ZPRÁVA O ČINNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZÁKLADNÍ ŠKOLA A PRAKTICKÁ ŠKOLA, OPAVA, SLEZSKÉHO ODBOJE 5, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE ZA ROK 2014 IČO : 47813211
Obsah:
A
Základní údaje o organizaci_______________________________________
1. str.
B
Vyhodnocení plnění úkolů, pro které byla příspěvková organizace zřízena__
11. str.
C
Rozbor hospodaření příspěvkové organizace_________________________
13. str.
Náklady a výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku hospodaření______________________________ 1.1 výnosy v hlavní činnosti _____________________________________
13. str. 13. str.
1.2 náklady v hlavní činnosti ____________________________________
15. str.
1.3 výsledek hospodaření ______________________________________
17. str.
2
Čerpání účelových dotací_________________________________________
18. str.
3
Mzdové náklady, průměrný plat___________________________________
18. str.
4
Plnění plánu hospodaření________________________________________
23. str.
5
Péče o spravovaný majetek_______________________________________
23. str.
6
Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti____________________________
23. str.
7
Peněžní fondy_________________________________________________
24. str.
8
Pohledávky____________________________________________________
26. str.
9
Závazky______________________________________________________
27. str.
D
Výsledky kontrol_______________________________________________
28. str.
E
28. str.
H
Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č.435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů_________________________ Poskytování informací podle zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím ve znění pozdějších předpisů___________________ Informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace a rady školy se zprávou o činnosti za rok 2014_______________ Informace o závodním stravování zaměstnanců_______________________
I
Tabulková část
1
F G
2
29. str. 29. str. 29. str.
A Základní údaje o organizaci Název organizace :
Identifikátor školy : IČO školy :
Základní škola a Praktická škola, Opava, Slezského odboje 5, příspěvková organizace Základní škola a Praktická škola, Slezského odboje 361/3a, 74601 Opava 600 171 671 47813211
Právní forma :
příspěvková organizace
Statutární zástupce :
Mgr. Jiří Kupka
Telefon :
553616450
Fax:
553616450
e-mail :
[email protected]
web :
www.zsps-opava.cz
Adresa :
Zřizovatel – Moravskoslezský kraj – se záměrem zajistit kvalitní vzdělávání žákům s mentálním postižením, kombinovanými vadami i dětem s diagnostikovaným autismem zřídil Základní školu a Praktickou školu, Opava, Slezského odboje 5, příspěvková organizace. Podle platné zřizovací listiny poskytuje škola základní vzdělání a základy vzdělání žákům v oborech základní škola praktická a základní škola speciální. V příspěvkové organizaci je také střední škola – obor praktická škola jednoletá. Je určena žákům, kteří nejsou schopni pokračovat po ukončení základního vzdělání v učebním oboru určeném žákům bez zdravotního omezení. Běžně funguje třída přípravného stupně základní školy speciální. Nedílnou součástí příspěvkové organizace je školské poradenské zařízení Speciálně pedagogické centrum SRDCE pro mentálně a tělesně postižené děti, žáky a studenty v regionu Opavska (tělesné a mentální postižení) a Bruntálska (tělesné postižení). Ve škole je k dispozici výdejna stravy a pro mimoškolní péči o žáky je zřízena školní družina. V současné době je Základní škola a Praktická škola, Opava, Slezského odboje 5, příspěvková organizace zařízením s největším počtem žáků se speciálními vzdělávacími potřebami na Opavsku. Zařízení nabízí své služby žákům nejen přímo z Opavy, kde sídlí, ale také z okolních měst a obcí. Těží z bohatých zkušeností nabytých za pětadvacet let existence zařízení vzdělávajících žáky s mentálním postižením. Výhodou školy je poloha v centru Opavy s dobrou dostupností městskou hromadnou dopravou (zastávka MHD je několik desítek metrů od budovy školy), nedaleko jsou zastávky meziměstských autobusů i vlakové nádraží. Rodiče žáků se dostanou místní komunikací do bezprostřední blízkosti hlavního vchodu do 3
budovy školy. Areál školy se skládá z hlavní budovy, kde jsou umístěny třídy, pracovny, místnosti SPC Srdce, výdejna stravy, prostory pro školní družinu, škole patří také rozlehlý dvůr, který je využíván zejména při tělesné výchově, mimoškolních aktivitách školní družinou, ale je to také místo pro hippoterapii a další činnosti sloužící ke vzdělávání a výchově žáků školy. Organizační struktura Základní školy a Praktické školy, Opava, Slezského odboje 5, příspěvková organizace
třídy/odd. ŠD (k 31.12.2014)
základní škola
kapacita podle ZL
základní škola speciální
4
základní škola praktická
7
přípravný stupeň ZŠS
1
praktická škola jednoletá 078-62-C/01
3
18
4
43
160
střední škola
3 třídy Speciálně pedagogické centrum SRDCE
výdejna stravy
školní družina
4
Počty žáků
Počet žáků v kalendářním roce 2014 (zohledněny mohou být školní roky 2013-2014 a 2014-2015) byl obdobný, jako v minulých letech. Konkrétní údaje jsou uvedeny v tabulkách a grafech dále. Pokračoval trend posledních let – školy většinového vzdělávacího proudu si ponechávaly co nejdéle žáky, u kterých se projevovaly problémy se vzděláváním. U některých neprospívajících dívek a chlapců plnících povinnou školní docházku se později při vyšetření v některém ze školských poradenských pracovišť zjistí mentální postižení a rodiče pak mají zájem o umístění svého dítěte do speciální školy. Vzhledem ke skutečnosti, že počty žáků ve škole, klientů v SPC, dětí ve školní družině, konečně i počet strávníků, je určující pro stanovení výše prostředků na mzdy pracovníků v konkrétním kalendářním roce, věnuje vedení školy této oblasti mimořádnou pozornost. Oproti minulým letům se zastavil pokles vyšetřených klientů ve speciálně pedagogickém centru. Za nárůstem klientů stojí i novela vyhlášky o poradenských zařízeních, která ukládá povinnost provést opakované vyšetření u žáků, u nichž bylo navrženo změnit vzdělávací program na základní školu praktickou, případně základní školu speciální. Pokud jsme zaznamenávali v uplynulých letech změny ve struktuře žáků (jednalo se poměr žáků v oborech základní škola praktická a základní škola speciální) úbytek dívek a chlapců s lehčím postižením a nárůst žáků s postižením středním a vážnějším, v posledních dvou letech je trend opačný. Mírně ubylo žáků v ZŠS a poměrně stabilní je počet v základní škole praktické. Nejde o markantní změny v počtech žáků, aby bylo možno do budoucna s vysokou pravděpodobností tvrdit, že jde o jev trvalý. Nicméně, zaznamenáváme neustále menší zájem o služby naší školy u žáků plnících povinnou školní docházku. Jde o pochopitelný vývoj vzhledem ke snahám po co nejvyšší míře inkluzivního vzdělávání dětí