Závěrečný účet Obce Chyšky za rok 2009 IČO 00249718
(§ 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtu, ve znění platných předpisů) 1
Údaje o obci Chyšky
Adresa: IČ: DIČ: Telefon: E-mail:
www:
Obec Chyšky, Chyšky 27, 398 53 Chyšky 00249718 CZ 00249718 382591242, 382591508, 382591206
[email protected] [email protected] [email protected] [email protected] www.chysky.cz
Místní části
Květuš, Kvašťov, Růţená, Nosetín, Vilín, Branišov, Nová Ves, Mezný, Radíkovy, Voděrady, Hrachov, Nálesí, Ratiboř, Ratibořec, Branišovice, Hněvanice, Záluţí, Podchýšská Lhota, Rohozov
Bankovní ústav: Číslo účtu:
Komerční banka 3029271/0100
Počet obyvatel k 31.12.2009:
1 105 obyvatel
Příspěvková organizace:
Mateřská škola Chyšky, IČO 70986541 Základní škola Chyšky, IČO 70993998
Zastupitelstvo Obce Chyšky Starosta: Místostarosta: Členové:
Počet zasedání zastupitelstva v roce 2009
Ing. Maksa Miroslav Ing. Málek Bohumil Bardová Jana Calta Václav Mgr. Kašpar Václav Ing. Koranda Vladimír Kořánková Hana Kříţ Vladimír Kubec Jaroslav Lívanec Jiří Mašek Vladimír Němečková Miloslava Mgr. Pešičková Lenka Šetina Miloslav Mgr. Vachta Josef celkem: 9 jednání 2
Rada Obce Chyšky Starosta: Místostarosta: Členové:
Ing. Maksa Miroslav Ing. Málek Bohumil Ing. Koranda Vladimír Kubec Jaroslav Mgr. Pešičková Lenka
Počet zasedání rady v roce 2009
17 zasedání
Kontrolní výbor Předseda: Členové:
Mgr. Vachta Josef Bardová Jana Němečková Miloslava
Počet jednání
4 jednání
Finanční výbor Předseda: Členové:
Mašek Vladimír Calta Václav Kořánková Hana Lívanec Jiří Kříţ Vladimír
Počet jednání
5 jednání
3
Hospodaření Obce Chyšky SCHVÁLENÝ ROZPOČET NA ROK 2009 SCHODKOVÝ FINANCOVÁNÍ VÝDAJŮ VÝDAJE Z ÚSPOR MINULÝCH LET
PŘÍJMY 10 471 900 ,-- Kč
1.
16 143 033,-- Kč
5 671 133,-- Kč
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2009
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na OÚ v Chyškách (výkaz FIN 2-12). Rekapitulace příjmů,výdajů a financování Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Příjmy celkem Běţné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Financování
schválený rozpočet
rozpočet po změnách
8 711 600,00 Kč 1 282 500,00 Kč 5 000,00 Kč 472 800,00 Kč 10 471 900,00 Kč 9 924 400,00 Kč 6 218 633,00 Kč 16 143 033,00 Kč 5 671 133,00 Kč
8 638 988,00 Kč 1 755 184,00 Kč 88 574,00 Kč 6 280 093,48 Kč 17 562 839,48 Kč 9 399 679,45 Kč 6 640 428,00 Kč 16 040 107,45 Kč -1 522 732,03 Kč
výsledek od počátku roku 8 638 982,23 Kč 1 754 884,43 Kč 888 525,00 Kč 6 280 093,48 Kč 17 562 485,14 Kč 9 397 308,40 Kč 6 640 405,00 Kč 16 037 713,40 Kč -1 524 771,74 Kč
1.1. Úhrn plnění rozpočtu příjmů Rozpočet příjmů Obce Chyšky byl v roce 2009 schválen ve výši 10 471 900,- Kč. V průběhu roku byl rozpočtovými změnami rozpočet příjmů upraven na 17 562 839,48 Kč. Skutečné příjmy Obce Chyšky dosáhly v roce 2009 výše 17 562 485,14 Kč. 1.1.2 Složení realizovaných příjmů Obce Chyšky v roce 2009 Rekapitulace příjmů Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Příjmy celkem
