Krajský úřad Libereckého kraje Odbor kontroly
Čj: LK-96/09/NOV/obce
ZPRÁVA o výsledku
přezkoumání obce LÁZNĚ
hospodaření
za rok 2009
LIBVERDA
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 12.10.2009 a 18.3.2010 na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Lázně Libverda Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
Ing. Jana Nováková Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu § 5 zákona o přezkoumávání hospodaření vydala Bc. Petra Řepíková vedoucí oddělení vnější a vnitřní kontroly Krajského úřadu Libereckého kraje.
Při přezkoumání byli přítomni: Ing. Jan Pospíšil- starosta obce p. Helena Freibergova - referentka
Krajský úřad Libereckého kraje II
I•••.,." ~A"n~.
A&:1
gn
I ihoro,..?
tol'
.•
A?n
AA&\
?&\?
fev-
•
.d.?n .d.A'l ??~
4.d..d.
'.
Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst. 1 a 2 zákona 420/2004 Sb .. Dle § 6 odst. 3 písmo b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze mění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Lázně Libverda byly přezkoumány následující písemnosti: Pravidla rozpočtového provizoria Zastupitelstvo obce dne 15.12.2008 usnesením č. 17/5 schválilo podmínky rozpočtového provizoria do doby schválení rozpočtu na rok 2009. Rozpočtové výdaje v tomto období nepřesáhnou provozní výdaje ve výši 1112rozpočtu roku 2008.
Rozpočtový výhled Zastupitelstvo obce projednalo a schválilo dne 28.4.2009 usnesením výhled na období 2010 - 2013, který je sestavenjako vyrovnaný.
Č.
19/22 rozpočtový
Rozpočtová opatření V souladu s § 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v pl. mění schválilo zastupitelstvo obce na svých jednáních v kontrolovaném období čtyři rozpočtová opatření dne 28.4. (usn.č. 19/5); 18.6. (usn.č. 20/12); 1.9. (usn č. 21/4) a 7.12.09 (usn.č. 22/5).:
l.RO 2.RO 3.RO 4.RO celkem
Příjmy - 526000,+ 419 180,+ 289 000,+ 191 457,+ 373637,-
Výdaje - 526 000,+ 678991,+ 289 000,+ 191 457,+ 633 448,-
Kontrolou bylo ověřeno promítnutí schválených rozpočtových opatření do výkazu FIN 2-12M k 31.12.2009.
Závěrečný účet Zastupitelstvo obce po projednání schválilo na svém zasedání dne 28.4.2009 usnesením č. 1112, závěrečný účet obce za rok 2008 včetně zprávy o výsledcích přezkoumání hospodaření obce za rok 2008 a to "bez výhrad." Závěrečný účet byl zveřejněn i v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup (od 25.3. do 15.4.09) v souladu s ust. § 17, odst. 6 zákona Č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v pl. znění.
2/11
Schválený rozpočet Rozpočet obce na rok 2009 schválilo zastupitelstvo obce dne 16.2.2009 na svém zasedání usnesením 18/2 jako schodkový v následujícím objemu: příjmy celkem 10923440,- Kč výdaje celkem 12913440,- Kč financování 1 990000,- Kč (schodek rozpočtu kryt zůstatkem finančních prostředků z minulých let) Zveřejnění návrhu rozpočtu na rok 2009 bylo zabezpečeno v souladu s § 11 zákona 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v pl. znění. č.
č.
Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organízacím Zřízeným příspěvkovým organizacím MŠ Lázně Libverda stanoveny závazné ukazatele na rok 2009.
a ZŠ Lázně Libverda byly
Odměňování členů zastupitelstva Zastupitelstvo obce na svém zasedání dne 16.2. 2009, usnesením č. 18/32 schválilo výši měsíčních odměn pro neuvolněné zastupitele s platností ode dne 1.4. 2009 ve výši: místostarosta - 14 030,- Kč; a usn.č. 22/17 schválilo s účinností od 1.1.2010 měsíční odměnu neuvolněného místo starosty ve výši 5 000,- Kč; odměny ostatních neuvolněných zastupitelů zůstávají v platnosti dle usn.č. 12/25 ZO dne 21.4.2008 (s platností od 1.4.2008) v souladu s nařízením vlády č. 37/2003 Sb., o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev v platném znění. Kontrolou nebyly zjištěny nedostatky.
