ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

Střední škola průmyslová, Krnov, příspěvková organizace Soukenická 21, Krnov

ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Část II: Hospodaření organizace za rok 2013 V souladu s § 165 odst. 1 písm. c) zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), ve znění pozdějších předpisů.

Ing. Kalinowská Karin

Schválil: RNDr. Osladil Milan

…………………………………

Krnov, 18. 02. 2014

Strana 1


OBSAH A.

Základní údaje o organizaci ............................................................................................................................ 4 1.

Základní charakteristika organizace: .......................................................................................................... 4

2.

Přehled aktivních oborů vzdělání včetně kódu: ......................................................................................... 4

3.

Organizační struktura organizace: ............................................................................................................. 5

B. Rozbor hospodaření – náklady, výnosy, doplňková činnost, výsledek hospodaření a vyhodnocení čerpání účelových prostředků .............................................................................................................................................. 6 1. Výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty .......................................................................................................................................................... 6 2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění jednotlivých účelových znaků .................................................................................................................................................. 6 3.

Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat ........................................................................................ 6

4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků .................................................................................................................................................. 7 5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech ...................................................................................................................................................... 8 6.

Náklady - analýza čerpání prostředků hodnoceného roku ........................................................................ 8

7.

Doplňková činnost - její přínos a rozbor výsledku hospodaření z doplňkové činnosti............................... 9

8. Výsledek hospodaření – rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření .................................................................................................................... 10 C.

Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce .......................................................... 11 1.

Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření ............................................................................... 11

2.

Fond odměn ............................................................................................................................................. 11

3.

Investiční fond .......................................................................................................................................... 11

4.

Fond kulturních a sociálních potřeb ......................................................................................................... 11

D.

Závodní stravování zaměstnanců organizace ............................................................................................... 13

E.

Péče o spravovaný majetek .......................................................................................................................... 14 1.

Informace o nemovitém majetku ve správě organizace .......................................................................... 14

2.

Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě majetku ............................................ 14

3.

Informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech .................................................... 14

4.

Inventarizace majetku včetně zápisu inventarizační komise ................................................................... 14

5.

Informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku ..................................................................... 14

F.

Pohledávky a závazky organizace ................................................................................................................. 16 1.

Pohledávky ............................................................................................................................................... 16

2.

Závazky ..................................................................................................................................................... 16

G.

H.

Výsledky kontrol ........................................................................................................................................... 17 1.

Všeobecná zdravotní pojišťovna ČR – kontrola provedena dne 21. 06. 2013 ......................................... 17

2.

Okresní zpráva sociálního zabezpečení – kontrola provedena dne 27. 09. 2013 .................................... 17

3.

Systém finanční kontroly ......................................................................................................................... 17 Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou .................................................. 18

Strana 2


I. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů ................................................................................................................................................................ 19 J.

Tabulková část včetně účetních výkazů ....................................................................................................... 20 1.

Přílohy ...................................................................................................................................................... 20

2.

Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení ......................................................... 21

3.

Účetní výkazy ........................................................................................................................................... 22

Strana 3


A. Základní údaje o organizaci Střední škola průmyslová, Krnov, příspěvková organizace byla zřízena Moravskoslezským krajem ke dni 01. 10. 2001 na dobu neurčitou na základě zřizovací listiny č. ZL/234/2001. Organizace je právnickou osobou. Hlavním účelem zřízení organizace je uskutečňování vzdělávání a výchovy žáků podle vzdělávacích programů. Předmětem činnosti, který odpovídá hlavnímu účelu je poskytování středního vzdělání s výučním listem, poskytování středního vzdělání s maturitní zkouškou a poskytování ubytování žákům.

