Závěrečný účet obce Staré Křečany IČO 00261653 za rok 2013 Rozpočet obce Staré Křečany na rok 2013 byl stanoven v souladu se zákonem č. 128/2000 Sb., o obcích a § 4 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a byl projednán a schválen zastupitelstvem obce Staré Křečany dne 28.11.2012 na 23. veřejném zasedání ZO Staré Křečany jako nevyrovnaný s příjmy 17.100 tis. Kč a výdaji 18.800 tis. Kč. Schválený rozpočet byl upraven celkem pěti rozpočtovými opatřeními. Rozdíl mezi příjmy a výdaji ve výši 1.700 tis. Kč byl kryt přebytkem minulých let finančních prostředků na bankovním účtu. Rozpočtové hospodaření za rok 2013 vykazuje kladný výsledek hospodaření ve výši 9.332 tis. Kč. Celkové příjmy činily 28.899 tis. Kč, celkové výdaje činily 25.227 tis. Kč. Investice do rozvoje obce činily 7254 tis. Kč. 1a) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 (v tis. Kč) Schválený rozpočet Třída 1 – Daňové příjmy Třída 2 – Nedaňové příjmy Třída 3 – Kapitálové příjmy Třída 4 – Přijaté dotace Příjmy celkem Třída 5 – Běžné výdaje Třída6 – Kapitálové výdaje
Výdaje celkem Saldo: Příjmy - výdaje Třída 8 - financování
Rozpočtová opatření
Upravený rozpočet
Plnění k 31.12.2013
12141
147
12288
13467
3183
534
3717
3716
1260
265
1525
1673
360
9978
10338
9887
16944
10924
27868
28743
16044
3557
19601
17818
2600
5167
7767
7254
18644
8724
27368
25072
1700
2200
500
3671
1700
2200
500
3671
% plnění k upravenému rozpočtu
Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na webových stránkách Obce Staré Křečany www.krecany.cz nebo na Obecním úřadě ve Starých Křečanech (výkaz FIN2-12, rozbor čerpání příjmů a výdajů). Drobná překročení a nenaplnění příjmů a výdajů dle jednotlivých položek a paragrafů jsou podrobně rozepsány a odůvodněny v komentáři. Daňové příjmy, nedaňové příjmy jsou víceméně naplněny. Výrazným nedaňovým příjmem zůstává spolupráce se zahraničním odběratelem dřeva z našich lesů s výbornou platební morálkou. Další výrazný podíl nedaňových příjmů tvoří pronájmy bytů a pozemků a mzdový příspěvek na podporu v nezaměstnanosti přes agenturu CEDR. Kapitálové příjmy prodaných domů.
- jsou naplněny převážně prodejem pozemků a z menší části splátkami
Dotace – výrazné podíly tvoří každoroční dotace od kraje na vnitřní správu, dotace na
nezaměstnanost od Úřadu práce a nejvýznamnější část obdržela obec na Výměnu zdroje a zateplení Základní školy. V roce 2013 obdržela obec dotaci na opravu mostů poškozených povodní v roce 2013, avšak realizace (výdaje) proběhnou až v roce 2014. Mezi další drobnější dotace patří dotace na hasiče – provoz, na hasiče – prvotní náklady při povodních 2013. Běžné výdaje – byly za rok 2013 bez výraznějších mimořádných nákupů, pouze vzhledem k rozšíření prací při údržbě veřejných prostranství v obci stouply běžné výdaje za mzdy, materiál, opravy a služby. Kapitálové výdaje - Nejvýznamnější částka je na Výměnu zdroje a zateplení ZŠ, dále nákup elektroniky a nábytku do PD, kdy dotace má být v příjmech až v roce 2014 a byly doplaceny poslední etapy územního plánu 1b) Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operací Výkaz Rozvaha a výkaz zisků a ztráty a příloha účetní závěrky jsou dostupné dálkovým přístupem na www.krecany.cz. K nahlédnutí jsou na obecním úřadu v kanceláři účtárny. Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok včetně popisu významných vlivů na změny stavů.
2.) Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí – Základní škola a Mateřská škola Staré
Křečany, okr. Děčín, příspěvková organizace: Rezervní fond Fond reprodukce majetku Fond kulturních a soc. potřeb Výsledek hospodaření činí: - v hospodářské činnosti v hlavní činnosti
73 tis. Kč 257 tis. Kč 7 tis. Kč 20.897,88 Kč 63.753,27 Kč
Finanční vypořádání - na 39. veřejném zasedání Zastupitelstva obce bylo schváleno, že celkový hospodářský výsledek příspěvkové organizace bude převeden do rezervního fondu. V příspěvkové organizaci proběhlo dne 9.4.2014 přezkoumání hospodaření za rok 2013, provedené zástupci zřizovatele. Výsledek přezkoumání: bez výhrad. 3.) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2013 činily celkem 9.887 tis. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2013 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány.
