Agentschap van de Generale Thesaurie Ministerie van Financiën
Waterschap Roer en O v e r m a a s
> R e t o u r a d r e s P o s t b u s 2 0 2 0 1 2 5 0 0 EE Den Haag
Waterschap Roer en Overmaas (LB) t.a.v. het Dagelijks Bestuur
Agentschap
1 7 ME[ 2013
M'
r«r ato
Korte V o o r h o u t 7 2 5 1 1 C W D e n Haag Postbus 2 0 2 0 1 2 5 0 0 EE Den Haag www.dsta.nl
aan
www.schatkistbankieren.nl
2-0>l ^»ObOO|
.*. rti
Postbus 185
->•:• • • j Om j
6130 AD Sittard
AL)J Pk
iq, UX
Lee
Ons kenmerk AGT/
Datum 15 mei 2013 Betreft Nieuwsbrief schatkistbankieren voor decentrale overheden
Voor u ligt de Nieuwsbrief Schatkistbankieren, speciaal bedoeld voor decentrale overheden. Zoals u weet, heeft het kabinet besloten dat gemeenten, provincies, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen in 2013 gaan deelnemen aan schatkistbankieren. Ook uw organisatie wordt verplicht tot deelname. Het Agentschap van de Generale Thesaurie is belast met de uitvoering van schatkistbankieren. In de Nieuwsbrief leest u wat schatkistbankieren inhoudt en wat de deelname aan schatkistbankieren voor uw organisatie betekent. Ook kunt u lezen hoe het proces van aansluiting op de schatkist er de komende tijd uitziet. Om uw organisatie te kunnen laten deelnemen hebben we vanzelfsprekend uw hulp nodig. In de Nieuwsbrief leest u welke medewerking wij de komende tijd van u vragen. Het Agentschap zal de komende maanden bij verschillende bijeenkomsten in het land aanwezig zijn om schatkistbankieren toe te lichten. Zo zijn we aanwezig bij de Regiodagen Gemeentefinanciën van BZK/VNG/FAMO en bij treasuryoverleggen van provincies, waterschappen en 100.000+ gemeenten. Als u na het lezen van deze Nieuwsbrief nog vragen hebt, biedt mogelijk onze website www.schatkistbankieren.nl uitkomst. Hier is onder andere een set van veelgestelde vragen en antwoorden beschikbaar. Ook vindt u op de website een contactformulier waarmee u uw vragen kunt stellen aan het Agentschap.
Erik Wilders
Agent, Ministerie
Emile Spijkerman
van Financiën
Projectleider Schatkistbankieren decentrale overheden
voor
2013 / 565M
Agentschap van de Generale Thesaurie Ministerie van Financiën
Nieuwsbrief
mei 2013
Schatkistbankieren voor decentrale
www.schatkistbankieren.nl
[email protected]
overheden decentrale overheden (zie verderop).
In deze N i e u w s b r i e f
Vanzelfsprekend blijven decentrale
Introductie schatkistbankieren
overheden volledig vrij in de besteding van hun middelen zonder dat het Agentschap
Introductie s c h a t k i s t b a n k i e r e n 11 Wat
is schatkistbankieren?
W a a r o m schatkistbankieren? Wie doen er mee? Welke middelen? Welke rentevergoeding? Publieke taak
daar enige vorm van toezicht op uitoefent In februari 2013 heeft het kabinet het
of kan uitoefenen. De schatkist biedt geen
voorstel 'Wijziging van de Wet
leen- of roodstandfaciliteit aan. Voor het
financiering
decentrale overheden (Fido) in verband met
betalingsverkeer blijven decentrale
het rentedragend aanhouden van liquide
overheden aangewezen op het bankwezen.
middelen in 's Rijks schatkist' bij de Tweede
Onderling lenen
Kamer ingediend. Het wetsvoorstel verplicht
W a a r o m schatkistbankieren voor
Geen kredietverlening
alle decentrale overheden om hun overtol-
decentrale overheden?