1. Základní charakteristika organizace: Název organizace:

Střední škola průmyslová, Krnov, příspěvková organizace

Sídlo:

Soukenická 21, 794 01 Krnov

Právní forma:

příspěvková organizace

IČ:

00846279

DIČ:

CZ00846279 - neplátci DPH

Zřizovatel organizace:

Moravskoslezský kraj

Statutární zástupce:

RNDr. Milan Osladil

Odloučené pracoviště praktického vyučování:

Soukenická 27, 794 01 Krnov

Součásti školy:

Střední odborná škola Střední škola a učiliště Domov mládeže

Celková kapacita školy:

490 žáků

Celková kapacita domova mládeže:

50 žáků

2. Přehled aktivních oborů vzdělání včetně kódu: Přehled aktivních oborů vzdělávání, které škola vyučuje v souladu se zápisem ve školském rejstříku, je uveden kódem a názvem oboru, schvalovací doložkou MŠMT a délkou studia. 18-20-M/01

Informační technologie, ŠVP Informační technologie v ekonomice, čj. SŠP/2011/796, 4 roky

18-20-M/01

Informační technologie, ŠVP Programování, čj. SŠP/2011/795, 4 roky

18-20-M/01

Informační technologie, ŠVP Počítačové systémy a sítě, čj. SŠP/2011/794, 4 roky

23-45-L/01

Mechanik seřizovač, ŠVP Mechatronik, čj. SŠP/2011/793

23-56-H/01

Obráběč kovů, ŠVP Obráběč kovů, čj. SŠP/2011/788, 3 roky

Strana 4


33-56-H/01

Truhlář, ŠVP Truhlář, čj. SŠP/2011/787, 3 roky

64-41-L/51

Podnikání – denní studium, ŠVP Podnikání, čj. SŠP/2011/789, 2 roky

82-51-L02

Uměleckořemeslné zpracování dřeva, ŠVP Uměleckořemeslné zpracování dřeva, čj. SŠP/2011/790, 4 roky

82-51-L/03

Uměleckořemeslné zpracování textilu, ŠVP Uměleckořemeslné zpracování textilu, čj. SŠP/2011/791, 4 roky

Organizace v roce 2013 plnila všechny úkoly v souladu se zřizovací listinou a v souladu se „Zásadami vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím, které byly zřízeny krajem nebo byly na kraj převedeny zvláštním zákonem“ schválenými usnesením rady kraje pro rok 2013. V hlavní činnosti byly dodrženy závazné ukazatele a nedošlo k překročení stanovených limitů.

3. Organizační struktura organizace: V 31. 12. 2013 bylo v organizaci zaměstnáno celkem 53 zaměstnanců, z toho 41 pedagogických pracovníků a 12 nepedagogických pracovníků. Organizační schéma je přílohou výroční zprávy o činnosti školy. K 30. 09. 2013 navštěvovalo školu celkem 370 žáků.

Strana 5


B. Rozbor hospodaření – náklady, výnosy, doplňková činnost, výsledek hospodaření a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. Výnosy – rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty

Rozpis závazných ukazatelů v roce 2013

a) provozní náklady

Kč 2.758.000,00

b) provozní náklady – zajištění přístupu k ICT

Kč

50.000,00

c) účelové prostředky na „Krytí odpisů DHM a DNM“

Kč 635.000,00

d) účelové prostředky na dofinancování přímých nákladů a podporu málopočetných tříd s obory požadovaným trhem práce (obráběč kovů, truhlář) Kč 163.000,00 e) účelové prostředky OPVK – s účelovým určením na projekt „EU peníze školám“ f) přímé náklady na vzdělávání – kraje

Kč

488.448,00

Kč 18.389.000,00

Celkový příspěvek na provoz od zřizovatele pro rok 2013 činil Kč 22.483.448,00. V roce 2013 organizace získala dotaci od Města Krnova na projekt „Oživení paličkování a tkaní na Krnovsku“ ve výši Kč 5.400,00. Výše dotace byla v roce 2013 vyčerpána.