Pokladní kniha (deník) Obec má zřízeny 3 pokladny - pokladnu obecního úřadu, pokladnu bytového hospodářství a pokladnu informačního centra. Pro pokladny jsou sepsány dohody o hmotné odpovědnosti (dohody jsou uzavřeny v souladu se Zákoníkem práce 262/ 2006 Sb., v pl. znění) a stanoveny pokladní limity ve výši 100 tis. Kč pro pokladnu obce a bytového hospodářství a pokladní limit ve výši 50 tis. Kč pro informační centrum. Pokladní limity nebyly v kontrolovaném období překročeny. U obce a bytového hospodářství je pro pokladny použita jedna číselná řada pro zaúčtování příjmů a výdajů, pokladna je vedena ručně. Namátkově byly zkontrolovány pokladní doklady za měsíc duben (ev.č. 243 - 326) a listopad (ev.č. 706 - 769), doklady obsahovaly předepsané náležitosti dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v pl. znění. Pokladna informačního centra je vedena ručně, pro příjmy a výdaje je vedena samostatná číselná řada. U pokladny informačního centra byly kontrolovány pokladní doklady za měsíc květen (PPD 437- 446, VPD 629-651), červen (PPD 447 - 457, VPD 652 - 674) a listopad (PPD 7686413 - 424, VPD 499 - 507); nebyly shledány závady. č.
Bankovní výpis Obec má zřízen u České spořitelny a.s. ZBÚ a k tomuto účtu podúčet, který slouží k úhradám nájemného a bytového hospodářství Správy bytového fondu. Bankovní výpisy jsou měsíční, obec má zavedeno on-line bankovnictví, ze kterého pořizuje denní výpisy.
3/11
U bankovních účtů byla provedena namátková kontrola dokladů vztahující se k bankovním výpisům za měsíce duben, květen, červen a listopad roku 2009. Zkontrolované doklady obsahovaly předepsané náležitosti podle zákona Č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění. Nedostatky v účtování dle platné rozpočtové skladby nebyly zjištěny; stavy k 31.12.2009 jsou doloženy výpisy z účtů a souhlasí na rozvahu ř. 90 (účet 231).
Účtový rozvrh Kontrole byl předložen platný účtový rozvrh na rok 2009. Rozvaha Byla předložena rozvaha ke dni 31.12.2009. Kontrolou bylo zjištěno, že A=P, SA=901, účet 231 souhlasí s výpisy bankovních účtů a ř.6040 výkazu FIN 2-12M; výpis z úvěrového účtu souhlasí na zůstatek účtu 951 /ř. 190/; nedošlo k výrazným změnám oproti počátečním stavům. Kniha odeslaných faktur Kontrole byla předložena kniha odeslaných faktur za rok 2009, která slouží jako evidence pohledávek, obsahuje odvolávku na číslo dokladu a datum úhrady, v evidenci bylo zapsáno celkem 46 faktur. Neuhrazené faktury souhlasí s dokladovou inventarizací, namátkovou kontrolou faktur ev.č. 20,26-28,30,34-43 a 46 nebyly shledány nedostatky. Inventurní soupis majetku a závazků lnventarizace majetku obce k 31.12.2009 proběhla v souladu s předloženou vnitřní směrnicí a byla doložena inventurními soupisy. Kontrolou bylo ověřeno, že doložené stavy jednotlivých kategorií majetku, pohledávek a závazků odpovídají stavům uvedeným v rozvaze obce k 31.12.2009 a nebyly zjištěny žádné inventurní rozdíly. Oproti minulému roku nedošlo k výrazným změnám jednotlivých rozvahových položek. V podrozvahové evidenci byly v roce 2009 nově zřízeny (v souladu s ČÚS č .501) 2 účty - na leasing pořízené prostředky - zametač a auto Renault.