Het w e t s v o o r s t e l | 2 Hoe w e r k t s c h a t k i s t b a n k i e r e n ? | 3
lige (liquide) middelen aan te houden in de
Deelname van de decentrale overheden
schatkist. Het woord 'overtollig'verwijst
aan schatkistbankieren draagt bij aan een
naar alle middelen die decentrale overheden
lagere E M U - s c h u l d van de collectieve sector
niet onmiddellijk nodig hebben voor de
(Rijk en decentrale overheden gezamenlijk).
publieke taak. Een decentrale overheid
Iedere euro die decentrale overheden
Presentaties in het l a n d | 5
behoudt, op basis van de wet Fido, de
aanhouden in de schatkist, vermindert de
mogelijkheid om leningen te verstrekken De a a n s l u i t i n g o p de schatkist:
externe
en uitzettingen te verrichten uit hoofde
Dat het Rijk (het Agentschap) minder hoeft
i n f o r m a t i e a a n l e v e r e n bij het A g e n t s c h a p | 5
financieringsbehoefte
van het Rijk.
van de publieke taak. De deelname aan
te financieren op de markt vertaalt zich
schatkistbankieren verandert daar niets aan.
direct in een lagere staatsschuld. Een ander
Hieronder vindt u een toelichting op de
schatkistbankieren is een verdere verminde-
belangrijk gevolg van deelname aan
Overgangsregeling beleggingen | 6
belangrijkste elementen van schatkistbankieren, toegespitst op de invoering
ring van de beleggingsrisico's waaraan decentrale overheden worden blootgesteld.
ervan voor decentrale overheden. Wie d o e n er mee aan schatkistbankieren? Wat is schatkistbankieren?
Op dit moment doen er al circa 250
Binnen het ministerie van Financiën wordt
instellingen mee aan schatkistbankieren.
schatkistbankieren uitgevoerd door het
Verplichte deelnemers zijn op dit moment
Agentschap. Voor decentrale overheden
rechtspersonen met een wettelijke taak
betekent schatkistbankieren dat zij al hun
(zoals C P B en CBS) en agentschappen (zoals
overtollige middelen aanhouden in de
het K N M I ) . Onderwijsinstellingen kunnen
schatkist bij het ministerie van Financiën.
vrijwillig meedoen, en ook een aantal
Dit houdt in dat geld en vermogen niet
decentrale overheden doet nu reeds
langer bij bijvoorbeeld banken buiten de
vrijwillig mee. De verplichting tot schatkist-
schatkist mogen worden aangehouden.
bankieren wordt verankerd in de wet Fido.
Overtollige middelen mogen alleen in
Naast gemeenten, provincies en waterschap-
rekening-courant en via deposito's
pen zijn daarmee ook gemeenschappelijke
bij de schatkist worden aangehouden of
regelingen, voor zover ze een openbaar
onderling worden uitgeleend aan andere
lichaam zijn, verplicht tot deelname.
a I Nieuwsbrief Schatkistbankieren | mei 2013
tl
Op de website van het Agentschap staat een voorlopige lijst van gemeenschappelijk regelingen die verplicht zijn mee te doen aan schatkistbankieren. Niet uitgesloten is dat gemeenten, provincies en waterschappen deelnemen in openbare lichamen die nog niet op de lijst van gemeenschappelijke regelingen vermeld staan. Gemeenten, provincies en waterschappen worden verzocht hiervan melding te maken aan het Agentschap. Welke m i d d e l e n m o e t e n in de schatkist? Afgezien van de mogelijkheid om aan elkaar leningen te verstrekken (zie hierna), zijn decentrale overheden verplicht alle middelen die
van rekening-courant tussen een decentrale overheid en het
ze niet direct nodig hebben voor hun publieke taak in de schatkist
Agentschap verzekert dat sprake is van 'Chinese walls' tussen het
aan te houden'. Wel is er sprake van een bepaalde drempel. De
Agentschap enerzijds en de rest van het ministerie van Financiën
hoogte van deze drempel is afhankelijk van de financiële omvang
en andere onderdelen van het Rijk anderzijds.
van een decentrale overheid. De drempel is vastgesteld op 0,75% van het jaarlijkse begrotingstotaal, met een m i n i m u m van € 0,25
O n d e r l i n g lenen tussen decentrale overheden
min en een maximum van € 2,5 m i n . Dit betekent dat een decen-
Als alternatief voor het aanhouden van overtollige middelen in
trale overheid altijd de eerste € 250.000 buiten de schatkist mag
de schatkist kunnen decentrale overheden ervoor kiezen deze
houden, en dat een decentrale overheid afhankelijkvan de
middelen in te zetten om schulden af te lossen of o m aan elkaar
begrotingsomvang maximaal € 2,5 miljoen buiten de schatkist
leningen te verstrekken (los van de hiervoor besproken publieke
mag laten . Alle decentrale overheden worden aangesloten op de
taak). Voor dergelijke onderlinge kredietverlening gelden twee
schatkist, ook wanneer een decentrale overheid geen overtollige
voorwaarden. De eerste is dat er geen (verticale) toezichtrelatie mag
middelen heeft. Immers, niet uitgesloten kan worden dat een
bestaan tussen de betrokken decentrale overheden. Dat betekent
2
decentrale overheid in de toekomst alsnog (incidenteel) overtollige
bijvoorbeeld dat een provincie niet mag uitlenen aan gemeenten en
middelen heeft. Over de middelen die een decentrale overheid in
waterschappen in de eigen provincie (en omgekeerd), maar dat
de schatkist aanhoudt, vergoedt de schatkist rente.
