Závěrečný účet města Vyškova za rok 2015 Obsah: Úvod str. 1 Plnění rozpočtu příjmů hlavní činnosti str. 2 Čerpání rozpočtu výdajů hlavní činnosti str. 3 Tvorba a použití sociálního fondu str. 11 Finanční vypořádání vztahů se státním rozpočtem a rozpočtem Jihomoravského kraje str. 12 VI. Přehled o dotacích poskytnutých neziskovým organizacím a poskytovatelům registrovaných sociálních služeb str. 12 VII. Hospodaření s majetkem města str. 13 VIII. Hospodaření příspěvkových organizací str. 14 IX. Hospodaření právnických osob založených městem Vyškov str. 25 X. Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření města Vyškova za rok 2015 str. 26 XI. Tabulková část (číselné údaje jsou vyjádřeny v tis. Kč, pokud není uvedeno jinak) I. II. III. IV. V.
Tab. č. 1 – Rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace za rok 2015 Tab. č. 2 – Přehled o plnění rozpočtu příjmů hlavní činnosti za rok 2015 Tab. č. 3 – Přehled o čerpání rozpočtu výdajů hlavní činnosti za rok 2015 Tab. č. 4 – Přehled o tvorbě a použití sociálního fondu za rok 2015 Tab. č. 5 – Přehled o tvorbě a použití nespecifikované rezervy za rok 2015 Tab. č. 6 – Přehled o finančním vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2015 Tab. č. 7/1 – Přehled dotací a grantů poskytnutých neziskovým organizacím v roce 2015 Tab. č. 7/2 – Přehled dotací poskytovatelům registrovaných sociálních služeb v roce 2015 Tab. č. 8 – Přehled o stavu majetku za rok 2015 Tab. č. 9 – Přehled o stavu vybraných krátkodobých pohledávek Tab. č. 10/1 – 10/20 – Přehled o plnění rozpočtu nákladů a výnosů PO za rok 2015 Tab. č. 11 – Přehled o stavu a pohybu fondů PO za rok 2015 Tab. č. 12 – Přehled o použití rezervních a investičních fondů PO na jednotlivé akce za rok 2015 Tab. č. 13 – Přehled o výsledcích hospodaření, rozdělení zlepšených výsledků hospodaření a krytí ztráty PO za rok 2015 Tab. č. 14 – Přehled o dosaženém hospodářském výsledku u právnických osob založených městem Vyškov za rok 2015
str. 1 str . 2 str. 9 str. 51 str. 52 str. 55 str. 57 str. 62 str. 63 str. 65 str. 66 str. 86 str. 94 str. 97 str. 98
I. Úvod Hospodaření města Vyškova probíhalo v roce 2015 v souladu se schváleným rozpočtem na rok 2015. Rozpočet města Vyškova na rok 2015 schválilo zastupitelstvo města dne 15. prosince 2014 usnesením č. I. ZM/24-03 jako schodkový, přičemž schodek ve výši 7 300 tis. Kč byl kryt použitím zůstatku na běžném účtu hlavní činnosti ve výši 7 300 tis. Kč.
V průběhu roku 2015 byl rozpočet čtyřicetsedmkrát upravován. Celkem bylo provedeno: 95 rozpočtových opatření, ke kterým byla zmocněna rada města a kterými nedošlo ke změně závazných ukazatelů; 98 rozpočtových opatření, ke kterým byla zmocněna rada města s následným informováním zastupitelstva; 53 rozpočtových opatření zastupitelstvem města.
Upravený rozpočet předpokládal příjmy po konsolidaci ve výši 382 379,4 tis. Kč a výdaje po konsolidaci ve výši 466 608 tis. Kč, tedy záporné saldo ve výši 84 228,6 tis. Kč, kryté zůstatky na bankovních účtech v celkové výši 84 228,6 tis. Kč. Celkový přehled o hospodaření města v hlavní činnosti a peněžních fondech města za rok 2015 je uveden v tabulce č. 1 (str. 1). Z přehledu vyplývá, že příjmy celkem po konsolidaci dosáhly 415 927 tis. Kč, výdaje celkem po konsolidaci dosáhly 378 351 tis. Kč a kladné saldo příjmů a výdajů po konsolidaci částky 37 576 tis. Kč. Na bankovních účtech města v rámci rozpočtového hospodaření zůstaly k 31. 12. 2015 peněžní prostředky v celkové výši 122 007 tis. Kč, z toho na: a) běžném účtu hlavní činnosti činí zůstatek 121 784 tis. Kč, přičemž rozpočtované příjmy celkem dosáhly 415 927 tis. Kč a rozpočtované výdaje celkem 375 904 tis. Kč; kladné saldo tak činí 37 709 tis. Kč; kladné saldo ve výši 37 709 tis. Kč upravené o saldo DPH – revers charge ve výši 51 tis. Kč odpovídá spolu se zůstatkem na účtu k 1. 1. 2015 ve výši 84 126 tis. Kč zůstatku na bankovním účtu k 31. 12. 2015; b) účtu sociálního fondu činí zůstatek 223 tis. Kč, přičemž rozpočtované příjmy fondu dosáhly 2 314 tis. Kč a rozpočtované výdaje dosáhly 2 447 tis. Kč; záporné saldo ve výši 133 tis. Kč je kryto zůstatkem na účtu k 1. 1. 2015, který činil 356 tis. Kč. Pro objektivní posouzení dosaženého výsledku hospodaření za rok 2015 odpovídající zůstatku na bankovním účtu hlavní činnosti je třeba od zůstatku vykázaného k 31. 12. 2015 ve výši 121 784 tis. Kč odečíst: - 20 620 tis. Kč odpovídající nevyčerpaným prostředkům z účelových dotací poskytnutých a nevyčerpaných v roce 2015, které jsou předmětem finančního vypořádání s poskytovateli dotací a neprofinancovaným výdajům u individuálně sledovaných akcí, které budou doplaceny v roce 2016. Po odpočtu výše uvedených částek zůstává volných zdrojů do roku 2016 celkem 101 164 tis. Kč s tím, že z tohoto objemu již byla zapojena do schváleného rozpočtu města Vyškova na rok 2016 částka 42 900 tis. Kč, jako volné disponibilní zdroje pro rok 2016 tak zůstává objem ve výši 58 264 tis. Kč. Vykázaný zůstatek ve výši 101 164 tis. Kč je tvořen zejména: překročením celkových příjmů v hlavní činnosti o 33 550 tis. Kč v porovnání na upravený rozpočet; překročení tvoří především překročený rozpočet příjmů z titulu sdílených daní
1 1
o 25 050 tis. Kč, výnosu z loterií o 2 397 tis. Kč, nedaňových příjmů o 3 041,2 tis. Kč a kapitálových příjmů o 1 347 tis. Kč; nedočerpáním výdajů u jednotlivých správců rozpočtových prostředků (ORJ) o 9 208 tis. Kč; nedočerpání je vykázáno u většiny správců, přičemž největší objem: - 2 140 tis. Kč je u ORJ 39 – odbor místního hospodářství, zejména z titulu nedočerpání výdajů na správu bytového a nebytového fondu vč. DPS o 1 055 tis. Kč a čištění města o 481 tis. Kč; - 1 191 tis. Kč u ORJ 40 – odbor investiční, - 2 113 tis. Kč u ORJ 41 – majetkoprávní odbor především z důvodu nedočerpání rozpočtu výdajů na výkupy pozemků; nevyužitými rezervami vytvořenými v rámci rozpočtu na rok 2015 v celkové výši 58 336 tis. Kč, které jsou tvořeny: - neúčelová rezerva z roku 2015 ve výši 2 404 tis. Kč, - neúčelová rezerva z disponibilních zdrojů roku 2014 ve výši 37 500 tis. Kč, - účelová rezerva na podporu talentovaných dětí ve výši 100 tis. Kč, - účelová rezerva na krizové události ve výši 500 tis. Kč, - účelová rezerva na zimní stadion ve výši 17 832 tis. Kč. saldem odvodu z titulu přenesené daňové povinnosti DPH ve výši 70 tis. Kč.
II. Plnění rozpočtu příjmů hlavní činnosti (tabulka č. 2, str. 2 – 8) Daňové příjmy celkem byly splněny v porovnání na 111 % a upravený rozpočet byl překročen o 29 244 tis. Kč.
s upraveným
rozpočtem
Upravený rozpočet sdílených daní byl naplněn na 113 %, tzn. překročení o 25 050 tis. Kč. Vývoj v plnění rozpočtu sdílených daní v průběhu roku 2015 byl značně nevyrovnaný. Schválený rozpočet sdílených daní byl stanoven v objemu 200 000 tis. Kč a oproti predikci MF ČR v době sestavení návrhu rozpočtu byl nižší o 11 000 tis. Kč. Vývoj v plnění v průběhu roku 2015 signalizoval velké disproporce jak ve srovnání se schváleným rozpočtem, tak s vývojem sdílených daní v roce 2014. K 31. 5. 2015 byl propad proti stejnému období roku 2014 ve výši 11 866 tis. Kč, následně se sice tento propad snižoval, ale k vyrovnání došlo až v měsíci říjnu 2015. S ohledem na tyto skutečnosti, bylo Zastupitelstvu města Vyškova konané v červnu 2015 navrženo rozpočtové opatření, kterým byl schválený rozpočet sdílených daní snížen o 10 000 tis. Kč. Největší propad byl v průběhu roku u daně z přidané hodnoty, kde k 30. 6. bylo ve srovnání s rokem 2014 méně o 9 384 tis. Kč. Ve druhém pololetí se tento propad snižoval, tak že 31. 12. 2015 byla skutečnost 98 133 tis. Kč, což je proti roku 2014 méně o 3 758 tis. Kč a o proti schválenému rozpočtu roku 2015 méně o 1 867 tis. Kč. Naproti tomu příznivé plnění je vykázáno u daně z příjmů, a to ve všech druzích. Rozpočet daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti byl překročen o 3 131 tis. Kč. Vysoké překročení je u daně z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti, a to o 6 950 tis. Kč, vzhledem k tomu, že do schváleného rozpočtu bylo s ohledem na skutečnost roku 2014 (1 295 tis. Kč) zapracována částka 1 000 tis. Kč. K významnému překročení došlo i u daně z příjmů právnických osob, kde na schválený rozpočet 46 000 tis. Kč činí skutečnost 52 212 tis. Kč, což je překročení o 6 212 tis. Kč a ve srovnání s rokem 2014 je tato skutečnost vyšší o 2 647 tis. Kč. Další významnou položkou, která ovlivnila překročení rozpočtu příjmů, je výnos z loterií, kde rozpočtovaný příjem ve výši 21 020 tis. Kč dosáhl částky 23 417 tis. Kč, což znamená překročení o 2 397 tis. Kč, tj. plnění na 111 %. V roce 2014 činily tyto příjmy 22 766 tis. Kč.
