Závěrečný účet OBCE PŘEHÝŠOV za rok 2013 (§17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 v Kč Schválený rozpočet Třída 1 – daňové příjmy
Rozpočtové opatření
Upravený rozpočet
Plnění k 31.12.2013
% plnění k uprav. rozp.
5 568 500,00
- 319 950,00
5 248 350,00
5 242 183,28
99,9
Třída 2 – nedaňové příjmy
585 760,00
- 79 940,00
505 820,00
491 397,29
97,1
Třída 3 – Kapitálové příjmy
100 000,00
- 73 000,00
27 000,00
20 210,00
74,9
76 200,00
320 360,00
396 560,00
396 764,00
100,1
Příjmy celkem
6 330 260,00
-152 530,00
6 177 730,00
6 150 354,57
99,6
Třída 5 – Běžné výdaje
4 400 260,00
633 210,00
5 033 470,00
4 717 100,11
93,7
Třída 6 – Kapitálové výdaje
1 930 000,00 - 1 007 630,0
922 370,00
916 706,00
99,4
Výdaje celkem
6 330 260,00
5 955 840,00
5 633 806,11
94,6
221 890,00
516 748,46
232,9
-221 890,00
-516 748,46
232,9
Třída 4 – Přijaté dotace
- 374 420,00
Saldo: příjmy - výdaje Třída 8 financování Přijaté úvěry a půjčky
0
0
0
0
0
Splátky úvěrů
0
0
0
0
0
-221 890,00
-516 748,46
232,9
Financování celkem
Údaje o plnění rozpočtu příjmů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadu Přehýšov (výkaz FIN 2-12, rozbor čerpání příjmů a výdajů, výkaz zisku a ztráty, přílohy). K nenaplnění daňových příjmů cca o 13% došlo z důvodu nižšího výnosu na dani z přidané 1
hodnoty, dani z nemovitostí a dani z příjmu fyzických a právnických osob. Rovněž nedošlo k naplnění příjmu z prodeje pozemků – prodej neuskutečněn. Příjem za dřevo nižší cca o 74% z důvodu neprovedené těžby dřeva. Nedaňové příjmy Příjmy zejména za vodu, z prodeje dřeva, z pronájmu majetku. Nedaňové příjmy byly navýšeny u pronájmu pozemků, kdy byly uzavřeny smlouvy o pronájmu zemědělské půdy se soukromými zemědělci. Kapitálové příjmy Obec Přehýšov v roce 2013 prodala na základě tří kupních smluv pozemky v hodnotě 20.210,- Kč, při prodeji bylo postupováno v souladu se zákonem č.128/2000 Sb. o obcích. Další příjmy jsou zejména za jednorázovou úhradu věcných břemen k pozemkům. Přijaté dotace Obec v roce 2013 obdržela ze státního rozpočtu příspěvek na výkon státní správy. Dále obdržela ze státního rozpočtu dotaci na volby do Parlamentu ČR (UZ 98071), dotaci na volbu prezidenta ČR (UZ 98008). Dotace na volby nebyly plně využity a nevyčerpané prostředky byly vráceny zpět do státního rozpočtu prostřednictvím odvodu na účet kraje. Z rozpočtu Plzeňského kraje získala obec neinvestiční účelovou dotaci z programu Obnova kulturních památek, PSOV 2013 a neinvestiční dotaci na vybavení jednotky sboru dobrovolných hasičů. Tyto dotace byly beze zbytku využity. Běžné výdaje Výdaje byly oproti schválenému rozpočtu nedočerpány a poníženy. K ponížení schváleného rozpočtu došlo i v paragrafu odvádění a čištění odpadních vod, kdy nebylo požádáno o příspěvek na DČOV v předpokládaném rozsahu a nebyly provedeny předpokládané opravy dešťové kanalizace. Do upraveného