a mládeže v České republice. Ani kompetentní pracovníci MŠMT nejsou v současné době schopni odhadovat, kterým směrem se bude ubírat vývoj ve vzdělávání žáků se speciálními vzdělávacími potřebami. Pokračuje období nejistoty, kdy se školy, odborná i laická veřejnost dozvídají, většinou prostřednictvím hromadných sdělovacích prostředků, různé, často neověřené, informace o další existenci zařízení vzdělávající žáky s mentálním postižením. Bohužel, v současné době neujasnilo další strategii ani ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy. Společenská situace a kroky státních orgánů prozrazují, že by snad žáci s lehčím mentálním postižením měli být integrováni v běžných školách v co největším počtu. Není však jasné, jakým způsobem dojdeme k tomuto inkluzivnímu vzdělávání. Zda budou radikálně rušeny základní školy praktické okamžitě, případně bude jejich počet redukován postupně s ubývajícími žáky… Pochopitelně, nejasnost vnáší nervozitu do řad pracovníků školy, ptají se i rodiče žáků, kteří se obávají, zda nebudou muset pro své děti shánět místo ve školách většinového vzdělávacího proudu, odkud byly jejich děti často velmi ochotně doporučovány k přechodu do speciálního školství, protože byly ve svých původních školách na obtíž. Vedení školy zažádalo zřizovatele o zvýšení kapacity oboru praktická škola jednoletá na 18 žáků. Od školního roku 2014-2015 bylo možno přijmout do zmíněného oboru střední školy více žáků a dát tak šanci dále se vzdělávat většímu počtu absolventů základní školy speciální. Ze strany rodičů je mimořádný zájem o zřízení praktické školy dvouleté, což v současné době není pravděpodobně reálné. Zřizovatel školy - Moravskoslezský kraj – řeší nyní optimalizaci sítě středních škol s ohledem na výrazný úbytek žáků v této věkové kategorii a tedy i absenci prostředků na vzdělávání ve středním školství, není schopen v současné financovat vznik dalších tříd učebních oborů. Každopádně - zřízení učebního oboru praktická škola je jednoznačně pozitivním krokem ke zlepšování vzdělávání lidí 5
s postižením, zájem žáků a jejich zákonných zástupců o dění v tomto učebním oboru to potvrzuje. Počty žáků se měnily i v průběhu školního roku, ubylo sice diagnostických pobytů žáků, u nichž se projeví problémy na základní škole, jsou na určitý čas umístěni v našem zařízení, aby bylo potvrzeno, že program a prostředí speciální školy je či není pro ně vyhovující. Škola vzdělávající žáky se speciálními vzdělávacími potřebami je, na rozdíl od běžných zařízení, nucena skládat kolektivy tříd variabilně, málokterá třída má žáky pouze jednoho ročníku, v základní škole speciální to není ani jediná třída. Navíc, kolektivy tříd musí být skládány i s ohledem na různé druhy a typy postižení žáků tak, aby pedagogičtí pracovníci mohli vůbec efektivně vykonávat svou práci. Vedení školy i v roce 2014 usilovalo o co nejefektivnější vzdělávací proces. Při organizaci výuky, mimoškolní činnosti a stanovení počtu pedagogických a správních zaměstnanců byl brán zřetel na výši mzdových prostředků přidělených normativně krajem. Pro zvýšení komfortu a vyšší efektivitu vzdělávání byly u početných třídních kolektivů některé vyučovací hodiny děleny tak, aby se žáci učili v menších kolektivech (šlo zejména o výuku českého jazyka, matematiky, informatiky a některých dalších naukových předmětů). Vedení školy se i v průběhu roku 2014 muselo potýkat s poměrně častou nemocností pracovníků a vyskytly se i případy dlouhodobé a opakované nepřítomnosti zapříčiněné dlouhodobým léčení. Tato situace přinesla komplikovanou organizaci chodu zařízení a logicky také ovlivnění mzdové politiky školy. Pro vzdělávání byla využívána hlavní budova, kde jsou učebny, dílny, kanceláře, pracovny speciálně pedagogického centra, druhé budovy areálu s tělocvičnou a cvičnou kuchyní. Tato budova však má v poslední době omezené využití vzhledem k tomu, že sociální zařízení, jež je umístěno v suterénu budovy, je v natolik dezolátním stavu, že je téměř nepoužitelné. Vedení školy informovalo o této skutečnosti zřizovatele, zároveň se na krajský úřad obrátilo na podzim 2014 se žádostí o pomoc při opravě tohoto havarijního stavu části budovy. K výuce tělocviku sloužil školní dvůr, menší školní pozemek zase poskytoval možnosti při hodinách pracovního vyučování. Pravidelně se žáci školy účastnili plánovaných exkurzí do knihovny, muzea, navštěvovali v doprovodu pedagogických pracovníků divadelní představení. Tabulka s počty žáků (stavy k 1.září)
ZÁKLADNÍ ŠKOLA PRAKTICKÁ
ZÁKLADNÍ ŠKOLA SPECIÁLNÍ (včetně tříd s rehab. vzděl. programem)
PŘÍPRAVNÝ STUPEŇ ZŠS
PRAKTICKÁ ŠKOLA JEDNOLETÁ
CELKEM
K 1.9.2008
69
51
5
0
125
K 1.9.2009
57
53
4
0
114
K 1.9.2010
55
52
3
7
117
K 1.9.2011
62
53
4
11
130
K 1.9.2012
63
56
4
7
130
K 1.9.2013
54
52
4
12
121
K 1.9.2014
56
49
5
17
127
6
O snaze po efektivním chodu zařízení svědčí výše umístěná tabulka, z níž je zřejmé, že vedení školy usilovalo o co nejvyšších počtech žáků ve třídách. Pochopitelně, počty žáků ve třídách nesměly ovlivňovat kvalitu vzdělávání. Obdobná situace byla i ve školním roce 2013-2014.
7
Zaměstnanci V příspěvkové organizaci Základní škola a Praktická škola, Opava, Slezského odboje 5 jsou pracovníci členěni do kategorií pedagogický a nepedagogický zaměstnanec. V první skupině jsou učitelé, vychovatelé, speciální pedagogové a psychologové SPC, asistenti pedagoga, druhou skupinu, neméně potřebnou pro chod zařízení, tvoří ekonomka, sociální pracovnice SPC, uklízečky, pracovnice výdeje stravy.
2013
2014
rozdíl
ZŠP
7,0
8,2
1,2
ZŠS
8,2
7,3
-0,9
PŘS ZŠS
2,7
1,0
-1,7
PRŠJ
1,0
4,2
3,2
ŠD
2,4
2,6
0,2
ZŠS
1,8
1,5
-0,3
PŘS ZŠS
0,8
0,7
-0,1
ZŠS
3,5
4,3
0,8
PRŠJ
1,5
2,3
0,8
ped.pr.
3,6
4,0
0,4
neped. pr.
1,0
1,0
0,0
škola
4,2
4,3
0,1
výdej stravy
0,5
0,5
0,0
38,25
41,76
3,51
ostatní prac.
SPC
AP
vychovatelé
učitelé
Struktura zaměstnanců školy
CELKEM
Stejně, jako tomu bylo v roce 2013, zůstala Základní škola a Praktická škola, Opava, Slezského odboje 5, příspěvková organizace zařízením, kde pedagogičtí pracovníci mají své úvazky přímé práce se žáky poměrně pestře rozvrstveny do všech vzdělávacích oborů od přípravného stupně základní školy speciální, přes základní školu praktickou, základní školu speciální, učební obor praktická škola jednoletá. Proto je možné najít rozdíly v tabulce či grafu. Každý rok se mění skladba tříd jak v celé škole, tak i v jednotlivých oborech vzdělávání, vliv má i věková struktura žáků (čím jsou žáci starší, tím vyšší úvazky musí mít vyučující v ZŠP). Vychovatelé zase působí jak ve školní družině, tak i ve třídách s rehabilitačním vzdělávacím programem nebo v přípravném stupni základní školy speciální. Vykazované údaje ve statistických hlášeních nemohou dost přesně vykreslit strukturu zaměstnanců a 8