de ene gemeente wel krediet mag verstrekken aan een andere gemeente. De tweede voorwaarde is dat decentrale overheden
Welke rentevergoeding geeft de schatkist?
hun onderlinge leningen dienen te rapporten aan het CBS. Over
In de schatkist kan een decentrale overheid middelen aanhouden
de manier waarop gerapporteerd dient te worden, wordt u op een
in rekening-courant (RC) en/of in één of meerdere deposito's. Over
later moment geïnformeerd.
het dagelijkse RC-saldo wordt de daggeldrente (EONIA) vergoed. Op deposito's is de rente afhankelijkvan de looptijd. De hoogte
Geen kredietverlening d o o r de schatkist
van die rente is gelijk aan de rente waartegen de Nederlandse staat
Decentrale overheden krijgen geen beschikking over een leen-
zichzelf financiert op de geld- en kapitaalmarkten (de zogenoemde
faciliteit bij de schatkist. Ook mogen decentrale overheden niet
'inleenrente'). De rentetarieven worden dagelijks gepubliceerd op
rood staan bij de schatkist. Voor hun kredieten blijven decentrale
de website van het Agentschap. Indien noodzakelijk voor de uitoefe-
overheden derhalve aangewezen op de markt. Mocht een decentrale
ning van de publieke taak kunnen deposito's kosteloos en zonder
overheid toch onverhoopt rood komen te staan bij de schatkist,
boete vervroegd worden afgelost. De vervroegde aflossing geschiedt
dan is het Agentschap genoodzaakt een boeterente in rekening te
tegen marktwaarde. Over de wijze waarop de marktwaarde wordt
brengen.
berekend wordt u op een later moment geïnformeerd.
Uitzettingen uit hoofde van de p u b l i e k e taak Vanzelfsprekend blijven ook na deelname aan schatkistbankieren uitzettingen mogelijk die een decentrale overheid doet uit hoofde van de publieke taak. Zo kan een decentrale overheid vanuit haar
Het wetsvoorstel Schatkistbankieren voor decentrale overheden krijgt een wettelijke
publieke taak bijvoorbeeld nog steeds leningen verstrekken aan
basis in de wet Financiering decentrale overheden (Fido). Het
derden of eigen vermogen verstrekken aan verbonden partijen.
wetsvoorstel is op 8 februari 2013 bij de Tweede Kamer ingediend.
Alle middelen die decentrale overheden in de schatkist aanhouden,
Begin april heeft de Tweede Kamer een eerste set vragen en
blijven vanzelfsprekend te allen tijde beschikbaar voor de uitoefe-
opmerkingen geformuleerd bij het wetsvoorstel. Op dit moment
ningvan hun publieke taak. De bestedingsautonomie van decen-
heeft de Tweede Kamer nog geen behandeling van het wetsvoorstel
trale overheden is derhalve volledig gewaarborgd. De overeenkomst
gepland. Nadat het wetsvoorstel door de Tweede Kamer is aangenomen, zal het wetsvoorstel worden ingediend bij de Eerste Kamer. Het kabinet streeft ernaar om schatkistbankieren voor decentrale overheden voor het einde van 2013 in te voeren.
1 2
Over de vraag welke uitzonderingen zullen worden toegestaan, moet nog besluitvorming plaatsvinden. Op welke wijze de drempel exact moet worden berekend wordt later bekendgemaakt.