2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění jednotlivých účelových znaků Přímé náklady na vzdělávání – ÚZ 33353 V roce 2013 organizace obdržela finanční prostředky ve výši Kč 18.389.000,00, které byly určeny na financování přímých nákladů na vzdělávání. Jednalo se o prostředky na platy, na ostatní přímé náklady, zákonné odvody, na tvorbu fondu kulturních a sociálních potřeb a na ostatní neinvestiční výdaje. Finanční prostředky byly určeny k použití do 31. 12. 2013 a byly zcela vyčerpány. Celková výše finančních prostředků byla čerpána dle stanoveného účelu a nevznikly odchylky skutečného čerpání od stanoveného závazného ukazatele.

3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Mzdové náklady každoročně představují největší položku z celkových nákladů v organizaci.

Strana 6


Na základě rozpisu přímých výdajů pro rok 2013 bylo organizaci v únoru přiděleno na mzdové prostředky celkem Kč 13.338.000. Z těchto prostředků organizace vyčlenila částku Kč 70.000,00 na ostatní platby za provedenou práci. Celkové neinvestiční výdaje činily Kč 18.289.000,00 V září došlo k úpravě rozpočtu a stávající rozpočet byl v konečné fázi navýšen o celkovou částku Kč 100.000,00. Závazný ukazatel prostředků na platy po úpravě rozpočtu činil Kč 13.276.000,00 a závazný ukazatel ostatní platby za provedenou práci činil Kč 166.000,00. Celkové neinvestiční výdaje pro rok 2013 byly stanoveny na konečnou výši Kč 18.389.000,00. Výše uvedené prostředky byly zcela vyčerpány a nevznikly odchylky skutečného čerpání finančních prostředků od rozpisu přímých výdajů pro rok 2013. Průměrný plat všech pedagogických pracovníků v roce 2013 činil Kč 25.094,00 u ostatních nepedagogických zaměstnanců Kč 14.757,00. Přepočtený stav zaměstnanců činil 48,78 osob, z toho 38,14 tvořili pedagogičtí pracovníci a 10,64 nepedagogičtí pracovníci. Limit počtu zaměstnanců byl zřizovatelem stanoven na 49,39 osob.

4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků „Dofinancování přímých nákladů na podporu málopočetných tříd s obory požadovanými trhem práce (obráběč kovů, truhlář) ÚZ 131“ V roce 2013 organizace obdržela účelové prostředky ve výši Kč 163.000,00. Cílem dotace bylo systémově podporovat školy, které realizují vzdělávání v oborech požadovaných trhem práce, ale z důvodu malého zájmu žáků je vzdělávání uskutečňováno ve třídách s více než jedním oborem vzdělání (málopočetná třída). Finanční prostředky byly určeny na financování prostředků na platy včetně zákonných odvodů a přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb. Finanční prostředky bylo možné využít také na náhrady platů v prvních čtrnácti dnech dočasné pracovní neschopnosti a případně na financování dalších vzdělávání pedagogických pracovníků, a to včetně nákupu odborné literatury a byly určeny k použití do 31. 12. 2013. Organizace přidělené finanční prostředky v plné výši Kč 163.000,00 využila k financování prostředků na platy včetně zákonných odvodů a přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb takto: a) prostředky na platy ve výši Kč 120.741,00 b) zákonné odvody ve výš Kč 41.051,00 c) FKSP ve výši Kč 1.208,00 Finanční prostředky byly čerpání dle stanoveného účelu a nevznikly odchylky skutečného čerpání od stanoveného ukazatele. „Účelové prostředky určeny na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ÚZ 205“ V roce 2013 byly organizaci stanoveny účelové prostředky na krytí odpisů majetku ve výši Kč 635.000,00. Skutečné odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku v organizaci činily Kč 1.597.485,28. Odpisy ve výši Kč 959.832,00 byly odpisy z investičního transferu a o tuto částku nebyl finančně vytvořen investiční fond. Částka Kč 2.653,28 byla dokryta z provozních nákladů organizace. Závazný ukazatel byl v roce 2013 ve výši Kč 635.000,00 zcela vyčerpán a nevznikly odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaného ukazatele.