v Kč Poskytovatel
ÚZ
KÚ ÚK
Účel
Položka
Přijato
Čerpání
Vnitřní správa, PO
4112
225000
225000
KÚ ÚK
15291
Kompenzace ztrát na DNEM na území NP
4116
9025
9025
KU UK
14004
Neinv.dotace na SDH
4122
1220
1220
KU UK
14022
4122
66000
66000
MD
27034
Neinv. Dotace na SDHprovoz Úč.dotace na opravy a údr. silniční sítě ve správě obcí
4116
1969000
0
KU UK
98008
Volba prezidenta
4111
56000
23774
KU UK
98011
Povodně 2013
4122
55000
55000
KU UK
98071
Volby do PS
4111
30000
16108
MMR
89517,8
0
182591,6
ÚP
13234
Dotace na místní rozvojové strategie ( PD klub ) Dotace ÚP na nezaměstnanost
4116
1890972
1890972
OPŽP
90877 a 15833
4213,42
5617074,41
5617074,41
Výměna zdroje a zateplení ZŠ
4.) Výsledek hospodaření Obce Staré Křečany za rok 2013 činí zisk 9.332.138,64 Kč a bude převeden z účtu 431 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení na 432 Nerozdělený zisk a ztráta minulých let. 5.) Struktura hodnotící zprávy v tisících Kč 1. Porovnání výsledků dosažených v příjmové a výdajové části rozpočtu obcí v roce 2013 s rokem 2012 r. 2012
r. 2013
rozdíl 2013 – 2012
2013/2012 (%)
Příjmy celkem
20941
28743
7802
+37,26
Výdaje celkem
21913
25072
3159
+14,42
-972
3671
4643
477,67
Saldo
2. Výstižný komentář k provedenému porovnání: nárůst příjmů je dotací na fasádu školy 3. Struktura rozhodujících položek vlastních příjmů obce v roce 2013 a rozdíl oproti roku 2012 Příjmy po konsolidaci
r. 2012
rozdíl
r. 2013 2013 – 2012
daňové
2013/2012 (%)
11247
13467
2220
+19,74
nedaňové
3105
3716
611
+19,68
kapitálové
958
1673
715
+74,63
5631
9887
4256
+75,58
dotace
4. Stručný komentář k uvedeným rozdílům: nárůst v RUD 5. Struktura běžných a kapitálových výdajů v roce 2013 a v roce 2012 Výdaje po konsolidaci
r. 2012
r. 2013
rozdíl
2013 – 2012
běžné
2013/2012 (%)
18139
17818
-321
-1,77
3774
7254
3480
+65,71
kapitálové
6. Stručný komentář k uvedeným rozdílům: rozdíl opět v investici na fasádu školy 7. Zapojení mimorozpočtových zdrojů (úvěry, prostředky fondů apod.) a jejich podíl na celkových výsledcích: x 8. Porovnání výše mimorozpočtových zdrojů v roce 2013 s rokem 2012 r. 2012
rozdíl
r. 2013 2013 – 2012
2013/2012 (%)
čerpání úvěrů
0
0
0
0
zapojení vlastních účelových fondů
0
0
0
0
9. Výstižný komentář k provedenému zhodnocení zaměřený na čerpání a konkrétní způsob využití prostředků ze státního rozpočtu, státních fondů, fondů Evropské unie, případně z jiných mimorozpočtových zdrojů
6.) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013: Přezkoumání hospodaření provedly Ing. Pavel Domorád, Bc.Pavlína Gruntová a Bc. Magdalena Chottová – kontroloři pověření řízením přezkoumání jako zástupci odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje. Kontrola proběhla ve dvou termínech, dne 22.10.2013 dílčí a konečná dne 26.5.2014. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí za období od 1.1.2013 do 31.12.2013. Závěr zprávy: nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) a nebyla zjištěna rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 je přílohou závěrečného účtu. 7.) Inventarizace majetku obce byla provedena k 31.12.2013 na základě směrnice o inventarizaci. Inventarizační zpráva je přílohou závěrečného účtu.
Návrh na usnesení: ”Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2013 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2013 bez výhrad.”
Ve Starých Křečanech, dne 27.5. 2014
…........................................................... František Moravec - starosta obce Předkládá: Jitka Benešová, účetní
Podpis:.................................................
Datum vyvěšení: ………………… Datum sejmutí: …………………… Přílohy 6x: 1 x výkaz FIN 2-12 M 1 x výkaz obce Rozvaha, Výkaz zisků a ztrát, Příloha 1 x zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce 1 x zpráva o provedené kontrole v příspěvkové organizaci 1x výkazy PO Rozvaha, Výkaz zisků a ztrát, Příloha 1x inventarizační zpráva obce
