Obec Lipno nad Vltavou
KEO-W 1.8.184 / Uckom
Závěrečný účet za rok 2013 Meziroční srovnání D. Meziroční srovnání Obsah: 1. Porovnání aktiva pasiv 2. Porovnání závazků a pohledávek 3. Porovnání příjmů a výdajů
Zapojení mimorozpočtových zdrojů V roce 2008 přijala obec Lipno nad Vltavou dlouhodobý úvěr od ČSOB, a.s., České Budějovice, a to na výstavbu areálu domů s pečovatelskou službou v celkové výši 15.000.000,-- Kč. Zadání veřejné zakázky na výběr banky pro čerpání úvěru byl schválen na zasedání zastupitelstva obce Lipno nad Vltavou Č. 11/2008 dne 21.5.2008 pod usnesením č.: 124/2008. Vítěze veřejné obchodní zakázky schválilo zastupitelstvo obce Lipno nad Vltavou na svém zasedání Č. 13/2008 dne 18.6.2008 pod usnesením Č. 147/2008. Dne 8.7.2008 byla podepsána Smlouva o úvěru ČSOB, a.s.
Č.
1642/08/5222 mezi Obcí Lipno nad Vltavou a
Úvěr byl dle podmínek smlouvy vyčerpán do 31.12.2008. Splatnost úvěru je do 31.12.2018 s pohyblivou úrokovou sazbou s přechodnou fixací. Splátky jsou stanoveny čtvrtletně ve výši 375.000,-- Kč, první splátka do 31.3.2009.
Celkový přehled: půjčky a návratné finanční výpomoci k 1.1.2013 přijetí úvěrů a půjček v průběhu r. 2013 splátky úvěrů a návratných finančních výpomoci v r. 2013 zůstatek nesplaceného úvěru ke dni 31.12.2013
9.000.000,-- Kč O 1.500.000,-- Kč 7.500.000,-- Kč
OBEC Lipno nad Vltavou 382 78 LlPN~AD
VLTAVOU 83
IČO:002459 "h1rt;0245976
(3)
]). f· Obec Lipno nad Vltavou
KEO-W 1.8.180/ Uc15s dne: 22.5.2014 strana: 1 /5
Závěrečný účet za rok 2013 Porovnání aktiva pasiv AKTIVA
2011 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 021 Stavby
2012
34176,80 5092819,50 418386926,31
2013
85982,30
111 029,30
5042264,50
5042264,50
450 853 246,23
452 797 063,23
022 Samost.movité věci a soubory movit.věcí
9854219,64
9852628,64
14205851,99
028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek
4384346,95
3997510,33
4108392,34
031 Pozemky
9155161,55
14679078,55
10 206 738,36
032 Kulturní předměty
109000,00
041 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek
0,00 48332437,37
109000,00 0,00 14 462 199,02
12100,00 15994161,02
80000,00
80000,00
96000,00 -111 029,30
078 Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému
majetku
-34 176,80
-85982,30
079 Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému
majetku
0,00
-514911,00
081 Oprávky ke stavbám
109000,00
-1 016655,00
-43 183 555,30
-48 272 266,30
-55 522 858,30
082 Oprávky k sam.mov.věcem a soub.mov.věcí
-4140850,99
-4 940 719,33
-5 734 779,57
088 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku
-4384346,95
-3997510,33
-4 108392,34
192 Opr.poLk jin. pohledávkám z hl.činnosti 194 Opravné položky k odběratelům 199 Opr.pol.k ostatním krátkodob.pohledávkám 231 Základní běžný účet územ.samospr.celků 236 Běžné účty fondů územních samospr.celků 263 Ceniny
0,00
-34493,00
-3 959 601,24
-3981 670,54
0,00
-191 440,77
13857319,14 204740,00 1 594,00
311 Odběratelé
5414627,41
314 Krátkodobé poskytnuté zálohy
2776030,00
23146097,03 252850,91 1 442,00 6890256,41
-36743,00 -3 966 643,04 -118440,77 24476956,03 319894,30 288,00 7254527,01
580146,00
641 189,57
315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti
171 989,59
134751,59
97451,59
335 Pohledávky za zaměstnanci
195245,00
162394,00
104542,00
377 Ostatní krátkodobé pohledávky
191 440,77
191 440,77
119009,77
381 Náklady příštích období
121 140,80
109476,10
139603,20
385 Příjmy příštích období 388 Dohadné účty aktivní 462 Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky
6290,80
0,00
14377 321,99
542430,90
111 529,46
10000,00