Strana 7


„OPVK – účelové prostředky určené pro projekt „EU peníze školám“ ÚZ33031“ Řešení projektu probíhá v organizaci od roku 2012. V roce 2012 byla poskytnuta organizaci 1. zálohová platba ve výši Kč 732.672,00 a z poskytnuté zálohy bylo v roce 2012 čerpáno Kč 79.453,00 (zejména na prostředky na platy a zákonné odvody). V roce 2013 obdržela organizace 2. zálohu na financování projektu ve výši Kč 488.448,00. V roce 2013 organizace vyčerpala částku ve výši Kč 506.233,00. Prostředky byly použity na prostředky na platy, zákonné odvody a na nákup počítačové techniky. Celkově je z projektu čerpáno Kč 585.686,00. Finanční prostředky jsou použitelné k financování projektu do 30. 06. 2014.

5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech Výnosy z vlastní činnosti v roce 2013 činily Kč 414.257,69. Největší část výnosů z vlastní činnosti zaujímá položka výnosy z prodeje služeb v celkové ve výši Kč 345.278,00, kde nejvyšší položkou z tržeb jsou tržby za ubytování na domově mládeže ve výši Kč 336.997,00, dále tržby za produktivní práci žáků ve výši Kč 7.580,00 a tržby za opisy vysvědčení ve výši Kč 701,00. Druhou největší položkou ve výnosech z vlastní činnosti byly finanční výnosy, a to úroky bankovního účtu ve výši Kč 43.069,69. Dalšími v pořadí byly výnosy z prodeje vlastních výrobků ve výši Kč 20.894 a výnosy z prodeje materiálu ve výši Kč 5.016,00. Oproti roku 2012 klesly výnosy z vlastní činnosti v roce 2013 cca o 139 tis., tento pokles byl zapříčiněn čerpáním vlastních prostředků v roce 2012, a to zapojením fondů do hospodaření organizace – byl čerpán investiční fond a fond odměn. Celkově však výnosy z vlastní činnosti byly v roce 2013 nižší téměř u každé položky vykazovaných výnosů, viz tabulka č. 1. Nárůst výnosů byl zaznamenán pouze u výnosů z prodeje služeb o 29,96 tis. Tento nárůst zapříčiněn většími tržbami za ubytování na domově mládeže. V roce 2014 organizace předpokládá výši výnosů z vlastní činnosti obdobnou jako v roce 2013.

6. Náklady - analýza čerpání prostředků hodnoceného roku Celkové náklady organizace v roce 2013 v hlavní činnosti činily Kč 23.854.977,50. Největší podíl z celkových nákladů zaujímají především mzdové náklady a odvody na zákonné sociální pojištění, včetně zákonných sociálních nákladů (tvorba FKSP, stravování, zaměstnanců, zákonné úrazové pojištění a náhrady za dočasnou pracovní neschopnost) v celkové výši Kč 18.877.876,00. Z provozních nákladů se pak mezi nejvyšší řadí odpisy dlouhodobého majetku ve výši Kč 1.597.149,28, spotřeba energií ve výši Kč 1.130.229,80 (teplo, elektrická energie, vodné, stočné, srážková voda), spotřeba materiálu ve výši Kč 686.973,37 (pracovní obuv a oděv pro žáky, knihy, učební pomůcky, materiál potřebný pro výuku – nářadí, nástroje, materiál pro cvičné práce, majetek evidovaný na podrozvahové evidenci, hygienické potřeby, kancelářské potřeby, maziva a materiál na opravy a k udržování), náklady z drobného dlouhodobého majetku ve výši Kč 592.074,76 (nákup učebních pomůcek a provozního majetku, který patří do kategorie dlouhodobého