jejich činnost v našem zařízení, docházelo i k situacím, kdy i v roce 2014 bylo vedení školy kontaktováno zpracovateli statistik k podání vysvětlení, neboť formuláře v současné podobě nepočítají s tolika výše uvedenými možnostmi. Komplexní inspekce, která proběhla v našem zařízení v prosinci roku 2013, mimo jiné, konstatovala, že je v zařízení poměrně zkušený sbor pedagogických pracovníků. Bylo tím myšleno, že většina pedagogů zařízení je ve vyšším produktivním věku. Kolektiv zařízení je po dlouhou dobu stabilizovaný a v průběhu roku 2014 nedošlo k žádným změnám. Ve skupině vyučujících muselo ovšem letos vedení provést organizační změny, když dvě kolegyně byly dlouhodobě pracovně neschopné. Na jejich místo byl přijat zástup s termínovanými pracovními smlouvami. Vůbec, rok 2014 byl poměrně náročný na organizaci, vzhledem k nezvykle vysokému počtu různých personálních změn vnucených různě dlouhými zdravotními výpadky zaměstnanců. Naše zařízení se neobejde bez asistentů pedagoga. S asistentkami pedagoga jsou každoročně uzavírány nové pracovní smlouvy, neboť jejich působení v zařízení je podmíněno souhlasem se zřízením místa asistenta pedagoga krajským úřadem. Jedná se o schvalovací proces přesně daný školským zákonem, který začíná doporučením této pomoci postiženému žákovi školským poradenským pracovištěm, poté schvaluje zřízení pracovní pozice asistenta škole příslušný krajský úřad. Při nárůstu počtu vážněji postižených žáků častěji vyvstává potřeba asistenta pedagoga ve třídě (ať už kvůli různému stupni mentálního postižení dětí, kombinovaným vadám žáků nebo třeba i kvůli diagnostikovanému autismu či autistickým rysům u některých dětí). Je mnohdy obtížné získat včas doporučení od všech zaangažovaných školských poradenských zařízení a přímo od zákonných zástupců žáků, ke kterým má být asistent pedagoga přiřazen. Není výjimkou, že požadujeme vyjádření i od tří různých školských poradenských zařízení, protože našimi žáky rozhodně nejsou pouze děti s mentálním postižením, přidávají se i vady tělesné, máme žáky s poruchami autistického spektra, nevidomé…. . Všichni asistenti pedagoga byli přijati podle pravidel stanovených zákonnými normami, tedy po schválení zřizovatelem a výhradně na doporučení školského poradenského zařízení. Mzdové prostředky na asistenty pedagoga poskytl krajský úřad na základě žádosti školy. Pro rok 2014 byl opět stanoven Moravskoslezským krajem modelový plat pro asistenta pedagoga s úvazkem 1,00 a kraj poskytl podle požadovaného úvazku částku odpovídající 75% hrubé mzdy s odvody, zbytek musela školy doplácet ze svých prostředků. Pokud vedení školy chtělo ocenit náročnou práci asistentek pedagoga, muselo vydat poměrně výraznou částku z normativně přidělených prostředků na mzdy kmenových pracovníků školy. Podrobnější rozbor se objeví v části konkrétně rozebírající mzdovou oblast. **počty pracovníků byly do tabulky zahrnuty jako stav na konci prosince 2014 (šk.rok 2014-2015)
9
Kvalifikace pedagogických pracovníků V kolektivu zaměstnanců nedošlo v průběhu roku 2014 k žádným významným změnám. Vedení školy muselo pouze řešit dlouhodobou nepřítomnost několika pracovnic. Jako zástup za nemocné byly přijaty pracovnice na dobu určitou. Pracovní kolektiv pedagogů je v zařízení stabilizovaný, dochází v něm pouze k minimálním změnám. Podmínky odborné kvalifikace jsou splněny téměř stoprocentně. Nekvalifikovaní pracovníci jsou v kategorii učitelů. Jeden z učitelů má pouze bakalářské vysokoškolské vzdělání, jeho úvazek je velmi malý (5 hodin vyučování informačních technologií), další z kolegyň nemá vysokoškolské vzdělání pro práci s postiženými žáky, ale také ona vyučuje menší než poloviční úvazek. Všichni učitelé a vychovatelé jinak odpovídají kvalifikací aktuálnímu znění zákona o pedagogických pracovnících. Velmi dobře máme personálně zajištěnu skupinu asistentů pedagogů. Od začátku školního roku 2014-2015 ve škole působí devět asistentek pedagoga. Z nich tři nemají patřičný kvalifikační kurz. V průběhu školního roku 2014-2015 si kvalifikaci dají do souladu s požadavky stanovenými v platných předpisech. Bezezbytku je kvalifikovaný personál ve speciálně pedagogickém centru, mezi vychovateli je jedna kolegyně s ukončeným středoškolským vzděláním, maturitou a pedagogickým minimem, leč bez absolvování studia speciální pedagogiky. Kvalifikaci splňují i pedagogičtí pracovníci pověření činností výchovného poradce (pověřený učitel v průběhu roku 2012 ukončil předepsané studium pro výchovné poradce na VŠ), metodička prevence získala osvědčení pro výkon specializované činnosti také ve stejném roce. Environmentální metodik úspěšně ukončil studium potřebné pro výkon této funkce na podzim roku 2013.
KATEGORIE
UČITELÉ
VYCHOVATELÉ
ASISTENTI PEDAGOGA
POŽADOVANÝ STUPEŇ VZDĚLÁNÍ
FYZICKÝ POČET
speciální pedagogika (magisterské studium)
16
VŠ bakalářský program
1
SPgŠ + roční rozšiř. stud.spec.ped.*
1
VŠ – bakalářské studium
1
SPgŠ + roční rozšiř. stud.spec.ped.
3
úplné SŠ bez aprobace (stud.sp.p.)
1
kvalifikovaní
6
nekvalifikovaní
3
SPECIÁLNÍ PEDAGOG SPC
VŠ příslušného směru
4
PSYCHOLOG SPC
VŠ příslušného směru
2
*Minimální úvazek při výuce výchovných předmětů
10
B
Vyhodnocení plnění úkolů příspěvkové organizace
Základní škola, Opava, Slezského odboje 5, příspěvková organizace je zřízena Moravskoslezským krajem pro poskytování základního vzdělání v oborech základní škola praktická a základní škola speciální, poskytuje střední vzdělání v oboru praktická škola jednoletá, žáci předškolního věku mohou navštěvovat přípravný stupeň základní školy speciální. Pro žáky základní školy funguje školní družina. Součástí zařízení je Speciálně pedagogické centrum Srdce. Toto školské poradenské zařízení d roku 1994 poskytuje poradenské, diagnostické a terapeutické služby klientům s mentálním postižením, od roku 2006 jsou služby SPC rozšířeny o péči o děti, žáky a studenty s tělesným postižením v regionu Opavska a Bruntálska. Ve škole je výdejna stravy, kde mohou žáci a zaměstnanci školy odebírat obědy dovážené z jídelny na Rybím trhu v Opavě. Tabulka prospěchu a chování žáků školy na konci školního roku 2013-2014
PRŠ jednoletá
ZŠP
ZŠS
PŘS
TŘÍDY
ABSENCE
PROSPĚCH
VÝCHOVNÁ OPATŘENÍ
TŘ.
ŽÁCI
OML.
NEOML.
PROSPĚLO
NEPROSPĚLO
PROSPĚLI S VYZN.
P-TU
P-ŘŠ
N-TU
D-TU
2.ST. Z CHOV.
3.ST. Z CHOV.
PŘS
5
292
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Celk.
5
292
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
I.ZŠS
7
559
0
7
0
0
0
0
0
0
0
0
II.ZŠS
8
756
0
8
0
0
7
0
0
0
0
0
III.ZŠS
8
855
0
8
0
0
1
1
0
0
0
0
IV.ZŠS
8
1525
0
0
0
0
0
4
0
0
0
0
V.ZŠS
9
283
0
9
0
0
5
1
0
0
0
0
VI.ZŠS
6
493
0
6
0
0
0
0
0
0
0
0
VII.ZŠS
6
654
0
6
0
0
0
0
0
0
0
0
celk
52
5125
0
44
0
0
13
6
0
0
0
0
I.ZŠP
12
782
0
5
0
7
5
0
0
0
0
0
III.ZŠP
13
598
0
7
0
6
3
0
3
0
0
0
VI.ZŠP
10
452
0
6
0
4
3
0
0
0
0
0
VII.ZŠP
14
723
37
11
0
3
2
2
2
0
1
0
IX.ZŠP
9
752
6
9
0
0
0
0
0
1
0
0
Celk.
58
3307
43
38
0
20
13
2
5
1
1
0
I.PRŠ
6
710
0
3
0
3*
6
0
0
0
0
0
II.PRŠ
6
387
0
6
0
0
6
0
0
0
0
0
Celk.
