Zveřejněno na úřední desce: v písemné podobě dne: v elektronické podobě dne: Sejmuto z úřední desky: v písemné podobě dne: v elektronické podobě dne:
12.2.2010 12.2.2010 ….………. ……………
Závěrečný účet Obce Bezděkov za rok 2009 Rozpočet Obce Bezděkov na rok 2009 byl sestaven v souladu s platnými právními předpisy upravujícími financování obcí. V závěrečném účtu obce jsou obsaženy údaje plnění rozpočtu příjmů a výdajů v členění podle rozpočtové skladby a údaje o dalších finančních operacích. Rozpočet na rok 2008 byl schválen zastupitelstvem obce dne 11.12.2008. V průběhu roku byl upraven rozpočtovými opatřeními zastupitelstva obce a rady obce. Rada obce a zastupitelstvo obce schválily 6 rozpočtových změn na zasedáních dne 26.2.2009, 23.4.2009, 25.6.2009, 24.9.2009, 24.11.2009 a 28.12.2009. Hospodářskou činnost Obec Bezděkov neprovádí. Nedílnou součástí závěrečného účtu obce je Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Bezděkov za rok 2009. Přezkoumání vykonaly pracovnice oddělení finanční kontroly Krajského úřadu Plzeňského kraje: Ing. Marcela Šašková a Ing. Miroslava Vyskočilová na základě žádosti obce Bezděkov. Postupováno bylo v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., a 421/2004 Sb., o přezkoumávání hospodářských územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Dílčí kontrola hospodaření byla provedena dne 19.11.2009. Závěrečné přezkoumání hospodaření se uskutečnilo dne 26. ledna 2010 na Obecním úřadě Bezděkov. Přezkoumané období: 1.1.200931.12.2009. Závěr zprávy: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2009 tvoří přílohu závěrečného účtu a je k nahlédnutí u starosty obce. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové sklady jsou obsaženy v příloze a jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě v Bezděkově (výkaz Fin 2-12M)
1. Finanční vypořádání a finanční situace obce k 31.12.2009: v tis.Kč
rozpočet schválený
rozpočet upravený
skutečnost k 31.12.2009
Třída 1 – daňové příjmy Třída 2 – nedaňové příjmy Třída 3 – kapitálové příjmy Třída 4 - přijaté dotace Příjmy celkem
6.909,00 1.180,60 10,00 128,95 8.228,55
6.779,44 1.661,40 0 551,65 8.992,49
6.779,46 1.660,80 0 551,65 8.991,91
Třída 5 – běžné výdaje Třída 6 – kapitálové výdaje Výdaje celkem
8.035,00 50,00 8.085,00
8.006,86 380,98 8.387,84
7.832,45 380,54 8.212,99
143,44
604,65
778,91
Saldo: příjmy-výdaje
1
Stav účtu 933 – zúčtování příjmů a výdajů: Účet č. 217 Příjmy k 31.12.2009 …………. + Účet č. 218 Výdaje k 31.12.2009…………. Výsledek hospodaření …………. …….
8.964.866,73 Kč 8.198.485,93 Kč 766.380,90 Kč
Zůstatek pokladní hotovosti: …………………….
0 Kč
Zůstatek na běžném účtě: Komerční banka 3926-351/0100 ……………. 2.692.865,87 Kč Čs.spořitelna 08 2114 6349/0800 ……………. 159.085,03 Kč ČMZR banka a.s. 65 8570 0105/4300 …………… 22.275,17 Kč Celkem …………………………………… 2.874.226,07 Kč Zůstatek na účtu sociál. fondu: Komerční banka 78-2760530257/0100 ………………
20.769,29 Kč
Zůstatek úvěrového účtu: ČMZR banka OP 2007-5282-MA ……………………….… - 9.010.803,96 Kč Zůstatek běžný účet municipalit: ČSOB …………………………………………………….….