Strana 8


drobného hmotného majetku), opravy a udržování ve výši Kč 451.131,50 (opravy a udržování nemovitého a movitého majetku, ostatní opravy a údržba spojená s provozem organizace), ostatní služby ve výši Kč 403.155,53 (služby pošt, telefonní poplatky, internet, nájemné, programové vybavení, přepravné, likvidace odpadů, revize a odborné prohlídky, praní prádla a ostatní služby), dále pak ostatní náklady z činnosti ve výši Kč 83.894,00 (technické zhodnocení majetku do 40 tis, náhrady členům maturitní komise, odvod povinného podílu), a cestovné ve výši Kč 43.231,00. Ve srovnání s rokem 2012 byly celkové náklady v roce 2013 v hlavní činnosti vyšší o 1.080,61 tis. Tento nárůst byl způsobem vyššími náklady na odpisy dlouhodobého majetku o 660 tis, z důvodu převodu majetku z projektu „Centra technického vzdělávání na Bruntálsku“. Majetek byl převeden do majetku organizace v roce 2012, ale v roce 2013 se promítnuly odpisy do nákladů organizace již za celý rok. Další nákladovou položkou, která byla v roce 2013 vyšší oproti roku 2012, byly náklady na opravy a udržování (nutné opravy osvětlení v učebnách), náklady z drobného dlouhodobého majetku (nákup počítačové techniky z projektu OPVK) a spotřeba energií. Náklady z cestovného, spotřeby materiálu a ostatní náklady z činnosti byly v roce 2013 nižší, viz tabulka č. 2. Všechny náklady byly po celý rok pečlivě sledovány, byly používány pro daný účel tak, aby nedocházelo k nehospodárnostem.

7. Doplňková činnost - její přínos a rozbor výsledku hospodaření z doplňkové činnosti Organizace může doplňkovou činnost provozovat v následujících okruzích: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí Ubytovací služby Obchodní činnost – koupě za účelem dalšího prodeje a prodej Zámečnictví Kovoobrábění Truhlářství Čalounictví Realitní činnost

Od roku 2010 na základě požadavku zřizovatele byly do doplňkové činnosti přesunuty pronájmy. Celkové náklady v roce 2013 v doplňkové činnosti činily Kč 33.483,19. Největší podíl z celkových nákladů zaujímá spotřeba energií ve výši Kč 17.688,48, dále pak mzdové náklady a odvody na zákonné sociální pojištění, včetně zákonných sociálních nákladů (přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb) a jiných sociálních nákladů ve výši Kč 11.556,00, ostatní služby Kč 2.032,52, spotřeba materiálu ve výši Kč 1.854,00, odpisy dlouhodobého majetku ve výši Kč 336,00 a prodané zboží Kč 16,19. Celkové výnosy v roce 2013 v doplňkové činnosti činily Kč 77.581,00. Největší část výnosů zaujímají tržby z pronájmu ve výši Kč 63.655,00 (z pronájmu movitých věcí, nebytových prostor a služeb spojených z pronájmem), dále výnosy z projede služeb ve výši Kč 8.490,00 (z ubytování a vzdělávacích kurzů – přezkoušení svářečů), výnosy z prodaného zboží ve výši Kč 36,00 a výnosy z transferu ve výši Kč 5.400,00 (dotace z města Krnova na projekt: „Oživení paličkování a tkaní na krnovsku). Rok 2013 zakončila organizace hospodaření v doplňkové činnosti kladným výsledkem hospodaření ve výši Kč 44.097,81. Rozbor v jednotlivých okruhů doplňkové činnosti:

Strana 9


Doplňková činnost

Výnosy v Kč

Náklady v Kč

Výsledek hospod. v Kč

Obchodní činnost Ubytování Pronájmy Kurzy Projekt-paličkování Celkem

36,00 480,00 63.655,00 6.210,00 7.200,00 77.581,00

16,19 309,00 23.286,00 2.672,00 7.200,00 33.483,19

+19,81 +171,00 +40.369,00 +3.538,00 0,00 + 44.097,81

8. Výsledek hospodaření – rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti, návrh na rozdělení zlepšeného výsledku hospodaření V roce 2013 bylo hospodaření organizace zakončeno kladným výsledkem hospodaření v celkové výši Kč 64.433,00. Výsledek hospodaření byl vytvořen v hlavní činnosti výši Kč 20.335,19 (úspora z ubytování na domově mládeže ve výši Kč 2.192,12 a z úspory z úroků bankovních účtů ve výši Kč 18.143,07) a v doplňkové činnosti Kč 44.097,81 (viz bod č.7). Část výsledku hospodaření budeme v povolené výši převádět do fondu odměn a zůstatek převedeme do rezervního fondu.