12
1097
0
9
0
3
12
0
0
0
0
0
Snad nejlépe bude dokumentovat dobré plnění úkolů, pro kterou byla organizace zřízena, tabulka s výstupem prospěchu a chování žáků školy na konci školního roku 20132014. Péče o žáky s mentálním postižením, kombinovanými vadami, případně autismem s sebou nese potřebu individuálního přístupu, neboť každý žák je svůj, má své potřeby a limity. Je zřejmé, že se nám vzdělávání takovýchto žáků daří, máme žáky s dobrým až 11
výborným prospěchem v ZŠP. Díky tomu se všech devět vycházejících žáků dostalo do učebních oborů podle své volby (dva žáci obory H, šest žáků učební obor E, jeden žák zůstal v našem zařízení v praktické škole jednoleté). Při pohledu na udělovaná výchovná opatření zjistíme, že výrazně převládají pochvaly nad kárnými opatřeními. Vedení školy se snaží zapojovat zařízení do projektů, které jsou financovány ESF. V průběhu roku 2014 skončil projekt SPC Podpora žáků se speciálními vzdělávacími potřebami v MSK, pokračuje projekt v programu COMENIUS podpora žáků se speciálními vzdělávacími potřebami, škola zahájila na podzim 2014 projekt RESTART k podpoře využívání informačních technologií ve škole. I když je Základní škola a Praktická škola, Opava, Slezského odboje 5, příspěvková organizace určena ke vzdělávání žáků s mentálním postižením různého stupně, žáky školy jsou i děti s kombinovaným postižením a dívky a chlapci s diagnostikovaným autismem. Usilujeme o to, aby se jejich povinná školní docházka co nejvíce podobala vzdělávání jejich zdravých vrstevníků. Motivací pro další snažení žáků je jistě možnost porovnat vlastní síly a schopnosti s vrstevníky v různých oblastech. Proto se naše škola zapojuje do různých soutěží pro žáky speciálních škol okresu Opava, rádi přijímáme pozvání k účasti v akcím organizovaných polskou družební školou v Pyskowicach, proto také sami pořádáme řadu akcí a přehlídek, kde mohou naši žáci ukázat, co se naučili, jak jsou šikovní. Pedagogové, žáci i jejich rodiče vnímají zapojení do soutěží jako možnost prezentovat dovednost žáků speciální školy. Naši žáci se i v hodnoceném roce 2014 účastnili řady soutěží organizovaných pro děti ze speciálních škol v rámci Opavského regionu (jde o výčet nejvýznamnějších): soutěž ve zpěvu a kreslení ve Vítkově soutěž Nejkrásnější písnička (organizátorem je Rotary Club Opava, naši žáci jsou tradičními účastníky akce, dva žáci postoupili do oblastního kola, soutěž vrcholí mezinárodním finále, jež se uskutečňuje každý rok v Polsku) organizace konference ke Dni Downova syndromu s mezinárodní účastí soutěž ve znalostech a dovednostech týkajících se Vesmíru v Hlučíně soutěž s dopravní tématikou (kterou jsme organizovali u nás ve škole) soutěž v lehkoatletickém víceboji (proběhlo školní, okresní kolo, krajské kolo a naše žákyně postoupila až do celostátního finále, kde byla nejúspěšnější reprezentantkou Moravskoslezského kraje a pomohla tak získat celkové vítězství družstva kraje v republikovém finále) turnaj ve vybíjené pro žáky speciálních škol okresu Opava ve Velkých Heralticích zorganizovali jsme 6.ročník Opavského PARA dne pro děti a žáky upoutané na invalidní vozík a další…… SPC plnilo i v roce 2014 svou roli podle zřizovací listiny. Jedná se o zařízení, které poskytuje komplexní služby postiženým žákům a jejich zákonným zástupcům. Tým tvoří speciální pedagogové, psychologové a sociální pracovnice. Metodická a speciálně pedagogická odborná pomoc Speciálně pedagogického centra Srdce učitelům a speciálním pedagogům základních škol a speciálním pedagogům školních poradenských pracovišť nadále úspěšně pokračovala i v roce 2014. Školní družina pracovala ve čtyřech odděleních, snažili jsme se vycházet vstříc požadavkům zákonných zástupců žáků, družina byla k dispozici každý den od 6,30 hodin do 16,00 odpoledne. V rámci školní družiny měly děti možnost, mimo jiné, navštěvovat pestrou škálu zájmových kroužků. 12
C Rozbor hospodaření příspěvkové organizace 1. náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku hospodaření (podle tab. č. 1 přílohy č.2) 1.1 Výnosy Hospodaření školy bylo i v roce 2014 ovlivněno mimorozpočtovými zdroji. To znamená dary různých sponzorů a také financemi, které přinesly škole projekty, do nichž byla Základní škola a Praktická škola, Opava, Slezského odboje 5, příspěvková organizace v roce 2014 aktivně zapojena. Také v roce 2013 ovlivnily pozitivně hospodaření školy dary různých organizací a institucí, stejně jako fyzických osob v celkové výši 60 000,- Kč. Věcné dary byly vyčísleny v hodnotě 15 480,- Kč. V roce 2012 škola zahájila projekt cz.07/1.4.00/21.0141 EU peníze školám pro střední školy pod názvem Škola připravuje žáky pro praktický život, projekt byl ukončen v červnu 2014 a byla vyčerpána částka 210 428 Kč. Na podzim 2013 byla zahájena činnost projektu COMENIUS COM-REG-2013-002 s názvem Podpora vzdělávání žáků se speciálními vzdělávacími potřebami. Na rok 2014 jsme získali 54 206 Kč a 53 604 Kč vyčerpali. V roce 2014 byla také vyvíjena, a zároveň ukončena, činnost v projektu CZ 01.07/1.2.25/02.0062 Podpora vzdělávání žáků se speciálními vzdělávacími potřebami. Byla dočerpána suma 2 405 872 Kč. V průběhu roku 2014 se škola zapojila do projektu Projekt Restart CZ.1.07/1.3.00/51.0004. Na celý projekt je přiznáno škole celkem 210 400,- Kč, v roce 2014 bylo čerpáno 11 800,- Kč. Sponzorské dary v roce 2014 č.
dar
Nápoje
Kofola a.s.
14 480 Kč
finanční dar - terapie
Teva Czech industries s.r.o.
50 000 Kč
trampolína
p. Franková
1 000 Kč
finanční dar - podpora činnosti MD Pharm s.r.o.
10 000 Kč
1. 2. 3. 4.
hodnota daru, pokud byla vyčíslena
sponzor
finanční
60 000 Kč
věcné v hodnotě
15 480 Kč
Dary 2014 celkem
Čerpání prostředků z mimorozpočtových zdrojů v roce 2014 - projekty z prostředků EU přijato v roce čerpáno v roce převedeno do 2014 2014 2015 Comenius COM-REG-2013-002
54 206 Kč
53 604 Kč
46 601 Kč
Projekt cz 1.07/1.4.00/21.0141 EU peníze školám SŠ
0 Kč
210 428 Kč
0 Kč
Projekt CZ 01.07/1.2.25/02.0062 Podpora vzdělávání žáků se spec.vzdělávacími potřebami
1 995 881 Kč
2 405 872 Kč
0 Kč
189 360 Kč
11 800 Kč
177 560 Kč
Projekt Restart CZ.1.07/1.3.00/51.0004
13
Příjmy z vlastní činnosti organizace v roce 2014 příjem částka v Kč Výpůjčka
(účet 602.0750)
850
Čerpání z rezervního fondu (dary)
(účet 648.030x)
51 525 Kč
Čerpání z rezervního fondu – z HV (rozvoj činnosti)
(účet 648.032x)
0 Kč
Čerpání z investičního fondu
(účet 648.05xx)
0 Kč
Výnosy za ztracené učebnice
(účet 649)
192 Kč
Telefonní hovory soukromé
(účet 649)
142 Kč
Bonus KB – vrácení poplatků
(účet 649)
1 201 Kč
„přeplatek“ elektřiny za rok 2013
(účet 649)
2 909 Kč
Věcné dary
(účet 649)
15 480 Kč
Výnosy – zaokrouhlování
(účet 649)
6 Kč
Úroky z účtu
(účet 662)
92,84 Kč
Celkem
72 397,84 Kč
Na výsledku hospodaření Základní školy a Praktické školy, Opava, Slezského odboje 5, příspěvková organizace se, kromě příspěvku na provoz z rozpočtu Moravskoslezského kraje a získaných mimorozpočtových zdrojů a vlastních příjmů, podílel také výsledek doplňkové činnosti. Doplňková činnost je rozebírána blíže v další části výroční zprávy.