2 2
Ostatní daňové příjmy již zásadním způsobem neovlivnily překročení rozpočtovaných položek. Na 108 % (překročení o 726 tis. Kč) byl naplněn rozpočet u správních poplatků, a to především vysokým výběrem správním poplatků u stavebního úřadu a na 107 % byla naplněna daň z nemovitých věcí, kde je překročení o 1 097 tis. Kč. Rozpočet nedaňových příjmů byl naplněn na 109 %, což představuje překročení v porovnání s upraveným rozpočtem částku 3 041,2 tis. Kč. Překročení je vykázáno především u příjmů z pronájmů, a to celkem o 1 926 tis. Kč, překročen byl mj. rozpočet příjmů z pronájmu pozemků (o 167 tis. Kč) zejména z důvodu úprav pachtovného u zemědělských pozemků, příjmů z pronájmu hrobových míst (o 248 tis. Kč) z titulu změn v ceníku a rozšíření kolumbárií a příjmů z parkovacích automatů (o 600 tis. Kč). O částku 406 tis. Kč je překročen rozpočet příjmů z pronájmu u domů s pečovatelskou službou a o 348 tis. Kč u nebytových prostor. Rozpočet kapitálových příjmů byl naplněn na 105 % a rozpočet překročen o 1 347 tis. Kč, přestože se nezrealizoval prodej bytového domu Rychtářov 134. Příznivé plnění ovlivnil dokončený prodej pozemků a staveb v areálu bývalého školního státu za 12 710 tis. Kč společnostem TRASKO, a.s. a Virenoso one, SE. V rámci prodeje bytového fondu byla prodána bytová jednotka v domě Puškinova 524/47 za 533 tis. Kč vč. podílu na pozemku. Součástí kapitálových příjmů jsou i příjmy z titulu prodeje souboru veřejného osvětlení a světelného signalizačního zařízení vč. osvětlení vánočního stromu společnosti VYTEZA, s.r.o. celkem za cenu 10 500 tis. Kč s tím, že současně byl společnosti poskytnut příplatek mimo základní kapitál ve stejné výši k pokrytí výdajů na odkup. Ve skupině příjmů přijaté transfery jsou zahrnuty veškeré dotace a transfery, které město v roce 2015 získalo. Přijaté dotace podle jednotlivých poskytovatelů i účelů jsou zapracovány v tabulce č. 2. Z významnějších částek, které město obdrželo, se jednalo především o investiční dotaci z Regionálního operačního programu NUTS 2 Jihovýchod na projekt „Vyškov – železniční stanice P&R v objemu 13 757 tis. Kč, dále dotaci z Operačního programu Životní prostředí na projekt Povodňový varovný systém města Vyškova v objemu 6 030 tis. Kč a dotaci ze Státního fondu dopravní infrastruktury ve výši 1 142 tis. Kč na výstavbu chodníku v Rychtářově a dotaci ve výši 1 856 tis. Kč na vybudování cyklostezky ve Smetanových sadech.
III.
Čerpání rozpočtu výdajů hlavní činnosti (tabulka č. 3, str. 9 - 50)
Celkové výdaje byly vyčerpány ve srovnání s upraveným rozpočtem na 81 %, přičemž podíl kapitálových výdajů na celkových činí 18 %. ORJ 10 – odbor dopravy Výdaje ORJ 10 byly vyčerpány na 97 % ve srovnání s upraveným rozpočtem. Z prostředků ORJ 10 byly hrazeny zejména výdaje na dopravní obslužnost. Celková ztráta na městské autobusové dopravě hrazená z rozpočtu města dosáhla 3 305 tis. Kč a upravený rozpočet byl vyčerpán na 99 %. Na zajištění financování Integrovaného dopravního systému Jihomoravského kraje, do něhož je město Vyškov zapojeno od roku 2006, poskytlo město Vyškov v souladu s platnou smlouvou 1 067 tis. Kč, což je 50,- Kč na jednoho obyvatele.
3 3
ORJ 12 – odbor životního prostředí Na úseku lesního hospodářství (oddíl, § 1031, 1036 a 1037) byly hrazeny zejména výdaje spojené s výkonem státní správy, na které město získává účelové prostředky, konkrétně na činnost odborných lesních hospodářů a pěstební činnost. V roce 2015 byly zahájeny práce na lesních hospodářských osnovách v zařizovacím obvodu Vyškov, za které bylo utraceno 121 tis. Kč a jsou plně kryty dotací ze státního rozpočtu ČR. V oblasti vodního hospodářství byly mj. provedeny nezbytné opravy šachet ve Vyškově a provedena oprava havarijního stavu opevnění vodní nádrže Rychtářov, vše za 240 tis. Kč. S ohledem na přípravu odbahnění rybníka Kačenec I. bylo provedeno geodetické zaměření stávajícího stavu upravena projektová dokumentace celkem za 99 tis. Kč. Dále bylo uhrazeno 23 tis. Kč za dendrologické posouzení a vypracování posudku topolové aleje u Kačence I. Výdaje na sběr, svoz a nakládání s odpady činí za rok 2015 celkem 16 817 tis. Kč a jsou srovnatelné s částkou za rok 2014 (16 772 tis. Kč). Z tohoto objemu tvoří největší podíl (9 000 tis. Kč) výdaje na likvidaci komunálního odpadu, výdaje na sběrný dvůr dosáhly 2 067 tis. Kč, na vývoz a opravy odpadkových košů 1 097 tis. Kč, tříděný odpad 2 151 tis. Kč a biologicky rozložitelný odpad 2 213 tis. Kč. Celkové příjmy v oblasti odpadů jsou 15 128 tis. Kč a město tak doplácí v této oblasti 1 689 tis. Kč (v roce 2014 činil tento objem 1 616 tis. Kč). Příspěvkové organizaci ZOO PARK Vyškov bylo poskytnuto celkem 9 035 tis. Kč. Příspěvek na provoz byl poskytnut ve výši 8 631 tis. Kč. Jako účelový příspěvek na provoz bylo organizaci poskytnuto 201 tis. Kč s určením na zkvalitnění péče v psích záchytných kotcích. Prostřednictvím zřizovatele byla organizaci poskytnuta dotace z rozpočtu Ministerstva životního prostředí ČR ve výši 203 tis. Kč. V rámci protierozní a protipovodňové ochrany byla provedena běžná údržba protierozních opatření na Závodí, Na Sadě, Karla Karla, Loučkového potoka, u PDA, ve Lhotě, Opatovicích, Rychtářově, Dědicích, Hamiltonech aj. za 250 tis. Kč. Navíc byla provedena oprava havarijního stavu propustku pod komunikací v Rychtářově za 73 tis. Kč. V rámci odd. § 3745 – Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň bylo na údržbu veřejné zeleně v roce 2015 vynaloženo 11 494 tis. Kč (v roce 2014 bylo 11 221 tis. Kč). Z prostředků ORJ 12 byla poskytnuta v rámci dotací neziskovým organizacím v oblasti ochrany životního prostředí a požární ochrany dotace v celkové výši 180 tis. Kč. Rozpis podle jednotlivých příjemců dotací je uveden v tabulce č. 7/1, (str. 57–61). ORJ 14 – OŠKS – školství Rozpočet výdajů na školství byl vyčerpán na 100 %. Mateřským školám bylo poskytnuto celkem 8 957 tis. Kč, z toho jako příspěvek na provoz celkem 8 904 tis. Kč a investiční transfer 53 tis. Kč MŠ Šikulka na myčku do školní kuchyně. V rámci příspěvku na provoz bylo poskytnuto formou účelového příspěvku na provoz 253 tis. Kč jednotlivým MŠ k dokrytí přímých výdajů na vzdělávání, konkrétně na dokrytí platů zaměstnanců MŠ a souvisejících výdajů. Dále bylo jako účelový příspěvek na provoz poskytnuto MŠ Dědická 150 tis. Kč na opravu zdi ve sklepě a zpevněné plochy, MŠ Jarní 150 tis. Kč na nátěr fasády budovy a 90 tis. Kč na nátěr střechy a MŠ Puškinova 140 tis. Kč na provoz nově zřízené třídy. Základním školám bylo poskytnuto celkem 30 403 tis. Kč. Příspěvek na provoz byl základním školám poskytnut v objemu 23 378 tis. Kč. Neinvestiční dotace v rámci OP – Vzdělávání pro konkurenceschopnost byla poskytnuta ZŠ a MŠ Letní pole ve výši 929 tis. Kč, ZŠ Nádražní ve výši 204 tis. Kč a ZŠ Purkyňova ve výši 1 198 tis. Kč. Z rozpočtu Jihomoravského kraje bylo poskytnuto ZŠ Purkyňova 60 tis. Kč na projekt „Žijme spolu,
4 4
pomáhejme si“. V rámci příspěvku na provoz bylo poskytnuto formou účelového příspěvku na provoz 164 tis. Kč ZŠ Morávkova na výměnu expanzního a doplňovacího zařízení v topném systému, ZŠ Nádražní 114 tis. Kč na opravu stěn v učebnách a ZŠ Purkyňova 140 tis. Kč na dokrytí nákladů na energie po ukončení pronájmu školních prostor. Dále byl účelový příspěvek na provoz poskytnut ZŠ Na Vyhlídce ve výši 47 tis. Kč na dokrytí přímých výdajů na vzdělávání, konkrétně na dokrytí platů zaměstnanců ZŠ a souvisejících výdajů. Z rozpočtu zřizovatele byl poskytnut investiční transfer ZŠ Morávkova ve výši 2 163 tis. Kč na dofinancování akce „Realizace úspor energie“, ZŠ Nádražní ve výši 436 tis. Kč na dofinancování akce „Regulace otopného systému“ a ZŠ Tyršova ve výši 1 000 tis. Kč na dofinancování akce „Regulace otopného systému“. Komentář k hospodaření jednotlivých příspěvkových organizací v odvětví školství je v VIII. části závěrečného účtu. Dotace neziskovým organizacím v oblasti vzdělání a vědy byly poskytnuty ve výši 180 tis. Kč. Rozpis podle jednotlivých příjemců dotací je uveden v tabulce č. 7/1, (str. 57–61). ORJ 15 – OŠKS – prevence kriminality, sport V rámci ORJ 15 byly hrazeny výdaje na sportovní akce a soutěže pořádané neziskovými organizacemi ve spolupráci s městem Vyškov v celkové výši 66 tis. Kč. Celkové výdaje na projekt „Asistent pro volný čas dětí a mládeže“ činily za rok 2015 celkem 101 tis. Kč, z toho část ve výši 22 tis. Kč byla hrazena z prostředků ORJ 15 a část ve výši 79 tis. Kč, což odpovídá mzdovým a souvisejících výdajům, byla hrazena z prostředků ORJ 22. V roce 2015 