt doorberekend aan de Projectgroep Biotechnologie Productschappen. Verder is rekening gehouden met extra uitgaven voor de inrichting van het kantoor. De verbouwing is gestart in oktober en zal in de eerste helft van december worden afgerond. De kosten van de verbouwing zelf komen vanaf 2009 in de exploitatierekening en zullen over een periode van 5 jaar worden afgeschreven. Overige lasten Ultimo 2008 wordt rekening gehouden met een dotatie van € 11.000 aan de Voorziening Wachtgeldverplichtingen. Deze jaarlijkse dotatie is nodig om de voorziening, die op de balans is opgenomen tegen de contante waarde, op het gewenste peil te houden. De uitgaven voor verzekeringen en algemene bankkosten zullen ongeveer € 6.000 bedragen (begroting € 5.000).
5 EXPLOITATIE-OVERZICHT
1. 1.1
Baten Administratieve heffing
1.2 1.3
Rente-inkomsten Overige baten Totaal Baten
Jaarrekening
Begroting
Realisatie
Raming
2007
2008
(t/m 15.10)
2008
€
€
€
€
1.781.885
1.700.000
1.108.312
1.750.000
49.044 16.478
35.000 15.000
28.488 13.184
37.000 15.000
1.847.407
1.750.000
1.149.984
1.802.000
1.060.097 45.421 116.961
1.135.000 60.000 123.000
900.881 43.142 80.476
1.097.000 53.000 115.000
72.487 9.658
108.000 17.000
95.813 12.414
117.000 16.000
210.856 440.477
246.000 560.000
121.516 326.880
257.000 537.000
2.
Lasten
2.1 2.2 2.3
Voorzitters- en personeelskosten Reis-, verblijfs- en repr.kosten Huisvestingskosten
2.4 2.5
Bureaukosten Vergaderkosten
2.6 2.6
Financiële relaties Diensten door derden
2.7
Overige lasten
9.051
16.000
6.010
17.000
Totaal Lasten
1.965.008
2.265.000
1.587.132
2.209.000
Exploitatie-resultaat
- 117.601
- 515.000
- 437.148
-407.000
3.
Op 31 december 2007 bedroeg het Eigen Vermogen € 1.841.139. Het negatieve resultaat zal ongeveer € 407.000 bedragen. In de begroting was rekening gehouden met een tekort van € 515.000. Het negatieve resultaat zal ten laste worden gebracht van het Eigen Vermogen dat daarmee ultimo 2008 zal uitkomen op circa € 1.434.000. -0-0-0-0-0-
Rijswijk, 20 november 2008