rozpočtu byl zahrnut výdaj na paragraf zachování a obnova kulturních památek, konkrétně se jednalo hlavně o výdaje na opravu střešního pláště kaple v Přehýšově. Navýšení se dotklo i paragrafu sportovní zařízení v majetku obce. Výdaje byly použity na opravu víceúčelového hřiště v Přehýšově. U ostatních běžných výdajů k žádnému výraznějšímu navýšení či jiným úpravám rozpočtu nedošlo. Výdaje činí služby poskytované obci zejména např.: při hospodaření v lesích, opravě a údržbě místních komunikací, údržbě dešťové kanalizace, opravě kulturních památek, údržbě veřejného osvětlení, péči o vzhled obce a veř. zeleň, odpadovém hospodářství. Dále jsou zde výdaje na činnost místní správy, zastupitelstva obce a na podporu JSDH obce. V paragrafu předškolní zařízení bylo vynaloženo na neinvestiční transfery obcím 27.046,--Kč a v paragrafu základní školy bylo vynaloženo na neinvestiční transfery obcím 224.717,--Kč. Kapitálové výdaje V roce 2013 oproti schválenému rozpočtu byly výdaje sníženy. Nebyly zcela dočerpány výdaje na rekonstrukci veřejného osvětlení v Přehýšově, rozpočtové výdaje na bytové hospodářství – rekonstrukce budovy čp.101 a zabudování závory na MK. V paragrafu činnost místní správy položka přístroje a zařízení došlo rovněž k ponížení schváleného rozpočtu z důvodu nepořízení obecního rozhlasu. V paragrafu veřejné osvětlení výdaje činí zejména služby při rozšíření VO v obci Radějovice a Přehýšov. 2
K navýšení schváleného rozpočtu došlo v paragrafu péče o vzhled obce – výdaje byly vynaloženy na pořízení nové žací techniky na údržbu veřejné zeleně – nový traktůrek. Částka 1.007 tis. Kč bude rozpočtována na rok 2014. Přijaté úvěry a půjčky Obec Přehýšov nepřijala a neposkytla v roce 2013 půjčky ani úvěry. Stavy na bankovních účtech obce Přehýšov běžný účet u KB
stav k 31.12.2013
6.802.899,07
běžný účet u ČNB
stav k 31.12.2013
178.240,50
spořící účet u KB
stav k 31.12.2013
2.033.407,11
2. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně (údaje jsou v Kč) Poskytovatel ÚZ
Účel
VPS SR
Dotace na 4111 volby do PČR
26 000,00
17 364,00
66,78
KÚ PK
Výkon st. správy
4112
76 200,00
76 200,00
100,00
KÚ PK
Neinvestiční dotacevybavení SDH
4122
66 000,00
66 000,00
100,00
KÚ PK
PSOV
4122
100 000,00 100 000,00
100,00
VPS SR
KÚ PK
98 071
98 008
Položka
Dotace na 4111 volbu prezidenta ČR Dotaceobnova kulturních památek
4122
Rozpočet
21 000,00
Čerpání
%
15 771,00
75,10
100 000,00 100 000,00
100,00
Dotace do rozpočtu obce za rok 2013 činily celkem 396.560,--Kč ( zahrnut i příspěvek na oslavy obce od Mikroregionu Radbuza ) Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na volby do Parlamentu ČR ve výši 5.229,-Kč byly vráceny na účet kraje dne 29.1.2014 a nevyčerpané finanční prostředky z dotace na volbu prezidenta ČR ve výši 8.636,-Kč byly vráceny na základě výzvy – dopis č.j. EK/4824/13 na účet kraje u ČNB dne 26.8.2013.
