Zpráva o podnikatelské činnosti 2015
ZEMĚDĚLSKÁ a. s. Opava – Kylešovice Bílovecká 167, č. p. 1162 746 06 Opava 6
V Opavě – Kylešovicích 23. 2. 2016
Stránka 1
Rozbor hospodaření za rok 2015 byl zpracován dle účetní uzávěrky k 31.12.2015, která byla dne 23. 2. 2016 ověřena auditorem Doc. Ing. Karlem Novotným, CSc., z Organizační kanceláře Praha s výrokem bez výhrad K tomuto datu vykazuje ZEMĚDĚLSKÁ a. s. Opava-Kylešovice zisk ve výši 12.563.814,89 Kč
Základní ekonomické ukazatelé výroby Náklady, výnosy, hospodářský výsledek v létech 2013 - 2015 195 000
tis. Kč
145 000
95 000
45 000
-5 000
Náklady
Výnosy
Zisk
2013
154 970
165 932
10 962
2014
172 264
187 032
14 768
2015
159 891
172 455
12 564
Stránka 2
Vybrané položky výkazu zisku a ztrát Vybrané položky nákladů Spotřeba materiálu z toho osivo a sadba hnojivo chemikálie krmiva spotřeba PHM náhradní díly spotřeba léků ostatní materiál Spotřeba energie Služby celkem z toho opravy a udržování plemenářská s vet. činnost polní práce ostatní služby obědy nájem za půdu vlast. + PF telefonní poplatky Mzdové náklady Odměny čl. statut. orgánu Ostatní sociální náklady Pojistné na soc. a zdrav. zabezpečení Daně a poplatky ZC prodaného nehmot. a hmot. majetku Prodaný materiál Odpisy DHIM Odpisy zvířat Pojištění Ostatní provozní náklady Tvorba rezerv Tvorba opravných položek daň z příjmu odložená daň Provozní náklady celkem Finanční náklady
Nákladová část Zisk
Skutečnost k Skutečnost k Skutečnost k Rozdíl 2015 31.12.2013 31. 12. 2014 31.12.2015 2014 50 932 57 367 55 963 -5 031 0 6 006 5 813 6 405 -399 9 104 11 377 9 142 -38 7 245 6 645 7 781 -536 9 196 11 810 10 557 -1 361 7 711 9 737 10 645 -2 934 5 561 4 825 4 392 1 169 895 877 1 054 -159 5 214 6 283 5 987 -773 1 567 3 730 2 172 -605 23 327 22 332 25 238 -1 911 4 039 4 210 5 899 -1 860 1 163 1 074 1 136 27 5 201 4 801 5 345 -144 4 710 3 651 4 625 85 993 990 977 16 7 096 7 455 7 134 -38 125 151 122 3 32 543 32 856 33 339 -796 372 372 372 0 980 993 978 2 11 033 1 022
11 240 1 369
10 928 1 191
-312 -178
778 5 034 11 906 3 174 1 358 600 -491 1 067 1 418 154 549 421
3 550 7 149 17 356 2 977 1 468 368 4 441 -6 2 346 959 171 279 985
1 666 3 597 19 500 3 599 1 340 200 4 441 66 1 996 812 159 057 834
-1 884 -3 552 2 144 622 -128 -168 0 72 -350 -147 -12 222 -151
154 970 10 962
172 264 14 768
159 891 12 564
-12 373 -2 204
Stránka 3
Výnosy Tržby z prodeje vlastních výrobků z toho výr. RV mléko zvířata ostatní Tržby za služby z toho služby RV dílny stavební skupina ostatní Změna stavu nedokončené výroby Změna stavu výrobků a zvířat Změna stavu NV, výrobků a zvířat Aktivace zvířat + staveb Aktivace služeb a materiálu Aktivace Tržby z prodeje zvířat Tržby z prodeje DHM Tržby z prodeje materiálu Tržby z prodeje zvířat, materiálu Ostatní provozní výnosy tržby OTE Provozní výnosy Finanční výnosy celkem Výnosy celkem
skutečnost k 31.12.2013
Skutečnost k 31. 12. 2014
skutečnost k 31.12.2015
Rozdíl 2015 2014
120 408 84 240 34 653 1 514 1 10 000 689 162 285 8 864
116 591 74 103 38 817 743 2 928 9 629 1 104 326 12 8 187
129 126 93 091 32 122 981 2 932 9 623 716 211 155 8 541
12 535 18 988 -6 695 238 4 -6 -388 -115 143 354
-624 -2 374
-1 225 7 289
978 -13 481
2 203 -20 770
-2 998 5 503 462 5 965 1 098 392 5 622
6 064 5 124 574 5 698 980 4 880 7 653
-12 503 5 491 552 6 043 1 046 2 634 3 847
-18 567 367 -22 345 66 -2 246 -3 806
7 112 24 761
13 513 24 718 10 547 186 760 272 187 032
7 527 21 328 11 115 172 259 196 172 455
-5 986 -3 390 568 -14 501 272 -14 577
165 248 684 165 932
Významné položky, které ovlivnily hospodářský výsledek:
úspora spotřeby PHM (nižší spotřeba, nižší cena), krmiv (termínované nákupy, nižší cena), nižší opravy a udržování Vyšší tržby z prodeje výrobků RV a s tím spojena záporná změna stavu výrobků, nižší tržby z prodeje mléka.