se na projektu podílely tři základní školy: ZŠ a MŠ Letní pole, Purkyňova a Na Vyhlídce. Na projekt získalo město dotaci ve výši 65 tis. Kč z rozpočtu Jihomoravského kraje. Dotace neziskovým organizacím v oblasti tělovýchovy a sportu byly poskytnuty celkem ve výši 6 766 tis. Kč. Dotace neziskovým organizacím v oblasti prevence kriminality byly poskytnuty v celkové výši 330 tis. Kč. Rozpis podle jednotlivých příjemců dotací je uveden v tabulce č. 7/1 (str. 57–61). ORJ 16 – OŠKS – oddělení kultury Rozpočet výdajů byl vyčerpán na 100 %. Celkem bylo vynaloženo 19 379 tis. Kč, z toho největší objem (17 971 tis. Kč) tvoří příspěvky příspěvkovým organizacím v odvětví kultury. Knihovně Karla Dvořáčka Vyškov bylo poskytnuto 9 079 tis. Kč příspěvku na provoz, 25 tis. Kč účelového příspěvku na knihovnický happening. Z Ministerstva kultury ČR obdržela organizace dotaci v celkové výši 82 tis. Kč na projekt Regionální systém pro neprofesionální knihovny. Městskému kulturnímu středisku Vyškov byl poskytnut příspěvek na provoz ve výši 8 380 tis. Kč. Dále byl organizaci poskytnut účelový příspěvek na provoz v celkové výši 405 tis. Kč, z toho 400 tis. Kč na zajištění festivalů VSPS a Dr. Tučapského a další významné akce a podporu činností souborů MKS a 5 tis. Kč na akci tažení 1805 – Vyškov roku 1805. Podrobnější komentář k hospodaření organizací je uveden v VIII. části tohoto materiálu. Na výdaje spojené se zajišťováním kulturních akcí, které pořádá město, vč. věcných výdajů na vedení kroniky města Vyškova bylo vynaloženo 236 tis. Kč. Jedná se zejména o výdaje na zajištění novoročního ohňostroje, Dnů evropského dědictví – Dnů památek, výdaje na kulturní akce v období adventu, spolupodíl města na akci „Tažení roku 1805 – Vyškov roku 1805. Výše výdajů je obdobná jako v roce 2014.
5 5
Na zachování a obnovu kulturních památek bylo vynaloženo 423 tis. Kč, z toho 402 tis. Kč na opravy a udržování. Z významnějších akcí se jedná o opravu litinového kříže na ul. Joklova za 72 tis. Kč, dále byla provedena celková obnova a přesun kamenného kříže na ul. Joklova za 109 tis. Kč, celková obnova hlavního kříže na hřbitově v Dědicích za 85 tis. Kč, částečná oprava střechy bývalé synagogy za 55 tis. Kč, rekonzervace pískovcového kříže na ul. Brněnská za 21 tis. Kč a očištění a rekonzervace pomníků padlých v Opatovicích a Brňanech za 31 tis. Kč. Dotace neziskovým organizacím v oblasti kultury byly poskytnuty v objemu 701 tis. Kč. Rozpis podle jednotlivých příjemců dotací je uveden v tabulce č. 7/1 (str. 57–61). ORJ 17 – městská policie Celkový upravený rozpočet výdajů ORJ 17 ve výši 1 257 tis. Kč byl vyčerpán na 85 % (v roce 2014 výdaje celkem 1 392 tis. Kč). Rozpočet kryl především výdaje provozního charakteru nezbytné pro chod městské policie. Nižší čerpání je ovlivněno zejména skutečností, že nebyl uskutečněn nákup 21 ks balistických vest, na které bylo v rozpočtu vyčleněno 162 tis. Kč. Dodavatel však vesty do konce roku 2015 nedodal a prostředky byly převedeny na stejný účel do roku 2016. ORJ 18 – OSVV – jednotka sboru dobrovolných hasičů Původně schválený rozpočet ORJ 18 ve výši 807 tis. Kč (v roce 2014 celkové výdaje 756 tis. Kč) byl navýšen o částku 1 856 tis. Kč s určením na pořízení použitého požárního automobilu CAS s tím, že 500 tis. Kč je kryto dotací z rozpočtu Jihomoravského kraje. Kupní cena za auto byla sjednána ve výši 1 935 tis. Kč. Vzhledem k tomu, že prodávající nedodržel termín dodání o 12 dnů, byla mu v souladu se smlouvou vyfakturována pokuta ve výši 232 tis. Kč, která byla započtena na úhradu za dodávku auta. ORJ 19 – OSVV – oddělení vnitřních věcí Celkový upravený rozpočet výdajů ORJ 19 byl vyčerpán na 99 %. V rámci rozpočtu ORJ 19 bylo dokončeno pořízení povodňového varovného systému města Vyškova za 6 787 tis. Kč s tím, že bylo kryto dotací z Operačního programu Životní prostředí v celkové výši 6 030 tis. Kč, tzn. pokryla 89 % celkových výdajů. Výdaje na činnost úřadu (odd. § 6171) hrazené v rámci ORJ 19 dosáhly částky 8 091 tis. Kč a ve srovnání se schváleným rozpočtem je to o 345 tis. Kč. Nižší výdaje než se předpokládalo ve schváleném rozpočtu, byly zejména u položky 5153 – Plyn (277 tis. Kč), 5154 – Elektrická energie (180 tis. Kč) a 5162 – Služby telekomunikací a radiokomunikací (76 tis. Kč). V rámci položky 5171 – Opravy a udržování bylo uhrazeno 737 tis. Kč za běžné opravy a údržbu budov radnice, 128 tis. Kč za opravy služebních vozidel a 317 tis. Kč za opravy kancelářského vybavení, zejména kopírovacích strojů. Z investičních výdajů (pol. 6122) bylo pořízeno nové vyvolávací zařízení na oddělení občanských průkazů a cestovních dokladů za 100 tis. Kč a frankovací stroj za 52 tis. Kč. Dále bylo uhrazeno 11 tis. Kč za výdaje spojené s agendou výkonu pěstounské péče, 204 tis. Kč za výdaje spojené s výkonem agendy sociálně právní ochrany dětí. Uvedené výdaje jsou plně kryty dotací z MPSV ČR. Do 30. 6. 2015 byly hrazeny nepřímé výdaje z projektu „Standardizace orgánů SPOD MěÚ Vyškov“ kryté dotací z Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost ve výši 36 tis. Kč. Výdaje na souhrnné pojištění veškerého majetku města jsou ve výši 514 tis. Kč.
6 6
ORJ 21 – kancelář starosty a tajemníka Upravený rozpočet ORJ 21 byl vyčerpán pouze na 66 %. Nízké čerpání ovlivnila skutečnost, že v roce 2015 nebyly profincovány výdaje za pořízení publikace o dějinách Vyškova v objemu 1 268 tis. Kč. Prostředky byly rozpočtovým opatřením přesunuty do roku 2016 k využití na stejný účel. Do rozpočtu ORJ 21 byla získána dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 54,7 tis. Kč na pořízení anglické verze brožury „Objevte Vyškovsko“. Výdaje na cestovní ruch (odd. § 2143) činí 417 tis. Kč a rozpočet nebyl dočerpán o 37,7 tis. Kč. Výdaje na městský informační kanál činí 1 033 tis. Kč a výdaje na Vyškovský zpravodaj činí 1 043 tis. Kč a jsou srovnatelné s objemem v roce 2014. Výdaje na provoz informační sítě pro občany v prostorách radnice dosáhly 135 tis. Kč. Z výdajů v odd. § 3399 byly hrazeny výdaje spojené s organizováním pravidelných akcí pořádaných kanceláří starosty a tajemníka, tj. zejména městský ples, dny s radnicí, zahájení turistické sezóny, vánoční strom, zajišťování družebních styků s partnerskými městy aj. ORJ 22 – KST – oddělení personální a mzdové Celkové výdaje ORJ 22 byly vyčerpány na 99 %. Závazný ukazatel „Platy zaměstnanců v pracovním poměru (položka 5011)“ stanovený ZM v upraveném rozpočtu ve výši 64 223,1 tis. Kč byl vyčerpán ve výši 64 091 tis. Kč. Z výše uvedeného objemu prostředků na platy, byla část v objemu 36 tis. Kč použita na plat údržbáře v objektu domu zvláštního určení (DPS) Polní 5. Výdaje jsou kryty dotací z Operačních programů Lidské zdroje a zaměstnanost a Zaměstnanost 2014+. Údržbář byl přijat do tohoto objektu v souvislosti se zřízením domovní služby v objektu od 1. 2. 2015 na základě usnesení RM č. 159-01 ze dne 26. 1. 2015. Domovní služba funguje každý den v podvečerních hodinách a zajišťuje mj. kontrolu vnitřních a venkovních prostor, zamykání dveří a drobné údržbářské práce a pomoc obyvatelům při nenadálých událostech. Domovní služba je hrazena na základě dohod o provedení práce z položky 5021. Celkové výdaje na tuto službu za rok 2015 jsou ve výši 138 tis. Kč a jsou kryty dotací v celkové výši 49 tis. Kč. Část prostředků na platy ve výši 472 tis. Kč je kryta státním příspěvkem na výkon pěstounské péče, část ve výši 3 001 tis. Kč je kryta účelovou dotací na úhradu nákladů souvisejících se zabezpečením činností vykonávaných v oblasti sociálně - právní ochrany dětí, část ve výši 496 tis. Kč dotací na výkon sociální práce a část ve výši 606 tis. Kč je kryta dotací z Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost na projekt „Standardizace orgánu SPOD MěÚ Vyškov“. Projekt byl ukončen k 30. 6. 2015. Z uvedených dotací jsou kryty i výdaje na pojistné na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění. Součástí výdajů ORJ 22 jsou převody do sociálního fondu v celkové výši 2 314 tis. Kč, odpovídající 3,5 % z objemu prostředků vyplacených na platy zaměstnanců v pracovním poměru a z odměn uvolněných členů zastupitelstva. Procentní výše tvorby je na úrovni předchozích let. ORJ 24 – KST – oddělení informatiky Upravený rozpočet ORJ 24 byl vyčerpán na 95 %. Výdaje ORJ 24 pro potřeby městské policie rozpočtované v upraveném rozpočtu ve výši 290 tis. Kč nebyly dočerpány především z důvodu, že nebylo pořízeno rozšíření stávajícího software Derik s ohledem na předpoklad přestěhování městské policie do objektu Žižkova 1,3,5.