14
1.2 Náklady Náklady na hospodaření zařízení Základní škola a Praktická škola, Opava, Slezského odboje 5, příspěvková organizace byly v naprosté většině pokryty z rozpočtu na provoz poskytnutý zřizovatelem ze státního rozpočtu. Podle pokynu zřizovatele byl pro rok 2014 sestavován rozpočet na konci kalendářního roku 2013. Při plánování nutných prostředků na provoz organizace byly prioritně zohledňovány periodické platby za spotřebované energie (plyn, voda, elektřina), proplacení faktur za předpisy stanovených revizí a zařízení a majetku školy, povinné pojistné žáků, pracovníků. Zbývající část finančního normativu na provoz zařízení byla použita v průběhu roku 2014 i na další služby nezbytné pro zajištění provozu školy a speciálně pedagogického centra (poštovné, poplatky za telefonní hovory, náhrady cestovného za klienty SPC, provoz služebního automobilu atd.). Z provozních prostředků jsme v roce 2014 pokračovali ve vylepšování prostředí pro naše žáky se speciálními vzdělávacími potřebami. Oproti běžným školám nám nestačí mít dostatek školního nábytku v různých velikostech. Potřebujeme řadu speciálních pomůcek, školní nábytek přizpůsobený vozíčkářům a podobně. V současné době jsou třídy školy vybaveny bezezbytku předpisovým školním nábytkem. Pro nás je mnohdy komplikované zajistit vybavení třídy nábytkem tak, aby odpovídal potřebám každého žáka jako individuality, která vyžaduje, podle typu a stupně postižení, konkrétní školní nábytek. Našimi žáky jsou i děti s kombinovanými vadami, které potřebují skutečně speciální nábytek (vozíky, speciální lavice, sedáky, zdravotní nástavce na toalety a podobně). Tyto speciální pomůcky a nábytek jsou velmi nákladné, proto jej nakupujeme postupně, jak nám rozpočet dovolí. V současné době nemáme problém operativně dovybavit třídu lavicí či židlemi v případě, když přijde v průběhu školního roku nový žák. Veliké problémy máme s plošinou pro dopravu žáků na invalidních vozících. Máme více než deset žáků odkázaných na vozík a plošina nezvládá velkou frekvenci jízd. Řešíme časté poruchy, což s sebou nese zvýšené nároky na rozpočet a také nám to působí značné organizační potíže. Velmi bychom potřebovali vystavět venkovní výtah. Náš požadavek je v systému FaMa+, bohužel, ani pro rok 2015 nemáme reálnou šanci investiční prostředky z fondu zřizovatele získat. PŘÍSPĚVKY NA PROVOZ V LETECH 2008 AŽ 2014 (V TISÍCÍCH KČ) 1253
1400 1200 1000 800
750
775
797
2004
2005
2006
1058
1102
1119
1132
2007
2008
2009
2010
1214
1124
1143
2013
2014
600 400 200 0 2011
2012
Vedení školy upozorňuje opakovaně na specifika v provozu školy, jimiž se naše zařízení odlišuje od většiny škol pro vzdělávání žáků s lehkým mentálním postižením, aby v příspěvku na provoz zřizovatel zohlednil podmínky, které musí být vytvořeny ve škole, kde jsou vzdělávány děti s výraznějším postižením, často s kombinovanými vadami. Máme vysokou spotřebu vody, častější hygiena, mnohdy potřeba sprchování, utratíme za nákup hygienických potřeb pro žáky i pedagogické pracovníky (papírové čistící ubrousky, papírové 15
kapesníky, gumové jednorázové rukavice pro personál, jež jsou minimální ochranou při eventuálním kontaktu s nákazou třeba při přebalování inkontinentních žáků). Pro srovnání uvádíme množství přidělovaných finančních prostředků na provoz zařízení v průběhu posledních deseti let (částky jsou uváděny v tisících). Od roku 2006 docházelo k pravidelnému navyšování příspěvku na provoz poskytovaného zřizovatelem. Z příspěvku na provoz nebylo možné realizovat všechny záměry vedení školy, jak jsou plánovány v dlouhodobém záměru rozvoje zařízení. Přibližně od roku 2008 do současné doby je příspěvek na provoz srovnatelný (celková hodnota příspěvku je vždy uváděna včetně účelové dotace na odpisy majetku). Jako názorný příklad hospodaření s normativem na provoz můžeme použít přehled o čerpání prostředků na jednotlivé oblasti zabezpečení chodu příspěvkové organizace v roce 2014.
Vybrané výdaje na provoz zařízení srovnání 2008 až 2014 spotřeba
energie
opravy
cestovné
telefony
školení
odpisy
2008
388
515
277
54
56
42
96
2009
520
566
42
20
61
46
79
2010
804
555
714
12
42
15
71
2011
497
567
117
16
32
70
82
2012
235
566
57
6
29
42
78
2013
259
520
2278
25
28
195
85
2014
584
421
76
88
27
659
109
Výrazný rozdíl v částce na opravy v roce 2014 oproti roku 2013 je ovlivněn skutečností, že v předchozím roce jsme prováděli investiční akci – výměnu oken a dveří a opravovali jsme fasádu hlavní budovy školy, budovy tělocvičny a cvičné kuchyně. Velkou část peněz na opravy spotřebovaly opravy invalidní plošiny, která trpěla častými poruchami. Projevilo se stáří tohoto zařízení a také skutečnost, že bylo žáky školy větší množství dívek a chlapců odkázaných na invalidní vozík. Velmi bychom uvítali možnost přistavět k budově venkovní výtah.
16
Dost významně klesla v roce 2014 platba za energie. Jednak se projevila skutečnost, že náš zřizovatel dokázal sjednat pro své příspěvkové organizace výhodnější ceny dodávaných energií, více za to vděčíme novým oknům a opravené fasádě, protože jsme nejvíce ušetřili za dodávku plynu, kterým vytápíme obě naše budovy. Výrazně se narostla částka za školení. Tento údaj je ovlivněn skutečností, že jsou v něm zahrnuty vzdělávací akce realizované v rámci projektu SPC Podpora vzdělávání žáků se speciálními vzdělávacími potřebami v MSK. Tato skutečnost má vliv i na nárůst částky za cestovné.
Srovnání spotřeby energií za roky 2013-2014 2013
2014
Rozdíl 2013-2014
energie MJ
Kč/MJ
Spotř. MJ
Cena*
MJ
Kč/MJ
Spotř. MJ
Cena *
MJ
Kč/MJ
Spotř. MJ
Cena*
m3
70,3 Kč
501
35 117 Kč
m3
73,1 Kč
539
39 322,0 Kč
m3
2,8 Kč
38
4 205,0 Kč
m3
33,7 Kč
424
14 280 Kč
m3
35,1 Kč
445
15 599,0 Kč
m3
1,4 Kč
21
1 319,0 Kč
m3
50,5 Kč
925
49 397 Kč
m3
55,8 Kč
984
54 921,0 Kč
m3
5,3 Kč
59
5 524,0 Kč
plyn
kWh
1,2 Kč
268 070
311 578 Kč
kWh
1,2 Kč
193533
222 261,0 Kč
kWh
0
-118 045
-89 317,0 Kč
elektřina
MWh
4 683,0 Kč
33,928
158 902 Kč
MWh
4 003,0 Kč
35,848
143 494,0 Kč
MWh
-680,0 Kč
1,92
-15 408,0 Kč
voda
519 877,0 Kč
420 676,0 Kč
1.3 Výsledek hospodaření Na výsledku hospodaření Základní školy a Praktické školy, Opava, Slezského odboje 5, příspěvková organizace se, kromě příspěvku na provoz z rozpočtu Moravskoslezského kraje a získaných mimorozpočtových zdrojů a vlastních příjmů, podílel také výsledek doplňkové činnosti. Doplňková činnost je rozebírána blíže v další části výroční zprávy.
Shrnutí - náklady a výnosy v roce 2014 Náklady celkem
21 779 978 Kč
Výnosy celkem
21 859 209 Kč
Hospodářský výsledek za rok 2014
79 231 Kč 17
-99 201,0 Kč
Hospodářský výsledek na rok 2014 byl 79 231,- Kč. Kladný výsledek byl dosažen díky zodpovědnému hospodaření v celém roce 2014. Přiblížit se vyrovnanému hospodaření (dosáhnout výsledku co nejbližšího nule), nebylo možné vzhledem k obtížnosti přesně odhadnout výši záloh a následné vyúčtování některých zálohových plateb. Celý kladný hospodářský výsledek navrhujeme přesunout do rezervního fondu. 2. čerpání účelových prostředků V roce 2014 neobdrželo zařízení žádné účelové prostředky ze státního rozpočtu. Účelové prostředky poskytnuté zřizovatelem jsou uvedeny v následující tabulce. Čerpání účelových dotací z rozpočtu zřizovatele v roce 2014 č. 1. 2.
dotace ve výši
účel čerpání dotace
skutečné čerpání v Kč
rozdíl v Kč
hrazeno z provozních prostředků
108 000 Kč
odpisy
108 721 Kč
721 Kč
13 500 Kč
náklady spoj.se zaj.přechodu na systém FaMa+
13 500 Kč
0 Kč
Pravidelná dotace z prostředků zřizovatele na krytí odpisů majetku byla přečerpána o 721,- Kč, rozdíl byl uhrazen z provozních prostředků. Vzhledem k zavádění nového systému FaMa+ spojeného s nárůstem administrativy pro ekonomický úsek školy, byla zřizovatelem poskytnuta účelová dotace pro ekonomku školy, jako kompenzace zvýšení objemu práce.
