Zpráva o činnosti odboru ekonomického ÚMČ Praha 16 v období 1 – 5 / 2016
Zpráva o činnosti odboru ekonomického ÚMČ Praha Radotín v 1 až 5/2016 Odbor ekonomický ÚMČ Praha 16 (Radotín) pracoval do 31/07/2015 v počtu 9 zaměstnanců, od 08/2015 z důvodu postupného navyšování rozsahu účetní agendy i objemu dokladů u všech agend v počtu 10 zaměstnanců (pro dlouhodobou pracovní neschopnost nové pracovnice ze zdravotních důvodů je faktický stav zaměstnanců v počtu 9). Kromě zpracování rozpočtu a hospodaření MČ včetně organizací a zařízení, jsou prováděny činnosti: Místní poplatky Místní poplatek ze psů V období 1- 5/2016 inkasováno 225.396,-- Kč, odvod 25% inkasovaného poplatku na MHMP za období 1-3/2016 proveden ve výši 37.451,25 Kč (z celkové částky 149.805,-- Kč). Předpis poplatku k 1. 1. 2016 byl Kč 310.916,--, předpis poplatku k 31. 5. 2016 byl Kč 301.421,--. Počet psů k 1. 1. 2016 - 801, k 31. 5. 2016 - 782. Dlužné platby k 31. 5. 2016 činily Kč 33.375,- (z toho za rok 2016 Kč 29.175,--), přeplatky k 31. 5. 2016 činily Kč 300,-(z toho za rok 2016 Kč 0), vratky k 31. 5. 2016 jsou ve výši Kč 3.276,--. Dne 18. 2. 2016 provedl MHMP kontrolu správy místních poplatků. V květnu rozesláno 209 ks poštovních poukázek držitelům psů, kteří neuhradili poplatek k 31. 3. 2016. Pravidelně každý měsíc byly do centrální evidence MHMP nahlašovány přírůstky a úbytky čipovaných a tetovaných psů. Místní poplatek za zábor veřejného prostranství V 1-5/2016 inkasováno Kč 290.791,--. Dlužné platby k 31. 5. 2016 činily Kč 59.325,--, přeplatky k 31. 5. 2016 činily Kč 2.248,-Místní poplatek z ubytovací kapacity, místní poplatek za rekreační pobyt V období 1-5/2016 evidováno 8 provozovatelů ubytovacích služeb. Z toho 1 ubytovatel poskytuje rekreační pobyt (už jen Sedlák&Sedlák). Měsíční a čtvrtletní zpracování agendy poplatků, příjem hotovostních plateb poplatků a měsíční kontrola dle účetnictví. Za lázeňský a rekreační pobyt inkasováno v 1-5/2016 celkem Kč 1 215,--, 1-3/2016 celkem 720,--. Do rozpočtu HMP bylo odvedeno 50% poplatků z inkasovaných v období 1-3/2016 Kč 360,-- (50% z částky 720,-- Kč). Za ubytovací kapacitu bylo inkasováno za období 1-5/2016 Kč 88 374,--. Firma DICAPRIO, s. r. o., Korunní 67, Praha 3 je kontrolována průběžně celoročně. Místní poplatek ze vstupného V období 1-5/2016 evidováno vyúčtování místního poplatku ze vstupného ve výši Kč 4. 383,--. Akce uskutečněna 21. 5. 2016 – Radotínské rodeo – TarpanClan o. s. Agendu místních poplatků vede Radka Feiferová ve spolupráci s Annou Burgerovou.