3 I Nieuwsbrief Schatkistbankieren | mei 2013
Het wetsvoorstel regelt alleen de hoofdlijnen van de verplichting.
maken moet iedere decentrale overheid een N I E U W E bankrekening
Een ministeriële regeling bevat een nadere uitwerking van uitvoe-
openen. Deze nieuwe bankrekening moet los staan van de
ringstechnische
bestaande reguliere bankrekening(en). De nieuwe losse bankreke-
kwesties zoals:
•
de rentetarieven en de methodes van renteberekening;
ning mag dus geen onderdeel uitmaken van bijvoorbeeld een stelsel
•
het drempelbedrag;
van rente- of saldocompensatie. Als een decentrale overheid
•
de methode van zero-balancing (zie hierna);
bankiert bij meerdere banken, dan mag een decentrale overheid er
•
de marktwaardeberekening van vervroegd opgevraagde
voor kiezen om bij meerdere of alle banken een nieuwe bankreke-
deposito's;
ning te openen.
•
de boeterente op ongeoorloofde roodstanden bij de schatkist. De nieuwe, losstaande bankrekening van een decentrale overheid
Ook het model v o o r d e rekening-courantovereenkomst tussen
wordt door de decentrale overheid uitsluitend gebruikt om
de Staat (het Agentschap) en een decentrale overheid is onderdeel
middelen van en naar de schatkist over te boeken. Dit doet de
van de ministeriële regeling. Iedere decentrale overheid krijgt
decentrale overheid door geld op te nemen van of
voorafgaande aan het daadwerkelijke moment van deelname aan
over te boeken naar de nieuwe rekening . Wanneer een decentrale
schatkistbankieren de rekening-courantovereenkomst toegestuurd.
overheid geen overtollige middelen heeft ofwanneer de overtollige
3
Het wetsvoorstel bepaalt dat de overeenkomst van rechtswege van
middelen onder het drempelbedrag blijven, zijn er dus geen
kracht wordt. De decentrale overheid hoeft de overeenkomst
overboekingen naar de nieuwe bankrekening nodig.
daarom niet ondertekend terug te sturen. Het Agentschap koppelt de nieuwe bankrekening aan de rekeningWanneer de behandeling van het wetsvoorstel leidt tot inhoudelijke
courant van de decentrale overheid bij het Agentschap. Door die
aanpassingen ervan, zal het Agentschap u daarover informeren.
koppeling wordt een positief saldo op de nieuwe bankrekening aan
Al met al is het de bedoeling dat uiterlijk eind 2013 alle decentrale
bij de schatkist of wordt een negatief saldo aangevuld ten laste van
overheden meedoen. Omdat er enige tijd gemoeid is met het
die rekening-courant. Dat laatste kan vanzelfsprekend alleen
aansluiten van alle decentrale overheden op de schatkist, is
wanneer de rekening-courant van de decentrale overheid bij de
het einde van de dag afgeroomd ten gunste van de rekening-courant
het Agentschap al enige tijd geleden begonnen met de voorberei-
schatkist voldoende saldo heeft. De afroming en aanzuivering van
dingen. De voorbereiding heeft in eerste instantie voornamelijk
de nieuwe bankrekening (zero-balancing) verlopen volledig
de vorm gehad van diverse overleggen met vertegenwoordigers van
geautomatiseerd, steeds aan het einde van iedere werkdag.
decentrale overheden - niet alleen de koepels V N G , I P O en de Unie, maar ook met bijvoorbeeld treasurers van individuele gemeenten,
Wanneer een decentrale overheid op een dag meer ontvangsten
provincies en waterschappen - en met banken. Mede op basis van
heeft dan betalingen en de stand van de liquide middelen hierdoor
alle informatie heeft het Agentschap bepaald op welke wijze
boven het drempelbedrag uitkomt, dient de decentrale overheid er
schatkistbankieren voor decentrale overheden wordt ingericht.
voor te zorgen dat het verschil uiterlijk om 15.30 uur op de nieuwe bankrekening is gestort. Wanneer een decentrale overheid op een dag meer betalingen heeft
Hoe werkt schatkistbankieren?
dan ontvangsten en daardoor de omvang van de liquide middelen
Schatkistbankieren wordt uitgevoerd door het Agentschap. Alle
15.30 uur aangevuld hebben vanuit de schatkist (mits er saldo staat).
afneemt, moet de decentrale overheid het verschil uiterlijk o m
deelnemers aan het schatkistbankieren hebben een privaatrechte-
Dat doet de decentrale overheid door de nieuwe bankrekening o m
lijke rekening-courantovereenkomst met de Staat der Nederlanden,
uiterlijk 15.30 uur te debiteren ten gunste van een reguliere
vertegenwoordigd door het Agentschap. De inhoud van deze
betaalrekening.
overeenkomst is niet onderhandelbaar en wordt eenzijdig door de Nederlandse Staat vastgesteld.