18
3. mzdové náklady, průměrný plat Výše mzdových prostředků v zařízení byla zřizovatelem stanovena na základě výkonů v jednotlivých střediscích organizace. Jednotkou výkonu byl stav žáků v základní škole praktické, základní škole speciální, praktické škole jednoleté, přípravném stupni základní školy speciální, počet klientů ve speciálně pedagogickém centru, počet dětí zapsaných ve školní družině a počet strávníků odebírajících obědy ve výdejně stravy. Zřizovatel rozdělil mzdové prostředky pro školu a další střediska na základě jím stanoveného normativu (např. podle typu a druhu postižení žáků a klientů). Mzdové prostředky a jejich čerpání podle středisek, včetně Rozvojových programů v roce 2014 rozpočtováno 2014
čerpání 2014
rozdíl
základní škola
9 310 672 Kč
9 959 428 Kč
-648 756 Kč
SPC
1 606 000 Kč
1 574 029 Kč
31 971 Kč
školní družina
769 000 Kč
621 370 Kč
147 630 Kč
výdejna stravy
63 000 Kč
63 381 Kč
-381 Kč
střední škola
1 136 000 Kč
666 464 Kč
469 536 Kč
celkem
12 884 672 Kč
12 884 672 Kč
0 Kč
Vedení školy se i v roce 2014 pokusilo zajistit pokud možno optimální naplněnost tříd. V naší škole jsou tři obory vzdělání – základní škola praktická, základní škola speciální a střední škola- praktická škola jednoletá. Vzhledem k typům škol není v našich silách sestavit třídní kolektivy tak, aby byly početně stejně vyvážené. Lépe se sestavují třídy základní školy speciální, byť jsou složeny zpravidla ze tří a více ročníků, než třídy základní školy praktické. Jsme nuceni vycházet z počtů žáků v jednotlivých ročnících, proto byly dost výrazné rozdíly v početnosti jednotlivých tříd ZŠP. Stavy žáků se v průběhu školního roku měnily (přechod žáků ze základní školy do základní školy praktické, stěhování atd.). Pátým rokem jsme měli žáky střední školy v praktické škole jednoleté. Taká v roce 2014 byl změněn limit mzdových prostředků podle stavu žáků při zahájení školního roku 2014-2015. Na konci roku 2014 byly navyšovány tarify zaměstnanců rozvojovým programem MŠMT. V roce 2014 byly znovu třídy a úvazky pedagogů organizovány tak, aby to vyhovovalo požadavkům na moderní vzdělávání a zároveň, aby chod školy byl ekonomicky co nejhospodárnější. Ve třídách s nejvyšším počtem žáků a s odděleními bylo vedením školy rozhodnuto, že budou dělené hodiny matematiky, českého jazyka, informatiky nebo přírodovědných oborů na více skupin. Naopak, ve výchovách jsme se snažili spojovat třídní kolektivy. Zmiňované úpravy jsme provedli bez nároku na navýšení mzdových prostředků. 19
Naopak, zvýšený počet hodin snížil finanční prostředky na platy rozdělované na proměnlivé složky.
Mzdové prostředky - rozpočtované a jejich čerpání v roce 2014 12 000 000 Kč
9 959 428 Kč
10 000 000 Kč 8 000 000 Kč 6 000 000 Kč 4 000 000 Kč 1 574 029 Kč
2 000 000 Kč
621 370 Kč
63 381 Kč
666 464 Kč
0 Kč -2 000 000 Kč
základní škola
SPC rozpočtováno 2014
školní družina čerpání 2014
výdejna stravy
střední škola
rozdíl
Rozdíly mezi rozpočtovanou částkou a skutečným čerpáním v jednotlivých střediscích mělo různé příčiny. Oproti rozpočtovaným prostředkům byl největší rozdíly u základní školy a praktické školy jednoleté. Jak bylo uvedeno výše, pro co nejvyšší efektivitu vyučování jsme byli nuceni přistoupit k dělení kolektivů při výuce hlavních předmětů. Proto narostl počet hodin, které se promítly do spotřeby mezd. Navíc, do skupiny základní škola je zahrnuta i většina asistentek pedagoga (další jsou u praktické školy jednoleté), na něž dostává škola pouze 75% rozpočtované mzdy stanovené zřizovatelem. Zbytek platu asistentů pedagoga je sanován z prostředků na pracovníky školy podle normativu. Nedočerpání prostředků ve středisku školní družiny je pouze zdánlivé, protože někteří vychovatelé jsou vedeni jako pracovníci školy a ve školní družině pouze doplňují svůj úvazek. Mzdově jsou tedy vykazováni ve středisku škola a pokrývají částí svého pracovního úvazku činnost ve školní družině v době mimo vyučování. Oproti minulému roku bylo čerpání rozpočtovaných a spotřebovaných mezd u SPC vyrovnané. Při zajišťování chodu naší školy je bezpodmínečně nutná přítomnost asistentů pedagoga ve třídách základní školy speciální i praktické školy jednoleté. Ve třídách jsou děti například s více vadami- nepohyblivost, vada zraku, autismus spojený s mentální retardací. Mzdové prostředky na kategorii asistentů pedagoga byly přiděleny jako účelová dotace krajským úřadem a celá dotace byla řádně vyúčtována. V roce 2014 stanovil krajský úřad modelový plat asistenta pedagoga a zařízení obdrželo normativ podle výšky pracovního úvazku pro každého z asistentů pedagoga. Pokud měla být mzda asistenta pedagoga vyšší, zařízení doplácelo ze svých prostředků. Podrobnější rozbor platové úrovně této kategorie zaměstnanců je uveden dále.
20
Mzdové prostředky a limit zaměstnanců stanovený závazným rozpisem Mzdové prostředky 2014 Limit počtu zaměstnanců 2014 Limit KÚ OON (z ukazatele stanoveného KÚ)
12 712 000 Kč
40,56
100 000 Kč 71 000 Kč úpr.výkonů
Změna závazného ukazatele (9/14 úprava výkonů, 11/14 RP)
21 350 Kč RP 80 322 Kč RP
Dotace na mzdy asistentů pedagoga 2012 Celkem platy
788 000 Kč
(je již zahrnuto v celk.částce)
12 884 672 Kč
Celkem OON
100 000 Kč
Platová úroveň v zařízení - srovnání let 2013 a 2014 30 000 Kč 25 000 Kč
26 836 Kč
26 661 Kč 22 802 Kč
21 748 Kč
20 000 Kč 15 000 Kč 10 000 Kč 5 088 Kč
3 859 Kč
5 000 Kč 0 Kč nároková složka nenárok. složka 2013
celkem
2013
2013
nároková složka nenárok. složka 2014
celkem
2014
2014
Řady1
Srovnání platové úrovně celého zařízení vychází mírně v neprospěch roku 2014 oproti roku minulému. Průměrná mzda byla v zařízení o 175,- Kč nižší. Důvodem je například i skutečnost, že se zvýšil počet asistentek pedagoga, kterým je k normativu vyplácenému ze státního rozpočtu (cca 7 500,- Kč při úvazku 0,7) doplácena mzda z normativu na zbytek pracoviště.