Faktury došlé i vydané jsou vedeny ve dvou číselných řadách. Jsou děleny na veřejnou správu (bez odpočtu DPH) a ekonomickou činnost (možnost odpočtu DPH). V období 1-5/2016 bylo přijato pro hlavní činnost hospodaření městské části (tj. pro veřejnou správu) 702 faktur v celkové hodnotě Kč 14.960.086,25 (z toho 76 ks zálohových, Kč 3.169.184,53) vystaveno bylo 8 faktur v celkové hodnotě Kč 167.955,35, tj. přefakturace společných úhrad nákladů pro příspěvkové organizace v oblasti školství, úhrada služeb v pronajatých prostorách, přefakturace plynu a vodného (pronajaté nebytové prostory na nám. Osvoboditelů 21) a ostatní náklady. Úhrady jsou prováděny v programu Business 24. V návaznosti na tuto agendu je evidována a vyhodnocována spotřeba finančních prostředků na služby, teplo, plyn, el. energií, vodné a stočné, pevné i mobilní telefonní sítě dle jednotlivých organizačních složek či příspěvkových organizací školství. Business 24 Stahování výpisů vedených u České spořitelny, tisk elektronických výpisů prostřednictvím služby Business 24, párování datových výpisů v GINISU. Kompletování zaplacených faktur k jednotlivým výpisům a předání jednotlivým účetním podle spravovaných účtů. Úhrada veškerých faktur se nejdříve provádí v programu GINIS a poté se dokončí prostřednictvím služby Business 24. Zástup při převodech finančních prostředků a převodech mezi jednotlivými účty MČ. Převody jsou prováděny prostřednictví poukazů, které jsou zpracované v systému GINIS.
2
Faktury vydané – ekonomická činnost (inzerce v Novinách P 16) Za ekonomickou činnost Inzerce v Novinách P 16 bylo v 1-5/2016 vystaveno a rozesláno 220 faktur v hodnotě 244.889,-Kč. Kontrola úhrad přijatých faktur. Měsíčně vypracovány přehledy nedoplatků vydaných faktur – inzerce Novin Prahy 16 – předáváno pí Peroutkové, která vykonává agendu inzerce v NP 16. Pravidelně vypracovány a rozesílány písemné upomínky na neuhrazené pohledávky – inzerce Novin Prahy 16. Zápis došlých faktur pro ekonomickou činnost a bytové hospodářství. Agendu faktur vydaných pro hlavní a ekonomickou činnost (inzerce v N P 16), úhrady faktur v hlavní i ekonomické činnosti MČ, poštovní složenky vede Radka Feiferová
Nájemní smlouvy V období 01-05/2016 vedeno 146 nájemních smluv. Evidence plateb nájemného, měsíčních výkazů plateb nájemného a v ucelené evidenci nájemních vztahů, vedení kompletní agendy v programu Gordic DDP, změny předpisů, změny nájemců, zadávání úhrad, kontrola dle účetních sestav a programu Gordic, dohledávání plateb. Zjišťování nedoplatků s následným vypracováním upomínek či výzev k úhradám. Výkazy nedoplatků neuhrazeného nájemného předány odboru Kanceláře úřadu agenda vymáhání. Tisk a rozesílání poštovních poukázek k úhradám jednotlivým nájemcům. Fakturace nájemného vybraným subjektům s vyčíslením DPH a její následný odvod. Nedoplatky průběžně upomínány. Pravidelné konzultace s odborem místního hospodářství ohledně nově vzniklých či stávajících nájemních vztahů. Měsíční vypracování podkladů pro fakturaci nájemného. Celkový předpis nájemného za období 01-05/2016 činí 1.167.625,50 Kč. Úhrada nájemného včetně nedoplatků byla provedena v daném období ve výši 1.121.592,50 Kč, tj.96,06 %. Celková agenda nájemného ve shodě s účetnictvím hospodářské činnosti, včetně vyčíslení případných nedoplatků či přeplatků. Evidence nájemného, které podléhá odvodu DPH. Počínaje rokem 2012 je agenda nájemného zpracovávána v novém programu JES Ginis, proveden ruční předpis nájemného v programu Ginis pro rok 2016. V účetnictví bytového hospodářství za období 01-05/2016 – předpis nájemného (včetně záloh na služby) činí 