Belangrijk is dat de decentrale overheid bij overboekingen rekening
Schatkistbankieren is gebaseerd op het principe van zero-balancing.
de bank die hanteert. Deze verwerkingstijden kunnen per bank
Zero-balancing betekent het afromen van het saldo op een bank-
verschillen en kunnen variëren al naar gelang er sprake is van
rekening ten gunste van de rekening-courant die een decentrale
transacties tussen rekeningen binnen één bank of het transacties
houdt met de verwerkingstijden van betalingsopdrachten zoals
overheid heeft bij de schatkist dan wel het aanvullen van een
betreft tussen verschillende banken. In de Nieuwsbrief die in het
bankrekening ten laste van de rekening-courant die een decentrale
najaarverschijnt, wordt hier nader op ingegaan.
overheid heeft bij de schatkist. Zero-balancing leidt ertoe dat het saldo op de bankrekening aan het einde van de dag altijd nul is. Uitgangspunt is dat decentrale overheden het betalingsverkeer via de reguliere huisbank(en) blijven uitvoeren. Daarmee verandert schatkistbankieren niets aan de manier waarop het huidige betalingsverkeer is ingericht. Om de zero-balancing mogelijk te
3
Wellicht dat banken automatisering kunnen aanbieden. Voor vragen hierover kunt u het beste contact opnemen met uw bank.
4 I Nieuwsbrief Schatkistbankieren | mei 2013
In totaal zijn ervoor een decentrale overheid 4 situaties denkbaar
Situatie 3 - negatief saldo regulier (en onvoldoende saldo
voor de vraag of er van of naar de schatkist moet worden over-
bij de schatkist) Reguliere betaalrekening(en)
geboekt. Deze worden hieronder geïllustreerd. Situatie 1 - positief saldo regulier
S a l d o : -40
Reguliere betaalrekening(en)
NIEUWE
bankrekening
Rekening-courant bij de schatkist
S a l d o : 50
Saldo: 0
Saldo: 0
Overboeking
S a l d o : 50
Saldo: 0
Saldo: 0
S a l d o : 30
S a l d o : -10
S a l d o : -30
S a l d o : 30
Zero-balancing Saldo: 0
Saldo: 0
Saldo: 0
In situatie 3 heeft een decentrale overheid een negatief saldo
Zero-ba/ancing Saldo: 0
Rekening-courant bij de schatkist
<-»
Saldo: - i o
<->
Saldo: 0
Overboeking
bankrekening
NIEUWE
S a l d o : 50
(na verrekening van het drempelbedrag) van € 4 0 bij zijn bank en een positief saldo op de rekening-courant bij de schatkist van € 30. Omdat roodstand bij de schatkist niet is toegestaan, mag
In situatie i heeft een decentrale overheid een positief saldo
de decentrale overheid slechts € 30 overboeken van de nieuwe
(na verrekening van het drempelbedrag) van € 50 bij zijn bank
bankrekening naar de reguliere bankrekening(en). Na zero-
en geen saldo in de schatkist (ie regel in de tabel). De € 50 moet
balancing van de nieuwe bankrekening resteert een saldo van € 0
uiterlijk om 15.30 uur zijn overgeboekt vanuit één van de reguliere
in de schatkist. Op de reguliere bankrekening staat een debetsaldo
bankrekeningen van de decentrale overheid naar de nieuwe bank-
van € 10 (roodstand bij de huisbank).