7 7
Za 50 tis. Kč byla zpracována studie k vytvoření technického zázemí v novém sídle městské policie. V roce 2015 byl realizován projekt „Konsolidace IT a nové služby ORP Vyškov“ za 7 080 tis. Kč krytý v objemu 4 838 tis. Kč, tj. 68 % dotací z Integrovaného operačního programu – program č. 117 110. Projekt byl předfinancován z prostředků města s tím, že dotace bude poukázána v roce 2016. ORJ 28 – odbor sociálních věcí a zdravotnictví Upravený rozpočet ORJ 28 ve výši 5 903 tis. Kč byl vyčerpán na 95 %. Z tohoto objemu největší část tvoří dotace poskytovatelům registrovaných služeb, které byly v souladu se schválením orgány města vyplaceny v celkové výši 4 765 tis. Kč. V rámci ORJ 28 je ponechán jako rezerva nevyčerpaný státní příspěvek na výkon pěstounské péče ve výši 225 tis. Kč, který bude převeden ke stejnému užití do rozpočtu roku 2016. Dotace neziskovým organizacím v oblasti sociální, zdravotnictví a podpory rodin byly poskytnuty ve výši 699 tis. Kč. Rozpis podle jednotlivých příjemců dotací je uveden v tabulce č. 7/1 (str. 57–61). ORJ 30 – odbor finanční V rámci ORJ 30 byla zejména převedena do rozpočtu příjmů daň z příjmů právnických osob za město Vyškov za rok 2014 ve výši 8 060 tis. Kč a hrazena daň z přidané hodnoty v celkové výši 639 tis. Kč. V ORJ 30 zůstala nevyužitá neúčelová rezerva z disponibilních zdrojů roku 2014 ve výši 37 500,3 tis. Kč, neúčelová rezerva z roku 2015 v celkové výši 2 403,8 tis. Kč, účelová rezerva na podporu talentovaných dětí ve výši 100 tis. Kč, účelová rezerva na krizové události v objemu 500 tis. Kč a účelová rezerva na zimní stadion v objemu 17 832 tis. Kč. Celkový přehled o tvorbě a použití rezerv je uveden v tabulce č. 5 (str. 52–54). ORJ 33 – stavební úřad Z celkového rozpočtovaného objemu 200 tis. Kč bylo použito 60 tis. Kč na úhradu zálohy exekutorovi pro výkon rozhodnutí. ORJ 35 – odbor územního plánování a rozvoje Celkové výdaje byly v porovnání s upraveným rozpočtem vyčerpány na 63 %. Nedočerpány zůstaly výdaje ve výši 80 tis. Kč na pořízení územní studie Lhota a ve výši 225 tis. Kč na pořízení nového územního plánu Vyškov, s tím, že uvedené objemy budou převedeny k dočerpání do roku 2016. ORJ 39 – odbor místního hospodářství Celkový upravený rozpočet výdajů ORJ 39 ve výši 77 070 tis. Kč byl vyčerpán na 97 %. Rozpočet výdajů na zimní údržbu byl v průběhu roku 2015 snížen o 1 000 tis. Kč vzhledem k čerpání za sezónu 2014/2015 a za zimní údržbu bylo zaplaceno 2 709 tis. Kč.
8 8
Výdaje na údržbu místních komunikací, mostů a vpustí, byly vyčerpány v objemu 3 664 tis. Kč, tj. 100 % upraveného rozpočtu. Původně schválený rozpočet ve výši 1 970 tis. Kč byl navýšen o 1 700 tis. Kč, z toho o 1 500 tis. Kč s určením na souvislou opravu místních komunikací v místní části Opatovice s ohledem na jejich havarijní stav pro provedené výstavbě kanalizace. Zbývající prostředky byly použity na běžnou údržbu a opravy. Objem vynaložených prostředků na uvedený účel je srovnatelný s předchozím rokem. Výdaje na údržbu chodníků a zastávek dosáhly celkové výše 1 145 tis. Kč a upravený rozpočet byl vyčerpán na 99 %. Objem vynaložených prostředků na uvedený účel je srovnatelný s předchozími roky. Nevyčerpány zůstaly prostředky ve výši 500 tis. Kč na odkoupení parkoviště u zimního stadionu. V roce 2015 bylo provedeno zpevnění polní cesty mezi Dědicemi a Hamiltony za 1 127 tis. Kč a zpevnění polní cesty od Kačence na Nouzku za 635 tis. Kč. V rámci rozpočtu v odd.§ 3412 – Sportovní zařízení v majetku města byla poskytnuta dotace na základě individuální žádosti ve výši 150 tis. Kč Kuželkářskému klubu Vyškov na výměnu kotle v objektu kuželny a ve výši 200 tis. Kč VEUS klubu Vyškov na I. etapu stavebních úprav ve sportovním areálu U Jandovky – zázemí pro cyklistiku. Na obnovu, vybavení a opravy dětských hřišť bylo vynaloženo 1 130 tis. Kč. Za 438 tis. Kč byly obměněny nebo doplněny hrací prvky a za 25 tis. Kč bylo pořízeno oplocení hrací plochy na ul. Potoční. Výdaje na správu bytového hospodářství dosáhly 4 952 tis. Kč, což je proti roku 2014 vyšší o 1 721 tis. Kč. Toto navýšení představuje především provedení opravy elektroinstalace v BD Albrechtova 587/169 za 1 312 tis. Kč. Výdaje na správu nebytových prostor dosáhly 1 325 tis. Kč a upravený rozpočet nebyl dočerpán o 510 tis. Kč vzhledem k tomu, že v rámci rozpočtu ORJ 39 nebyla prováděna částečná oprava střechy objektu zámku, která je realizována prostřednictvím ORJ 40. Výdaje na opravy a údržbu nebytových prostor jsou ve výši 482 tis. Kč a byly vynaloženy na opravu střechy garáž na ul. Pivovarská za 65 tis. Kč. Opravy v objektu soukromé MŠ Mateřinka dosáhly 113 tis. Kč, nebytových prostor v objektu radnice 97 tis. Kč a v prodejně potravin Hamiltony 81 celkem 37 tis. Kč. Výdaje na veřejné osvětlení ve výši 12 305 tis. Kč odpovídají platné smlouvě se společnosti VYTEZA, s.r.o., podle které pro město Vyškov zajištovala společnost svícení. Cena za světelný bod byla stejná jako v předchozích letech a činila 9,51 Kč vč. DPH za 1 světelný bod a den. V odd. § 3639 – Komunální služby a územní rozvoj j. n. je zařazeno především financování Správy majetku města Vyškova. Celkem bylo organizaci poskytnuto 30 631 tis. Kč, z toho 19 548 tis. Kč jako neinvestiční příspěvek na provoz. Jako účelový příspěvek na provoz bylo poskytnuto 101 tis. Kč na ztrátu z titulu veřejné školy bruslení, 470 tis. Kč na opravu komunikací na hřbitově v Rychtářově, 200 tis. Kč na úpravy vegetace prostor spravovaných SMM, 1 625 tis. Kč na opravy majetku svěřeného k hospodaření SMM (kryto nařízeným odvodem z fondu investic) a 3 752 tis. Kč na opravu podlah a rozvodů na tribuně atletického stadionu. Jako investiční transfer bylo organizaci poskytnuto celkem 4 935 tis. Kč, z toho 130 tis. Kč na výstavbu 10 kolumbárií na hřbitově v Rychtářově, 3 405 tis. Kč na výstavbu haly pro skladování v areálu Mlýnská a 1 400 tis. Kč na vybudování transformátorové stanice aquaparku. Výdaje na čištění města dosáhly 2 541 tis. Kč a rozpočet byl vyčerpán na 84 % a objem je srovnatelný s rokem 2014. Výdaje na správu domů s pečovatelskou službou činily 1 008 tis. Kč a největší objem, 676 tis. Kč, tvoří výdaje na opravy. Z těchto výdajů bylo 506 tis. Kč vynaloženo na opravy
9 9