12.158.381 Kč úhrada nájemného včetně nedoplatků byla provedena v daném období ve výši 12.150.141 Kč, tj. 99,93 %. Vypracování podkladů pro vyúčtování služeb za rok 2015 a předání pí Fišerové (OE předpis nájmu). Pravidelně vypracovány a rozesílány písemné upomínky na neuhrazené pohledávky – nájemné. Následné předávání výkazu nedoplatků oddělení vymáhání KÚ ÚMČ Praha 16. Úzká součinnost s odborem OMH ohledně stávajích nájemních smluv v souvislosti s prodejem pozemků vlastníkům stavby (nový NOZ) a ukončování nájemních vztahů – plánovaná výstavba v městské části. Účtování smluv kupních – předpis pohledávek, předpisu po zápisu do KN, úhrad a odvodu poplatku za vklad do KN. Následná úhrada odvodu daně z převodu nemovitých věcí dle pokynu MHMP. Faktury přijaté, faktury vydané - ekonomická činnost MČ V období 01-05/2016 bylo přijato, předkontováno a zaúčtováno 264 faktur evidovaných v ekonomické činnosti v celkové hodnotě 1.213.651,32 Kč. Úhrada faktur ve výši 1.210.490,54 Kč, tj. 99,74 %.V agendě bytového hospodářství bylo přijato,předkontováno a zaúčtováno 250 faktur v celkové hodnotě 1.758.534,32 Kč, úhrada faktur ve výši 1.758.534,32 Kč, tj. 100%. Ve fakturaci bytového hospodářství prováděno sespárování vyúčtovacích faktur na faktury zálohové s vyčíslením následných nedoplatků či dobropisů a jejich zaúčtováním. Zálohové faktury účtovány jako zálohy na jednotlivé služby, které budou zúčtovány nájemcům bytů a nebytových prostor vedených v agendě bytového hospodářství. Nákladové faktury účtovány přehledně rozlišením „ORGů“ příslušných jednotlivých bytových domů, včetně rozúčtování nákladů na správu bytového hospodářství. Za prováděné ekonomické činnosti bylo předkontováno a zaúčtováno 279 faktur v celkové hodnotě 1.430.389,53 Kč. Úhrada faktur ve výši 1.340.473,29 Kč, tj. 93,71 %. V bytovém hospodářství byla vystavena, rozeslána, předkontována a zaúčtovánaa1 faktura v hodnotě 8.909 Kč. Úhrada faktury ve výši 8.909 Kč,tj. 100 %. Všechny faktury jsou již od počátku roku 2011 zapsány, předkontovány a účtovány v novém fakturačním programu JES Ginis s návazností na účetní program JES Ginis. Propláceny jsou prostřednictvím programu Business 24. Likvidace došlých faktur ekonomické činnosti. Kontrola úhrad přijatých faktur a účetnictví na program KOF a KDF JES Ginis. V souvislosti s otevřením nových knih KOF a KDF roku 2016 přeevidence veškerých přijatých i vydaných faktur ekonomické činnosti a bytového hospodářství neuhrazených v roce 2015 do nových knih roku 2016 (zrušení schváleného krytí, přeevidence, nová kontace).
Ekonomická (hospodářská) činnost MČ Jsou sledovány činnosti ekonomické odděleně od hlavní činnosti městské části. Kromě původně odděleně evidované ”hospodářské činnosti” MČ jsou ekonomickou činností i další činnosti městské části (obdobně jako obcí) stanovené zákonem (např. umístění reklam v Novinách Prahy 16, kulturní činnosti zařazené v SKP 92, t.j. vstupné v kině a kulturním středisku). Všechny ekonomické činnosti musí být evidovány v členění daném zákonem s využitím účetního programu JES Ginis. Kontrola stvrzenek (inkaso hotovostně hrazených úhrad za činnosti podléhající DPH). Vyhotovení podkladů pro měsíční předpis DPH v patřičném členění, samostatné provádění veškerých účetních prací, kontrola vyhotoveného přiznání k dani z přidané hodnoty. Měsíční vypracování daně z přidané hodnoty, dodání v termínu na finanční úřad Prahy 5 – počínaje 01/2014 elektronicky, včetně zaslání příslušné částky odvodu DPH. Od 04/2014 3