Kniha došlých faktur Ke kontrole byla předložena kniha došlých faktur za rok 2009, která zároveň slouží jako evidence závazků, obsahuje odvolávku na číslo dokladu a datum úhrady, v evidenci v kontrolovaném období vedeno 430 přijatých faktur, z toho k 31.12.09 nezaplacených 24 faktur (doloženo inventarizací, souhlasí na účet 321 Dodavatelé). Faktura ev.č. 307 fi Engeniering Praha z 9/2008 dosud neuhrazena - v jednání starosty obce. Namátkovou kontrolou faktur za listopad a prosinec (ev.č. 291, 294-5, 297-8, 303, 307, 315, 317, 319, 322, 331, 334-5, 348, 357, 366-7, 378-9, 383-4, 387, 396, 401, 406-408, 416-428), zaměřenou na ověření věcné a formální správnosti u uvedených faktur, nebyly nalezeny nedostatky.
4/11
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Kontrole byl předložen výkaz FIN 2-12M ke dni 31.12.2009. Plnění rozpočtu v příjmech a výdajích je následující:
Příjmy Výdaje
Rozpočet 10923440,12793440,-
Upravený R 11 297 077,13 426 888,-
Skutečnost 11 440 170,27 12666062,10
% UR/Sk 101,27 94,33
Hospodaření obce skončilo ztrátou ve výši 1 225 891,83 Kč (kryto ze zůstatku finančních prostředků minulých let), je nižší, než výše schválená rozpočtem (57,56%). Zřizovací listina organizačních
složek a příspěvkových
organizací,
odpisový plán
Zastupitelstvo obce po projednání schválilo usnesením č. 20/13 ze dne 18.6.2009 dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v pl. znění pravidla hospodaření s majetkem příspěvkových organizací. Zastupitelstvo obce po projednání schvaluje, usnesením č. 22/11, v souladu se změnou zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů zřizovací listinu č.j. 29712009 příspěvkové organizace obce Lázně Libverda - Mateřské školy Lázně Libverda a zřizovací listinu č.j. 298/2009 příspěvkové organizace obce Lázně Libverda - Základní školy, Lázně Libverda, a to se zpětnou účinnosti od 1.11.2009.
Výkaz zisku a ztráty zřizených příspěvkových
organizací
Zastupitelstvo obce projednalo a schválilo na svém zasedání dne 28.4.2009, usnesením č. 19/11 hospodářský výsledek zřízené PO MŠ Lázně Libverda a usnesením č. 19/12 hospodářský výsledek PO ZŠ Lázně Libverda.
Zápis z jednání rady a zastupitelstva Ke kontrole byly předloženy zápisy a usnesení z jednání zastupitelstva obce: V kontrolovaném období se konalo pět zasedání zastupitelstva obce (16.2.; 28.4.; 18.6.; 1.9. a 7.12.09). Zápisy jsou vedeny v souladu se zněním § 95, odst. 1 a 2, zákona č.12812000 Sb., o obcích v pl. znění. Darovací smlouvy Zastupitelstvo obce usnesením č. 19/28 dne 28.4.2009, po projednání schválilo v souladu s § 85, zákona č. 12812000 Sb., o obcích poskytnutí finančního daru ve výši 10 OOO,-Kč,Základní kynologické organizaci na náklady spojené s Kynologickým obranářským závodem. Zastupitelstvo obce usnesením č. 19/30 dne 28.4.2009, po projednání schválilo v souladu s § 85 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích poskytnutí finančního daru ve výši 15 000,- Kč, Sboru dobrovolných hasičů na náklady spojené s oslavami 125. výročí založení sboru.