DPS Polní 5 vzhledem k havarijnímu stavu zejména vodoinstalací a elektroinstalací. Objem výdajů je srovnatelný s rokem 2014. ORJ 40 – odbor investiční Celkově bylo prostřednictvím ORJ 40 – odbor investiční profinancováno 48 108 tis. Kč a upravený rozpočet byl vyčerpán na 71 %. Do oblasti silničního hospodářství bylo celkem investováno 12 560 tis. Kč. Bylo dokončeno financování akce křižovatka Dědická – Sídliště Osvobození v objemu 4 761 tis. Kč s tím, že celkové výdaje na akci činily 7 020 tis. Kč a zhotovitelem stavby byla firma STAEG stavby, spol. s r.o. Rovněž byla dofinancována oprava komunikace na ul. Revoluční v objemu 2 961 tis. Kč. Celkové výdaje za opravu dosáhly 5 800 tis. Kč. Opravu byla dokončena 17. 12. 2014 a realizovala ji firma BS- IMEX, spol. s r.o. Výdaje za přípravné práce na akci rekonstrukce ul. Hřbitovní a Cukrovarská činily 423 tis. Kč s tím, že nevyčerpané prostředky v objemu 9 299 tis. Kč byly převedeny do roku 2016, kdy se plánuje realizace akce. Výdaje na zpracování projektové dokumentace na opravu ul. Nádražní se přesunuly do roku 2016. S ohledem na nedořešené majetkové vztahy nebyla pořízena dokumentace na rekonstrukci křižovatky ul. Hybešova. Na opravy a výstavbu nových části chodníků bylo vynaloženo celkem 6 000 tis. Kč. Z tohoto objemu bylo 210 tis. Kč využito na pořízení dlažby, kterou položila v rámci svých akcí společnost RWE na sídlišti Palánek. Za 654 tis. Kč byl firmou DOBEŠ-STAVBY, s.r.o. opraven chodník na ul. Hybešova – levá strana a Švermova – levá strana nahoru. Za 1 349 tis. Kč byl firmou Euro edifice s.r.o. opraven chodník na ul. Puškinova – od M. Gorkého ke garážím, ul. Albrechtova – Žižkova – od ul. Albrechtovy k Tržišti a autobusová zastávka V Brňanech. Firmou EDMA, s.r.o. byl opraven chodník U Jordánka – Hanácká – po ul. Květnou a ul. Hasičská za 573 tis. Kč. Firma Oldřich Crhonek opravila chodník ve Lhotě u obchodu za 143 tis. Kč. Za 1 974 tis. Kč byl vybudován chodník v Rychtářově. Na akci město získalo dotaci ze Státního fondu dopravní infrastruktury ČR v celkové výši 1 142 tis. Kč. Akci realizovala firma RM-CZ, s.r.o. Na ul. Joklova byl vybudován nový chodník, přičemž celkové výdaje dosáhly částky 1 197 tis. Kč s tím, že v roce 2016 bude doplaceno 118 tis. Kč. Byla zbudována autobusová zastávka na ul. Sochorova za 219 tis. Kč. Ve Smetanových sadech byla vybudována cyklostezka. Výdaje v roce 2015 činily 4 259 tis. Kč a na financování se podílel Státní fond dopravní infrastruktury v objemu 1 856 tis. Kč. V rámci výdajů na zachování a obnovu kulturních památek byly provedeny úpravy v zámecké zahradě. Za 1 132 tis. Kč byla upravena zeleň a za 149 tis. Kč osazeny vsakovací vpusti. Na objektu zámku byla zahájena postupná opravy střechy. V roce 2015 byla provedena výměna klempířských prvků. Opravu provedla firma František Pinkava. Výdaje vč. výdajů za projekt činily 874 tis. Kč a byly částečně, ve výši 296 tis. Kč kryty dotací z Ministerstva kultury ČR v rámci Programu regenerace městských památkových rezervací a městských památkových zón. V rámci výdajů na sportovní zařízení v majetku města bylo uhrazeno 218 tis. Kč za přípravné práce na výstavbu nového zimního stadionu. Dále byl pořízen projekt na výstavbu víceúčelového hřiště Vyškov, Joklova za 22 tis. Kč. Realizace byla posunuta do roku 2016. Na bytový fond bylo v rámci ORJ 40 vynaloženo 545 tis. Kč, z toho 200 tis. Kč na výměnu 2 bytových jader v BD Albrechtova 16 a za 345 tis. Kč byla pořízena dokumentace pro územní rozhodnutí na rekonstrukci objektu bývalého OSP na ul. Žižkova. Za 1 547 tis. Kč byla provedena demolice objektu bývalých jeslí Palánek 74.
10 10
V rámci výdajů na pohřebnictví byla provedena II. etapa rozšíření kolumbárií a urnových hrobů na hřbitově ve Vyškově. Výdaje činily 3 169 tis. Kč. Zhotovitelem akce byla firma DOBEŠ-STAVBY, s.r.o. V roce 2015 bylo pokračováno v regeneraci sídlišť. Byla zahájena regenerace sídliště Dukelská – I. etapa za 3 459 tis. Kč. Na akci byla přiznána dotace z Programu regenerace panelových sídlišť Ministerstva pro místní rozvoj ČR ve výši 2 260 tis. Kč. Výdaje na regeneraci sídliště Palánek dosáhly v roce 2015 částky 2 972 tis. Kč. V rámci regenerace byly opraveny chodníky, zhotoveny 2 přístřešky pro kontejnery, umístěny herní prvky a doplněn mobiliář vč. zeleně. Dále byla dokončena IV. etapa regenerace sídliště Smetanovo nábřeží. Celkem bylo uhrazeno 6 165 tis. Kč s tím, že v roce 2016 bude doplaceno 775 tis. Kč. V rámci akce bylo zhotoveno 22 parkovacích stání podél komunikace od ul. Tyršova po ul. Albrechtova, vybudován nový chodník podél komunikace, uplaveny zelené plochy a provedena výsadba stromů. Za 392 tis. Kč byla provedena úprava vnitrobloku u BD Tyršova 31, 33, 35, 37 v rámci regenerace sídliště Tyršova. Na akci Vyškov – železniční stanice, P&R bylo doplaceno 5 543 tis. Kč s tím, že celkové výdaje dosáhly částky 19 377 tis. Kč. Akce byla ze 71 % kryta dotací z Regionálního operačního programu NUTS 2 Jihovýchod. Celková výše dotace, která byla městu Vyškov v roce 2015 poukázána, činí 13 757 tis. Kč. V objektu DPS Polní 5 byla dofinancována komplexní oprava elektroinstalace ve společných částech za 2 179 tis. Kč. V roce 2014 bylo uhrazeno 1 461 tis. Kč a zbývající část 718 tis. Kč byla doplacena v roce 2015. V areálu Požární zbrojnice Smetanovo nábřeží 37 byla v souladu s rozpočtem provedena oprava a zateplení střešního pláště za 963 tis. Kč. Na akci byla poskytnuta dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje v celkové výši 300 tis. Kč. V objektu radnice byla provedena II. etapa opravy střešní krytiny za 736 tis. Kč. Opravu realizovala firma Richard Horníček do 30. 9. 2015. Dále byly provedeny úpravy kanceláří odboru dopravy s cílem zlepšení akustických poměrů za 222 tis. Kč. ORJ 41 – odbor majetkoprávní Rozpočet výdajů ORJ 41 byl vyčerpán pouze na 49 % upraveného rozpočtu, a to především z důvodu nevyčerpání rozpočtu výdajů na výkupy pozemků, kde rozpočet 3 000 tis. Kč byl vyčerpán ve výši 1 570 tis. Kč, tj. na 52 %.
IV.
Tvorba a použití sociálního fondu (tabulka č. 4, str. 51)
Sociální fond byl tvořen v souladu se schváleným rozpočtem města Vyškova na rok 2015 ve výši 3,5 % z ročního objemu prostředků zúčtovaných na platy a náhrady platů a ostatní plnění za vykonávanou práci zaměstnanci a 3,5 % z ročního objemu prostředků zúčtovaných na odměny uvolněných členů zastupitelstva. Tvorba fondu v roce 2015 činila 2 314 tis. Kč. Prostředky fondu byly použity v souladu se „Zásadami použití sociálního fondu pro rok 2015“ především na příspěvek na stravování (1 682 tis. Kč) a příspěvek na penzijní připojištění a soukromé životní pojištění (627 tis. Kč). K 31. 12. 2015 zůstal nevyčerpaný sociální fond ve výši 223 tis. Kč, který se převádí do roku 2016.
11 11
V. Finanční vypořádání vztahů se státním rozpočtem (tabulka č. 6, str. 55 –56) Finanční vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2015 je podle jednotlivých poskytnutých dotací zachyceno v tabulce č. 6. Jak z tabulky vyplývá, byly všechny významné dotace poskytnuté do rozpočtu města v plné míře vyčerpány. Nedočerpána byla dotace ze státního rozpočtu na výkon v oblasti sociálně-právní ochrany dětí (33 tis. Kč) a dotace na výdaje spojené s přípravou a konáním voleb do obecního zastupitelstva v obci Topolany (3 tis. Kč). Finanční vypořádání proběhlo v souladu s postupy stanovenými platnou vyhláškou a pokyny vydanými jednotlivými poskytovateli dotací.
VI.
Přehled o dotacích poskytnutých neziskovým organizacím a poskytovatelům registrovaných sociálních služeb (tabulka č. 7/1-7/2, str. 57–62 )
V roce 2015 bylo v rámci schváleného rozpočtu vyčleněno na dotace neziskovým organizacím celkem 7 020 tis. Kč, z toho 6 717 tis. Kč na běžné dotace, 203 tis. Kč jako rezerva na mimořádné dotace a 100 tis. Kč jako rezerva na podporu talentovaných dětí. V průběhu roku 2015 bylo poskytnuto dalších 2 403 tis. Kč jako dotace na základě individuálních žádostí. Objem rozpočtovaných prostředků na dotace tak činil 9 438 tis. Kč. Z tohoto objemu nebyla využita rezerva ve výši 100 tis. Kč na podporu talentovaných dětí. Z celkového objemu dva příjemci celkem 24 tis. Kč nevyužili a prostředky vrátili. Celkový přehled o poskytnutých dotacích neziskovým organizacím je uveden v tabulce č. 7/1, str. 57–61).