rekening (2e regel). Na zero-balancing van de nieuwe bankrekening staat deze op € o, en heeft de rekening-courant bij de schatkist een
Situatie 3a - negatief saldo regulier (en onvoldoende saldo
positief saldo van € 50 (3e regel). Deze situatie geldt ook wanneer
bij de schatkist)
een decentrale overheid al een positief saldo in de schatkist heeft. Situatie 2 - negatief saldo regulier (en voldoende saldo bij de schatkist) NIEUWE
Rekening-courant
be taal reken ing(en)
bankrekening
bij de schatkist
Saldo: 0
S a l d o : 50
S a l d o : -20
S a l d o : 50
S a l d o : -20
Saldo: 0
Rekening-courant bij de schatkist
Saldo: 0
S a l d o : 30
«->
Saldo: 0
S a l d o : -40 Zero-baluncing
Saldo: 0
S a l d o : 30 «-»
Saldo: 0
S a l d o : -10
<->
Zero-balancing Saldo: 0
bankrekening
NIEUWE
S a l d o : -40 Overboeking
Reguliere
Overboeking
Reguliere betaalrekening(en)
Saldo: 0
S a l d o : 30
In situatie 3a wordt toch een hoger bedrag (€ 40) overgeboekt ten laste van de nieuwe bankrekening dan eraan saldo staat bij de schatkist (€30). Dit veroorzaakt een roodstand bij de schatkist. Dergelijke roodstanden zijn verboden. Het schatkistbankieren is
In situatie 2 heeft een decentrale overheid een negatief saldo
technisch echter zodanig ingericht dat een roodstand niet voor-
(na verrekening van het drempelbedrag) van € 2 0 bij zijn b a n k e n
komen kan worden. Over een eventuele roodstand wordt een
een positief rekening-courantsaldo bij de schatkist van € 5 0 . De
boeterente van 100 basispunten in rekening gebracht bovenop het
€ 20 moet uiterlijk om 15.30 uur door de decentrale overheid zijn
EONiA-tarief. Tevens moet de roodstand binnen enkele werkdagen
overgeboekt van de nieuwe bankrekening naar de reguliere
worden gecorrigeerd.
bankrekening(en). De nieuwe bankrekening heeft dan o m 15.30 uur een roodstand van € 20. Na zero-balancing staat de nieuwe
In situatie 4 staat de decentrale overheid rood bij de huisbank, of
bankrekening weer op € 0, en resteert op de rekening-courant bij
blijft het saldo op de reguliere betaalrekeningen onder het drempel-
de schatkist een positief saldo van € 30.
bedrag, en houdt de decentrale overheid geen saldo aan bij de schatkist. In deze situatie vinden er geen handelingen plaats.
Wanneer de decentrale overheid een negatief saldo 's ochtends reeds voorziet, is het verstandig o m de overboeking ten laste van de nieuwe bankrekening al 's ochtends te verrichten. Op die manier wordt immers voorkomen dat de reguliere betaalrekeningen gedurende de dag een negatief saldo vertoont. Ook heeft het Agentschap op die manier tijdig inzicht in mutaties die op die dag plaatsvinden.
Situatie 4 - negatief saldo regulier (en geen saldo bij de schatkist) Reguliere betaal rekening(en) S a l d o : -30 Overboeking
bankrekening
Rekening-courant bij de schatkist
Saldo: 0
Saldo: 0
NIEUWE
<-> Geen o v e r b o e k i n g
Zero-balancing
<->
Geen zero-balancing
5 I Nieuwsbrief Schatkistbankieren | mei 2013
Presentaties in het land In de maanden mei, juni en juli 2013 verzorgt het Agentschap
De aansluiting op de schatkist: informatie aanleveren bij het Agentschap
presentaties tijdens diverse bijeenkomsten in het land. Het Agentschap sluit zoveel mogelijk aan bij regulier geplande
Om alle decentrale overheden te kunnen aansluiten op de schatkist
bijeenkomsten, zoals de Regiodagen Gemeentefinanciën van B Z K /
wordt aan iedere decentrale overheid gevraagd digitaal informatie
V N G / F A M O , de Regiodagen van N W B Bank en treasuryoverleggen
aan te leveren bij het Agentschap. Iedere decentrale overheid dient
van 100.000+ gemeenten, provincies en waterschappen. In
daartoe het zogenoemde 'inregelformulier' in te vullen op de
onderstaande tabel vindt u een overzicht van de bijeenkomsten
website van het Agentschap.
waar het Agentschap aanwezig is om toe te lichten hoe schatkistbankieren werkt en welke medewerking het Agentschap nodig
Voordat u kunt beginnen met het invullen van het formulier, dient
heeft van decentrale overheden in aanloop naar hun deelname.
u twee zaken geregeld te hebben:
Wij adviseren alle decentrale overheden in ieder geval bij één van de presentaties van het Agentschap aanwezig te zijn. Aanmelding voor
1
de bijeenkomsten verloopt via de gebruikelijke kanalen. Omdat
Op naam van uw decentrale overheid dient u een nieuwe bankrekening geopend te hebben bij uw huisbank(en).