Strana 10


C. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce Organizace využívá ke svému rozvoji a hospodaření následující fondy.

1. Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření Výše fondu k 01. 01. 2013 byla Kč 357.346,42. Během roku organizace fond používá k časovému překlenutí rozdílu mezi náklady a výnosy. V roce 2013 byl do rezervního fondu převeden zlepšený výsledek hospodaření za rok 2012 ve výši Kč 0,03. V roce 2013 nebyl rezervní fond čerpán. Jeho výše k 31. 12. 2013 činila Kč 357.346,45. Rezervní fond je finančně krytý.

2. Fond odměn Výše fondu k 01. 01. 2013 byla Kč 82.394,00. Fond nebyl v roce 2013 čerpán. Jeho výše k 31. 12. 2013 činila Kč 82.394,00. Organizace jej ponechává jako rezervu pro případné překročení prostředků na platy. Fond odměn je finančně krytý.

3. Investiční fond Výše fondu k 01. 01. 2013 byla Kč 1.976.140,56. V roce 2013 byl fond tvořen z odpisů v celkové výši Kč 1.597.485,20, část odpisů ve výši Kč 959.832,00 byla tvořena z investičního transferu. Účelové dotace zřizovatele na krytí odpisů pro rok 2013 činila Kč 635.000,00. Z investičního fondu byly v roce 2013 financovány: 1) Nákupy dlouhodobého majetku ve výši Kč 138.955,00 – v listopadu byl pořízen software na výuku programování ve výši Kč 86.455,00 a v prosinci odsávač vlhkosti ve výši Kč 52.500,00 pro CNC dílnu. 2) Investiční výstavba ve výši Kč 17.527,00 – v roce 2013 probíhala v organizaci realizace projektu „Mechatronika“, tento projekt byl zcela financován Moravskoslezským krajem. V rámci projektu však vznikly náklady, které do projektu nemohly být zahrnuty, jednalo se o technické zhodnocení budovy, a proto jen škola musela zafinancovat ze svých zdrojů. Výše fondu k 31. 12. 2013 činila Kč 3.417.143,84. Investiční fond není z celé části finančně krytý, a to o částku Kč 959.832,00 vytvořenou z odpisů z investičního transferu.

4. Fond kulturních a sociálních potřeb Výše fondu k 01. 01. 2013 byla Kč 50.364,71. Celoroční příjem do fondu ve výši 1 % z ročního objemu nákladů zúčtovaných na platy a náhrady platů činil Kč 135.504,00.

Strana 11


Fond organizace v roce 2013 využívala především formou příspěvku na stravování zaměstnanců a to v celkové výši Kč 99.740,00. Dále z fondu byly kryty další aktivity: - na sport bylo celkem použito - na dary zaměstnancům bylo celkem použito - na vybavení nad rámec zákona bylo celkem použito

Kč 6.722,00 Kč 31.000,00 Kč 499,00

Výše fondu k 31. 12. 2013 činila Kč 47.907,71. Fond kulturních a sociálních potřeb je finančně krytý.

Strana 12


D. Závodní stravování zaměstnanců organizace Jsme organizací, která nemá k dispozici vlastní školní jídelnu, a proto pro zaměstnance organizace zajišťuje stravování náhradním způsobem – formou stravenek Gastrotour. Cena obědu nebyla v roce 2013 měněna a činila Kč 60,00 za oběd. Náklady organizace na jeden oběd činí Kč 22,00, příspěvek z fondu kulturních a sociálních potřeb činí 13,00. Zaměstnanec si na jeden oběd přispívá částkou Kč 25,00. V případě nemoci zaměstnance je cena obědu stanovena na Kč 60,00. Celkové náklady organizace na stravování zaměstnanců pro rok 2013 činily Kč 257.341,01.