PP ZŠ bez AP AP NPP-ZŠ SŠ PP SŠ PP SPC SPC NPP SPC ŠD PP - ŠD výdejna NPP - výdejna průměr za zařízení škola
2013
2013
2013
2014
2014
2014
nároková složka
nenárok. složka
celkem
nároková složka
nenárok. složka
celkem
24 311 Kč 14 204 Kč 14 442 Kč 29 856 Kč 25 704 Kč 18 985 Kč 19 930 Kč 11 384 Kč 21 748 Kč
5 479 Kč 3 591 Kč 7 725 Kč 6 005 Kč 3 489 Kč 4 205 Kč 3 217 Kč 879 Kč 5 088 Kč
29 790 Kč 17 795 Kč 22 167 Kč 35 861 Kč 29 193 Kč 23 190 Kč 23 147 Kč 12 263 Kč 26 836 Kč
25 886 Kč 14 616 Kč 15 196 Kč 28 193 Kč 25 834 Kč 20 431 Kč 21 774 Kč 12 382 Kč 22 802 Kč
4 344 Kč 2 373 Kč 5 087 Kč 5 103 Kč 2 830 Kč 2 819 Kč 2 434 Kč 2 169 Kč 3 859 Kč
30 230 Kč 16 989 Kč 20 283 Kč 33 296 Kč 28 664 Kč 23 250 Kč 24 208 Kč 14 551 Kč 26 661 Kč
21
rozdíl celkové mzdy 2013-2014 440 Kč -806 Kč -1 884 Kč -2 565 Kč -529 Kč 60 Kč 1 061 Kč 2 288 Kč
K vysvětlení rozdílů v platech u jednotlivých kategorií je třeba konstatovat, že je velmi obtížné vyselektovat vyučující v oboru střední škola od pracovníků vzdělávajících žáky v oboru základní škola. Jde tedy o rozdíl spíše administrativní. Vyučující učí většinou na obou typech škol. U SPC je mírný propad způsoben navýšením úvazku u pracovnic SPC. Poměrně výrazný pokles mezd oproti roku 2013 se projevil u nepedagogických pracovníků. Zde je třeba vysvětlit, že v průběhu roku 2013 se ve škole uskutečnily investiční akce (výměna oken, dveří, oprava fasády), které s sebou nesly zvýšené nároky na tuto kategorii pracovníků, proto se mzdová úroveň navýšila udělovanými mimořádnými odměnami. Stejně tak je to u střediska výdejna stravy.
Rozdíly v platech 2013-2014 podle kategorií pracovníků 2 288 Kč 1 061 Kč 440 Kč
60 Kč -529 Kč
-806 Kč PP ZŠ BEZ AP
AP
NPP-ZŠ -1 884 Kč
PP SŠ
PP SPC
NPP SPC
PP - ŠD
NPP VÝDEJNA
-2 565 Kč
Přehled uskutečněných zahraničních cest v roce 2014 Datum
Účel
osoby
7.2.2014
Náslechové hodiny v rámci projektu Comenius
8
projektu COM-REG-2013-002
10.-12.3.2014
Stáž v zařízení Sosnicowice – v rámci projektu Comenius
2
projektu COM-REG-2013-002
3.6.2014
Prezentace aktivit projektu Comenius v Pyskowicach
6
projektu COM-REG-2013-002
10.-15.10.2014
Konference v rámci projektu Comenius- Gliwice
4
projektu COM-REG-2013-002
22
Financováno z
4. Komentář k plnění plánu hospodaření V plánu hospodaření na rok 2014 došlo v některých položkách k odchylkám mezi plánem a skutečností. V následující tabulce je komentář k nejvýraznějším rozdílům mezi plánem a konečným výsledkem zahrnutým ve výsledku hospodaření.
C
B
A
Položka
Index rozdílu
Komentář
Náklady celkem Náklady z činnosti Spotřeba materiálu
-23,42%
Spotřeba energie
-26,58%
Opravy a udržování
-59,99%
Ostatní služby Jiné daně a poplatky Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti Finanční náklady Kurzové ztráty Výnosy celkem Výnosy z činnosti Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmů Čerpání fondů Ostatní výnosy z vlastní činnosti Finanční výnosy Úroky Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období
-22,61% -20% 226,91%
Nedočerpání položky bylo způsobenou neodhadnutím množství a hodnoty materiálu potřebného k zajištění plánovaných aktivit. Nebyla správně odhadnuta výše záloh na energie. V roce 2013 byla v budovách vyměněna okna a byla opravena fasáda, změnily se podmínky pro vytápění budovy. Oproti plánované hodnotě čerpání financí na opravy nebylo třeba v roce 2014 tolik prostředků vydat. Nebylo přesně odhadnuto v plánu na rok 2014. Nebylo přesně odhadnuto v plánu na rok 2014.
-79,8% 100%
Nebylo přesně odhadnuto v plánu na rok 2014.
20,50% 26,25% -57% 100%
Nebylo přesně odhadnuto v plánu na rok 2014. Nebylo přesně odhadnuto v plánu na rok 2014. Nebylo přesně odhadnuto v plánu na rok 2014. Nebylo přesně odhadnuto v plánu na rok 2014.
100%
Nebylo přesně odhadnuto v plánu na rok 2014.
204,77%
Nebylo přesně odhadnuto v plánu na rok 2014.
204,73%
Nebylo přesně odhadnuto v plánu na rok 2014.
5. Péče o spravovaný majetek V roce 2014 jsme v zařízení nerealizovali žádnou investiční akci. Zaměřovali jsme se na běžnou údržbu svěřeného majetku školy (movitého i nemovitého). Šlo například o zajišťování oprav schodišťové invalidní plošiny, běžnou údržbu ve třídách, opravy nábytku, škod na plotech a podobně. Byli jsme nuceni zakoupit například nový ohřívací pult do výdejny stravy. Majetek školy byl na konci roku 2014 řádně inventarizován podle platných předpisů a norem, k zahájení inventarizace vydal pokyn ředitel zařízení. Nebyly shledány žádné rozdíly mezi inventarizovaným stavem a skutečností. Vyřazený majetek byl řádně zlikvidován na základě rozhodnutí hlavní inventarizační komise a za kontroly likvidační komise. V roce 2014 jsme neřešili žádnou pojistnou událost, jež by byla zahrnuta do systému FaMa+. 6. Vyhodnocení přínosu doplňkové činnosti 23
Doplňková činnost je v našich podmínkách významný způsob, jak vylepšit hospodaření příspěvkové organizace. Doplňkovou činnost organizace za rok 2014 opět tvořily aktivity jako pronájem zdi tělocvičny a oplocení areálu školy pro reklamu (příjem ve výši 20.000,- Kč od firmy Polly, 3.600,- Kč za rok 2013 od fy Rengl, 1.350,- Kč firma Novodobá sanitka), PRAMOS (2 500,- Kč), dále finance na nájem tělocvičny a učeben pro realizaci různých kurzů a školení (7.850,- Kč – služby spojené s nájmem a nájem 5.050,- Kč). Celkem za doplňkovou činnost škola získala 40.350,- Kč. Po odečtení nákladů byl čistý zisk z doplňkové činnosti 32. 500,- Kč. V oblasti pořádání kurzů, školení a dalších vzdělávacích akcí jsme v roce 2014 nevyvíjeli činnost. Veškeré příjmy byly získány na základě oprávnění uvedeného v živnostenském listě vymezujícím naše možnosti podnikání. Doplňkovou činností získala škola prostředky k posílení rozpočtu činnosti hlavní. Počítáme s pokračováním činností v rámci doplňkové činnosti, budeme se snažit pořádat vlastní vzdělávací akce pro veřejnost. Přehled hospodaření v rámci doplňkové činnosti 2014 Reklamní činnost a marketing Pronájem majetku Pořádání vzdělávacích akcí a kurzů
Výnosy k 31.12.2014
Náklady k 31.12.2014
Daň z příjmů
Dodatečné odvody
27 450,- Kč
0,- Kč
0,- Kč
0,- Kč
Hospodářský výsledek 2014 27.450,- Kč
12.900,- Kč
7.850,- Kč
0,- Kč
0,- Kč
5.050,- Kč
0,- Kč
0,- Kč
0,- Kč
0,- Kč
0,- Kč
40.350,- Kč
7.850,- Kč
0,- Kč
0,- Kč
32.500,- Kč
Příjmy z doplňkové činnosti organizace v roce 2014 příjem částka Pronájem reklamní plochy – firma Poly
20 000 Kč
Pronájem reklamní plochy – firma Rengl
3 600 Kč
Pronájem reklamní plochy – firma Pramos Pronájem reklamní plochy – firma Novodobá sanitka Služby spojené s nájmem tělocvičny, učebny
2 500 Kč
Nájem tělocvičny, učebny účet 603
5 050 Kč
Celkem
1 350 Kč 7 850 Kč 40 350 Kč
7. Peněžní fondy Hospodaření s fondy je přehledně vyjádřeno v tabulkách. Z rezervního fondu byly financovány aktivity týkající se žáků – 414 a 413 (viz tabulka). Fond FKSP byl využit v souladu s plánem čerpání a použití prostředků FKSP a podle platných předpisů a ustanovení. Fond odměn nebyl posílen v roce 2014 z hospodářského výsledku roku 2014, z fondu odměn nebylo v roce 2014 čerpáno. Nepoužili jsme prostředky z investičního fondu, očekáváme jejich čerpání v roce 2015 a později.