5/11
Zastupitelstvo obce usnesením č. 21/11 dne 1.9.2009, po projednání schválilo v souladu se zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích poskytnutí finančního daru ve výši 1 500,- Kč, Klubu turistů TJ Jiskra Hejnice. Zastupitelstvo obce usnesením č. 19/33 dne 28.4.2009, po projednání schválilo v souladu s § 85 zákona č. 12812000 Sb., o obcích poskytnutí finančního daru ve výši 1 000,- Kč, Mateřskému centru Mateřídouška na náklady spojené s akcí Pohádkový les a finanční dar ve výši 8 000,- za účelem provozu Centra. Zastupitelstvo obce usn.č. 22/8 ze dne 15.12.09 , po projednání schvaluje v souladu se zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích ve znění pozdějších předpisů poskytnutí finančního daru ve výši 1.000,- Kč Klubu důchodců Hejnice na náklady spojené s činností klubu. Kontrole byly předloženy písemné zprávy - vyúčtování (s přílohou kopií účetních dokladů) k prokázání účelného vynaložení finančních prostředků - bez závad.
Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem Zastupitelstvo obce po projednání bere na vědomí informaci starosty obce o tom, že na valné hromadě ČSAD Liberec a.s. dne 25. 11. 2009 byla schválena restrukturalizace společnosti ČSAD Liberec a.s. se vznikem nových společností Severotrans Liberec a.s., AutocentrumNord a.s. a FinReal Liberec, a.s. a že se na této valné hromadě veřejně zavázal jednatel majoritního akcionáře LIAD S.f.O. Ing. Petr Wasserbauer k odkupu akcií všech minoritních akcionářů za cenu 315,- Kč/akcii tj. za cenu, která byla již dříve nabídnuta Statutárnímu městu Liberci a to do konce roku 2010 (usn.č. 22/18). Zastupitelstvo obce po projednání schvaluje prodej akcií ČSAD Liberec a.s. a jeho nástupnických organizací (Severotrans Liberec a.s., Autocentrum-Nord a.s. a FinReal Liberec, a.s. ) nejvyšší nabídce s tím, že prodejní cena musí být ve výši dříve učiněné nabídky Statutárnímu městu Liberci tj. minimálně 315,- Kč za akcii. Zastupitelstvo obce dále zmocňuje primátora města Liberce Ing. Jiřího Kittnera realizací nabídky tohoto prodeje z důvodu, že se představitelé minoritních akcionářů tj. měst a obcí dohodli na společném postupu, kdy nabídka prodeje bude realizována společně (usn.č. 22/19 ze dne 15.12.2009).
Smlouvy o přijetí úvěru Obec má uzavřenu smlouvu o úvěru č. 1322200857 - nákup vozu Renault Trafic 2,0 pro Sbor dobrovolných hasičů Datum čerpání úvěru: 22.5.2009 Doba splácení: 60 měsíců Poslední splátka 21.5.2014 výše měsíčních splátek 8 597,- Kč výše úvěru: 282 018,- Kč úvěr se splácí na účet č. 27-9426000287/0100 Věřitel: Reanult Leasing CZ, s.r.o., Radlická 14/3201, 15000 Praha 5 Obec v letošním roce doplatila střednědobý investiční úvěr z roku 2006 na nákup traktoru, stav k 31.12.2008 116439,- Kč; k 31.12.2009 - 0,- Kč.