Stránka 4
Rostlinná výroba Kylešovice pšenice ozimá pšenice jarní ječmen jarní řepka ozimá mák hořčice námel
Mošnov pšenice ozimá pšenice jarní mák soja hořčice
Celkem obiloviny cukrovka Ky cukrovka při 16 % cukernatosti
cukrovka Březová cukrovka Mošnov kukuřice Mošnov kukuřice siláž
ha 512,98 6,05 411,33 271,05 31,26 1,50 253,28
ha 97,54 41,68 52,46 27,58
q 34 415,00 252,00 26 340,00 7 140,00 307,16 1 207,76
q 6 545,00 2 298,00 460,74 590,00
Čistý výnos/ha
Čistá výroba
Výměra
Produkce vybraných plodin:
plánovaný výnos
Průměrný výnos 2014
Průměrný výnos 2013
q/ha 67,09 41,65 64,04 26,34 9,83 0,00 4,77
57,00 50,00 53,00 31,00 8,00
70,93
53,99
67,83 43,24
47,61 35,73 6,00
8,00
11,79
8,00
55,00 45,00 10,00 25,00
79,03 56,94 12,53
59,44 49,82
q/ha 67,10 55,13 8,78 21,39
7,54
1 069,58 69 850,00
65,31
52,32
70,51
347,40 168 103,40
483,89
480,00
665,62
548,80
204 783,30
589,47
580,35
381,29 494,74 56,51 317,38
347,40
80,10 116,22
4 636,00 38 867,00
57,88 334,43
75,00 450,00
91,22 490,22
Stránka 5
Živočišná výroba Živočišná výroba vykazuje ztrátu 1.365 tis. Kč. Tato ztráta je na jedné straně ovlivněna nízkou cenou mléka, na druhé straně přijetím dotací do ŽV. Konečné stavy zvířat Konečné stavy zvířat telata
dojnice
vysokobřezí jalovice
jalovice chovné
31.3.
Rok 2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015 2013 2014 2015
30.6. 118 109 117 488 502 505 78 68 105 200 200 181
30.9. 115 119 102 507 499 524 37 76 96 212 206 192
113 127 127 478 493 513 66 78 84 207 207 207
31.12 Ǿ stav 112 114 126 119 138 125 488 487 485 494 508 511 76 75 93 91 93 94 202 189 202 184 200 189
Stránka 6
Průměrná dodávka mléka v jednotlivých Q 26,00
25,76
25,00
24,21
24,04
23,85 23,85
24,00
23,28
23,00
22,43
22,38
22,33 21,91
22,00
21,38
21,00 20,16 20,00 19,00
Průměrná dodávka mléka/1 dojnici/Q
Vývoj cen mléka v jednotlivých čtvrtletích.