zpracovní faktur dle platné legislativy – odvod daně v rámci přenesené daňové povinnosti. Společně s vypracováním daňového přiznání DPH příslušného měsíce od 01/2016 zpracování kontrolního hlášení a jeho elektronické zaslání na FÚ. Od roku 2015 účtování přenesené daňové povinnosti vyplývající z hlavní činnosti. Měsíční zpracování přehledů dle jednotlivých účtů o čerpání výdajů a inkasu výnosů hospodářské činnosti. Hospodářská činnost MČ obsahuje veškeré poplatné hospodaření s majetkem MČ tzn. prodeje, pronájmy či služby. Stává se součástí agendy ekonomických činností. Hospodářskou činností jsou i činnosti, které jsou od DPH osvobozeny. Opravy v účetnictví dle jednotlivých účtů hlavní knihy. V souladu s účetními předpisy účtovány opravné položky na účtu 311 a pomocný analytický přehled. Dle nové metodiky účetnictví – účtování pomocného analytického přehledu – oprava u všech účtů, kde došlo ke změne v účtování PAP, včetně opravy počátečních zůstatků. Provedeny opravy v aplikaci ADP – účetní kontace. Provedeno přiznání daně z příjmu právnických osob za MČ Praha 16 Radotín za rok 2015. Podklady postoupeny na MHMP k předání na FÚ. Účtování agendy bytového hospodářství, které připadlo do účetnictví hospodářské činnosti po ukončení činnosti Domovní správy (účtování předpisů a úhrad nájemného z bytů, nebytových prostor, včetně záloh na služby, rozúčtovávání jednotlivých záloh na příslušné služby, účetní zpracování ročních vyúčtování služeb jednotlivým nájemcům). Účtování pokladny ekonomické činnosti (2 pokladny) a bytového hospodářství. Účtování smluv kupních a směnných. Fakturace reklamních panelů a věcných břemen. V souvislosti se změnami v účetnictví provedena oprava veškerých kontací účetnictví ekonomické činnosti a bytového hospodářství v agendách KOF, KDF, POU, FUC, POK, UC. Jedná se o změnu záznamových jednotek (účtování DPH) a pomocného analytického přehledu. Na základě požadavku MHMP provedeny opravy PAP – změny UZ, počátečních stavů a obratů u všech vykazovaných účtů. Účast na školeních a konzultaci – daň z příjmu právnických osob (školení + konzultace) a DPH Překladatelská a tlumočnická činnost v rámci partnerství s městem Burglengenfeld. Veškerou tuto agendu zpracovává J. Kuhtzová (včetně zástupu zápisu došlých faktur ekonomických činností)
Bytové hospodářství – součást ekonomické činnosti MČ Zpracování podkladů výnosů i nákladů na úseku bytového hospodářství pro účetnictví. MČ Praha 16 spravuje 322 bytů, 97 nebytových prostor. Návaznost na změny v nájemních smlouvách (přidělené byty novým nájemníkům resp. přechody nájmu po zemřelých na pozůstalé spolubydlící; nebytové prostory a změny v parkovacích a garážových stáních). V období 14/2016 bylo provedeno 6 nových nájemních smluv, ukončeno 9 nájemních smluv. Nájemníkům jsou při změnách v nájemném, například při ukončení životnosti zařizovacích předmětů, pořízení nových zařizovacích předmětů nebo při změně počtu osob v nájemním bytu, zasílány každý měsíc aktuální rozpisy nájemného, nájemníci jsou vyzváni k podpisu evidenčního listu. Evidence převodů elektroměrů v neobsazených bytech. Zápisy stavu měřidel (voda, el. en.) pro jednotlivé domy pro kontrolu spotřeby dle hlášení domovníků. Spolupráce s OMH odd. SON při vymáhání pohledávek za neuhrazené nájemné. Každý měsíc do 20. dne v měsíci odesílána závěrka na SIPO se změnami plateb, ukončením nájmu nebo novými nájemníky. Pokladnou BH bylo za 1 – 4/2016 přijato 366.157,00 Kč. Převážná většina nájemníků platí řádně nájemné prostřednictvím SIPO. Dle potřeby upomínání dlužníků nájemného, kontrola splátkových kalendářů dlužníků (v 1-4/2016 uzavřeny 4 nové splátkové kalendáře) a upomínky při jejich nedodržení, v případě žalovatelných dluhů spolupráce s právníkem k