ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE PŘÍSNOTICE ------------------------------------------------------------ZA ROK 2003 --------------------I. Úvod Bilance příjmů a výdajů za rok 2003. II. Plnění rozpočtu příjmů II. 1. Daňové příjmy II. 2. Nedaňové příjmy II. 3. Kapitálové příjmy II. 4. Přijaté dotace III. Plnění rozpočtu výdajů III. 1. Běžné výdaje III. 2. Kapitálové výdaje IV. Přehled provedených rozpočtových opatření V. Bankovní účty VI. Finanční vypořádání VII.Účetní závěrka, výsledek hospodaření VIII. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMU -------------------------------------------Příjmy Obce Přísnotice v roce 2003 vzhledem k upravenému rozpočtu celkově naplněny na 99,48 %. V roce 2003 získala obec Přísnotice následující příjmy: II. 1. Daňové příjmy Z daňových příjmů získala obec Přísnotice za rok 2003 celkem 4.748.718,-- Kč Obec Přísnotice dostala tyto daně: pol. 1111 Daň z příjmů fyz. osob ze závislé činnosti - 949.802,-- Kč pol. 1112 Daň z příjmů fyz. osob ze sam.výděl. činnosti - 312.839,-- Kč pol. 1113 Daň z příjmů fyz. osob z kapit. výnosů - 60.825,-- Kč pol. 1121 Daň z příjmů právnických osob - 1.049.479,-- Kč pol. 1211 Daň z přidané hodnoty - 1.587.672,-- Kč pol. 1311 Správní poplatky 8.600,-- Kč pol. 1337 Poplatek za likvidaci komunálního odpadu - 339.372,-- Kč pol. 1347 Poplatek za provozovaný výherní hrací příst. 3.000,-- Kč pol. 1341 Poplatek ze psů 19.400,-- Kč pol. 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 23.040,-- Kč pol. 1511 Daň z nemovitosti - 394.689,-- Kč II. 2. Nedaňové příjmy Z nedaňových příjmů získala obec Přísnotice za rok 2003 celkem 991.999,12 Kč. Týkalo se to těchto příjmů. Příjmy z poskytování služeb pol. 2111 - Jedná se o stravné, příspěvky na mateřskou školu a školní družinu, obědy pro důchodce, kopírování, poplatky za hroby , poplatky za knihovnu a za stočné v částce 185 tis. Kč.
Příjmy z úroků bankovních účtů pol. 2141 činily 7 tis. Kč.
Příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydobytých nerostů pol. 2343 - Jedná se o poplatek za provedené zkušební vrty ve výši 15 tis. Kč. Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady pol. 2324 - Jedná se o příspěvek na třídění odpadu ve výši 51 tis. Kč Příjmy z pronájmu - pol. 2131, 2132, 2133 - Jedná se o pronájem obchodu, kulturního domu a pronájem pozemků a to v celkové výši 40 tis. Kč. Příjmy z prodeje neinvestičního majetku - pol. 2310 - Jedná se o výtěžek za tříděný odpad - železo a to v celkové výši 10 tis. Kč. Přijaté neinvestiční dary - pol. 2321 - Jedná se o dar na provoz hasičů v celkové výši 2,5 tis. Kč. Ostatní nedaňové příjmy - pol. 2329 - Jedná se o příspěvek od sdružení Vak Židlochovicko na vrácení předplatného stočného a půjček od občanů na kanalizaci v částce 665 tis. Kč. Příjmy z prodeje zboží již zakoupeného za účelem dalšího prodeje pol. 2112 - Jedná se o prodej popelnic pro občany ve výši 1 tis. Kč.
II. 3. Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy Obce Přísnotice v roce 2003 v celkové výši 67 tis. Kč. Příjmy z prodeje pozemků - pol. 3111 a to ve výši 1.400,-- Kč. Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlouhodobého majetku pol. 3113 - Jedná se o odprodej čerpadla na přečerpávací stanici kanalizace a to ve výši 51 tis. Kč. Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku - pol. 3122 - Jedná se o příspěvek na prodloužení plynofikace na ulici Přibická a to ve výši 15 tis. Kč.