Strana 13


E. Péče o spravovaný majetek 1. Informace o nemovitém majetku ve správě organizace Střední škola průmyslová, Krnov, příspěvková organizace dostala na základě zřizovací listiny do správy k vlastnímu hospodářskému použití movitý i nemovitý majetek. Nemovitým majetkem je budova školy, budova domova mládeže a budova CNC dílny.

2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě majetku Na údržbu a opravy movitého a nemovitého majetku bylo v roce 2013 použito celkem Kč 451.131,50. Byly provedeny následující opravy: opravy kanalizace na domově mládeže, oprava střechy na domově mládeže, oprava žaluzií v učebnách, opravy prasklého vodovodního potrubí na domově mládeže, opravy podlahy v učebně, oprava elektroinstalace v cvičebně, opravy podhledů v učebnách, opravy a osvětlení v učebnách, opravy strojů pro odborný výcvik. Dále se jednalo o běžné opravy a udržovací práce vyplývající z každodenního provozu. V roce 2013 nebyly v organizaci realizovány investiční akce.

3. Informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech Pojištění majetku kraje svěřeného do správy organizaci je od 01. 01. 2011 řešeno uzavřením centrálních pojistných smluv na pojištění veškerého nemovitého, movitého majetku, vozidel a odpovědnosti kraje a jeho příspěvkových organizaci s Českou spořitelnou a. s. V roce 2013 nedošlo k žádné pojistné události.

4. Inventarizace majetku včetně zápisu inventarizační komise Inventarizace majetku a závazků byla v organizaci provedena na základě vnitřní směrnice č. 1304, zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, v platném znění, na základě vyhlášky č.270/2010 a nařízení ředitele č. 1310. Termín provedení fyzické inventarizace byl k 31. 10. 2013, dokladová inventarizace byla provedena ke dni 31. 12. 2013. Den zahájení inventarizačních prací byl stanoven k 06. 11. 2013, den ukončení inventarizačních prací byl k 24. 01. 2013. Inventarizace za rok 2013 proběhla dle stanoveného harmonogramu inventarizace a dle vydaného nařízení ředitele, a to vše v souladu s ustanoveními § 29 a § 30 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, v platném znění a vyhláškou č.270/2010. Závěrečná inventarizační zpráva za rok 2013 je přílohou výroční zprávy.

5. Informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku Dne 16. 10. 2003 uzavřela organizace smlouvu o pronájmu nebytových prostor s firmou Dalkia Morava, a. s. Na základě uvedené smlouvy organizace pronajímá část nebytových prostor v budově domově mládeže o výměře 16 m2, pro účely umístění objektové předávací stanice. Celková cena nájemného za rok činila Kč 25.000,00. S uzavřením této smlouvy vyslovila souhlas rada Moravskoslezského kraje dne 26. 06. 2003 usnesením č.31/2152. Smlouva byla sjednána na dobu určitou a k 16. 10. 2013 byla ukončena. Nyní zřizovatel zajišťuje sjednání smlouvy o uzavření věcného břemene s firmou Dalkia na část nebytových prostor pro účely provozování a umístění objektové předávací stanice.

Strana 14


Ostatní uzavřené smlouvy o pronájmech svěřeného nemovitého majetku jsou krátkodobého charakteru a jedná se zejména o pronájmy cvičebny a umístění nápojových automatů viz příloha výroční zprávy. Ceny za pronájem jsou stanoveny dle ceny, která je v místě pronájmu obvyklá.

