Závěrečný účet obce Kunžak za rok 2009
Obec Kunţak hospodařila dle rozpočtu schváleného zastupitelstvem obce dne 19.02.2009. Do doby schválení rozpočtu se řídila rozpočtovým provizoriem schváleným dne 18.12.2008. Schválený rozpočet byl v průběhu roku upravován celkem 48 rozpočtovými opatřeními. V rámci upraveného rozpočtu došlo k navýšení dotačních příjmů o získané transfery ze státního rozpočtu, Jč Kraje, úřadu práce, ministerstva kultury, okolních obcí, navýšení příjmové i výdajové části rozpočtu, přesuny mezi poloţkami ve výdajích. V roce 2009 obdrţela obec Kunţak dotace v celkové výši Kč 2 451 405,60. Všechny dotace byly vyčerpány. Při vlastní kontrole čerpání dotací po uzavření roku a vytisknutí výkazů bylo zjištěno, ţe část vyčerpané dotace na výdaje spojené s činností JDHS nepatří do uznatelných výdajů. V rámci oprav finančního vypořádání s krajským úřadem v roce 2010 byla tato část ve výši Kč 8 100,-odeslána na účet kraje. Celkové plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování za rok 2009 v Kč
třída 1 – daňové příjmy třída 2 – nedaňové příjmy třída 3 – kapitálové příjmy třída 4 – přijaté dotace Příjmy celkem třída 5 – běţné výdaje třída 6 – kapitálové výdaje Výdaje celkem Saldo příjmů a výdajů Financování
Rozpočet schválený 15 194 551,-2 789 691,-65 000,-1 031 600,-19 080 842,-16 442 542,-3 691 720,-20 134 262,--1 053 420,-1 053 420,--
Rozpočet upravený 15 208 637,-3 220 370,-366 611,-2 451 406,-21 247 024,-18 329 271,-4 274 429,-22 603 700,--1 356 676,-1 356 676,--
Skutečnost k 31.12.2009 14 112 816,79 3 463 584,56 366 611,-2 451 405,60 20 394 417,95 15 658 946,45 2 975 189,-18 634 135,45 1 760 282,50 -1 760 282,50
% plnění 92,8 107,6 100,0 100,0 96,0 85,4 69,6 82,4
Plnění rozpočtu v členění podle rozpočtové skladby je přílohou závěrečného účtu (k nahlédnutí u účetní obce).
1
Hospodaření s majetkem obce Obec Kunţak vykazuje k 31.12.2009 v účetnictví tento majetek: Dlouhodobý nehmotný 1 047 818,90 Kč Dlouhodobý hmotný včetně drobného a nedokončeného 157 935 261,21 Kč Dlouhodobý finanční 20 000,-- Kč Celkem
159 003 080,11 Kč
V roce 2009 byl vykázán přírůstek majetku v celkové výši Kč 6 116 028,84 z toho byl nedokončený majetek Kč 2 935 189,--. Vykázaný úbytek majetku byl v celkové výši Kč 2 250 502,90 z toho nedokončený Kč 2 080 288,--. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek – přírůstek - počítačové programy Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek – beze změn Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek – beze změn Pozemky – výkupy a prodeje bez zatíţení věcným břemenem i pozemky zatíţené, přesuny mezi středisky Umělecká díla a předměty – beze změn Stavby - Budovy a haly – přírůstek (navýšení hodnot budov MŠ Kunţak, bytový dům čp.165, has. zbrojnice Kunţak) - úbytek (prodej bývalé hasičské zbrojnice Valtínov) - Stavby – přírůstek (VO, rozšíření místního rozhlasu Valtínov, kanalizační sběrač) Samostatné movité věci - stroje a zařízení – beze změn - přístroje – přírůstek – konvektomaty pro ŠJ MŠ a ŠJ ZŠ SNW Kunţak - úbytek – el. pec dvoutroubová ŠJ ZŠ SNW Kunţak - dopravní prostředky – beze změn Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek – přírůstek 2 935 189,-- Kč - úbytek (zařazení do dokončeného) 2 080 288,-- Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek – přírůstek 1 081 451,84 Kč, úbytek 45 834,80 Kč Dlouhodobý finanční majetek – beze změn
2
Přehled majetku Obce Kunžak v Kč za rok 2009 DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK 2008 Přírůstky drobný dlouhod. 103 684,90 17 485,00 dlouhodobý nedokončený Celk. dl. nehm.