Do jednotlivých oblastí byly dotace poskytnuty takto: ochrana životního prostředí a požární ochrana 75 tis. Kč v rámci schváleného rozpočtu a 105 tis. Kč jako mimořádná dotace na základě individuální žádosti, tj. celkem 180 tis. Kč (v roce 2014 poskytnuto 165 tis. Kč); vzdělávání a věda celkem 180 tis. Kč v rámci schváleného rozpočtu (v roce 2014 poskytnuto 379 tis. Kč); tělovýchova a sport 4 828 tis. Kč v rámci schváleného rozpočtu, 158 tis. Kč z rezervy na mimořádné dotace a 2 130 tis. Kč jako mimořádné dotace na základě individuální žádosti, tj. celkem 7 116 tis. Kč (v roce 2014 poskytnuto 6 625 tis. Kč); prevence kriminality celkem 330 tis. Kč v rámci schváleného rozpočtu (v roce 2014 poskytnuto 439 tis. Kč); kultura 575 tis. Kč v rámci schváleného rozpočtu, 30 tis. Kč z rezervy na mimořádné dotace a 118 tis. Kč jako mimořádná dotace na základě individuální žádosti, tj. celkem 723 tis. Kč (v roce 2014 poskytnuto 601 tis. Kč); sociální služby, podpora rodin a zdravotnictví 649 tis. Kč v rámci schváleného rozpočtu a 50 tis. Kč jako mimořádná dotace na základě individuální žádosti, tj. celkem 699 tis. Kč (v roce 2014 poskytnuto 710 tis. Kč); ostatní celkem 15 tis. Kč z rezervy na mimořádné dotace sdružení obrany spotřebitelů (v roce 2014 poskytnuto 0).
Poskytovatelům registrovaných sociálních služeb (tabulka č. 7/2, str. 62) byly v roce 2015 poskytnuty dotace v celkové výši 4 765 tis. Kč, což je o 557 tis. Kč více než v roce 2014
12 12
s ohledem na závazek města kofinancovat zajištění služeb sociální prevence, který byl schválen usnesením ZM č. XIII.ZM/4323-07 ze dne 15. 9. 2014.
VII. Hospodaření s majetkem města (tabulka č. 8, str. 63–64) U dlouhodobého nehmotného majetku došlo k navýšení hodnoty celkem o 4 273 tis. Kč, z toho u města Vyškova o 3 830 tis. Kč. Navýšení u města Vyškova odpovídá pořízení nehmotného majetku především z projektu „Konsolidace IT a nové služby ORP Vyškov“, který byl v roce 2015 ukončen. U kategorie dlouhodobého hmotného majetku je navýšení hodnoty celkem o 66 471 tis. Kč, z toho u města Vyškova je navýšení o 21 243 tis. Kč. Toto navýšení odpovídá především pořizovanému majetku v rámci investičních akcí tak, jak je popsáno výše u jednotlivých ORJ. Naproti tomu došlo k prodeji souboru veřejného osvětlení a světelného signalizačního zařízení v celkové pořizovací ceně 12 929 tis. Kč (zůstatkové ceně 10 500 tis. Kč) společnosti VYTEZA, s.r.o. U příspěvkových organizací odpovídá nárůst technickému zhodnocení majetku nebo svěření majetku k hospodaření příspěvkovým organizacím na základě zřizovacích listin. U dlouhodobého finančního majetku došlo v roce 2015 k navýšení vkladu u společnosti VYTEZA, s.r.o. o 10 500 tis. Kč z titulu poskytnutí příplatku mimo základní kapitál na odkup souboru veřejného osvětlení a světelného signalizačního zařízení z majetku města Vyškova. Dlouhodobý finanční majetek zahrnuje především: vklad do společnosti VYTEZA, s.r.o. Vyškov v celkové hodnotě 300 187 tis. Kč; vklad do společnosti Vodovody a kanalizace, a.s. Vyškov v celkové hodnotě 212 475 tis. Kč; vklad do společnosti Respono, a.s. Vyškov v hodnotě 15 151 tis. Kč. Krátkodobý finanční majetek narostl za rok 2015 o 39 510 tis. Kč, z toho u města Vyškov o 38 024 tis. Kč. Navýšení odpovídá především navýšení peněžních prostředků na účtech města. Celkový stav pohledávek se zvýšil proti stavu k 1. 1. 2015 o 19 341 tis. Kč, z toho u města Vyškova o 14 089 tis. Kč. Toto navýšení však odpovídá skutečnosti, že podle platné účetní legislativy jsou na účtech pohledávek zúčtovány poskytnuté dotace do doby, než jsou jednotlivé projekty zcela dokončeny a uzavřeno závěrečné vyhodnocení projektu. Z tohoto důvodu je rovněž poměrně vysoký nárůst pohledávek u ZŠ Morávkova vzhledem k projektu „Realizace úspor energie“. V tabulce č. 9 (str. 65) je uveden přehled vybraných krátkodobých pohledávek u města Vyškova, ze kterého vyplývá, že běžné pohledávky z činnosti města narostly za rok 2015 o 464 tis. Kč. V tabulce jsou podrobněji rozepsány nejvýznamnější pohledávky podle jednotlivých druhů a správců pohledávek. U odboru dopravy přetrvává stav z minulých let, kdy každoročně narůstá výše pohledávek z titulu uložených pokut za přestupky na úseku dopravy v průměru o cca 300 - 400 tis. Kč (v roce 2014 o 381 tis. Kč, v roce 2015 o 340 tis. Kč). V roce 2015 bylo na pokutách uloženo 2 743 tis. Kč, zaplaceno však bylo 2 214 tis. Kč. K nárůstu, rovněž každoročně dochází u místního poplatku za komunální odpad, kde se stav pohledávek zvýšil o 258 tis. Kč. Příznivější situace je u příjmů z titulu pronájmu bytového fondu, kde došlo u příjmů z nájmu vč. služeb s nájmem spojených ke snížení o 434 tis. Kč. Na tomto příznivém stavu se podílí především skutečnost, že nájemní smlouvy jsou uzavírány ve velké míře na dobu určitou a dále fakt, že odbor místního hospodářství, který zajišťuje správu
13 13
bytového fondu, je v neustálém kontaktu s dlužníky či potenciálními dlužníky tak, aby podchytl začínající neplatiče a na úrovni mimosoudního řešení dluhů přiměl dlužníky k úhradám, případně opuštění bytu bez nutnosti zdlouhavého soudního vystěhovávání. U ostatních druhů pohledávek nedošlo v průběhu roku k podstatným změnám ve stavu pohledávek a díky přijatým opatřením v předchozím období se daří, že nedochází k nárůstu pohledávek. Inventarizace majetku města Vyškova byla provedena k 31. 12. 2015 na základě příkazu starosty č. 9/2015 ze dne 27. 11. 2015. Předmětem inventarizace byl veškerý majetek a závazky města. Inventarizace proběhla v souladu s citovaným příkazem starosty a při inventarizaci nebyl zjištěn inventarizační rozdíl.
VIII. Hospodaření příspěvkových organizací (tabulka č. 10 – 13, str. 66–97) V roce 2015 bylo město Vyškov zřizovatelem celkem 20 příspěvkových organizací. Hospodaření za rok 2015 skončilo u všech organizací s kladným hospodářským výsledkem v celkové výši 3 655 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti bylo dosaženo zisku 2 203 tis. Kč. Mateřská škola Dědická – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 164 tis. Kč v hlavní činnosti, doplňkovou činnost organizace nemá. K dosažení zisku došlo zejména nedočerpáním plánu téměř u všech položek nákladů, především u spotřeby materiálu, nákupu služeb a nákupu drobného dlouhodobého majetku s tím, že organizace hodlá využít prostředky dosaženého výsledku k vybavení školní zahrady novými herními prvky v roce 2016. Náklady na opravy a udržování dosáhly částky 310 tis. Kč. Z tohoto největší objem, 216 tis. Kč tvoří náklady na opravu zdi ve sklepě a opravu zpevněné plochy. Akce byla kryta částečně v objemu 150 tis. Kč z účelového příspěvku na provoz a částečně v objemu 66 tis. Kč převodem prostředků z fondu investic. Dále bylo vynaloženo 75 tis. Kč na výměnu vstupních dveří do obou oddělení, krytých převodem prostředků z fondu investic. Organizaci byl rozpočtovým opatřením č. 2043/2015 poskytnut účelový příspěvek na provoz ve výši 35 tis. Kč s určením na platy zaměstnancům a související odvody, přičemž objem prostředků na platy zaměstnanců hrazených z prostředků zřizovatele stanovila RM usnesením č. 1001-05 ze dne 29. 9. 2015 ve výši 26,1 tis. Kč. Účelový příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl u zřizovatele kryt z účelové rezervy vytvořené v rámci schváleného rozpočtu města Vyškova na rok 2015 ve výši 300 tis. Kč s určením na dokrytí přímých výdajů na vzdělávání. Stanovený objem prostředků na platy organizace dodržela a účelový příspěvek na provoz vyčerpala v plné výši. Rovněž organizace plně vyčerpala prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření organizace použila v souladu s plánem v objemu 60 tis. Kč na posílení fondu investic a jeho stav k 31. 12. 2015 je 80 tis. Kč. Fond investic organizace použila, jak je výše uvedeno, ve výši 141 tis. Kč na navýšení prostředků určených na financování údržby a oprav majetku a jeho stav k 31. 12. 2015 je 1 tis. Kč. Fond odměn organizace použila v souladu s plánem v objemu 15 tis. Kč na odměny zaměstnanců. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 0.
