Záverečný účet Obce Pohorelá za rok 2009

Záverečný účet Obce Pohorelá za rok 2009 Usporiadanie rozpočtového hospodárenia za rok 2009 1. Rozpočet Obce Pohorelá na rok 2009 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet na rok 2009. Obec Pohorelá v roku 2009 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona NR SR č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Súčasťou rozpočtu obce je aj rozpočet Základnej školy Pohorelá, ktorá je rozpočtovou organizáciou Obce Pohorelá. Rozpočet obce Pohorelá na rok 2009 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol schválený ako prebytkový a kapitálový rozpočet bol schválený ako schodkový. Rozpočet obce bol chválený Zastupiteľstvom obce Pohorelá dňa 12.12.2008, prvá úprava rozpočtu bola schválená 20.11.2009. , Po poslednej úprave bol rozpočet obce nasledovný: Upravený rozpočet Obce Pohorelá na rok 2009 v eurách: Rozpočet príjmov obce: Rozpočet príjmov ZŠ: Rozpočet výdavkov obce celkom: Rozpočet výdavkov ZŠ celkom: Rozdiel

1.103.371 7.050 595.503 470.551 44.367

Z toho: Rozpočet bežných príjmov obce: Rozpočet bežných príjmov ZŠ: Rozpočet bežných výdavkov obce: Rozpočet bežných výdavkov ZŠ: Bežný rozpočet spolu – prebytok

981.506 7.050 474.482 465.572 48.502

Rozpočet kapitálových príjmov obce: Rozpočet kapitálových výdavkov obce: Rozpočet kapitálových výdavkov ZŠ: Kapitálový rozpočet spolu – schodok

5.057 121.021 4.979 120.943

Rozpočet príjmových finančných operácií Rozpočet výdavkových finančných operácií Finančné operácie spolu - prebytok

116.808 0 116.808

Záverečný účet Obce Pohorelá za rok 2009

-2-

2. Rozpočtové hospodárenie Obce Pohorelá za rok 2009 PRÍJMY BEŢNÉ PRÍJMY OBCE BEŢNÉ PRÍJMY ZÁKLADNEJ ŠKOLY KAPITÁLOVÉ PRÍJMY OBCE FINANČNÉ OPERÁCIE

PRÍJMY

S P O L U:

VÝDAVKY BEŢNÉ VÝDAVKY OBCE BEŢNÉ VÝDAVKY ZÁKLADNEJ ŠKOLY KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY OBCE KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY ZÁKLADNEJ ŠKOLY

VÝDAVKY

S P O L U:

rozpočet

skutočnosť

981.506 7.050 5.057 116.808

970.635,94 7.464,59 6.143 10.326,51

1.110.421

994.570,04

rozpočet

skutočnosť

474.482 465.572 121.021 4.979

400.491,11 464.461,20 123.291,28 4.742,15

1.066.054

992.985,74

% 98,89% 105,88% 121,48% 8,84%

89,57% % 84,40% 99,76% 101,88% 95,24%

93,15%

2.1. Príjmy Obce Pohorelá v roku 2009 ekonomická klasifikácia

Beţné príjmy s p o l u: 100 111 121 130 200 212 221 222 223 240 292 300 311 312

Daňové príjmy Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Daň z nehnuteľnosti Miestne dane a poplatky Nedaňové príjmy Príjmy z prenájmu Správne poplatky Pokuty, penále a iné sankcie Poplatky a platby z predaja a služieb Úroky z vkladov Iné nedaňové príjmy Granty a transfery Granty od sponzorov Bežné transfery zo štátneho rozpočtu a rozpočtu VÚC

Beţné príjmy ZŠsMŠ Kapitálové príjmy s p o l u: 230 233 320 322

Príjem z predaja majetku Príjmy z predaja pozemkov Kapitálové granty a transfery Transfery zo štátneho rozpočtu

rozpočet

skutočnosť

%

981.506

970.635,94

98,9%

537.206

528.033,20

98,3%

463.951 49.899 23.336 38.570 2.788 3.319 193 27.566 4.118 586 405.730 66 405.664

455.727,51 49.148,01 23.157,68 34.595,30 3.090,39 2.844,61 192,54 23.739,20 4.109,72 618,84 408.007,44 66,20 407.941,24