vymáhání dluhů soudní cestou. Nájemníkům, zejména z řad důchodců, kteří žádají o příspěvek na bydlení, jsou vyplňovány a potvrzovány žádosti pro další zpracování Úřadem práce (v 1/2016 potvrzeno 74 a v 4/2016 73 žádostí o příspěvek na bydlení, včetně rozpisu jednotlivých nákladů na služby. V rámci zúčtování energií byly do programu DES prováděny zápisy stavů vodoměrů, reklamace nefunkčních vodoměrů. Spolupráce s firmou SOFTLINK, každý měsíc kontrolní odečty studené a teplé vody s nulovými náměry V 1 – 4/2016 prováděna kontrola a příprava pro rozúčtování služeb za rok 2015. Podklady byly předány firmám INMES spol. s r.o. a SOFTLINK s. r. o. k dalšímu zpracování. Agendu bytového hospodářství v rámci odboru ekonomického zpracovává Věra Fišerová
Účetní zpracování rozpočtu a hospodaření MČ Veškeré práce související s účetním rozpisem rozpočtu včetně měsíčních úprav, měsíční zpracování hospodaření příjmů a výdajů + nákladů a výnosů MČ, zápis všech došlých faktur hlavní činnosti, určení jejich krytí a likvidace dle jednotlivých odborů do účetnictví, odesílání zlikvidovaných faktur k proplacení. Tvorba poukazů a přepoukazů (převody mezi vlastními účty MČ) u plateb, které nevyplývají z faktur. Zpracování všech měsíčních, čtvrtletních a ročních výkazů předepsaných MHMP. Kontrolní sestavy pro jednotlivé odbory ÚMČ (OMH, OS, OE). Zpracování je prováděno pomocí softwaru od firmy Gordic – GINIS JES, který je již plně funkční ve všech modulech, které MČ Praha 16 využívá. Během celého období v případě problémů s aplikací JES GINIS jsou zadávány písemné požadavky na Help Desk firmy Gordic.Veškeré requesty jsou zpracovávány až do jejich vyřešení. V období 1.Q 2016 byla dokončena účetní závěrka za rok 2015 za jednotlivé činnosti i za celý SOR a předána na MHMP v určených termínech. Na základě účetní závěrky bylo vypracováno výkaznictví a též předáno v termínu elektronicky na MHMP. Vše již bylo také dokontrolováno při 2. a 3. závěrečné části auditu r. 2015 kontrolní skupinou z MHMP. Data již jsou automaticky sehrávána na MHMP, ale tiskové sestavy i výkazy jsou nadále odevzdávány v tištěné podobě měsíčně na MHMP - UCT (kontrola). 4
Průběžně probíhá odpis pohledávek, měsíční odpisy majetku a veškeré účetní zápisy jsou včetně řádků Pomocného analytického přehledu s účinností od 1.1.2012 dle požadavků EU. Na základě nové aktualizované metodiky pro rok 2016 (distribuované na konci března) musely být veškeré úpravy PAP provedeny zpětně od 1.1.2016 včetně PAP počátečních stavů. Též účtováno o přenesené daňové povinnosti také v hlavní činnosti, tvorba podkladů pro DPPO za rok 2015. Radou MČ schválena účetní závěrka 2015 a informace o schválení účetní závěrky byla elektronicky odeslána přes systém GINIS na MHMP. Evidence podkladů od p. Andrýska (měsíční stavy elektroměrů na FVE v Základní škole) zapracovávány měsíčně do systému OTE, k uplatnění nároku na zelený bonus za FVE. Celkový nárůst agendy majetku se sledováním přírůstků a úbytků na jednotlivých inventarizačních místech s velmi podrobným členěním PAP. Nárůst investičních dotací z EU – podrobné členění v PAP dle metodiky + rozpouštění transferových podílů dle IČO v měsíčních odpisech majetku. Sledování IVZ u jednotlivých investičních zakázek, nárůst součinnosti s OMH v oblasti majetku, navýšený objem dokladů u všech agend. Od 1.8.2015 nová účetní Martina Srbová, která postupně měla převzít ucelenou agendu účetnictví majetku MČ a souvisejících faktur. Vzhledem k častým zdravotním absencím a poté pracovnímu úrazu bohužel nebyla agenda vůbec převzata. Agendu zpracovávájí účetní Gabriela Chvátalová a Zdeňka Kopáčová..