9,46
9,46
9,37
9,13
9,10 Kč
8,98
8,60 Kč 8,47 8,30 8,10 Kč
8,06 7,79
7,60 Kč
7,66
7,19
7,17
7,10 Kč
Stránka 7
Finanční analýza Tok peněžní hotovosti: Výkaz o peněžních tocích neboli výkaz cash flow je součástí přílohy k účetní závěrce sestavované v plném rozsahu. Podává informace o přírůstcích a úbytcích peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů dle jednotlivých skupin činností podniku. Peněžními prostředky rozumíme peníze v pokladně, na účtu a ceniny, peněžními ekvivalenty jsou pak především vysoce likvidní položky krátkodobého finančního majetku. Princip výkazu o peněžních tocích spočívá v tom, že převádí účetní hospodářský výsledek (sestavený jako rozdíl výnosů a nákladů) na příjmy a výdaje. Je všeobecné známé, že náklad v (podvojném) účetnictví nemusí být vždy a ihned doprovázen výdajem peněz a stejně tak výnos nemusí být doprovázen příjmem peněz. Počítá se investiční cash flow, provozní a finanční.
Tok peněžní hotovosti
2013
2014
2015
Počáteční stav peněžních prostředků Výsledek hospodaření za úč. období Změna stavu rezerv Odpisy Změna stavu ostatních aktiv Změna stavu ostatních pasiv Změna stavu krátkodobých pohledávek Změna stavu krátkodobých závazků Změna stavu zásob Změna stavu krátkodobých úvěrů
67 489 10 962 0 15 080 27 374
43000 14 768 4 441 20 333 -16 159 -290
19 748 12 564 4 441 23 099 13 251 101
5 147 -1 052 -2 196 0
-3 168 -1 420 1 972 0
-5 324 189 8 369 0
peněžní tok z provozní činnosti Peněžní tok z investiční činnosti Změna stavu dlouhodobých pohledávek Změna stavu dlouhodobých závazků Změna stavu dl. bankovních úvěrů
28 342 -95 484
20 477 -28 354
56 690 -22 572
38 1 230 45 626
-1 305 905 -12 911
-12 759 -8 375
-4 241 42 653 43 000
-2 064 -15 375 19 748
-4 271 -11 899 41 967
Změna stavu vlastního kapitálu peněžní tok z finanční činnosti Konečný stav
Stránka 8
Rozvaha Rozvaha
2013
2014
2015
Aktiva celkem Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Pozemky stavby movité věci Základní stádo nedokončený hm. majetek poskytnuté zálohy na DHM dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva zásoby dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Ostatní aktiva
390 959 255 160
394 388 263 181
399 796 262 654
47 729 118 557 50 486 4 715 17 875 801 14 997 135 698 65 683 13 27 002 43 000 101
57 172 112 948 49 154 5 318 23 574 0 15 015 114 947 63 711 1 318 30 170 19 748 16 260
62 438 127 532 46 435 6 055 5 179
Pasiva celkem Vlastní kapitál základní kapitál fondy ze zisku Ostatní kapitálové fondy výsledek min. let výsledek hospodaření Cizí zdroje (rezervy, závazky, úvěry celkem) Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky z obchodního styku zaměstnanci Sociální zabezpečení stát - daňové závazky a dotace ostatní závazky Bankovní úvěry Ostatní pasíva
390 959 322 875 122 680 125 914
394 388 335 579 122 583 134 909
399 796 343 872 122 412 145 577
63 319 10 962
63 319 14 768
63 319 12 564
67 613
58 628 4 441 6 970 10 380 4 861 2 357 1 385 969 808 36 837 181
55 242 8882 7729 10 169 5795 2292 1349 650 483 28 462 282
6 065 11 800 6 869 2 454 1 467 976 34 49 748 471
15015 134 133 55342 1330 35 494 41 967 3 009
Stránka 9
Přehled o změnách vlastního kapitálu
Počáteční stav