6/11
Nesplacený zůstatek úvěru k 31.12.2009 souhlasil na rozvahu ř. 190 (účet 951) a výpis z účtu ve výši 259811,- Kč. Obec má uzavřenu leasingovou smlouvu na traktorový přívěs: Pronajímate1: S MORAVA Leasing, a.s., Horní nám. 264/18, 669 02 Znojmo splácí se na účet: 994404-0040233001/0800 výše měsíčních splátek: 5959,- Kč (od 5.3.2008 do 20.2.2011) výše měsíčních splátek: 290,- Kč (od 20.3.2011 do 20.2.2013) výše smlouvy celkem: 314411,- Kč Obec má uzavřenu 1easingovou smlouvu na zametač + příslušenství od S MORAVA Leasing, a.s., Horní nám. 264/18, 669 02 Znojmo výše měsíčních splátek: 2 820,- Kč (od 16.4.2009 do 15.03.2014) výše smlouvy celkem: 213 073,- Kč Obec má uzavřenu leasingovou smlouvu na vůz Renault Trafic 2,0 Pronajímate1: RENAULT Leasing CZ, s.r.o., Radlická 14/3201, 15000 Praha 5 výše měsíčních splátek: 11 751,80 Kč (od 5.7.2007 do 5.6.2010) Celkem na 423 246,10 Kč
Smlouvy ostatní Zastupitelstvo obce usnesením č. 18/9 ze dne 16.2.2009, po projednání schválilo uzavření kupní smlouvy na komisní prodej ojetého vozu Renault Trafic VAN. Zastupitelstvo obce usnesením č. 18/29 ze dne 16.2.2009, po projednání schválilo nákup zametacího stroje formou finančního leasingu pod označením 1550 UZ včetně příslušenství k malotraktoru YUKON W 500 s akontací 25% a dobou splácení 36 měsíců od S MORAVA Leasing a.s. Uzavření kupní smlouvy s firmou Geop1án - DC, s.r.o. Děčín - smluvní cena 8.330,- Kč včetně DPH, schválena usnesením ZO č. 18/31 dne 16.2.2009 - vyhledání veškerého doposud v katastru nemovitostí nezapsaného historického majetku. Kontrole byly předloženy Dohody o poskytnutí bezúročné půjčky uzavřené mezi obcí a zaměstnanci ve výši i 4 000,- Kč (schváleno ZO dne 16.2.2009, usnesení č. 18/31; ZO dne 28.4.2009, usnesení č. 19/13) se splatností do 31.7.2009 a půjčka ve výši 5 000,- Kč (schváleno ZO dne 18.6.2009, usnesení č. 20/8) se splatností do 30.11.2009. Půjčky jsou spláceny v měsíčních splátkách vždy v den výplatního termínu. Zastupitelstvo obce usnesením č. 19/17 ze dne 28.4.2009, po projednání schválilo uzavření smlouvy o poskytnutí služeb daňového poradenství s [mnou O-CONSULT s.r.o. Liberec, smluvní cena 10 115,- Kč včetně DPH a měsíční paušální částkou 2380,- Kč včetně DPH. Zastupitelstvo obce usnesením č. 20/6 dne 18.6.2009, po projednání schválilo uzavření nájemní smlouvy na dobu neurčitou na odstavnou plochu - veřejné parkoviště a nebytové prostory (WC se sprchami).
7/11
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Z Fondu požární ochrany LK obdržela obec v roce 2009 účelovou investiční dotaci (Smlouva LK ev.č. OLPI729/2009) ve výši 230 000,- Kč na nákup dopravního automobilu. Celkové náklady na nákup automobilu činily 742 760,- Kč. Vyúčtování poskytnuté dotace bylo odesláno dne 27.7.2009. Na základě usnesení ZLK Č. 318/08/ZK ze dne 14.10.2008 obdržela obec účelovou dotaci "Koncept územní plán Lázně Libverda" (Smlouva LK ev.č. OLP/2580/2008) ve výši 100 000,- Kč. Celkové náklady na koncept územního plánu byly 321 300,- Kč. Vyúčtování poskytnuté dotace proběhlo dne 2.9.2009. Na financování výdajů spojených s konáním voleb do Evropského parlamentu, byla obci poskytnuta dotace ve výši 20 tis. Kč, čerpáno 12 466,80 Kč, vyúčtování bylo odesláno dne 8.7. 2009. Peněžní prostředky nebyly doposud vráceny. Prostředky byly kromě odměn členům volební komise použity na softwarovou úpravu programu evidence obyvatel, občerstvení a cestovné, čerpání proběhlo v souladu se směrnicí Ministerstva financí Č. 124/1354/2002. Předložené doklady souhlasily na celkové vyúčtování, byly zaúčtovány a použity správné účelové znaky. Z Fondu požární ochrany LK obdržela obec v roce 2009 účelovou dotaci (Smlouva LK ev.