Mzdové účetnictví Na základě podkladů personálního oddělení zpracování komplexní mzdové agendy zaměstnanců ÚMČ i organizačních složek se zapracovanými změnami týkajícími se 1.- 5. měsíce roku 2016, předávání příslušných dokladů na PSSZ, ZP, atd.. Povinné pojištění zaměstnanců včetně odvodu. Při měsíčním zúčtování mezd vytvoření písemných dokladů zaměstnancům, které obsahují údaje o jednotlivých složkách mzdy a provedených srážkách, vytvoření výčetky, výplatních listin dobírek a podkladů pro výdej stravenek, zasílání dobírek na účty jednotlivých zaměstnanců, provedení mzdové uzávěrky pro účely účetnictví a archivace, uložení do evidence podkladů pro měsíční zúčtování mezd, popř. provedení výkonu rozhodnutí srážkou ze mzdy, proplácení nemocenských dávek připojování vyplněné Přílohy žádosti o ošetřovné (nebo pracovní neschopnost delší než 14 dní, peněžitou pomoc v mateřství) a vše je posíláno na PSSZ, na žádost orgánů nemocenského pojištění sdělení údajů potřebných pro stanovení nároku a výše dávek nem. poj. Při nástupu nového zaměstnance výzva k podpisu prohlášení poplatníka daně a předložení všech dokladů k uplatnění příslušných slev na dani a daňového zvýhodnění nebo při skončení pracovního poměru vystavení zákonem stanovených dokladů. Vystavování různých potvrzení o příjmu. V měsících leden až březen provedeno roční zúčtování daní zaměstnanců, vyúčtování daně z příjmu za závislé činnosti a vyúčtování daně vybírané srážkou podle zvláštní sazby daně z příjmu fyzických osob, výpočet a odvod plnění povinného podílu osob se zdravotním postižením. Vytvoření ELDP všech zaměstnanců a jejich následné odeslání prostřednictví e-podání na ČSSZ. Agenda zpracovávána prostřednictvím mzdového programu DC2 firmy Datacentrum systems&consulting, a.s. (návaznost na personalistiku) - síťové provedení. Výpočet základního přídělu prostředků do SFZ, převody prostředků ze SFZ na úhradu příspěvku a jubileí, převody čerpání schválených půjček zaměstnancům a následně vyúčtování těchto prostředků mezi příslušnými účty. V návaznosti na mzdovou agendu sestava příspěvků na stravné zaměstnancům prostřednictvím stravovacích poukázek a jejich výdej zaměstnancům včetně provedení finančních podílů organizace a SFZ. Statistika Pravidelné zpracování statistických výkazu ISP (Informační systém o platu a služebním příjmu), Práce 2-04 (Čtvrtletní výkaz o práci), ÚNP 4-01 (Výkaz o úplných nákladech práce), Roční výkaz o zaměstnancích, platech a odměnách za pracovní pohotovost v zařízeních sociálních služeb a jejich následné odeslání příslušným institucím. Převody finančních prostředků Převody finančních prostředků příspěvkovým organizacím zřízeným MČ a převody mezi jednotlivými účty MČ (odvody na běžný účet) nebo dotace z běžného účtu na účet výdajový, jsou prováděny poukazy a přepoukazy vytvořené v systému Ginis, stejně jako převody opakujících se plateb z depozitního účtu na základě zadání veřejného opatrovníka OS. Převod plateb darů jednotlivým členům výborů ZMČ a komisí RMČ S využitím programu GINIS příkazy k převodu finančních prostředků, zástup při úhradách faktur i výpisy z účtů MČ včetně párování datových výpisů vedených v České spořitelně, jsou prováděny prostřednictvím služby Business 24. Pošta Vedení agendy příchozí a odchozí pošty odboru ekonomického. Z celkového objemu došlé pošty, která je dále přerozdělena vedoucí odboru a jednotlivým pracovníkům bylo v daném období zapsáno do evidence pošty OE 01-05/2016 157 zásilek. V kancelářském systému přerozděleno 136 evidovaných došlých zásilek. Přerozdělování došlé pošty z datových schránek jednotlivých právnických subjektů. Agendu mezd včetně statistiky ,převody finančních prostředků a pošty OE vykonává Alena Němcová