A. Vlastní kapitál v rozvaze A.I. Základní kapitál v rozvaze 411 - základní kapitál z toho zapisovaný nezapisovaný 252 - Vlastní akcie a obch. podíly 419 - změny zákl. kapitálu A.III. Fondy ze zisku v rozvaze 421 - Zákonný rezervní fond 427 - Ostatní fondy z toho Sociální fond ostatní kapitálové fondy Restituční rezerva
konečný Navýšení Snížení stav
335 579 122 583 123 565 -982
-171
134 909 83 609 51 300 581 50 719
0
0
10 738
37 33
A.IV. Výsledek hospodaření minulých let
63 319
A.V. Výsledek hospodaření běžného období
14 768
343 872 122 412 0 123 565 0 -1 153 0 145 577 83 609 61 968 544 61 424 0 63 319
12 564 14 768
12 564
Stránka 10
Pořízení investic v roce 2015: Název investice Rozmetadlo hnoje + podvozek Postřikovač Tecnoma Zahradní traktor Podrývak Mulčovač Obraceč píce Plošinový přívěs PRONAR Volkswagen Caddy - dodávkové auto Traktorový návěs jednoosý + šnek Míchací vozík na mléko pro telata Dacia Duster 2 ks osobní automobily Návěs traktorový 8 t Podvozek pod rozmetadlo průmyslových hnojiv Silážní žlab Nákup pozemků technické zhodnocení stávajících staveb Celkem Profinancování nedokončených investic Přístavba dílen Mycí linka traktor Celkem nedokončené investice
Zařazeno do profinancováno v investic 2015 2015 1 070 470 Kč 1 070 470 Kč 4 830 513 Kč 4 830 513 Kč 61 285 Kč 61 285 Kč 382 500 Kč 382 500 Kč 180 000 Kč 180 000 Kč 377 000 Kč 377 000 Kč 275 700 Kč 275 700 Kč 376 476 Kč 376 476 Kč 451 952 Kč 451 952 Kč 185 000 Kč 185 000 Kč 594 972 Kč 594 972 Kč 314 370 Kč 314 370 Kč 107 198 Kč 20 540 895 Kč 5 777 724 Kč
107 198 Kč 1 600 Kč 5 777 724 Kč
1 616 818 Kč
1 155 845 Kč
37 142 873 Kč rok 2014 2 539 084 Kč
16 142 605 Kč profinancováno Konečný 2015 stav 15 600 Kč 2 554 684,00 121 000 Kč 121 000,00 2 501 500 Kč 2 501 500,00 2 638 100 Kč 5 177 184 Kč
Celkem profinancováno investice v roce 2015 Splátky investičních úvěrů
18 780 705 Kč 8 374 794,00
Celkem
27 155 499 Kč
Stránka 11
Návrh na rozdělení zisku Disponibilní zisk celkem
12.563.814,89
Představenstvo ZEMĚDĚLSKÉ a. s. Opava – Kylešovice dle Stanov čl. XI odst. 11, písm. d) navrhuje valné hromadě rozdělení čistého zisku z hospodářského výsledku roku 2015 – 12.563.814,89 Kč takto:
Dle Stanov akciové společnosti článku XV vyplatit podíl ze zisku (dividendu) akcionářům společnosti ve výši 3,5 % základního kapitálu, tj. ve výši Na jednu akcii ve jmenovité hodnotě
4 162. 025 Kč. 1.000,-- Kč tedy připadá 10.000,-- Kč připadá 100.000,-- Kč připadá
35 Kč 350 Kč 3.500 Kč
(částky jsou uvedeny před zdaněním)
Nerozdělený zisk ve výši převést na účet 427 202 – kapitálový fond, tvořený ze zisku
8 401 789,89 Kč
Zdůvodnění
Společnost má splněny veškeré závazky, plynoucí ze zákonem stanovených odvodů Povinnost dle Stanov akciové společnosti čl. XVI, písm. A vytvářet rezervní fond do výše 20 % základního kapitálu sloužící ke krytí ztrát společnosti, byl naplněn a proto není nárokován další příděl Výplata dividendy ve výši 4 162 025,-- Kč je vypočtena z výše základního kapitálu, zapsaného k 31. 12. 2015 po odečtu vlastních akcií, které společnost nakoupila a má je v držení. Ke dni konání valné hromady bude uzavřena kniha akcionářů a o částku, která připadá na akcie, které má společnost v držení, bude navýšen účet 427 202 – kapitálový fond, tvořený ze zisku
Zpracovala: Ing. Drahomíra Hertlová ekonom
Stránka 12
Výrok auditora:
Stránka 13