% z celkových příjmů 49 10 5 36
Kč 8 638 982,23 Kč 1 754 884,43 Kč 888 525,00 Kč 6 280 093,48 Kč 17 562 485,14 Kč
4
1.1.3
Daňové příjmy
Daňové příjmy tvořily největší část příjmů obce. Patří sem výnosy z daní od FÚ, správní a místní poplatky. Celkem tyto příjmy dosáhly výše 8 638 982,23 Kč. Schválený rozpočet byl splněn na 99,17 %. 1.1.4 Kapitálové příjmy V roce 2009 došlo k prodeji 4 bytů v bytovém domě č.p. 112 v Chyškách v celkové částce 858 274,- Kč. Další kapitálový příjem tvořil prodej pozemků v částce 30 251,- Kč. Celkem kapitálové příjmy dosáhly výše 888 525,- Kč. Schválený rozpočet byl překročen o 883 525,- Kč. 1.1.5 Přijaté dotace Dotace do rozpočtu obce za rok 2009 činily celkem 6 280 093,48 Kč. V červnu 2009 obec obdrţela investiční dotaci na zateplení základní školy v částce 5 213 283,98 Kč. Při schválení rozpočtu byly na zaplacení výdajů spojených s realizací zateplení školy pouţity prostředky z úspor minulých let ( poloţka v rozpočtové skladbě 8115 ). Přijetím této dotace byly prostředky vráceny do úspor minulých let. Obec Chyšky dále přijala dotaci na - činnost SDH – 123 222,- Kč, - opravu sociálního zařízení v MŠ – 100 000,- Kč, - výměnu oken na OÚ – 100 000,- Kč, - realizaci projektu Czech POINT – 44 678,- Kč, - vydání knihy – 130 000,- Kč, - webové stránky Chyšek – 22 000,- Kč, - výkon veřejné správy a školství – 302 800,- Kč, - volby do Evropského parlamentu – 39 562,50 Kč, - školné od jiných obcí – 189 747,- Kč, dotace přeúčtované základní škole - doplatek grantu EVVO – 4 000,- Kč - BESIP – 2 800,- Kč - Protidrogová prevence – 8 000,- Kč 1.1.6 Nedaňové příjmy
Název
Položka rozpočtové skladby
Příjmy z poskytování sluţeb – zálohy na sluţby spojené s nájmem bytu, nebyt. prostor Příjmy z prodeje zboţí – popelnice, upomínkové předměty Příjem z věcných břemen Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu bytů a nebytových prostor Pohřebnictví – nájmy hrobů Příjmy z prodeje dřeva Příjmy z vodného Příjmy z knihovny Příjem z prodeje ţelezného šrotu, odvozu odpadu podnikatelům Ostatní nedaň. příjmy Příjmy z úroků Vrácení nedočerpané dotace na mzdy ZŠ 5
Příjmy
2111
285 079,00 Kč
2112
1 935,00 Kč
2119 2131 2132 2111 2111 2111 2111
931,00 Kč 36 804,00 Kč 777 209,00 Kč 16 000,00 Kč 7 650,00 Kč 3 927,00 Kč 2 595,00 Kč
2111
29 380,00 Kč
2111 2141 2229
43 715,00 Kč 116 511,93 Kč 197 887,50 Kč
Příjem z vyúčtování záloh spojených s uţíváním bytu, nebyt. prostor Proúčtování daně z příjmu za obec Nedaňové příjmy celkem
2324
220 746,00 Kč
2329
14 514,00 Kč 1 754 884,43 Kč
Ve vztahu ke schválenému rozpočtu byly nedaňové příjmy překročeny o 472 384,43 Kč
1.2
Úhrn plnění rozpočtu výdajů
Zastupitelstvo Obce Chyšky schválilo rozpočet výdajů v roce 2009 ve výši 16 143 033,00 Kč. V průběhu roku byl rozpočtovými změnami rozpočet výdajů upraven na 16 040 107,45 Kč. Skutečné výdaje Obce Chyšky dosáhly v roce 2009 výše 16 037 713,40 Kč.