voor gemeenschappelijke regelingen geen afzonderlijke bijeen-
De nieuw te openen bankrekening is uitsluitend bedoeld voor
komsten zijn voorzien, is het belangrijk dat gemeenten, provincies
het verrichten van transacties met de schatkist. Als u meerdere
en waterschappen hun gemeenschappelijke regelingen op de
huisbanken hebt, dient u de keuze te maken of u één rekening
hoogte stellen van de verplichting o m deel te nemen aan schatkist-
opent bij meerdere banken (zodat u geen overboekingen hoeft
bankieren. Wel zal het Agentschap het informatiepakket dat tijdens
te doen tussen verschillende banken) of één rekening opent bij
de bijeenkomsten wordt uitgedeeld, aan gemeenschappelijke
slechts één van uw banken (in dat geval dient u zelf voor eventuele
regelingen toesturen.
overboekingen naar die ene gekoppelde bankrekening zorg te dragen). Het verzoek om een nieuwe rekening te openen verloopt via uw reguliere contact bij uw bank (veelal uw accountmanager).
Datum
Soort dag
Plaats
d i n s d a g 28 m e i 2013
R e g i o d a g N W B Bank
D e n Haag
d o n d e r d a g 30 m e i 2013
R e g i o d a g N W B Bank
Amsterdam
rekening mag dus niet onderdeel zijn van een stelsel van renteof saldocompensatie. Het rekeningnummervan de nieuwe
Belangrijk is dat de nieuwe bankrekening apart staat van alle overige
d i n s d a g 4 j u n i 2013
R e g i o d a g N W B Bank
Zwolle
d o n d e r d a g 6 j u n i 2013
R e g i o d a g N W B Bank
Eindhoven
v r i j d a g 7 j u n i 2013
Overleg waterschappen
Amersfoort
d i n s d a g n j u n i 2013
Overleg provincies
Apeldoorn
v r i j d a g 14 j u n i 2013
Overleg 100.000+
Tilburg
Regiodag Gemeente-
Eindhoven
d o n d e r d a g 20 j u n i 2013
bankrekeningen van de decentrale overheid. De nieuwe bank-
bankrekening(en) dient u op te geven bij het inregelformulier. Het Agentschap zal er samen met uw bank voor zorgen dat uw rekening wordt opgenomen in een stelsel van zero-balancing; u hoeft daar zelf geen actie voor te ondernemen.
f i n a n c i ë n Zuid d o n d e r d a g 27 juni 2013
Regiodag Gemeente-
Zwolle
financiën Noord d o n d e r d a g 4 juli 2013
Regiodag Gemeente-
Amsterdam
financiën Midden
Tijdens de bijeenkomsten is er voldoende gelegenheid om vragen te stellen aan het team van medewerkers van het Agentschap.
n
Aparte overleggen tussen het Agentschap en individuele overheden kan het Agentschap helaas niet faciliteren. Wel zal het Agentschap ieder verzoek om voor een groep van decentrale overheden een
...
m
presentatie te geven, serieus in overweging nemen. Daarnaast is alle informatie beschikbaar via de website, bijvoorbeeld via een set van veelgestelde vragen en antwoorden.
Meer weten? Zorg dat u aanwezig bent bij een bijeenkomst in het land.
—
:
f 1
6 I N i e u w s b r i e f S c h a t k i s t b a n k i e r e n | m e i 2013
2
Bij het inregelformulier dient u drie bijlagen toe te voegen: a
Handtekeningenkaart (autorisatieoverzicht)
b Machtigingsformulier c
Aanvraag webapplicatie
U vindt deze bijlagen op onze website. De documenten maken tevens deel uit van het informatiepakket dat u tijdens de presentaties in het land ontvangt. U wordt gevraagd de drie bijlagen in te vullen, in te scannen en
Mis de SKBoot niet! Meldt u V 0 0 M 5 september aan op de website.
als drie afzonderlijke bijlagen bij te voegen wanneer u het inregelformulier op de website invult. •
Met de handtekeningenkaart geeft u aan welke personen geautoriseerd zijn voor bijvoorbeeld het plaatsen van deposito's
•
Overgangsregeling beleggingen Schatkistbankieren houdt in dat decentrale overheden al hun
en het wijzigen van NAW-gegevens.
overtollige (liquide) middelen aanhouden bij het Agentschap.