14 14
Mateřská škola Havlíčkova – výsledek hospodaření za rok 2015 zisk ve výši 5 tis. Kč v hlavní činnosti, doplňkovou činnost organizace nemá. Náklady na opravy a udržování dosáhly 239 tis. Kč. Prostředky byly použity na běžnou údržbu a opravy svěřeného majetku. Organizaci byl rozpočtovým opatřením č. 2043/2015 poskytnut účelový příspěvek na provoz ve výši 25 tis. Kč s určením na platy zaměstnancům a související odvody, přičemž objem prostředků na platy zaměstnanců hrazených z prostředků zřizovatele stanovila RM usnesením č. 1001-05 ze dne 29. 9. 2015 ve výši 18,6 tis. Kč. Účelový příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl u zřizovatele kryt z účelové rezervy vytvořené v rámci schváleného rozpočtu města Vyškova na rok 2015 ve výši 300 tis. Kč s určením na dokrytí přímých výdajů na vzdělávání. Stanovený objem prostředků na platy organizace dodržela a účelový příspěvek na provoz vyčerpala v plné výši. Rovněž organizace plně vyčerpala prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření organizace nečerpala a jeho stav k 31. 12. 2015 je 35 tis. Kč. Fond investic organizace nečerpala a jeho stav k 31. 12. 2015 je 119 tis. Kč. Fond odměn organizace nečerpala a jeho stav k 31. 12. 2015 je 16 tis. Kč. Mateřská škola Hraničky – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 125 tis. Kč v hlavní činnosti, doplňkovou činnost organizace nemá. K dosažení zisku došlo zejména nedočerpáním plánu u spotřeby materiálu (94 tis. Kč) a nákupu služeb (22 tis. Kč) s tím, že organizace hodlá využít prostředky dosaženého výsledku ke spolufinancování opravy zídky a plotu kolem areálu MŠ v roce 2016. Náklady na opravy a udržování činily 289 tis. Kč a šlo pouze o běžné opravy a údržbu. Největší objem (82 tis. Kč) byl vynaložen za výměnu všech elektrických rozvaděčů a 64 tis. Kč za předláždění části stávající chodníku. Objem prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost hrazený z rozpočtu zřizovatele byl stanoven radou města ve výši 142 tis. Kč s určením na plat pradleny. Stanovený objem byl dodržen. Tento objem rada města usnesením č. 1001-05 ze dne 29. 9. 2015 navýšila o 29 tis. Kč a rozpočtovým opatřením č. 2043/2015 byl poskytnut účelový příspěvek na provoz ve výši 39 tis. Kč s určením na platy zaměstnancům a související odvody. Účelový příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl u zřizovatele kryt z účelové rezervy vytvořené v rámci schváleného rozpočtu města Vyškova na rok 2015 ve výši 300 tis. Kč s určením na dokrytí přímých výdajů na vzdělávání. Stanovený objem prostředků na platy organizace dodržela a účelový příspěvek na provoz vyčerpala v plné výši. Prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání byly plně vyčerpány. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření organizace použila v souladu s plánem na posílení fondu investic v objemu 108 tis. Kč a jeho stav k 31. 12. 2015 je 282 tis. Kč. Fond investic organizace použila v objemu 433 tis. Kč na nákup herních prvků na školní zahradu a jeho stav k 31. 12. 2015 je 32 tis. Kč. Fond odměn organizace použila v souladu s plánem v objemu 30 tis. Kč na odměny zaměstnanců. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 0.
15 15
Mateřská škola Jarní – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 16 tis. Kč v hlavní činnosti, doplňkovou činnost organizace nemá. Náklady na opravy a udržování dosáhly částky 338 tis. Kč. Největší objem byl vynaložen na nátěr fasády budovy (150 tis. Kč) a nátěr střechy (90 tis. Kč). Obě akce byly plně kryty účelovým příspěvkem na provoz z rozpočtu zřizovatele. Organizaci byl rozpočtovým opatřením č. 2043/2015 poskytnut účelový příspěvek na provoz ve výši 31 tis. Kč s určením na platy zaměstnancům a související odvody, přičemž objem prostředků na platy zaměstnanců hrazených z prostředků zřizovatele stanovila RM usnesením č. 1001-05 ze dne 29. 9. 2015 ve výši 23 tis. Kč. Účelový příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl u zřizovatele kryt z účelové rezervy vytvořené v rámci schváleného rozpočtu města Vyškova na rok 2015 ve výši 300 tis. Kč s určením na dokrytí přímých výdajů na vzdělávání. Stanovený objem prostředků na platy organizace dodržela a účelový příspěvek na provoz vyčerpala v plné výši. Rovněž organizace plně vyčerpala prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření organizace použila v souladu s plánem ve výši 150 tis. Kč na posílení fondu investic a jeho stav k 31. 12. 2015 je 84 tis. Kč. Fond investic organizace použila, ve výši 241 tis. Kč na pořízení herních prvků na školní zahradu a jeho stav k 31. 12. 2015 je 6 tis. Kč. Fond odměn organizace použila v souladu s plánem v objemu 20 tis. Kč na odměny zaměstnanců. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 0. Mateřská škola Opatovice – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 72 tis. Kč v hlavní činnosti, doplňkovou činnost organizace nemá. K dosažení zisku došlo zejména nedočerpáním plánu nákladů u spotřeby energií (14 tis. Kč) a nákupu drobného dlouhodobého majetku (35 tis. Kč) s tím, že organizace hodlá využít prostředky dosaženého výsledku k nákupu nového dětského nábytku do třídy. Náklady na opravy a udržování dosáhly částky 100 tis. Kč, přičemž největší objem tvoří náklady na opravu expanzomatu, ohřívače vody a čerpadla v kotelně za 63 tis. Kč s tím, že část v objemu 40 tis. Kč byla kryta převodem z fondu investic. Organizaci byl rozpočtovým opatřením č. 2043/2015 poskytnut účelový příspěvek na provoz ve výši 31 tis. Kč s určením na platy zaměstnancům a související odvody, přičemž objem prostředků na platy zaměstnanců hrazených z prostředků zřizovatele stanovila RM usnesením č. 1001-05 ze dne 29. 9. 2015 ve výši 22,6 tis. Kč. Účelový příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl u zřizovatele kryt z účelové rezervy vytvořené v rámci schváleného rozpočtu města Vyškova na rok 2015 ve výši 300 tis. Kč s určením na dokrytí přímých výdajů na vzdělávání. Stanovený objem prostředků na platy organizace dodržela a účelový příspěvek na provoz vyčerpala v plné výši. Rovněž organizace plně vyčerpala prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 43 tis. Kč. Fond investic organizace použila v souladu s plánem ve výši 4 tis. Kč na pořízení projektové dokumentace na akci přípojka splaškové kanalizace s tím, že práce provedla firma Quantum formou daru. Vzhledem k tomu, že organizace obdržela v závěru roku 2014 finanční podporu z Regionálního operačního programu Jihovýchod ve výši 786 tis. Kč na akci Stavební úpravy objektu MŠ – logopedická třída, která byla realizována a předfinancována z prostředků
16 16
zřizovatele v letech 2013 a 2014, byl organizaci nařízen odvod prostředků z fondu investic ve výši 786 tis. Kč. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 74 tis. Kč. Fond odměn organizace v roce 2015 neměla vytvořen a proto jeho stav k 31. 12. 2015 je 0. Mateřská škola Palánek – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 86 tis. Kč v hlavní činnosti, doplňkovou činnost organizace nemá. K dosažení zisku došlo především překročením výnosů ze školného (32 tis. Kč) a náhrady za reklamaci (20 tis. Kč). Objem prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost hrazený z rozpočtu zřizovatele byl stanoven radou města ve výši 343 tis. Kč s určením na plat zdravotní sestry a pradleny. Tento objem rada města usnesením č. 1001-05 ze dne 29. 9. 2015 navýšila o 10 tis. Kč a rozpočtovým opatřením č. 2043/2015 byl poskytnut účelový příspěvek na provoz ve výši 14 tis. Kč s určením na platy zaměstnancům a související odvody. Účelový příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl u zřizovatele kryt z účelové rezervy vytvořené v rámci schváleného rozpočtu města Vyškova na rok 2015 ve výši 300 tis. Kč s určením na dokrytí přímých výdajů na vzdělávání. Stanovený objem prostředků na platy organizace dodržela a účelový příspěvek na provoz vyčerpala v plné výši. Prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání byly plně vyčerpány. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření organizace použila v souladu s plánem ve výši 150 tis. Kč na posílení fondu investic a jeho stav k 31. 12. 2015 je 252 tis. Kč. Fond investic organizace použila ve výši 136 tis. Kč na vybudování zpevněné plochy pro venkovní činnosti dětí a ve výši 175 tis. Kč na rekonstrukci vstupů do zahrady. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 19 tis. Kč. Fond odměn organizace použila v souladu s plánem v objemu 40 tis. Kč na odměny zaměstnanců. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 24 tis. Kč. Mateřská škola Puškinova – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 51 tis. Kč v hlavní činnosti, doplňkovou činnost organizace nemá. K dosažení zisku došlo zejména nedočerpáním plánu nákladů na spotřebu materiálu (22 tis. Kč) a ostatních služeb (14 tis. Kč). V rámci oprav a udržování v celkové výši 140 tis. Kč byly prováděny běžné opravy a údržba majetku. Organizaci byl poskytnut účelový příspěvek na provoz ve výši 140 tis. Kč s určením na provoz nově zřízené třídy pro 13 dětí, který organizace v plné výši vyčerpala. Objem prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost hrazený z rozpočtu zřizovatele byl stanoven radou města ve výši 52 tis. Kč s určením na 0,3 úvazku pedagogického pracovníka v souvislosti s nově zřízenou třídou. Objem rada města usnesením č. 1001-05 ze dne 29. 9. 2015 navýšila o 27,6 tis. Kč a rozpočtovým opatřením č. 2043/2015 byl poskytnut účelový příspěvek na provoz ve výši 37 tis. Kč s určením na platy zaměstnancům a související odvody. Účelový příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl u zřizovatele kryt z účelové rezervy vytvořené v rámci schváleného rozpočtu města Vyškova na rok 2015 ve výši 300 tis. Kč s určením na dokrytí přímých výdajů na vzdělávání. Stanovený objem prostředků na platy organizace dodržela a účelový příspěvek na provoz vyčerpala v plné výši. Rovněž organizace plně vyčerpala prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání.