Rekapitulace výdajů
% z celkových výdajů
Kapitálové výdaje Běţné výdaje Výdaje celkem
Kč
41
6 640 405,00 Kč
59
9 397 308,40 Kč 16 037 713,40 Kč
1.2.1 Kapitálové výdaje Kapitálové výdaje souvisely v roce 2009 s ukončením modernizace základní školy v Chyškách v částce 5 551 133,- Kč. Další kapitálové výdaje : - dokončení stavby skladu v Podchýšské Lhotě ( v roce 2009 bylo proinvestováno 18 535,- Kč) - nákup pozemků - 477 615,- Kč - úhrada části nákladů na rozšíření veřejného rozhlasu - 243 305,- Kč - 1.splátka nákupu budovy pohostinství v Ratiboři - 40 000,- Kč + 10 000,- Kč pozemek pod budovou - změna ÚP obce - bylo zaplaceno 77 885,-Kč - osazení vodoměru u KD v Chyškách - 70 047,- Kč - projektové dokumentace k ţádostem o dotace ( zateplení MŠ, zateplení bytového domu č.p.113 v Chyškách, půdní vestavba na OÚ v Chyškách ) v celkové částce 151 885,- Kč. Kapitálové výdaje byly oproti schválenému rozpočtu překročeny o 421 772,- Kč. 1.2.2
Běžné výdaje
Běţné výdaje obce Chyšky v roce 2009 činily 9 397 308,40 Kč. Schválený rozpočet v běţných výdajích byl 9 924 400,- Kč. Rozdíl 527 091,60 Kč byl pouţit ke krytí kapitálových výdajů. Podrobný rozpis běţných výdajů je uveden v přílohách této zprávy. 1.3
Financování
V roce 2009 byl schválený schodkový rozpočet. Schodek ve výši 5 671 133,- Kč byl kryt z úspor minulých let. V červnu 2009 byla přijata nerozpočtovaná dotace ze SFŢP ČR na zateplení základní školy v částce 5 213 283,98 Kč. Ke zvýšení příjmů do rozpočtu obce došlo prodejem bytů v bytovce čp.112 v Chyškách. Nerozpočtované peněţní prostředky byly vráceny do úspor minulých let. Celkové hospodaření obce skončilo přebytkem 1 524 771,74 Kč. 6
3. Inventarizace majetku Inventarizace byla zahájena dne 1.12.2009, ukončena dne 8.1.2010 a byla provedena ke dni 31.12. 2009. Způsob zjišťování skutečných stavů: fyzicky a dokladově. Věci neupotřebitelné, znehodnocené, nevyuţité, poškozené, na odpis apod. jsou uvedeny v Protokolu o vyřazení majetku. Inventarizační komise potvrdila, ţe inventarizace byla provedena podle zákona o účetnictví 563/91 Sb. a veškerý majetek a závazky jsou uvedeny v inventarizačních zápisech a jeho ocenění bylo zkontrolováno. Výsledné zjištění inventarizační komise: rozdíly nebyly zjištěny, evidence je řádně dodrţována a opatření k odstranění nebyla uloţena. Stavy majetku k 31.12.2009 účet 018 drobný dlouhodobý nehmotný majetek účet 019 ostatní dlouhodobý nehmotný majetek účet 031 pozemky účet 032 umělecká díla a předměty účet 021 stavby účet 022 dlouhodobý majetek nad 40 000,- Kč účet 028 drobný dlouhodobý hmotný majetek účet 042 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek účet 041 nedokončený dlouhodobý nehmotný maj. účet 132 zboţí na skladě účet 314 poskytnuté provozní zálohy účet 315 pohledávky účet 263 ceniny účet 231 peníze na účtech účet 331 závazky k zaměstnancům účet 336 závazky soc. a zdravot. pojištění účet 342 závazky – ostatní daně účet 379 jiné závazky – výplaty na účet účet 324 přijaté zálohy účet 261 pokladna účet 321 dodavatelé účet 975 - 971 podrozvahová evidence ( věcná bř., nájmy placené obcí ) účet 999 vyrovnávající účet k podrozvaze účet 378 pohledávky ( přefakturace ) účet 959 dlouhodobé závazky ( kauce, budova pohostinství v Ratiboři )
171 022,78 Kč 107 068,33 Kč 6 928 763,57 Kč 1 551,00 Kč 70 372 296,42 Kč 4 546 176,23 Kč 3 293 370,91 Kč 151 885,00 Kč 344 460,00 Kč 19 144,80 Kč 630 970,00 Kč 580 142,00 Kč 1 347,00 Kč 13 856 286,52 Kč 58 133,00 Kč 56 793,00 Kč 14 432,00 Kč 66 969,00 Kč 44 384,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl inventarizační rozdíl
0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0,
17 236,13 Kč