Povolování provozu výherních hracích přístrojů Výherní hrací přístroje jsou vedeny v podrobných přehledech, ve kterých jsou evidovány VHP dle provozovatelů, evidenčních čísel, umístění v provozovnách, doby povoleného provozu. Před vydáním rozhodnutí o povolení k provozu VHP zpoplatněno správními poplatky ve výši 5.000,-- Kč/žádost provozovatele. Pro rok 2016 (resp. na jeho určitá období dle platnosti osvědčení EZÚ) byla vydána celkem 2 rozhodnutí o povolení provozu 15 výherních hracích přístrojů (+ 1 ks 5
Income Jackpot Systému) 2 provozovatelům ve 2 provozovnách (Herně U Sporťáka a Herně Na Betonce). Provozovatelé VHP uhradili řádně a včas správní poplatky (před vystavením rozhodnutí o souhlasu s provozem). Od 4. října 2013 byla v platnosti obecně závazná vyhláška, kterou se stanoví místa a čas, na kterých lze provozovat loterie a jiné podobné hry, a kterou se stanoví opatření k omezení jejich propagace. Tou byla omezena místa povolující provoz herních zařízení na herny a kasina. ZHMP na svém zasedání 26.11.2015 schválilo novelu OZV 10/2013 HMP, kterou se stanoví místa a čas, na kterých lze provozovat loterie a jiné podobné hry, která povoluje pouze místa, na kterých jsou provozována kasina. Na území MČ Praha 16 jsou zrušena místa heren. Na území celé Prahy byly z míst, kde lze provozovat loterie a jiné podobné hry,
vyřazeny všechny herny (tzn. i herny Na Betonce 2271 a Karlická 3/3). Z tohoto důvodu se vystavená povolení k provozu VHA na území MČ Praha 16 ruší. Snížení počtu míst v roce 2015 a zrušení míst v roce 2016, na kterých lze provozovat loterie a jiné podobné hry, nemá příliš vliv na výši výnosu finančních prostředků z loterií pro naši městskou část vzhledem ke změnám systému rozdělování finančních prostředků převedených obci Praha z Finančních úřadů, na které odvádějí dle zákona o loteriích provozovatelé her. Přehled výnosů z loterií Ponecháno z 2014 do 2015: Poskytnuto v 2015: Vyčerpáno v 2015: Ponecháno do 2016: Poskytnuto v 2016: Vyčerpáno do 5/2016:
neziskovky 185,15 321,00 503,65 2,50 176,70 175,50
kapitoly 70,7028 642,00 712,275 0,4278 353,50 69,528
sport 92,117 321,00 408,00 5,117 176,80 111,663
celkem . 347,9698 1.284,00 1.623,925 8,044 707,00 356,691
Po změně legislativy provozovatelé odvádějí poplatky Finančnímu úřadu, který převádí na jednotlivé obce dle provozovaných přístrojů a jiných zařízení. Hlavní město Praha (jako obec) si ponechává 50% těchto finančních prostředků a 50% rozděluje formou účelových dotací městským částem dle počtu obyvatel (do 2.Q 2015 dle počtu VHP a provozovaných dní). V roce 2015 bylo MČ Praha 16 poskytnuto za provoz loterií na našem území inkasovaných v období 4.Q 2014 a 1.-3. Q 2015 celkem 1.284 tis. Kč. Úprava rozpočtu směřovala do oblastí činnosti Městské části Praha 16 podílem dle znění usnesení ZHMP (na podporu činnosti nestátních neziskových organizací působících na území městských částí, které zajišťují dlouhodobě organizovanou sportovní výchovu mládeže 321 tis. Kč, účelová neinvestiční dotace na sport 321 tis. Kč a účelová neinvestiční dotace na kulturu, školství, zdravotnictví a sociální oblast ve výši 642 tis. Kč - viz úprava rozpočtu 2015). V roce 2016 obdržela MČ P 16 doplatek výnosu z loterií a jiných podobných her inkasovaných za 3.-4.Q 2015 ve výši 157,0 tis. Kč (bylo dosaženo limitu 300 mil. max. rozdělovaných pro všechny městské části), ZHMP 26.5.2016 potvrdilo podíl MČ P 16 na výnosu za 1.Q 2016 ve výši 550 tis. Kč.
Agendu VHP zpracovává Marta Tišlová.