II. 4. Přijaté dotace Ostatní neinvestiční přijaté dotace pol. 4116 - Jedná se o dotaci od Obnovy venkova na úroky z úvěru a to ve výši 169 tis. Kč. Neinvestiční přijaté dotace ze státního rozpočtu v rámci souhrn. dotač. vztahu pol. 4112 - Jedná se o takzv. globální dotaci na správu obce a příspěvky na žáky naší základní školy v celkové výši 96 tis. Kč. Neinvestiční přijaté dotace ze státního rozpočtu pol. 4111 - Jedná se o dotaci na referendum vstupu do EU a to ve výši 20 tis. Kč. Neinvestiční přijaté dotace od obcí pol. 4121 - Jedná se o příspěvky na provoz základní školy od obcí, ze kterých přijíždí děti do naší základní školy a příspěvek na provoz knihovny od Města Židlochovice a to ve výši 60 tis. Kč. Neinvestiční přijaté dotace od krajů pol. 4122 - Jedná se o dotaci na akceschopnost Sboru dobrovolných hasičů Přísnotice ve výši 18 tis. Kč. Neinvestiční přijaté dotace od krajů pol. 4122 ÚZ 33150, 33245 - Jedná se o dotaci na mzdy Základní školy Přísnotice a to ve výši 2.605 tis. Kč, a dotace na vzdělávání pro ZŠ Přísnotice ve výši 14 tis. Kč.
PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJU -------------------------------------------Výdaje Obce Přísnotice v roce 2003 byly vzhledem k upravenému rozpočtu celkově čerpány na 93,70 %. III. 1. Oddíl 22 - DOPRAVA Výdaje Obce Přísnotice v roce 2003 v oblasti dopravy se týkaly financování autobusové dopravy spoj Přísnotice-Židlochovice příspěvkem autodopravci panu Oldřichovi Němcovi, Vojkovice 14 v celkové částce 1 tis. Kč.. III. 1. Oddíl 23 - VODNÍ HOSPODÁŘSTVÍ Výdaje Obce Přísnotice v roce 2003 v oblasti vodního hospodářství se týkaly nákladů na kanalizaci její provoz a to v celkové výši 124 tis. Kč. Výdaje obce Přísnotice se týkaly pol. 5321 neinvestiční transfery obcím - výdaje na provoz ČOV Žabčice v celkové výši 35 tis. Kč. Dále se týkaly pol. 6341 investiční transfery obcím v celkové výši 693 tis. Kč. Výdaje se týkaly splácení půjčky na ČOV Žabčice, Fondu životního prostředí ČR. III. 1. Oddíl 31 - VZDĚLÁNÍ Výdaje Obce Přísnotice v roce 2003 v oblasti vzdělání se týkaly nákladů na základní školu, mateřskou školu a školní jídelnu. Základní škola měla provozní náklady ve výši 458 tis. Kč. Základní škola měla mzdové náklady a náklady na vzdělávání ve výši 2.619 tis. Kč. Dále se týkaly neinvestičních nákladů na provoz základních škol v jiných obcích na naše žáky pol. 5321 v celkové částce 29 tis. Kč.
III. 1. Oddíl 33 - KULTURA, CÍRKVE A SDĚLOVACÍ PROSTŘEDKY Výdaje Obce Přísnotice v oblasti kultury se týkaly kulturního domu, chovatelny, místního rozhlasu a darů pro občany k životním jubileům v celkové částce 66 tis. Kč. III. 1. Oddíl 34 - TĚLOVÝCHOVA A ZÁJMOVÁ ČINNOST Výdaje Obce Přísnotice v oblasti tělovýchovy se týkaly hlavně příspěvku pro činnost TJ SOKOL Přísnotice a to v částce 10 tis. Kč. Dále využití volného času mládeže a to na MDD v částce 1 tis. Kč. III. 1. Oddíl 36 - BYDLENÍ, KOMUNÁLNÍ SLUŽBY A ÚZEMNÍ ROZVOJ Výdaje Obce Přísnotice v oblasti komunálních služeb a územního rozvoje se týkaly veřejného osvětlení, pohřebnictví a prodloužení plynofikace na ulici Přibická a vybudování elektrického vedení pro výstavbu nových rodinných domů. U veřejného osvětlení byly náklady hlavně v položce elektrické energie a oprav a to v celkové výši 82 tis. Kč. U pohřebnictví byly náklady na hrobníka v celkové výši 2,8 tis. Kč. III. 1. Oddíl 37 - OCHRANA ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ Výdaje Obce Přísnotice v oblasti ochrany životního prostředí se týkaly sběru a svozu komunálního odpadu a péči o vzhled obce a veřejnou zeleň a to v celkové výši 432 tis. Kč. Z toho největší část tvořily náklady na odvoz a uložení odpadů a to v celkové výši 417 tis. Kč.