Strana 15


F. Pohledávky a závazky organizace 1. Pohledávky Z celkového objemu pohledávek nejsou soudně vymáhány žádné pohledávky. Pohledávka odepsaná v roce 2006 výši Kč 11.668,70 je nadále vedena v podrozvahové evidenci organizace pro případ její úhrady. Pohledávky za odběratele v celkové výši Kč 7.835,00 jsou pohledávkami ve lhůtě splatnosti. Pohledávky – ostatní krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši Kč 56.651,00 – jedná se o zálohu na stravenky na měsíc 1/2014. Pohledávky – ostatní krátkodobé pohledávky ve výši Kč 3.894,43 – jedná se o úroky na bankovních účtech. Žádné jiné pohledávky po lhůtě splatnosti, a pohledávky s dobou splatnosti delší než jeden rok organizace nemá.

2. Závazky V závazcích měla organizace k 31.12.2013 dodavatelské faktury ve výši Kč 124.882,28 ve lhůtě splatnosti, dále jiné závazky (odvod povinného podílu, odměny žákům z produktivní práce, příspěvky odborové organizaci) v celkové výši Kč 48.057,00, dále závazky související s vyúčtování mezd za prosinec 2013 ve výši Kč 2.184.683,00. Další závazky organizace nemá.

Strana 16


G. Výsledky kontrol V organizaci v roce 2013 proběhly následující kontroly:

1. Všeobecná zdravotní pojišťovna ČR – kontrola provedena dne 21. 06. 2013 Předmět kontroly: kontrola plnění oznamovací povinnosti, správnost vyměřovacích základů a výše pojistného, dodržování termínů splatnosti pojistného, průkaznost vedení evidence o platbách pojistného, evidence pracovních úrazů. Kontrolované období: od 07/2010 – 05/2013 Kontrolou nebyly zjištěny nedostatky.

2. Okresní zpráva sociálního zabezpečení – kontrola provedena dne 27. 09. 2013 Předmět kontroly: ověření správnosti výpočtu pojistného, tj. ověření rozdílu mezi skutečným a vykázaným stavem, a plnění úkolů souvisejících s prováděním nemocenského a důchodového pojištění. Vlastní platby pojistného, tj. úhrada pojistného ve vykázané výši a včasnost těchto plateb, nebyly předmětem kontroly. Kontrolované období: od 01.09.2010 – 31.08.2013 Kontrolou nebyly zjištěny nedostatky.

3. Systém finanční kontroly V organizaci uplatňován na základě směrnice vnitřní kontrolní systém organizace č. 1311.

Strana 17


H. Údaj o projednání školskou radou a seznámení zaměstnanců se zprávou Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace – část II. Hospodaření organizace za rok 2013 byla projednána školskou radou dne 20. 02. 2014. S výroční zprávou byli seznámeni zaměstnanci školy na poradách úseků dne 25. 02. 2014. Zpráva byla zveřejněna na internetových stránkách školy a v tištěné podobě zpřístupněna v kanceláři školy.

Strana 18


I. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů V roce 2013 měla organizace dle výše uvedeného zákona průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců 49,26 osob. Z toho povinný podíl 4% činil 1,97 osob. Organizace plnila povinnost dle § 81 odst. 2 písm. a) a b) zákona zaměstnáváním 1,21 osob. Rozdíl mezi povinným podílem a skutečným plněním činil 0,76 osob. Za rok 2013 činil odvod do státního rozpočtu za nesplnění povinného podílu osob se zdravotním postižením celkem Kč 46.782,00

Strana 19


J. Tabulková část včetně účetních výkazů 1. Přílohy Organizační a funkční schéma školy Závěrečná inventarizační zpráva

Strana 20


2. Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení Tabulka č. 1: Tabulka č. 2: Tabulka č. 3: Tabulka č. 4: Tabulka č. 5: Tabulka č. 6: Tabulka č. 7: Tabulka č. 8:

Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazku z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií

Strana 21


3. Účetní výkazy Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz rozboru plnění výsledku hospodaření Evidence nájemních smluv a smluv ve výpůjčce

Strana 22

ZPRÁVA O ČINNOSTI A PLNĚNÍ ÚKOLŮ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

Recommend Documents