3647,09
2284263,00
0,00 507558,04 0,00 1 283680,00
501 Spotřeba materiálu
1076618,13
736184,90
663446,87
502 Spotřeba energie
1 039033,10
511 605,64
728594,85
511 Opravy a udržování
2589952,49
512 Cestovné 513 Náklady na reprezentaci
3550463,25
180414,00
270,00
5626,00
0,00
5884800,27 2379,00 0,00
518 Ostatní služby
6465931,16
5313638,68
5659630,35
521 Mzdové náklady
3739500,00
3756204,00
3844866,00
524 Zákonné sociální pojištění
1 136096,00
1 147276,00
1 172 292,00
527 Zákonné sociální náklady
12971,00
4760,00
45739,00
Obec Lipno nad Vltavou
KEO-W 1.8.180/ Uc15s dne: 22.5.2014 strana: 2/5
Závěrečný účet za rok 2013 Porovnání
aktiva
pasiv
AKTIVA
2011
2012
2013
528 Jiné sociální náklady
13816,00
17444,00
3979,00
538 Jiné daně a poplatky
330362,00
352536,36
306931,58
541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 542 Jiné pokuty a penále 543 Dary 547 Manka a škody 548 Tvorba fondů
4000,00 498,00 12373,00 0,00 -5706,98
0,00
0,00
1 000,00
121 000,00
23706,00 162000,00 0,00
32445,00 0,00 0,00
549 Ostatní náklady z činnosti
386883,60
42742,00
551 Odpisy dlouhodobého majetku
206614,00
7919126,34
8561710,24
10804631,00
1 243769,50
553 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek
4544322,00
554 Prodané pozemky
1 912977,07
13604,26
556 Tvorba a zúčtování opravných položek
3959601,24
22409,30
557 Náklady z vyřazených pohledávek
0,00
558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku
0,00
562 Úroky 569 Ostatní finanční náklady
0,00
141 060,20
4997267,93 -85777,50 23161,00
268405,00
290227,31
143712,81
117127,28
43631,14
58119,60
92237,20
0,00
572 Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery
2583839,90
3411 584,80
3443190,80
591 Daň z příjmů
3549200,00
2160680,00
1 331 520,00
Obec Lipno nad Vltavou
KEO-W 1.8.180/ Uc15s dne: 22.5.2014 strana: 3/5
Závěrečný účet za rok 2013 Porovnání aktiva pasiv PAS I V A
2011 321 Dodavatelé 324 Krátkodobé přijaté zálohy
2012
87320,00 3500099,00
2013 0,00
3551 450,00
37671,00 3655596,39
331 Zaměstnanci
212484,00
224005,00
226679,00
336 Zúčt.s institucemi soc.zabezp.a zdr.poj.
113041,00
125760,00
125234,00
342 Jiné přímé daně
34125,00
34665,00
34245,00
343 Daň z přidané hodnoty
62386,18
491 686,61
396161,00
16732,00
12962,00
21 335,00
17835,00
374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery
13874268,99
378 Ostatní krátkodobé závazky
21 335,00
384 Výnosy příštích období
75000,00
3942903,25
3778871,00
846228,17
534489,46
1 605848,48
389 Dohadné účty pasivní 401 Jmění účetní jednotky 403 Transfery na pořízení dlouhodob. majetku 406 Oceňovací rozdíly při prv.použití metody 407 Jiné oceňovací rozdíly 408 Opravy minulých období 419 Ostatní fondy
418589809,62
421 564 548,43
424 633 354,34
61393834,19
60 309 059,26
59163442,90
-51 221 419,74 1 035097,95 0,00 397172,00
-51 447013,51 6704988,96
-51 447013,51 1 955371,09
-671 719,50
-671 719,50
412692,91
421 716,30
432 Výsledek hosp. min. účetních období
12 782 539,62
13909403,53
7009521,84
451 Dlouhodobé úvěry
10 500 000,00
9000000,00
7500000,00
455 Dlouhodobé přijaté zálohy
3688000,00
459 Ostatní dlouhodobé závazky
41 288,00
601 Výnosy z prodeje vlastních výrobků
67912,48
313360,00 9310000,00 16,67
602 Výnosy z prodeje služeb
1 395886,69
1531337,17
603 Výnosy z pronájmu
5456090,87
5006604,99
604 Výnosy z prodaného zboží 605 Výnosy ze správních poplatků 606 Výnosy ze místních poplatků 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů
0,00 6700,00 5997182,18 195977,14
319,16 6130,00 5729181,00 827468,70
436040,00 9120000,00 0,00 177 188,31 4843637,73 756,99 11 920,00 5983015,00 503065,00