III. 1. Oddíl 43 - SOC. PÉČE A POMOC STARÝM A ZDRAV. POSTIŽ. OBČANUM. Výdaje Obce Přísnotice v oblasti sociální péče se týkaly pouze obědů pro důchodce a to v celkové výši 135 tis. Kč.
III. 1. Oddíl 55 - POŽÁRNÍ OCHRANA A INTEGROVANÝ ZACHRANNÝ SYSTÉM Výdaje Obce Přísnotice v oblasti požární ochrany se týkaly pouze Sboru dobrovolných hasičů Přísnotice a to v celkové částce 46 tis. Kč. III. 1. Oddíl 61 - STÁTNÍ MOC, STÁTNÍ SPRÁVA, ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVA A POLITICKÉ STRANY Běžné výdaje na zastupitelstvo obce. Rozpočet běžných ( tj. neinvestičních) výdajů na Zastupitelstvo obce Přísnotice byl v roce 2003 vyčerpán na 90,91 %. Podseskupení položek 502 - platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci Zahrnuje odměny členům zastupitelstva obce Přísnotice, platové refundace jiným organizacím za účast jejich zaměstnanců (neuvolněných členů) zastupitelstva obce v celkové výši 274 tis. Kč. Položka 5167 - zahrnuje služby školení a vzdělávání v celkové výši 0,4 tis. Kč. Položka 5173 - zahrnuje cestovní náhrady a to v celkové výši 9 tis. Kč. Běžné výdaje na obecní úřad Rozpočet běžných (tj. neinvestičních) výdajů na činnost obecního úřadu byl v roce 2003 vyčerpán na 98,35 %. Podseskupení položek - 501 - platy zaměstnaců a ostatní platby za provedenou práci v celkové výši 536 tis. Kč. Podseskupení položek - 503 - povinné pojistné placené zaměstnavatelem Zahrnuje povinné pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na politiku zaměstnanosti v celkové výši 151 tis. Kč, povinné pojistné na zdravotní pojištění v celkové výši 46 tis. Kč, ostatní povinné pojistné 2 tis. Kč. Podseskupení položek - 513 - nákup materiálu
Zahrnuje nákup publikací a tiskových periodik v celkové výši 13 tis., nákup DHIM (počítač a akumulační kamna) v celkové výši 21 tis. a převážně materiál kancelářský, drogistické zboží, materiál pro výpočetní techniku a materiál nutný pro údržbu a opravy apod. v celkové výši 25 tis. Kč.
Položka 5154 - zahrnuje elektrickou energii - v celkové výši 37 tis. Kč. Podseskupení položek - 516 - nákup služeb Zahrnuje úhradu za služby pošt v celkové výši 6 tis. Kč, používání telefonní stanice včetně úhrady za telefonní hovory a používání mobilního telefonu v celkové výši 34 tis. Kč, služby peněžních ústavů v celkové výši 19 tis. Kč, služby školení a vzdělávání v celkové výši 14 tis. a ostatní služby jako údržba a opravy výpočetní techniky v celkové výši 59 tis. Kč. Podseskupení položek - 517 - ostatní nákupy Zahrnuje výdaje na opravy a udržování v celkové výši 1 tis. Kč, cestovní náhrady v celkové výši 3 tis. Kč, pohoštění v celkové výši 2 tis. Kč. Položka - 5229 a 5329 - zahrnuje neinvestiční příspěvky neziskovým a jiným organizacím a to v celkové výši 2 tis. Kč. Týká se to příspěvků Sdružení cyklistická stezka Brno-Vídeň, Energetické sdružení JM. Běžné výdaje na referendum vstupu ČR do EU se hlavně týkaly materiálního zabezpečení průběhu voleb a to v celkové výši 20 tis. Kč. III. 1. Oddíl 63 - FINANČNÍ OPERACE Výdaje obce Přísnotice se v této oblasti týkaly pol. 5141 úroků z úvěru v celkové výši 452 tis. Kč. Dále se týkaly pol. 5163 pojištění obce funkčně nespecifikované v celkové výši 19 tis. Kč. III. 1. Oddíl 64 - OSTATNÍ ČINNOSTI Výdaje obce Přísnotice se v této oblasti týkaly pol. 5229 ostatní neinvestiční dotace neziskovým a podobným organizacím - příspěvek Svazu měst a obcí ve výši 2,4 tis. Kč. .
III. KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Paragraf 2321 Odvádění a čištění odpadních vod pol. 6121 celkem činila 470 tis. Kč. Týkalo se to doplatku za výstavbu II. etapy kanalizace. Tato investiční akce byla ukončena v červnu 2002 kolaudací a předána do majetku obce v celkové výši 15.422 tis. Kč. Paragraf 3633 Výstavba a údržba místních inženýrských sítí pol. 6121 celkem činila 148 tis. Kč. Týkalo se to prodloužení plynofikace na ulici Přibická a zajištění elektrické energie k výstavbě nových rodinných domků.
IV. PŘEHLED PROVEDENÝCH ROZPOČTOVÝCH OPATŘENÍ Úpravy rozpočtu v roce 2003 formou rozpočtových opatření byly prováděny Zastupitelstvem obce Přísnotice. Celkem bylo provedeno 8 rozpočtových opatření. Přehled rozpočtových opatření provedených zastupitelstvem obce Přísnotice v roce 2003 je uveden v tabulce č. 1.
V. BANKOVNÍ ÚČTY Obec Přísnotice měla v roce 2003 vedeny bankovní účty pro běžné rozpočtové hospodaření u České spořitelny, a.s Brno a dále byly založeny účty u Komerční banky a to z důvodu výstavby II. etapy kanalizace . Jednalo se o tyto účty: Základní běžný účet u České spořitelny - číslo účtu 2022925329/0800 zůstatek účtu k 31. 12. 2003 činil 430.767,32 Kč. K základnímu běžnému účtu byly zřízeny podúčty z důvodu převodu peněz na dotaci od Obnovy venkova číslo účtu 20933-2022925329/0800 na kterém činil zůstatek k 31.12. 2003 0,-- Kč a 30933-2022925329/0800 na kterém činil zůstatek k 31.12. 2003 0,-- Kč.
Základní běžné účty u Komerční banky - číslo účtu 861436170267/0100 zůstatek účtu k 31. 12. 2003 činil 2.770,60 Kč, číslo účtu 861470990277/0100 zůstatek účtu k 31. 12. 2003 činil 243,08 Kč.
VI. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ Obec Přísnotice po finančním vypořádání za rok 2003 vrátila nevyčerpaný příspěvek na neinvestiční úroky na kanalizaci od Obnovy venkova a to v částce 6.070,-- Kč.
VII. ÚČETNÍ UZÁVĚRKA, VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ V souladu se zákonem č. 563/1991 o účetnictví, v platném znění a dalšími souvisejícími právními předpisy byla provedena roční účetní závěrka obce Přísnotice k 31.12.2003. Ve stanovených termínech byly zpracovány veškeré požadované účetní a finanční výkazy. Hospodaření obce Přísnotice bylo k datu 31. 12. 2003 uzavřeno schodkem ve výši 4.846.219,-- Kč. Tento schodek nastal z důvodu výstavby I. a II. etapy kanalizace Přísnotice a byl kryt úvěry od Komerční banky a.s. a České spořitelny a.s. . Úvěr od České spořitelny a.s. na I. etapu výstavby kanalizace má k 31. 12. 2003 zůstatek 2.400.000,-- Kč. Úvěr od Komerční banky a.s. na II. etapu výstavby kanalizace má k 31. 12. 2003 zůstatek 2.880.000,-- Kč.
VIII. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ V souladu s § 42 a § 53 zákona číslo 128/2000 Sb. o obcích na základě písemné žádosti Obce Přísnotice ze dne 31.12. 2003 bylo provedeno přezkoumání hospodaření za rok 2003. Přezkoumání provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje, který o výsledku hospodaření vypracoval následující zprávu.
vypracovala: Langová V Přísnoticích 8. března 2004
Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Přísnotice za rok 2003 Výkaz plnění rozpočtu FIN 2-12 M Rozvaha obce Úč. OÚPO 3-02