0,-- Kč
Podílové listy: Invest.kapitálová společnost KB, as.: IKS PT Plus Počet podílových listů ……… 2.065.818 Hodnota 1 PL ………………. 1,5332 k 31.12.2009 Celkem podílové listy – hodnota ……………. 3.167.312,16 Kč IKS PT Počet podílových listů ……… 4.823.139 Hodnota 1 PL ………………. 1,0610 k 31.12.2009 Celkem podílové listy – hodnota ……………. 5.117.350,48 Kč Akcie: Česká spořitelna …..100 CZK …..700 ks Celkem …………………………………. …………
70.000,- Kč
2. Oblast příjmů rozpočtového hospodaření obce v r. 2009 zahrnuje: Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně: U přijatých účelových dotací do rozpočtu obce Bezděkov, které nejsou označeny ÚZ, nebyla povinnost označit je účelovým znakem.
Rozpis přijatých dotací a jejich čerpáni: - pol.4111 – neinvestiční transfery z všeobecné pokladní správy státního rozpočtu: na úhradu výdajů spojených s konáním voleb do Evropského parlamentu byla poskytnuta účelová dotace ve výši 36,60 tis. Kč, z toho bylo použito 34.214 Kč. Zpět do státního rozpočtu bylo vráceno 2.386,- Kč dne 2.2.2010, doklad - výpis BÚ č. 21/10. Příjem i výdej označen ÚZ 98348 -
pol.4112 – neinvestiční dotace ze státního rozpočtu: přiděleno bylo 93,95 tis. Kč na výkon státní správy a na školství – vyčerpána celá částka.
2
-
pol. 4116 – ostatní neinvestiční účelové dotace ze stát. rozpočtu: 209 tis. Kč – z toho: ÚZ 14006 - CzechPOINT: příjem 58.259 Kč, vyčerpáno 35.667,- Kč vratka nevyčerpané účelové dotace byla odvedena 17.12.2009 do stát.rozpočtu.
-
ÚZ 13234 - Lidské zdroje a zaměstnanost příjem 173.330,- Kč, vyčerpáno 100% pol.4122 – neinvestiční dotace přijaté od kraje: příjem 177,10 tis. Kč , z toho:
• na opravu komunikace Bezděkov-Dolní Lhota z Programu stabilizace obnovy venkova Plzeňského kraje byla poskytnuta účelová neinvestiční dotace 150 tis. Veškeré přidělené prostředky byly použity na krytí nákladů uvedené akce • Neinvestiční dotace na hospodaření v lesích ve výši 27.104 byla zcela vyčerpána.
Přijaté úvěry, půjčky, poskytnuté úvěry a půjčky …………….…
9.010.803,96 Kč Na akci „Kanalizační sběrač na ČOV“ byl poskytnut Českomoravskou záruční a rozvojovou bankou, a.s. Plzeň úvěr na základě úvěrové smlouvy číslo 2007-5082MA ze dne 1.10.2007 v celkové výši úvěru 10.469.138,96 Kč. Konečná splatnost úvěru 30.9.2017, úroková sazba 4.30%. V roce 2009 bylo na splátkách úvěru uhrazeno 1.166.668,- Kč a na úrocích 424.513,77 Kč. K 31.12.2009 je zůstatek úvěru 9.010.803,85 Kč a na úrocích zbývá zaplatit 1.570.355,38 Kč.