631 Výnosy z daně z příjmů fyzických osob
1 302866,51
0,00
0,00
632 Výnosy z daně z příjmů právnických osob
4552054,49
0,00
0,00
634 Výnosy z daně z přidané hodnoty
2276227,00
0,00
0,00
636 Výnosy z majetkových daní
4984941,17
0,00
0,00
641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 642 Jiné pokuty a penále 644 Výnosy z prodeje materiálu
0,00
1 100,00
31 453,33
3060,00
45580,00
45000,00
1 220000,00
3762497,50
647 Výnosy z prodeje pozemků
2766840,50
662 Úroky
133409,00
2400,00
646 Výnosy z prodeje dlouh.hm.majetku kr.poz
649 Ostatní výnosy z činnosti
165100,00
28044,56 182777,28
663 Kurzové zisky
0,00
664 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
0,00
4027321,18 71 149,26 110627,27 44,63 1 379719,35
2600,00
3696600,00 57043,12 80613,40 0,00 5133643,31
Obec Lipno nad Vltavou
KEO-W 1.8.180/ Uc15s dne: 22.5.2014 strana: 4/5
Závěrečný účet za rok 2013 Porovnání
aktiva
pasiv
PAS I V A
2011 665 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 672 Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů
2012
57533,00 2006233,33
5100,00
2013 8500,00
2750046,93
3030932,41
681 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob
0,00
1 357647,12
1693422,10
682 Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob
0,00
3326991,80
2812695,59
684 Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty
0,00
2305296,00
3209709,36
686 Výnosy ze sdílených majetkových daní
0,00
4850900,20
4704116,82
688 Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků
0,00
29592,89
107359,00
KEO-W 1.8.180/ Uc15s
Obec Lipno nad Vltavou
Závěrečný účet za rok 2013
dne:
22.5.2014
strana:
5/5
Porovnání aktiva pasiv PAS I V A
I
2011
I
2012
T
2013
Obec Lipno nad Vltavou
KEO-W 1.8.180/ Uc15t
Závěrečný účet za rok 2013
dne: 22.5.2014 strana: 1 /3
Porovnání závazků a pohledávek Závazky 2011 321 Dodavatelé 324 Krátkodobé přijaté zálohy
87320,00 3500099,00
2012
2013 0,00
3551 450,00
37671,00 3655596,39
331 Zaměstnanci
212484,00
224005,00
226679,00
336 Zúčt.s institucemi soc.zabezp.a zdr.poj.
113041,00
125760,00
125234,00
342 Jiné přímé daně
34125,00
34665,00
34245,00
343 Daň z přidané hodnoty
62386,18
491 686,61
396161,00
16732,00
12962,00
21 335,00
17835,00
374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 378 Ostatní krátkodobé závazky 451 Dlouhodobé úvěry 455 Dlouhodobé přijaté zálohy 459 Ostatní dlouhodobé závazky
13874268,99 21 335,00 10 500 000,00 3688000,00 41 288,00
9000000,00 313360,00 9310000,00
7500000,00 436040,00 9120000,00
Obec Lipno nad Vltavou
KEO-W 1.8.180/ Uc15t
Závěrečný účet za rok 2013 ...
dne: 22.5.2014 strana: 2/3
. --
Porovnání závazků a pohledávek Pohledávky 2011
2012
2013
311 Odběratelé
5414627,41
6890256,41
7254527,01
314 Krátkodobé poskytnuté zálohy
2776030,00
580146,00
641 189,57
315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti
171 989,59
134751,59
97451,59
335 Pohledávky za zaměstnanci
195245,00
162394,00
104542,00
377 Ostatní krátkodobé pohledávky
191 440,77
191 440,77
119009,77
462 Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé
111 529,46
10000,00
469 Ostatní dlouhodobé pohledávky
3647,09
..... _._---------
2284263,00
..
__ .-._-------------
0,00 1 283680,00
Obec Lipno nad Vltavou
Závěrečný účet za rok 2013 Porovnání závazků a pohledávek
KEO-W 1.8.180 I Uc15t dne:
22.5.2014
strana
3I3
KEO-W 1.8.180 I Uc15w
Obec Lipno nad Vltavou
Závěrečný účet za rok 2013
dne:
22.5.2014
strana:
1I 1
Porovnání příjmů a výdajů 2011 PŘíJMY VÝDAJE
2012
2013
60 237 948,33
43350742,80
35130586,93
65 768 336,19
32 513 854,00
32 498 853,06