č. OLPI730/2009) ve výši 83 100,- Kč na "Nákup ochranných a technických prostředků" celkové náklady za nákup činily 139950,- Kč, příspěvek z FPO 59,44% uznatelných nákladů. Vyúčtování poskytnuté dotace bylo odesláno dne 30.11.2009. Dále obec obdržela příspěvek z FPO LK na udržení akceschopnosti SDH ve výši 22687,- Kč; doloženo celkovými výdaji ve výši 22 986,- Kč. Na základě smlouvy Č. OLP/262112009 schválené RK dne 14.9.09 usn.č. 1107/09/mRK obec obdržela účelovou investiční dotaci na akci "Projektová dokumentace - veřejná kanalizace obce Lázně Libverda" ve výši 308 000,- Kč. Vyúčtování doloženo Roční hodnotící zprávou o realizaci akce ze dne 28.1.2010 - fa firmy Milota K1adno ve výši 440 330,- Kč za zpracování projektové dokumentace. Dotace na CzechPOINT - projekt CZ.1.0612.1.00/02.04767 na Upgrade kontaktního místa. Poskytnutá záloha z ERDF 58259,- Kč způsobílé výdaje z ERDF 56 769,- Kč přeplatek ve výši 1 490,- Kč vrácen dne 1.12.2009. Na základě předběžné kontroly závěrečné Žádosti o platbu provedené příslušnou pobočkou Centra pro regionální rozvoj byla stanovena korekce přeplatku: výše poskytné zálohy (podíl ERDF) 58259,vykazované výdaje (podíl ERDF) 56768,přeplatek 1 491,přeplatek zaslaný výzvou 1 490,korekce přřeplatku 1,a základě korekce byla vrácena 1,- Kč dne 27.1.2010.
8/11
Dokumentace k veřejným zakázkám V roce 2009 nebyly zahájeny žádné akce vyžadující uplatnění zákona veřejných zakázkách.
Č.
137/2006 Sb., o
Výsledky kontrol zřízených organizací Kontrole byly předloženy Zprávy o výsledku veřejnosprávní kontroly ZŠ (ze dne 18.9.09) a MŠ (ze dne 8.9.09) za období 1-6/09. Vnitřní předpis a směrnice Kontrole byly předloženy následující vnitřní směrnice: vnitřní směrnice Č. 1/2007 oběh účetních dokladů včetně podpisových vzorů a platného účtového rozvrhu vnitřní směrnice Č. 2/2007 dlouhodobý majetek vnitřní směrnice Č. 3/2007 o inventarizaci vnitřní směrnice Č. 1/2008 k provozu motorových vozidel vnitřní směrnice Č. 2/2008 o poskytování cestovních náhrad vnitřní směrnice Č. 3/2008 o účtování kurzových rozdílů vnitřní směrnice Č. 4/2008 ke zpracování rozpočtu vnitřní směrnice Č. 1/2009 pro vysílání zaměstnanců obce na zahraniční služební cesty vnitřní směrnice Č. 2/2009 k dani z přidané hodnoty s platností od 1.12.2009, kdy se obec stává plátcem DPH jednací řád Zastupitelstva obce Lázně Libverda Výsledky externích kontrol Kontrole byly předloženy následující Protokoly o provedených kontrolách v roce 2009: Protokol č.j. 18930/2009-78 MMR o závěrečném vyhodnocení akce "Program podpory výstavby nájemních bytů" se závěrem: obec obdržela v roce 1997 dotaci ve výši 2 400 tis. Kč a v roce 1998 dotaci ve výši 2 400 tis. Kč na výše uvedený program, na základě kterých bylo v KN zapsáno zástavní právo na 20 let na celé objekty. Předmětem dotace byly pouze byty střešni nástavby. Obec požádala o výmaz zástavního práva u nedotovaných bytů, ministerstvo tento výmaz provede. Na dotovaných bytech zástava zůstane zachována. Protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly Úřadu práce v Liberci - sml. LBA- VL-33/2008 (od 1.8.08-31.5.09) a LBA-VL-14/2008 (od 1.6.08 do 31.5.09) - nebyly zjištěny závady. Protokol o následné veřejnosprávní kontrole zaměřené na prověření užití dotace poskytnuté na základě Rozhodnutí č.j. MV-67205-1/0rS-2008 (704) ze dne 27.8.2008 o poskytnutí neinvestiční dotace ze SR ČR na rok 2008, určené na pořízení pracoviště Czech POINT. Kontrolou bylo ověřeno čerpání 52 tis. Kč poskytnuté dotace a nebyly zjištěny nedostatky. Nespecifikován Zastupitelstvo obce po projednání schválilo usnesením Č. 19/29 ze dne 28.4.2009 hospodářský výsledek obchodní společnosti Správa bytového hospodářství S.r.o. za rok 2008, který skončil ziskem ve výši 178 993,70 Kč.