Met het machtigingsformulier staat u het Agentschap toe om
Voor bestaande beleggingen/uitzettingen kent het wetsvoorstel
de bankrekening(en) die u hebt geopend ten behoeve van
een overgangsregeling. Vooruitlopend op het wetsvoorstel is de
schatkistbankieren te koppelen aan de schatkist en dagelijks
overgangsregeling op 4 juni 2012 in de Staatscourant gepubliceerd.
op nul te stellen (zero-balancen). •
De aanvraag webapplicatie dient er toe dat u, zodra de deelname
De overgangsregeling betekent dat decentrale overheden hun
aan schatkistbankieren van start gaat, online toegang hebt tot
bestaande uitzettingen/ beleggingen mogen aanhouden tot het
informatie over uw saldo bij de schatkist, dat u rekeningover-
einde van de looptijd indien die belegging is aangegaan vóór
zichten kunt downloaden en dat u deposito's kunt plaatsen.
4 juni 2012 18:00 uur. Een decentrale overheid blijft volledig vrij in de keuze om beleggingen voor het einde van de looptijd te
De deadline voor het digitaal versturen van het formulier is
liquideren. Zodra een belegging vrijvalt, dienen de liquide
15 september2013. In beginsel ontvangt u uiterlijk 31 oktober20i3
middelen die hieruit voortvloeien in de schatkist te worden
bericht van ons over het exacte moment waarop uw decentrale
aangehouden.
overheid gaat deelnemen. De precieze doorlooptijd is echter sterk afhankelijk van de snelheid waarmee het wetsvoorstel door het
Beleggingen die vrijvallen voordat schatkistbankieren verplicht is,
parlement behandeld wordt. Het exacte moment waarop u wordt
kunnen worden herbelegd. De enige voorwaarde waaraan deze
aangesloten op de schatkist wordt door het Agentschap tevens
herbelegging moet voldoen (naast de wettelijke bepalingen van de
met uw bank(en) overlegd. Het is de bedoeling dat alle decentrale
Ruddo), is dat deze zodanig wordt vormgegeven dat de middelen
overheden in november of december 2013 worden aangesloten op
uiterlijk eind 2013-wanneer schatkistbankieren van kracht zou
de schatkist.
moeten zijn - in de schatkist kunnen vloeien.
Onderstaande tabel geeft de belangrijkste mijlpalen weer.
Het gevolg van de overgangsregeling is dat op termijn alle beleggingen in de schatkist worden opgenomen.
V a n a f 28 m e i 2013
P r e s e n t a t i e s in het land
V a n a f i j u n i tot
Invullen en v e r z e n d e n v a n het
15 s e p t e m b e r 2013
i n r e g e l f o r m u l i e r a a n het A g e n t s c h a p
Uiterlijk 31 o k t o b e r 2013
Bericht v a n het A g e n t s c h a p aan d e c e n t r a l e o v e r h e d e n o v e r de a a n s l u i t i n g o p de s c h a t k i s t
O k t o b e r / n o v e m b e r 2013
Tweede Nieuwsbrief schatkistbankieren
N o v e m b e r / d e c e m b e r 2013
Uitgangspunt van de overgangsregeling is dat de toepassing ervan zoveel mogelijk tot dezelfde uitkomsten moet leiden ongeacht de manier waarop decentrale overheden beleggingen hebben vormgegeven. Op de website is hierover een uitgebreide toelichting beschikbaar. Er wordt bijvoorbeeld in toegelicht hoe een decentrale overheid zijn beleggingen in fondsen in de loop van de tijd dient af te bouwen.
Start d e e l n a m e s c h a t k i s t b a n k i e r e n
Contactinformatie
Indien u na lezing van deze
en het beste van dienst zijn
Agentschap van de Generale Thesaurie
Nieuwsbrief vragen hebt, kijk
wanneer u uw vraag stelt via het
van het Ministerie van Financiën
dan op onze website. Hier vindt
contactformulier o p onze website
Korte V o o r h o u t 7
u onder andere een overzicht
of - als u daar de voorkeur aan
Postbus 20201 2500 EE Den Haag
van veelgestelde vragen en
geeft - wanneer u uw vraag stelt
antwoorden.
via de email.
M o c h t u het a n t w o o r d op uw
Ook tijdens de bijeenkomsten
www.schatkistbankieren.nl
vraag niet vinden, aarzel dan
in het land is er v o l d o e n d e
[email protected]
niet o m contact o p te nemen.
gelegenheid om uw vragen te
Wij kunnen u het snelste
stellen aan het Agentschap.