Pokladní služba Veškeré pokladní operace včetně zúčtování provozních záloh jednotlivých organizačních složek a příjmů inkasovaných v hotovosti, agenda hotovostních výplat včetně oblasti péče o mládež a rodinu. V 01-5/2016 činil obrat hlavní pokladny +1.315 921,00 Kč/-1.265 025,00 Kč. Obrat pokladny ekonomické činnosti byl v 01-5/2016 +423 839,00/-398 123,00 Kč včetně stvrzenek vydaných v rámci ekonomických činností podléhajících DPH včetně podkladů vyčíslení 15% a 21% sazby. Vklad hotovosti inkasované formou stvrzenek vydaných v hlavní činnosti 0115/2016 proveden ve výši +1.616 489,00 Kč, na účet MČ složeno 1.610 256,00 Kč. Evidence, výdej a kontrola stvrzenek pro inkaso finančních prostředků dle programu GORDIC-poplatky. Pokladní deníky jsou vedeny na PC v programu GORDIC pokladna.. Vedení agendy půjček poskytovaných ze Sociálního fondu zaměstnanců. Správní poplatky - tombola V období 01-5/2016 byla povolena tombola – akce Myslivecký bál, správní poplatek 500,-Kč, akce se uskutečnila 16. 1. 2016, akce Maškarní Sportbál, správní poplatek 500,-Kč, akce se uskutečnila 20. 2. 2016,. Veřejné sbírky Veřejné sbírky prováděné na území MČ Praha 16 podléhají povinnosti pečetění zařízení určeného pro sbírku a jejich následné odpečetění při zúčtování sbírky jejím pořadatelem. 26. 4. 2016 byla odevzdána finanční částka 3 336,00,- Kč, sbírka „KIK TEXTIL a Non-Food Praha 10“, pro dětský domov, nadační fond 30. 5. 2016 byla zahájená sbírka PESOS o. p. s., Praha 10, pro pomoc opuštěným a handicapovaným, týraným a přestárlým zvířatům – sbírka trvá Pokladní agendu, agendu půjček zaměstnanců a agendu tombol vykonává Anna Burgerová
Školství - ekonomická část Ekonomická agenda školství je zpracovávána pro správní obvod Praha 16, tj. pro školy a školská zařízení zřízená MČ Lipence, Lochkov, Radotín, Velká Chuchle a Zbraslav v celkovém počtu 13 (6 mateřských škol, 4 základní školy, 2 samostatné školní jídelny, 1 základní umělecká škola. Průběžná kontrola čerpání mzdových prostředků jednotlivých školských organizací ve správním obvodu Praha 16 a rekapitulací mezd a výkazů o zaměstnancích a mzdových prostředcích v regionálním školství. Kontrola a souhrn mzdových inventur pro MHMP všech školských zařízení v SO Praha 16, příprava a provedení I. dohadovacího řízení 2016, finanční vypořádání za r. 2015, kontrola počtu dětí v zahajovacích výkazech v návaznosti na normativy škol. Provedeny přesuny mezi závaznými ukazateli na r. 2016. 6
Veřejnosprávní kontrola Kontrola je zaměřena na finanční kontrolu příspěvkových organizací zřízených městskou částí, kontrola jejich hospodaření (Základní škola Praha – Radotín, Mateřská škola Praha – Radotín, Školní jídelna Praha – Radotín, Technické služby Praha – Radotín). V r. 2016 byla provedena kontrola hospodaření za období 7/2015 – 12/2015 u PO Technické služby, u PO Školní jídelna byla provedena kontrola za období 9/2015 – 12/2015. Provedeno finanční vypořádání hospodářských výsledků za r. 2015 u PO, kontrola vyúčtování grantů poskytnutých v r. 2015 z rozpočtu městské části. Zpracování údajů do FKVS. Provedena kontrola hospodaření u příspěvkových organizací za období 1-3/2016. Tajemník výboru finančního a výboru kontrolního Vedení agendy výboru finančního a kontrolní a související likvidační komise. Vyřazování majetku DDNM, DHM, DDHM pro ÚMČ, organizační jednotky a PO, vč. finančního ověření. Účast na jednáních. Inventarizace majetku V návaznosti na evidenci majetku úsekem hospodářské správy zůstává v OE v součinnosti s likvidační komisí vyřazování majetku. Zástup za pokladní V případě nepřítomnosti pokladní zástup. Veškerou tuto agendu zpracovává L. Ryvolová.
Rozpočet MČ, hospodaření MČ Informace o hospodaření MČ Praha 16 je zastupitelům předáno pod bodem Informace o hospodaření MČ Praha 16 za 14/2016. Podrobný rozbor hospodaření MČ Praha Radotín je trvale k dispozici na odboru ekonomickém Úřadu MČ na pracovišti Nám. Osvoboditelů 21 (bývalá Akumulátorka), tel. č. 234 128 220 (mobil 724 186 596), mail:
[email protected] .
Marta Tišlová vedoucí odboru ekonomického ÚMČ Praha 16
7