9/11
Rozhodnutím valné hromady společnosti zisk nebude vyplacen do doby úplného vyrovnání budoucích závazků vůči společnosti RWE Energie, a.s. za dosud nevyúčtované zálohy za odběr zemního plynu.
B. Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Lázně Libverda Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
c. Závěr I. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. Při přezkoumáním hospodaření obce Lázně Libverda za rok 2009 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 sb.) III. Při přezkoumáním hospodaření obce Lázně Libverda za rok 2009 Nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb. IV. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
9,33 % 6,47 % 10,93 %
Lázně Libverda, dne Za Krajský úřad Libereckého kraje
Ing. Jana Nováková kontrolor pověřený přezkoumáním
podpis kontrolora pověřeného přezkoumáním
10/11
Starosta obce Lázně Libverda pan Ing. Jan Pospíšil prohlašuje, že podle § 6 odst. 2 písmo e) zákona o přezkoumávání hospodaření poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu a převzal dle § 6 odst. 3 písmo k) návrh zprávy o výsledku přezkoumání. Ing. Jan Pospíšil starosta
Rozdělovník : 'tisků
Předáno
Převzal
1
1
Lázně Libverda
Ing. Jan Pospíšil
2
1
Liberecký kraj
Ing. Jana Nováková
Poučení Tato zpráva o výsledku hospodaření je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty, stanovené v § 6 odst. 3 písmo I) zákona 420/2004 Sb. Územní celek může do 30 pracovních dnů od předání návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření podat písemné stanovisko k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření v souladu s § 6 odst. 3 písmo I) zákona o přezkoumávání hospodaření. Stanovisko zašle územní celek na adresu Krajského úřadu Libereckého, odboru kontrolnímu, k rukám kontrolora pověřeného řízením přezkoumání.
Ing. Jan Pospíšil starosta obce
J~.~ .20
•••
~~~-\--....-.,~
~.
r&s
uu0
\'ů(J
c-; ~
~ <»
~t LlE\l~
Územní celek je povinen podle § 13 odst. 1 písmo b) zákona o přezkoum ho o aření do 15 dnů po projednání zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech úze ího c u podat písemnou informaci o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků, uvedených ve zprávě, včetně uvedení lhůty, ve které podá písemnou zprávu o plnění přijatých opatření (§ 13 odst. 2 zákona o přezkoumávání hospodaření). Ve lhůtě uvedené územním celkem v písemné informaci zaslané krajskému úřadu je územní celek povinen podle § 13 odst. 2 zákona o přezkoumávání hospodaření zaslat písemnou zprávu o plnění přijatých opatření. í
Obě výše uvedené písemnosti zašle územní celek na adresu Krajského úřadu Libereckého kraje, odboru kontrolnímu, k rukám kontrolora pověřeného řízením přezkoumání. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení § 14 písmo f), g), a h) zákona 42012004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč v jednom případě. č.
11/11