3
3)Poskytnuté příspěvky Druh příspěvku
Skutečnost
1. Příspěvek na GIGANTTEST
5.000,00Kč
2. Příspěvek na REKONDIČNÍ POBYT
1.000,00 Kč
3. Příspěvek na ČOV
80.748,00Kč
4. Příspěvek SMO ČR
2.957,80 Kč
5. Příspěvek MIKROREGION+MAS RADBUZA+ZÁJ.ÚZ.
13.905,00 Kč
Ad 1. Příspěvek na kulturní akci GIGANTTEST ve výši 5000,-Kč - schváleno na VZ dne 6.3.2013 usnesením č. 13/206. Částka 5.000,- Kč byla převedena na účet příjemce dne 11.4.2013. Ad 2. Příspěvek na rekondiční pobyt pro 2 občany - ve výši 2 x 500 = 1.000,--Kč – 1x schváleno na VZ dne 25.9.2013 usnesením č. 15/244. Částka 500,- Kč byla vyplacena příjemci v hotovosti dne 31.10.2013 a 1x schváleno na VZ dne 16.12.2013 usnesením č. 16/261. Částka 500,- Kč byla vyplacena příjemci v hotovosti dne 31.12.2013 Ad 3. Příspěvek na DČOV u RD ve výši 18.148,--Kč - schváleno na VZ dne 19.6.2013 usnesením č.14/226. Částka byla převedena na účet příjemce dne 27.06.2013. Ad 3. Příspěvek na DČOV u RD ve výši 37.050,--Kč - schváleno na VZ dne 26.9.2013 usnesením č.15/239. Částka byla převedena na účet příjemce dne 22.10.2013. Ad 3. Příspěvek na DČOV u RD ve výši 25.550,--Kč - schváleno na VZ dne 26.9.2013 usnesením č.15/240. Částka byla převedena na účet příjemce dne 22.10.2013. Ad 4. Příspěvek pro SMO ČR ve výši 2.957,80 Kč - schváleno na VZ dne 26.3.2013 usnesením č. 13/202. Úhrada členského příspěvku byla provedena dne 29.3.2013. Ad.5. Příspěvek pro MIKROREGION RADBUZA ve výši 10.300,--Kč - schváleno na VZ dne 6.3.2013 usnesením č. 13/201. Úhrada členského příspěvku byla provedena dne 29.3.2013. Příspěvek pro MAS RADBUZA ve výši 2.060,--Kč - schváleno na VZ dne 6.3.2013 usnesením č. 13/202. Úhrada členského příspěvku byla provedena dne 29.3.2013. Příspěvek pro MAS RADBUZA ZÁJMOVÉ ÚZEMÍ ve výši 1.545,--Kč - schváleno na VZ dne 6.3.2013 usnesením č. 13/203. Úhrada členského příspěvku byla provedena dne 29.3.2013. 4) Údaje o hospodaření s majetkem a dalších finančních operací za rok 2013 - jsou dostupné dálkovým přístupem na www.obecprehysov.cz v sekci úřední deska – Závěrečný účet Obce Přehýšov za rok 2013 + přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu 2. Výkaz rozvaha 3. Výkaz zisku a ztráty 4
4. Příloha účetní závěrky Přílohy jsou k nahlédnutí na OÚ Přehýšov Obec hospodařila dle Rozpočtu obce Přehýšov 2013 schváleného Zastupitelstvem obce dne 16.12.2012 usnesením č. 12/178. Zastupitelstvem obce bylo v průběhu roku schváleno 9 rozpočtových opatření. Schodek byl kryt z přebytku minulých let. 5) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Přehýšov za rok 2013 Přezkoumání hospodaření obce Přehýšov za rok 2013 bylo provedeno Krajským úřadem Plzeňského kraje v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků v platném znění, v termínu 30.05.2014. Zjištění z jednorázového přezkoumání : Při přezkoumání hospodaření ÚSC Přehýšov nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření za rok 2013 je přílohou k závěrečnému účtu. Návrh závěrečného účtu za rok 2013 byl projednán finančním výborem obce dne 2.6.2014. Návrh závěrečného účtu za rok 2013 bude projednán zastupitelstvem obce dne 18.6.2014 V Přehýšově 2.6.2014
Předkládá: účetní obce Přehýšov V písemné podobě:
vyvěšeno dne: 03.6.2014
sejmuto dne: 19.06.2014
V elektronické podobě:
vyvěšeno dne: 03.6.2014
sejmuto dne: 19.06.2014
Elektronicky zveřejněno včetně výkazu Fin2-12M a Zprávy o výsledku přezkoumání za rok 2013, které tvoří nedílnou součást návrhu závěrečného účtu za rok 2013. Návrh závěrečného účtu v plném rozsahu je k nahlédnutí na www.prehysov.cz
5