24
FKSP 412 Stav k 1.1.2014 Tvorba v roce 2014 Použití v roce 2014 Stav k 31.12.2014
Rezervní fond 413 z HV Stav k 1.1.2014 Tvorba v roce 2014 Použití v roce 2014 Stav k 31.12.2014
115 779,24 Kč 129 225,00 Kč 119 775,00 Kč 125 229,24 Kč
Rezervní fond 414 Stav k 1.1.2014 Tvorba v roce 2014 Použití v roce 2014 Stav k 31.12.2014
92 622,84 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 92 622,84 Kč
Investiční fond 416 Stav k 1.1.2014 Tvorba v roce 2014 Použití v roce 2014 Stav k 31.12.2014
204 403,94 Kč 60 000,00 Kč 51 525,00 Kč 212 878,94 Kč
212 792,20 Kč
108 721,40 Kč
0,00 Kč
321 513,60 Kč
Fond odměn 411 Stav k 1.1.2014 Tvorba v roce 2014 Použití v roce 2014 Stav k 31.12.2014
92 790,86 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč 92 790,86 Kč
Přehled čerpání prostředků z rezervního fondu v roce 2014 č. Čerpání z rezervního fondu - účel 1.
Částka
aquaterapie (10x) 30000, doprava aqua 10x 1 380,- Kč
43 800 Kč
doprava PL
7 725 Kč
2. Čerpání RF - z darů na účet 414
51 525 Kč
Čerpání RF- na rozvoj další činnosti - účet 413
25
0 Kč
8. Pohledávky
Poskytnuté zálohy
0,00 Kč
314
Poskytnutá záloha elektřina Poskytnutá záloha plyn
Celkem
0,00 Kč
Pohledávky za zaměstnanci
0,00 Kč
Celkem
0,00 Kč
Náklady příštích období
19 787,56 Kč
Celkem
19 787,56 Kč
Dohadné účty aktivní
3 336 083,42 Kč
projekt Podpora
83 628,30 Kč
projekt Comenius
11 800,00 Kč
projekt Restart
335
381
388 Celkem
3 431 511,72 Kč
Krátkodobé pohledávky
1 440,00 Kč
Telefony osobní užívání
2 850,00 Kč
Pronájem tělocv. 2014 Světlíková
3 600,00 Kč
Pronájem tělocv. 2014 Pravda
0,00 Kč
Pronájem plochy 2014 Rengl
0,00 Kč
Pronájem plochy 2014 Poly
377 Poplatek z účtu FKSP
465
941
27,00 Kč 10 003,00 Kč
přeplatek Elektřiny - viz fa 54369
154 524,00 Kč
přeplatek plynu - viz fa 54381
Celkem
172 444,00 Kč
Dlouhodobé pohledávky
5 000,00 Kč
Dlouhodobé podmín.pohledávky – nárok na dotace
348 823,68 Kč
Nárok na dotaci Projekt Podpora
Dlouhodobé podmín.pohledávky – nárok na dotace
64 769,72 Kč
Nárok na dotaci Projekt Comenius
celkem
413 593,40 Kč
Z tabulky s přehledem pohledávek je zřejmé, že nejvýznamnější položky jsou vázány k běžícím projektům financovaným z prostředků ESF. Finance na jednotlivé projekty dostáváme buď zálohově, případně po vyúčtování aktivit.
26
9. závazky
Krátkodobé závazky
137 143,97 Kč
Celkem
137 143,97 Kč
Závazky vůči zaměstnancům
1 002 636,00 Kč
Celkem
1 002 636,00 Kč
Sociální zabezpeční
380 095,00 Kč
Celkem
380 095,00 Kč
Zdravotní pojištění
163 078,00 Kč
Celkem
163 078,00 Kč
Jiné přímé daně
126 859,00 Kč
Jiné přímé daně
3 501,00 Kč
Celkem
130 360,00 Kč
344
Jiné daně a poplatky
150,00 Kč
Silniční daň
374
Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
189 360,00 Kč
projekt Restart
Celkem
189 360,00 Kč
Ostatní krátkodobé závazky
0,63 Kč
Celkem
0,63 Kč
Výdaje příštích období
2 850,00 Kč
Pronájem tělocvičny 2015 Světlíková
3 600,00 Kč
Pronájem tělocv. 2015 Pravda
0,00 Kč
Pronájem plochy 2015 Rengl
0,00 Kč
Pronájem plochy 2015 Poly
321
331
336
337
342
378
384
Celkem
6 450,00 Kč
Dohadné účty pasivní
0,00 Kč
Odhad spotřeby plynu
0,00 Kč
Odhad spotřeby elektřiny
3 139 802,70 Kč
Dotace EU Podpora
130 230,28 Kč
Dotace EU - Comenius
389 Celkem Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 Celkem 964
968
Dodavatelé
3 270 032,98 Kč
Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku
0,00 Kč
0,00 Kč
27
D výsledky kontrol
kontrola
Termín kontroly
Zjištěné závady, návrh na odstranění i s termínem
Okresní správy sociálního zabezpečení Opava KHS Ostrava, pracoviště Opava
9.9.2014
Bez zjištění závad a návrhů na odstranění nedostatků.
12.6.2014
ČŠI ČR
15.listopadu 2014
Kontrola v době výdeje stravy zjistila nedostatky u pracovnice vydávající obědy. Byla uložena bloková pokuta. S pracovnicí byla záležitost řešena i vedením školy, aby v budoucnu nedostatky nebyly zjištěny. Byla přijata organizační opatření, aby vybavení výdejny a zboží nacházejících se ve výdejně bylo podle předpisů. Kontrola zajištění školy z hlediska bezpečnosti žáků a pracovníků před nepovolanými osobami. Závěr kontroly – bez závad.
E Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č.435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Vyhodnocení plnění povinného podílu osob se zdravotním postižením - 2014 Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců Plnění povinnosti podle § 81 odst. 2.písm.a) a b) zákona Odvod do státního rozpočtu
Zaměstnanců celkem
Z toho povinný podíl
40,18
1,61
Zaměstnáním u zaměstnavatele 2,99
0
Odvod do státního rozpočtu
Vypočtená výše odvodu do SR
0
0
2,99
Vzhledem k tomu, že organizace zaměstnávala v roce 2014 pracovníky spadající do kategorie ZP, nemusí odvádět do státního rozpočtu žádnou částku.
28
F Poskytování informací podle zákona 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů V roce 2014 neposkytovala škola žádné informace, které by byly vyžadovány podle zákona 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů.
G Informace o termínu a způsobu informování zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou o činnosti, údaj o projednání školskou radou Zaměstnanci příspěvkové organizace budou se zprávou o činnosti za rok 2014 seznámeni na provozní poradě v měsíci březnu 2014. Informace o projednání VZ bude součástí zápisu z pracovní porady, stejně jako prezenční listina účastníků jednání. Zpráva o činnosti školy za rok 2014 bude radou školy projednána na březnové schůzi školské rady.
H Způsob zajištění závodního stravování v roce 2014 Jednou z forem čerpání prostředků FKSP byl příspěvek na závodní stravování zaměstnanců. Stravování zaměstnanců bylo v roce 2014 zajišťováno současně se stravováním žáků. Ve zřizovací listině má naše zařízení úkol provozovat výdejnu stravy. Škola má uzavřenu dohodu s jídelnou na Rybím trhu v Opavě, odkud je k nám denně dovážena strava. Obědy pro zaměstnance jsou fakturovány jednou za měsíc a hrazeny dodavateli. Tento způsob stravování probíhá v období školního vyučování, v době školních prázdnin není výdejna v provozu a zaměstnanci si mohou odebírat obědy přímo v jídelně na Rybím trhu. Stravování zaměstnanců v roce 2014 rok 2013
rok 2014
Cena oběda pro zaměstnance
56 Kč
56 Kč
Náklady organizace
10 Kč
10 Kč
Příspěvek z FKSP
10 Kč
10 Kč
Náklady hrazené strávníkem
36 Kč
36 Kč
29
I Tabulková část včetně finančních výkazů Viz přílohy k textové části
Zpracoval : Mgr. Jiří Kupka, ředitel školy Andrea Kašpárková, hospodářka školy V Opavě 15.2.2015
30