Úbytky
2009 121 169,90
926 649,00
926 649,00
0,00
0,00
1 030 333,90
17 485,00
0,00
1 047 818,90
DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK 2008
Přírůstky
Úbytky
pozemky
6 288 550,35
-56 421,00
-28 542,10
6 203 587,25
poz. zatíž. břem. Pozemky
92 065,40 6 380 615,75
58 034,00 1 613,00
-444,00 -28 986,10
149 655,40 6 353 242,65
174 227,20
0,00
0,00
174 227,20
92 749 935,80 47 105 537,27 139 855 473,07
1 391 729,00 69 761,00 1 461 490,00
-58 014,00 -58 014,00
94 083 650,80 47 175 298,27 141 258 949,07
stroje a zařízení přístroje dopravní prostřed. inventář Sam. mov.věci
976 595,35 1 464 961,40
618 800,00
-37 380,00
976 595,35 2 046 381,40
1 240 097,00 156 378,00 3 838 031,75
618 800,00
-37 380,00
1 240 097,00 156 378,00 4 419 451,75
DDHM
2 688 539,00
1 081 451,84
-45 834,80
3 724 156,04
stavby sam. mov. věci pozemky v řízení Nedokonč. maj.
1 148 513,50 0,00 1 820,00 1 150 333,50
2 307 821,00 618 800,00 8 568,00 2 935 189,00
-1 461 488,00 -618 800,00 -2 080 288,00
1 994 846,50 0,00 10 388,00 2 005 234,50
Celk. dl. hmotný
154 087 220,27
6 098 543,84
-2 250 502,90
157 935 261,21
Uměl.díla a př.
budovy a haly stavby stavby
2009
DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK 2008 Přírůstky dlouh. fin. maj. 20 000,00
Úbytky
2009 20 000,00
Přírůstky
Úbytky
2009
MAJETEK OBCE CELKEM
2008 155 137 554,17
6 116 028,84
-2 250 502,90
159 003 080,11
3
Zásoby – stav materiálových zásob - zboţí na skladě Pohledávky - uhrazené zálohy - pohledávky za rozpočt. příjmy - ostatní pohledávky - jiné pohledávky
65 964,62 Kč 14 395,81 Kč 942 544,24 Kč 24 059,28 Kč 8 881,-- Kč 1 082,-- Kč
Dlouhodobé přij. zálohy - předem přijaté nájemné 147 360,50 Kč Dlouhodobé závazky – dlouh. půjč. prostředky Krátkodobé závazky - dodavatelé - přijaté zálohy - zaměstnanci - soc. a zdrav. pojištění - daně - spoření - daň z přidané hodnoty Dlouhodobé bankovní úvěry – úvěr DPS Soupis podrozvahových účtů Závazky z leasingu Věcná břemena ve prospěch obce Věcná břemena v neprospěch obce DDHM pod stanovenou hranici DDNM pod stanovenou hranici Publikace Nedobytné pohledávky
2 321 200,-- Kč 132 638,59 Kč 257 871,-- Kč 7 046,-- Kč 111 578,-- Kč 22 051,-- Kč 219 765,-- Kč 2 567,-- Kč 2 250 000,-- Kč 1 000 439,60 Kč 210 000,-- Kč 107 877,-- Kč 1 652 740,08 Kč 8 767,60 Kč 75 390,-- Kč 12 667,-- Kč
Pohyb finančních prostředků na účtech obce Kunžak v roce 2009 Všechny účty obce jsou vedeny u ČS a.s. J. Hradec Zůstatek k 1. 1. 2009 9 241 905,92 Kč (8 355 465,92 BÚ 886 440,-- podúčet - MK) Příjmy za rok 2009
+ 20 394 417,95
Výdaje za rok 2009
- 18 634 135,45
Splátky přij. dlouhod. prostř. - 875 150,--
(financování)
Koneč. zůstatek 31.12.2009 10 127 038,42 Kč (9 240 598,42 BÚ 886 440,-- podúčet - MK) 4
Vypořádání dotací za rok 2009 v Kč Přijato ZŠ SNW Kunţak Podpora progr. BESIP Grant enviroment. výchova Přírodní učebna zaHRAda
MŠ Kunţak Grant vybavení MŠ
Pouţito
Vratka
5 700,-5 700,-8 000,-- doplatek z roku 2008 60 000,-- 60 000,------------------------------------------------73 700,-- 73 700,--
274 888,80
274 888,80
-
Obec Kunţak Neinv. dot. – volby EP 57 261,-57 261,-Dot. úřad práce VPP OP RLZ 10 800,-10 800,-Dot. úřad práce VPP, OP LZZ 129 600,-- 129 600,-Neinv. dot. – výd. s činn. JDHS 61 595,-53 495,-8 100,-- vratka 2010 Czech POINT kontaktní místa 58 259,-57 446,-813,-- vratka 2009 Kvalitnější sluţby knihoven 36 000,-36 000,-Podpora JSDH obcí JK 190 000,-- 190 000,-Obnova stávajícího dopr. značení 37 884,80 37 884,80 Příspěvek jednotkám SDHO JK 40 986,-40 986,-Dot. na úroky z úvěru DPS 98 000,-98 000,-Vým. oken a dveří pav. MŠ 120 000,-- 120 000,----------------- ---------------------------840 385,80 831 472,80 8 913,--