Půjčené prostředky (MAS Úhlava) …………………………………….. 60.800, Kč Finanční výpomoc bezúročná k programu LEADER 2007-2013
3. Oblast výdajů rozpočtového hospodaření obce zahrnuje k 31.12.2009: Nedokončené investice: Uvedená investiční akce je rozpracovaná a nedokončená rekonstrukce komunikace v Bezděkově č. 211/20 a 211/10 Investiční akce změna r. 2009 celkem k 31.12.2009 042 20 2212 Rekonstrukce silnice 211/20 77.760 77.760,00 Kč
042 Nedokončené investice
……….. …………
77.760,- Kč
311 Odběratelé: 311 61 - neuhrazená platba fi.REMARK (reklama) ……. . 70.000 Kč Celkem k 31.12.2009 ……………………….………………….. 70.000 Kč 314 Zálohy: 314 53 – plyn 314 54 – el. energie Celkem k 31.12.2009
………………………….. 36.660 Kč ………………………..… 156.980 Kč ……………………………………….. 193.640,00 Kč
315 Pohledávky: 315 32 – nájemné … ……………………… 315 33 - nájemné plynofikace ……………………. 315 39 – nájemné za pozemky ………………… Celkem k 31.12.2009 ………………………….. ……… Závazky: 331 Zaměstnanci + zastupitelstvo ………………. 336 Zúčt. s inst. soc.zab.a zdrav. pojištění …….. 342 Ostatní přímé daně …………………………. 343 Daň z přidané hodnoty …………………….. 379 Jiné závazy občanům ………………………. - odvod zák.pojištění …….. 831,- Kč - odvod exekuce …………832,- Kč
1.815,00 Kč 1.566,00 Kč 4.577,00Kč 7.958,00 Kč
95.263,- Kč 48.346,- Kč 11.079,- Kč 2.031,01 Kč 1.663,- Kč
3
321 Dodavatelé …………………………………. 57.531,83 Kč Celkem k 31.12.2009 ………………………….. ………
215.913,84 Kč
971 – Podrozvahový účet: 971 00 Zapůjčený majetek: PC ( - správa kancelář OÚ ) ………………. 30.000,00 Kč PC + internet knihovna ……………………… 2.923,35 Kč 971 28 Operativní evidence: Drobný majetek do 3 tis. Kč ………………… 47.109,00 Kč 971 39 Věcná břemena: Věcná břemena k 31.12.2009 ……………… 89.000,00 Kč 971 99 Pohledávky: Pohledávky k 31.12.2009 …………………. 497.163,40 Kč 971 celkem k 31.12.2009 …………………….………. 666.195,75 Kč
Příloha k účetní závěrce – část 3 – vyhl. č.472, § 12, odst.5: Celková výměra lesních pozemků s nesním porostem …………. 1.560.411 m2 Výše ocenění lesních porostů ……………………………………………….. 88.943.427 Kč
Vyúčtování poskytnutých dotací obcím – položka 5321, 5193 a) Příspěvek na provoz základní školy za naše žáky dojíždějící do základních škol spravované jinou obcí (3113 5321): Město Janovice nad Úhlavou ……………… Město Klatovy ……………………………..
77.759,83 Kč 78.822,- Kč
Celkem: ………………………………….………… 156.581,83 Kč b) Platby Městu Klatovy na základě uzavřené smlouvy úhrada penzionu – domovy pro starší. občany (4317 5321) nebyly žádné …….. 0,- Kč
c) Platby Městu Klatovy na základě uzavřené veřejnoprávní smlouvy pro výkon státní správy na úseku přestupkové agendy v rozsahu ust. § 53 odst.č. 200/1990 Sb, v platném znění za přestupky projednávané Městem Klatovy (6171 5321) ……… 780,- Kč
d) Finanční příspěvek na zajištění dopravní obslužnosti území Plzeňského kraje veřejnou vnitrostátní linkovou dopravou na kalendářní rok 2007 Krajskému úřadu Plzeňského kraje byl poskytnut ve výši 35.920,- Kč (2221 5193).