98,2% 98,5% 99,2% 89,7% 110,8% 85,7% 99.8% 86,1% 99,8% 105,6% 100,6% 100,3% 100,6%

7.050

7.464,59 105,9%

5.057

6.143,00

121,5%

1.657 1.657 3.400 3.400

2.743,00 2.743,00 3.400,00 3.400,00

165,5% 165,5% 100,0% 100,0%


-3-

2.2. Výdavky Obce Pohorelá v roku 2009 funkčná klasifikácia

Beţné výdavky obce:

rozpočet

skutočnosť

%

474.482

400.491,11

84,4%

197.358

154.598,72

78,3%

Finančná a rozpočtová oblasť Matričná činnosť Voľby

6.759 2.716 10.156

10.138,52 2.885,75 9.944,42

150,0%

Civilná ochrana

12.613

2.014,03

16,0%

3.555

1.638,37

46,1%

747

143,00

19,1%

9.682 4.789

11.809,98 4.432,63 2.767,13

122,0%

Nakladanie s odpadmi

35.931

34.569,83

96,2%

ČOV

20.750

19.331,93

93,2%

2.190

529,53

24,2%

17.264 11.353 788

16.218,71 10.842,20 538,17

93,9%

Rekreačné a športové služby

3.625

3.520,56

97,1%

Knižnica

2.367

2.367,10

100,0%

Kultúrne služby

12.345

10.514,19

85,2%

Dom smútku a cintorín ĽŠÚ Opatrovateľská služba

11.365 498 77.665

2.260,38 498,00 69.956,05

100,0%

Prídavky na deti Dávky sociálneho zabezpečenia

379 10.901

570,43 10.144,45

Všeobecné verejné služby - výdavky verejnej správy

Požiarna ochrana ROEP Správa a údržba ciest Prevádzka obecných nehnuteľností Výstavba obce – vlastnou činnosťou

Verejná zeleň Aktivačná činnosť Verejné osvetlenie a miestny rozhlas Bytové hospodárstvo

Sociálna práca

106,3% 97,9%

92,6%

95,5% 68,3%

19,9% 90,1% 150,5% 93,1%

18.686

18.417,89

98,6%

Beţné výdavky ZŠsMŠ:

465.572

464.461,20

99,8%

Kapitálové výdavky obce Kapitálové výdavky ZŠsMŠ

121.021 4.979

123.291,28 101,9 % 4.742,15 95,2 %

3. Finančné usporiadanie vzťahov V súlade s ustanovením §16 ods. 2 zákona NR SR č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám – podnikateľom a právnickým osobám, ktorým


-4-

poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, k štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. A. Zúčtovanie odvodov príjmov rozpočtových organizácií do rozpočtu zriaďovateľa poskytovateľ / účel transfery vlastných príjmov ZŠ: transfer prenájmu transfer poplatkov za školský klub detí transfer poplatkov za MŠ transfer príjmov za réžiu školskej jedálni transfer za predaj výrobkov, tovarov