inventarizační rozdíl 0,
17 236,13 Kč 34 344,00 Kč
inventarizační rozdíl 0, inventarizační rozdíl 0,
464 514,00 Kč
inventarizační rozdíl 0,
4. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Obec Chyšky je zřizovatelem dvou příspěvkových organizací. Mateřská škola v Chyškách, IČO 70986541 Příspěvek na provoz z rozpočtu obce na rok 2009 byl schválen ve výši 750 000, - Kč, z toho 250 000,- Kč na opravu sociálního zařízení. Obec Chyšky získala na opravu dotaci z POV, proto náklady na opravu 7
sociálního zařízení školy hradila ze svých rozpočtových prostředků. Mateřské škole byly proto prostředky na provoz sníţeny o 250 000 Kč na 500 000,- Kč. Výsledek hospodaření mateřské školy k 31.12.2009 byl zisk 4 558,55 Kč. Základní škola v Chyškách, IČO 70993998 Příspěvek na provoz z rozpočtu obce na rok 2009 byl schválen ve výši 1 700 000,- Kč, z toho na opravu učebny fyziky ve výši 250 000,- Kč. Výsledkem hospodaření základní školy k 31.12.2009 byla ztráta 195 536,62 Kč. Rada obce na svém zasedání 3/2010 ze dne 11.3.2010 souhlasila s úhradou ztráty 193 526,97 Kč rozpuštěním rezervního fondu. Nevyrovnaná ztráta 2 009,65 Kč bude uhrazena v následujícím účetním období z příspěvku na rok 2010.
5. Hospodářská činnost obce Obec Chyšky nevede hospodářskou činnost.
6. Dotace a příspěvky poskytnuté 6.1 Na základě smlouvy byly poskytnuty příspěvky: Atletický oddíl Chyšky 5 000,- Kč Český svaz včelařů Chyšky 2 000,- Kč SDH Záluţí 3 000,- Kč SDH Ratiboř 3 000,- Kč SDH Nová Ves 3 000,- Kč SDH Chyšky 9 000,- Kč Římskokatolická farnost 50 000,- Kč
Skautský oddíl Chyšky 5 000,- Kč Český červený kříţ Chyšky 6 000,- Kč SDH Hněvanice 3 000,- Kč SDH Nosetín 3 000,- Kč SDH Květuš 6 000,- Kč SDH Okrskový výbor 6 000,- Kč FC Chyšky 12 000,- Kč + 35 000,- Kč ( navýšení příspěvku na základě rozhodnutí zastupitelstva obce 3/2009 na nákup sekačky )
Pouţití příspěvku a vyúčtování bylo provedeno dle podmínek uvedených ve smlouvě o poskytnutí dotace. 6.2. Členské příspěvky Svaz měst a obcí Jihočeského kraje 5 641,- Kč Spolek pro obnovu venkova 2 000,- Kč Svaz měst a obcí ČR 4 145,80 Kč
DSO regionu Písecka 4 344,- Kč DSO Milevsko 27 275,- Kč
7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2009 Přezkoumání hospodaření obce provedla auditorská firma Organizační kancelář Cz, s.r.o. Praha. Dílčí přezkoumání bylo provedeno dne 12.10.2009 a závěrečné přezkoumání dne 18.1.2010. Závěr přezkoumání hospodaření obce Chyšky za rok 2009 : nebyly zjištěny nedostatky. Zpráva je součástí tohoto dokumentu.
8
8. Veřejnosprávní a finanční kontroly provedené v roce 2009 8.1. Příspěvkové organizace Obec u příspěvkových organizací Základní školy v Chyškách a Mateřské školy v Chyškách provedla kontrolu podle zákona 320/2001Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě. Kontroly proběhly 10.6.2009 a 14.12.2009. Při kontrole nebyly zjištěny nedostatky.
8.2. Obec Chyšky Obec Chyšky provádí finanční kontroly podle zákona 320/2001 Sb. o finanční kontrole ve znění pozdějších předpisů. Průběţně je sledováno hospodaření obce.
Zpracovala : Marie Galajdová Správce rozpočtu a hlavní účetní obce Schválil : Ing. Miroslav Maksa Starosta obce, příkazce operace Projednáno ve finančním výboru dne 19.4.2010
Vyvěšeno dne :
Sejmuto dne :
Vzhledem k obsáhlosti dokumentů jsou podrobné údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby k nahlédnutí v úředních hodinách na OÚ v Chyškách. Návrh závěrečného účtu obce je zveřejněn po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obce. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit buď písemně ve lhůtě stanovené při jeho zveřejnění nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce.
9