Vyúčtování poskytnutých dotací - položka 5222: (účet 214) Neinvestiční dotace občanským sdružením …………………... 39.359,- Kč 3421 5222 – Sokol – kostýmy skupině CIK-CAK .. 7.937 Kč 3429 5222 – Sokol – dětský den .………………. 1.810 Kč 3429 5222 – Sokol - Běh Bezděkovem…………… 2.200 Kč 3429 5222 – TJ – sportovní hry mládeže ………. 1.054 Kč 3429 5222 – Sokol - Volejbalový turnaj …….…… 1.260 Kč 6171 5222 - SHD Koryta – dětský den ……….......... 1.548 Kč 6171 5222 - TJ dresy-mini žáci ……………….. 10.000 Kč 6171 5222 - MS - příspěvek na člena ……………. 550 Kč 6171 5222 – SDH Koryta – příspěvek na člena.. …. 2.100 Kč 6171 5222 – SDH Bezděkov – přísp. na člena… ….... 3.250 KČ 6171 5222 - Sokol - příspěvek na člena…………… 3.600 Kč 6171 5222 - TJ - příspěvek na člena……………….. 4.050 Kč
4
Vyúčtování poskytnutých dotací - položka 5229: (účet 214) Neinvestiční dotace Charitě na poskytování služeb …..…3.000 Kč Vyúčtování poskytnutých dotací příspěvkové organizaci ZŠ+MŠ 3119 5331 (účet 21310) Neinvestiční. dotace na provoz ZŠ+MŠ ………….. .650.000 Kč
4. Finanční vypořádání minulých let -
pol. 5366 – výdaje z finančního vypořádání roku 2008 ….. …
2,08 tis. Kč
vratka zůstatku z účelové dotace pro volby v roce 2008
5. Stav fondů: 901 – Fond dlouhodobého majetku …………………….78.881.353,97 Kč 917 – Peněžní fondy ……………………………………. 20.769,29 Kč • Sociální fond - tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a schválenou vnitřní směrnicí pro tvorbu a čerpání sociálního fondu. Stav soc.fondu k 31.12.2009 ………20.769,29 Kč
6. Hospodaření příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Bezděkov zřízené obcí Bezděkov: Neinvestiční dotace od Obce Bezděkov na zajištění provozu příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Bezděkov činila 650.000 Kč a byla vyčerpána ve výši 649.021 Kč - nedočerpáno 979,- Kč. Neinvestiční dotace celkem od Krajského úřadu Plzeňského kraje na platy a další výdaje činila 3.220..000,- Kč, dotace byla vyčerpána v plné výši 3.220. 000,- Kč. Z toho dotace na: • Přímé náklady na vzdělávání – platy, ONIV,OON): 3.036.000 Kč vyčerpáno na 100% • Rozvojový program: dotace na zvýšení nenárokových složek platů pedagogických pracovníků: 143.000 Kč – vyčerpáno na 100% • Rozvojový program: dotace na zvýšení odměňování nepedagogických pracovníků: 32.000,-Kč vyčerpáno byla vyčerpána na 100 % • Rozvojový program: dotace na školní potřeby pro žáky 1.roč.ZŠ 9.000 Kč– vyčerpáno 100% Rezervní fond stav k 31.12.2009 činí 7.601 Kč Úroky = 118,66 Kč Příjem z poplatků: Mateřská škola……………… 47.460 Kč, vyčerpáno 100% na provoz MŠ. Školní družina ……………… 5.400 Kč, vyčerpáno 100% na provoz ŠD Tržby za stravné ( náklady na potraviny) 252.703,-Kč, spotřeba potravin 252.687,54 Kč.
Hospodářský výsledek příspěvkové organizace ZŠ a MŠ: kladný …. 994,62 Kč Podle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů je hospodářský výsledek převeden do fondů takto: - fond odměn ……….. 0 - fond rezervní ……… 994,62 Kč - odvod zřizovateli …….. 0 Roční účetní závěrka příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Bezděkov včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na OÚ Bezděkov.
5
Rekapitulace financování příspěvkové organizace z prostředků obce: Z rozpočtu obce bylo úhrnem na školství k 31.12.2009 vyčerpáno ……
894,85 tis. Kč Z toho: Neinvestiční dotace na provoz příspěvkové org.………… 650,00 tis. Kč Příspěvky ostatním obcím za žáky (Klatovy,Janovice) … 156,58 tis. Kč Ost.výdaje z rozp.obce pro ZŠ a MŠ …………………… 88,27 tis. Kč
Ostatní: Obec Bezděkov na základě smlouvy zapůjčila příspěvkové organizaci následující dlouhodobý
hmotný majetek – stav k 31.12.2009: Stavby: …………………………. 110.909,- Kč MŠ ……. 100.209 ZŠ ……. 10.700 Pracovní stroje …………………. 79.436,40 Kč ŠJ …….. 79.436,40 103.855,70 Kč Přístroje: ………………………. MŠ ……. 56.951,70 ZŠ ….. 46.904,Celkem …………………………….. 294.201,10 Kč
V Bezděkově dne 10.února 2010
Josef Červený – starosta
6