suma poskytnutých prostriedkov 7.464,70

suma čerpaných prostriedkov

rozdiel

7.464,70 201,00 258,32 1.429,19 5.491,19 85,00

201,00 258,32 1.429,19 5.491,19 85,00

-

B. Zúčtovanie prijatých transferov poskytovateľ / účel

suma poskytnutých prostriedkov


rozdiel

transfery zo Štátneho rozpočtu SR od Krajského školského úradu v B.Bystrici 328.011,00 324.946,17 3.064,83 Dotácie na prenesené kompetencie - normatívny príspevok 298.505,00 298.505,00 2.183,00 2.183,00 Dotácia na výchovu a vzdelávanie pre MŠ Dotácia na dopravné 3.931,00 3.218,17 712.83 Dotácia na odchodné pre ZŠ 1.346,00 1.346,00 Dotácie na záujmové vzdelávanie 6.216,00 3.864,00 2.352,00 Vzdelávanie žiakov zo sociál.znevýhodneného prostredia 6.630,00 6.630,00 Dotácia z MŠ SR na elektron.a revital. MŠ 3.300,00 3.300,00 Dotácia na elektronizáciu a revitalizáciu školskej knižnice 3.300,00 3.300,00 Dotácia na Zlepšenie zdravia v ZŠ s MŠ 2.600,00 2.600,00 Nevyčerpané finančné prostriedky zo ŠR vo výške 712,83 € účelovo určené na dopravné žiakov sú na účte obce a budú použité v nasledujúcom rozpočtovom roku. Nevyčerpané finančné prostriedky zo ŠR vo výške 2.352,00 € účelovo určené na záujmové vzdelávanie v ZŠ sú na účte obce a budú použité v nasledujúcom rozpočtovom roku. transfery zo ŠR SR od Úradu práce, soc.vecí a rodiny Brezno 29.025,67 27.677,08 1.348,59 Dotácie na školské potreby pre deti v hmotnej núdzi 2.174,04 2.174,04 Dotácie na stravu pre deti v hmotnej núdzi 9.319,00 7.970,41 1.348,59 Transfery z Fondu soc. rozvoja na TSP za rok 2008 8.018,46 8.018,46 Transfery z ÚPSVaR na aktivačnú činnosť 8.943,74 8.943,74 Prídavky na dieťa 570,43 570,43 Nevyčerpané finančné prostriedky vo výške 1.348,59 € boli vrátené na účet Úradu práce, soc.vecí a rodiny .

transfery zo ŠR SR od Obvodného úradu Brezno Dotácia na matričnú činnosť Dotácia na REGOB Refundácia odmeny skladníka CO Dotácia na vojnové hroby transfery zo ŠR SR od Krajského úradu ţivotného prostredia v B.Bystrici Dotácia na výkon ŠS starostlivosti o životné prostredie

3.841,87 3.841,87 2.790,39 2.790,39 809,82 809,82 173,74 173,74 67,92 67,92

355,83 355,83

355,83 355,83

-

-


Transfery zo ŠR SR na Program obnovy dediny zo Slovenskej agentúry ţivotného prostredia v B.B. Dotácia z POD na "Revital.a humaniz.vstup.priestoru“

3.400,3.400,-

-5-

3.400,-

3.400,-

Dotácia z Ministerstva financií SR 37.728,20.769,64 16.958,36 na financovanie bežných výdavkov 37.728,20.769,64 16.958,36 Nevyčerpané finančné prostriedky zo ŠR vo výške 16.958,36 € účelovo určené na bežné výdavky z titulu výpadku dane z príjmov fyzických osôb sú na účte obce a budú použité v nasledujúcom rozpočtovom roku. transfery z VÚC BB dotácia na hudobný festival Svätojánska noc plná hudby Dotácia na tur.prechod Clementisovou cestou dotácia na nákup krojových súčastí - mužské čižmy

1.200,00

1.200,00

300,00 400,00 500,00

300,00 400,00 500,00

-

C. Zúčtovanie poskytnutých transferov rozpočtovej organizácii obce -ZŠsMŠ účel transfery z rozpočtu obce: transfer na likvidáciu odpadu transfer na spoluúčasť „Zdravie v škole“ transfer na spoluúčasť „Elektronizácia a revitalizácia školskej knižnice“ transfer na spoluúčasť „Vzdelávanie žiakov zo sociálne znevýhodneného prostredia“ transfer na spoluúčasť „Elektronizácia a revitalizácia materskej školy“ transfer na originálne kompetencie – materská škola transfer na originálne kompetencie – školský klub detí transfer na originálne kompetencie – školská jedáleň transfer na kapitálové výdavky školskej jedálne

suma poskytnutých prostriedkov


rozdiel

119.946,65 352,00 137,00

119.946,65 352,00 137,00

-

137,00

137,00

-

349,00

349,00

-

174,00 40.531,00 22.705,00 50.819,50 4.742,15

174,00 40.531,00 22.705,00 50.819,50 4.742,15

-

D. Prostriedky poskytnuté z rozpočtu obce právnickým a fyzickým osobám: Obec Pohorelá v roku 2009 poskytla dotácie v súlade s VZN Obce Pohorelá č. 2/2006 – o zásadách poskytovania finančných prostriedkov z rozpočtu Obce Pohorelá na podporu všeobecne prospešných alebo verejnoprospešných účelov:

1.FK Horehron Hokejový klub Pohorelá OZ Slovenský kosecký spolok Poľovnícke združenie Pohorelá SNPH - hudobný festival Šachový klub Pohorelá - športové súťaže TJ MLADOSŤ Pohorelá - športové súťaže

4.396,00 4.396,00 750,00 750,00 332,00 332,00 232,00 232,00 200,00 200,00 1.750,00 1.750,00 332,00 332,00 800,00 800,00

-


-6-

4. Informácia o výnosoch a nákladoch 4.1. Výnosy Druh výnosov Tržby za vlastné výkony a tovar

Popis /číslo účtu a názov/ 602 – Tržby z predaja služieb

Suma v € 19.177,42

Aktivácia

624 – Aktivácia dlhodob.majetku

2.767,13

Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov

632 – Daňové výnosy samosprávy

465.470,15

633 – Výnosy z poplatkov

25.597,48

641 – Tržby z predaja

2.743,00

Ostatné výnosy

dlhodob.nehnut.majetku

Zúčtovanie rezerv a opravných položiek z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie časového rozlíšenia

645 – Ostatné pokuty, penále, úroky

91,30

648 – Ostatné výnosy z prev.činnosti

3.841,98

652 – Zúčtovanie zákonných rezerv

7.866,42

z prevádzkovej činnosti 658 – Zúčtovanie ostatných opravných

64.573,25

položiek z prevádzkovej činnosti Finančné výnosy

662 – Úroky 663 – Kurzové zisky

Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov v obciach, VÚC, a v RO a PO zriadených obcou alebo VÚC

691 – Výnosy z bežných transferov

4.109,72 0,02 1200,00

z rozpočtu obce alebo rozpočtu VUC 693 – Výnosy samosprávy z bežných

46.232,95

transferov zo štátneho rozpočtu a iných subjektov verejnej správy 694 – Výnosy samosprávy

34.71

z kapitálových transferov zo štátneho rozpočtu a iných subjektov verejnej správy 695 – Výnosy samosprávy z bežných

6.720,83

transferov od Európskych spoločenstiev 697 - Výnosy samosprávy z bežných

66,20

transferov od ostatných subjektov mimo verejnej správy 698 - Výnosy samosprávy

109,13

z kapitálových transferov od ostatných subjektov mimo verejnej správy 699 – Výnosy samosprávy z odvodu

7379,80

rozpočtových príjmov Spolu

657.981,52


-7-

4.2. Náklady Druh nákladov Spotrebované nákupy

Popis /číslo účtu a názov/ 501 – Spotreba materiálu

Suma v € 24.500,23

502 – Spotreba energie

22.690,86

503 –Spotreba ostatných

8,50

neskladovateľných dodávok Služby

511 – Opravy a udržiavanie

5.265,28

512 – Cestovné

2.414,93

513 – Náklady na reprezentáciu

2.550,87

518 – Ostatné služby

61.985,66

521 – Mzdové náklady

169.964,17

524 – Zákonné sociálne poistenie

52.772,27

525 – Ostatné sociálne poistenie

1190,40

527 – Zákonné sociálne náklady

10.008,80

Dane a poplatky

538 – Ostatné dane a poplatky

1.170,99

Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť

545 – Ostatné pokuty, penále a úroky

88,97

546 – Odpis pohľadávky

307,04

548 – Ostatné náklady na

20.893,15

Osobné náklady

prevádzkovú činnosť Odpisy, rezervy a opravné položky

551 – Odpisy DNM a DHM

3.652,90

z prevádzkovej a finančnej činnosti a zúčtovanie

553 – Tvorba ostatných rezerv

9.630,00

Finančné náklady

568 – Ostatné finančné náklady

Náklady na transfery a náklady z odvodu príjmov

584 – Náklady na transfery z rozpočtu

z prevádzkovej činnosti 2.350,22 130.890,30

obce do RO 586 – Náklady na transfery z rozpočtu

4.396,00

obce subjektom mimo verejnej správy Dane z príjmov Spolu

591 – Splatná daň z príjmov

778,42 527.510,20

4.3. Výsledok hospodárenia Rozdiel medzi výnosmi za rok 2009 a nákladmi za rok 2009 predstavuje kladný výsledok hospodárenia vo výške 130.471,32 €.