Příspěvky Obce vlastním PO za rok 2009 v Kč poskytnuto čerpáno ZŠ SNW Kunţak přísp. na neinv. náklady 1 958 000,-- 1 958 000,-MŠ Kunţak přísp. na neinv. náklady příspěvek na údrţbu (grant)
1 028 270,-- 1 028 270,-13 855,-vedeno na účtu
vratka -
-
5
Vypořádání dotací poskytnutých Obcí za rok 2009 v Kč ČSŢ Kunţak na pořádání Masopustu ve výši Kč 3 000,-vyčerpáno ČSŢ Kunţak na pořádání dětského karnevalu ve výši Kč 4 000,--
vyčerpáno
Římsko-katolická farnost Kunţak na opravu střechy kostela ve Valtínově ve výši Kč 72 000,-vyčerpáno ČSŢ Kunţak na pořádání dětského dne ve výši Kč 4 000,--
vyčerpáno
SDH Mosty na pořádání hasičských závodů ve výši Kč 5 000,--
vyčerpáno
TRIsk Č. Budějovice na zakoupení medailí na 3. ročník triatlonového závodu na Zvůli o pohár starosty obce Kunţak ve výši Kč 5 000,-vyčerpáno Centrum pro zdravotně postiţené Jč Kraje J. Hradec na činnost ve výši Kč 2 000,-vyčerpáno Český svaz včelařů ZO J. Hradec na tlumení nakaţlivých chorob včelstev ve výši Kč 3 000,-vyčerpáno Středisko rané péče SPRP Č. Budějovice na část. pokrytí nákladů spojených s ranou péčí v obci ve výši Kč 5 000,-vyčerpáno Základní škola Dačice na zakoupení speciálních pomůcek pro ţáka z Valtínova ve výši Kč 5 000,-vyčerpáno Svaz tělesně postiţených, místní organizace Kunţak na činnost ve výši Kč 7 000,-vyčerpáno ČSŢ Kunţak na pořádání čertovského reje ve výši Kč 4 000,-vyčerpáno Diecézní charita Brno, Oblastní charita Jihlava na provoz zařízení Domovinka Dačice ve výši Kč 5 000,-vyčerpáno Tělovýchovná jednota Kunţak - příspěvek na rok 2009 ve výši Kč 70 000,-vyčerpáno 6
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2009 Přezkoumání hospodaření bylo uskutečněno pracovníky KÚ Jč Kraje jako dílčí a jako konečné na základě zákona č.420/2004 Sb. Plné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření je přílohou závěrečného účtu.
Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Kunžak Obec Kunţak je zřizovatelem mateřské školy a základní školy. Mateřská škola Kunţak Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha v tis. Kč Stálá aktiva Oběţná aktiva Aktiva celkem Vlastní zdroje krytí Cizí zdroje Pasiva celkem
stav k 1.1.2009 1 385,54 334,18 1 719,72 1 483,23 236,49 1 719,72
stav k 31.12.2009 1 332,22 451,63 1 783,85 1 502,08 281,77 1 783,85
Stav fondů k 31.12.2009 v tis. Kč
Odměn 6,58
FKSP 60,94
Rezervní 10,91
Reprod. majetku 27,71
Hospodaření k 31.12.2009 dle Výkazu zisku a ztráty v tis. Kč Hlavní činnost
Náklady – tř. 5 4 270,26
Výnosy – tř. 6 4 312,69
Hosp. výsledek 42,43 zisk
V tř. 6 jsou obsaţeny příspěvky a dotace ve výši 3 953,59 tis. Kč (z toho příspěvek zřizovatele na provoz 1 028,27 tis. Kč)
7
Základní škola Sira Nicholase Wintona Kunţak Souhrnné údaje dle výkazu Rozvaha v tis. Kč Stálá aktiva Oběţná aktiva Aktiva celkem Vlastní zdroje krytí Cizí zdroje Pasiva celkem
stav k 1.1.2009 761,43 761,43 132,03 629,40 761,43
stav k 31.12.2009 1 044,74 1 044,74 172,25 872,49 1 044,74
Stav fondů k 31.12.2009 v tis. Kč
Odměn 7,38
FKSP 77,31
Rezervní 2,57
Hospodaření k 31.12.2009 dle výkazu zisku a ztráty v tis. Kč Hlavní činnost Hospod. činnost Celkem HV
Náklady – tř. 5 11 703,99 232,08
Výnosy – tř. 6 11 772,38 248,68
Hosp. výsledek 68,39 zisk 16,60 zisk 84,99 zisk
V tř. 6 jsou obsaţeny příspěvky a dotace na provoz ve výši 10 888,01 tis. Kč (z toho příspěvek zřizovatele 1 958,00 tis. Kč)
Podklady k závěrečnému účtu – účetní výkazy, Hlavní účetní kniha a Kniha podrozvahových účtů obce Kunţak. Účetní výkazy obce – Rozvaha Příloha účetní závěrky Výkaz zisku a ztráty Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC a DSO Účetní výkazy příspěvkových organizací – Rozvaha Příloha účetní závěrky Výkaz zisku a ztráty jsou přílohou závěrečného účtu obce Kunţak (k nahlédnutí u účetní obce) Vypracovala J. Danielová
8