-8-

5. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2009 Súvaha k 31.12.2009 (v €)

Majetok spolu: Dlhodobý hmotný majetok

3.472.060 2.580.000

Dlhodobý finančný majetok

516.154

Materiál

471

Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy

78.218

Dlhodobé pohľadávky

47.221

Krátkodobé pohľadávky

22.442

Finančné účty

225.463

Časové rozlíšenie

1.739

Vlastné imanie a záväzky spolu: Výsledok hospodárenia

3.472.060 2.619.941

Oceňovacie rozdiely z kapitál.účastín

12.237

Rezervy

9.630

Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy

20.023

Dlhodobé záväzky

568

Krátkodobé záväzky

13.293

Časové rozlíšenie

796.368

6. Bilancia peňažných prostriedkov obce k 31.12.2009 Názov účtu Základný bežný účet – Slov.sporiteľňa Dotačný účet – školstvo – Slov.sporiteľňa Terminovaný vklad – Slov.sporiteľňa Dotačný účet – Environ.fond – Slov.sporiteľňa Základný bežný účet – Dexia banka Slovensko Dotačný účet - Dexia banka Slovensko Účet Sociálneho fondu – Slov.sporiteľňa Bankové účty spolu:

Číslo účtu 0301091874/0900 0301304796/0900 0304791454/0900 0304602545/0900 200634010/5600 200632015/5600 0301092033/0900

Stav v € k 31.12.2009 54.227,67 3000,88 166.000,00 18,63 9,19 0,00 457,57 223.713,94

Pokladňa:

859,56

Ceniny:

889,20

Peňaţné prostriedky celkom:

225.462,70


-9-

7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2009 Obec Pohorelá k 31.12.2009 eviduje tieto záväzky: - voči dodávateľom - voči zamestnancom - voči inštitúciam soc. a zdrav. poistenia - voči daňovému úradu - nevyfakturované dodávky - iné záväzky

7639,- € 3496,207,- € 829,- € 640,- € 482,- €

Obec Pohorelá nemá k 31.12.2009 uzavretú žiadnu úverovú zmluvu.

8. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií v pôsobnosti obce Obec Pohorelá nemá zriadenú žiadnu príspevkovú organizáciu.

9. Prehľad o poskytnutých zárukách Obec Pohorelá neposkytla žiadne záruky.

10. Údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti Obec Pohorelá nemá žiadnu podnikateľskú činnosť.

11. Usporiadanie rozpočtového hospodárenia za rok 2009 V zmysle ustanovení § 16 zákona NR SR č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov výsledok rozpočtového hospodárenia obce je rozdiel medzi príjmami bežného a kapitálového rozpočtu a výdavkami bežného a kapitálového rozpočtu vrátane príjmov a výdavkov rozpočtovej organizácie. (Finančné operácie v zmysle §10 ods. 6 zákona sú súčasťou rozpočtu, ale nie sú súčasťou príjmov a výdavkov.) bežné príjmy obce bežné príjmy ZŠ kapitálové príjmy obce

970.635,94 € 7.464,59 € 6.143,00 €

bežné výdavky obce bežné výdavky ZŠ

400.491,11 € 464.461,20 €

kapitálové výdavky obce kapitálové výdavky ZŠ

123.291,28 € 4.742,15 €

schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2009

8.742,21 €


- 10 -

Individuálna účtovná závierka zostavená k 31.12.2009 bola overená nezávislým audítorom Ing. Danielou Cibuľovou (audítor SKAU, č.l. 061).

Uznesením č.B/3 zo dňa 23.6.2010 Obecné zastupiteľstvo Pohorelej v súlade s ustanoveniami §16 zákona NR SR č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov schválilo záverečný účet obce a celoročné hospodárenie obce za rok 2009 bez výhrad.

Uznesením č.B/4 zo dňa 23.6.2010 Obecné zastupiteľstvo Pohorelej v súlade s §16 ods. 8 zákona NR SR č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov schválilo vysporiadanie schodku rozpočtového hospodárenia Obce Pohorelá za rok 2009 vo výške 8.742,21 € z Rezervného fondu obce.

V Pohorelej, 23. 6. 2010. Vypracovala: Mária Hazáková

predkladá:

......................................... Ing. Jozef Kalman starosta obce

Záverečný účet Obce Pohorelá za rok 2009

Recommend Documents