17 17
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 74 tis. Kč. Fond investic organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 33 tis. Kč. Fond odměn organizace použila v souladu s plánem ve výši 16 tis. Kč na odměny zaměstnanců a jeho stav k 31. 12. 2015 je 4 tis. Kč. Mateřská škola Rychtářov – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 35 tis. Kč v hlavní činnosti, doplňkovou činnost organizace nemá. K dosažení zisku došlo zejména nedočerpáním plánu nákladů na spotřebu materiálu (35 tis. Kč). Náklady na opravy a udržování dosáhly 71 tis. Kč. Kromě běžných oprav a údržby byla provedena výměna obložení topení v jídelně a ložnici dětí a obložení stěny v jídelně za 22 tis. Kč plně kryté převodem z fondu investic. Organizaci byl rozpočtovým opatřením č. 2043/2015 poskytnut účelový příspěvek na provoz ve výši 13 tis. Kč s určením na platy zaměstnancům a související odvody, přičemž objem prostředků na platy zaměstnanců hrazených z prostředků zřizovatele stanovila RM usnesením č. 1001-05 ze dne 29. 9. 2015 ve výši 9,1 tis. Kč. Účelový příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl u zřizovatele kryt z účelové rezervy vytvořené v rámci schváleného rozpočtu města Vyškova na rok 2015 ve výši 300 tis. Kč s určením na dokrytí přímých výdajů na vzdělávání. Stanovený objem prostředků na platy organizace dodržela a účelový příspěvek na provoz vyčerpala v plné výši. Prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání byly plně vyčerpány. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření organizace použila v souladu s plánem ve výši 22 tis. Kč na posílení fondu investic a jeho stav k 31. 12. 2015 je 79 tis. Kč. Fond investic organizace použila, jak je uvedeno výše v objemu 22 tis. Kč na navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku a jeho stav k 31. 12. 2015 je 1 tis. Kč. Fond odměn organizace nečerpala a jeho stav k 31. 12. 2015 je 20 tis. Kč. Mateřská škola Šikulka – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 150 tis. Kč v hlavní činnosti, doplňkovou činnost organizace nemá. Zdrojem zisku byly zejména nižší náklady na spotřebu materiálu a energií. Náklady na opravy a udržování činily 84 tis. Kč a představovaly náklady na běžnou údržbu a opravy. Organizaci byl rozpočtovým opatřením č. 2043/2015 poskytnut účelový příspěvek na provoz ve výši 24 tis. Kč s určením na platy zaměstnancům a související odvody, přičemž objem prostředků na platy zaměstnanců hrazených z prostředků zřizovatele stanovila RM usnesením č. 1001-05 ze dne 29. 9. 2015 ve výši 17,6 tis. Kč. Účelový příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl u zřizovatele kryt z účelové rezervy vytvořené v rámci schváleného rozpočtu města Vyškova na rok 2015 ve výši 300 tis. Kč s určením na dokrytí přímých výdajů na vzdělávání. Stanovený objem prostředků na platy organizace dodržela a účelový příspěvek na provoz vyčerpala v plné výši. Rovněž organizace plně vyčerpala prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření organizace použila v souladu s plánem ve výši 65 tis. Kč na posílení fondu investic a jeho stav k 31. 12. 2015 je 78 tis. Kč.
18 18
Zdrojem fondu investic byl mj. investiční transfer z rozpočtu zřizovatele ve výši 53 tis. Kč s určením na myčku do školní kuchyně, kterou organizace za 53 tis. Kč pořídila. Dále organizace v souladu s plánem použila 139 tis. Kč na nákup herních prvků na školní zahradu. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 33 tis. Kč. Fond odměn organizace použila v souladu s plánem ve výši 31 tis. Kč na odměny zaměstnancům a jeho stav k 31. 12. 2015 je 15 tis. Kč. Mateřská škola Sochorova – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 33 tis. Kč v hlavní činnosti, doplňkovou činnost organizace nemá. Zdrojem zisku byly zejména nižší náklady na spotřebu materiálu. Náklady na opravy a udržování dosáhly 287 tis. Kč. Největší objem, 250 tis. Kč, byl vynaložen na úpravu nebezpečných míst na školní zahradě a byl plně kryt z prostředků fondu investic. Organizaci byl rozpočtovým opatřením č. 2043/2015 poskytnut účelový příspěvek na provoz ve výši 4 tis. Kč s určením na platy zaměstnancům a související odvody, přičemž objem prostředků na platy zaměstnanců hrazených z prostředků zřizovatele stanovila RM usnesením č. 1001-05 ze dne 29. 9. 2015 ve výši 3 tis. Kč. Účelový příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele byl u zřizovatele kryt z účelové rezervy vytvořené v rámci schváleného rozpočtu města Vyškova na rok 2015 ve výši 300 tis. Kč s určením na dokrytí přímých výdajů na vzdělávání. Stanovený objem prostředků na platy organizace dodržela a účelový příspěvek na provoz vyčerpala v plné výši. Organizace plně vyčerpala prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání. Rezervní fond organizace použila v souladu s plánem ve výši 65 tis. Kč na posílení fondu investic a jeho stav k 31. 12. 2015 je 12 tis. Kč. Fond investic organizace použila v souladu s plánem ve výši 131 tis. Kč na rekonstrukci elektroinstalace v suterénu hospodářské části budovy a dále, jak je výše uvedeno, ve výši 250 tis. Kč na navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 2 tis. Kč. Fond odměn organizace použila v souladu s plánem ve výši 30 tis. Kč na odměny zaměstnancům a jeho stav k 31. 12. 2015 je 10 tis. Kč. Základní škola a Mateřská škola Vyškov, Letní pole – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 153 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 133 tis. Kč, v doplňkové činnosti 20 tis. Kč. Zisk v hlavní činnosti byl dosažen zejména úsporou u ostatních služeb (129 tis. Kč). Náklady na opravy a udržování dosáhly 739 tis. Kč. Z těchto prostředků byly prováděny běžné opravy a údržba. Z tohoto objemu tvoří největší podíl opravy budovy školy 430 tis. Kč, opravy ve školní jídelně 98 tis. Kč a úpravy venkovního areálu 119 tis. Kč. V rámci nákladů na pořízení drobného dlouhodobého hmotného majetku bylo pořízeno vybavení do druhé třídy nově vybudované MŠ v hodnotě 322 tis. Kč, kryté převodem z rezervního fondu. V rezervním fondu bylo plánováno použití na tuto akci 419 tis. Kč s tím, že organizace nezrealizovala z povětrnostních důvodů dovybavení zahrady za 97 tis. Kč. Dovybavení bude provedeno v roce 2016. Objem prostředků na platy a na odměny za pracovní pohotovost organizaci nebyl radou města stanoven. Prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání byly plně vyčerpány.
19 19
Organizace v roce 2015 nedočerpala prostředky dotace z Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost na projekt „Škola jazykům otevřená“ ve výši 84 tis. Kč a převedla je do rezervního fondu (účet 414) k použití v roce 2016. V roce 2015 byl ukončen projekt financovaný z Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost „Cloud je budoucnost vzdělávání“ na který organizace získala dotaci v celkové výši 501 tis. Kč. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření (účet 413) organizace použila, jak je výše uvedeno na vybavení MŠ v objemu 322 tis. Kč a jeho stav k 31. 12. 2015 je 229 tis. Kč. Fond investic organizace použila v objemu 1 321 tis. Kč na vybudování 2. třídy mateřské školy za 1 152 tis. Kč a pořízení zahradního dvojdomku za 169 tis. Kč. Stav fondu investic k 31. 12. 2015 je 2 006 tis. Kč. Fond odměn organizace použila v souladu s plánem ve výši 30 tis. Kč na odměny zaměstnancům a jeho stav k 31. 12. 2015 je 102 tis. Kč. Základní škola Vyškov, Morávkova 40 – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 238 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 123 tis. Kč, v doplňkové činnosti zisk 115 tis. Kč. Zisk v hlavní činnosti vznikl zejména nedočerpáním nákladů na spotřebu energií (223 tis. Kč) a ostatních služeb (92 tis. Kč). Naproti tomu byl překročen plánovaný objem nákladů na opravy a udržování (143 tis. Kč) a nákup drobného dlouhodobého majetku (81 tis. Kč). Náklady na opravy a udržování činí 608 tis. Kč. Z významnějších akcí byla provedena výměna expanzního a doplňovacího zařízení v topném systému ve výši 165 tis. Kč krytá plně účelových příspěvkem na provoz a dále byla zrealizována oprava vydláždění místní komunikace v traktu tělocvičny ve výši 98 tis. Kč kryté použitím fondu investic. Objem prostředků na platy a na odměny za pracovní pohotovost organizaci nebyl radou města stanoven. Prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání byly plně vyčerpány. Organizace se zapojila v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost do projektu „Cloud je budoucnost vzdělávání“. V rámci projektu bylo profinancováno celkem 470 tis. Kč. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření (účet 413) organizace použila v souladu s plánem na posílení fondu investic v objemu 225 tis. Kč a jeho stav k 31. 12. 2015 je 1 378 tis. Kč. V rámci fondu investic organizace realizovala akci „Realizace úspor energie“. Na projekt organizace získala z Operačního programu Životní prostředí dotaci ve výši 7 414 tis. Kč a zřizovatel poskytl investiční příspěvek ve výši 2 163 tis. Kč. Akce byla realizována v letech 2014 a 2015 a celkové výdaje dosáhly částky 10 888 tis. Kč, přičemž organizace se podílela vlastními zdroji ve výši 1 311 tis. Kč. Plánované pořízení přístřešku na jízdní kola za 80 tis. Kč organizace posunula do roku 2016. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 17 tis. Kč. Fond odměn organizace použila na odměny zaměstnanců ve výši 26 tis. Kč a jeho zůstatek je k 31. 12. 2015 je 47 tis. Kč. Základní škola Vyškov, Nádražní 5 – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 399 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 305 tis. Kč, v doplňkové činnosti 94 tis. Kč. Zisk v hlavní činnosti vznikl zejména úsporou na položce spotřeby energií (310 tis. Kč), Náklady na opravy a udržování činí 1 683 tis. Kč. Z významnějších akcí byla provedena oprava stěn
20 20
v učebnách 51, 56 a 57 za 452 tis. Kč krytá z části ve výši 114 tis. Kč účelovým příspěvkem na provoz z rozpočtu zřizovatele a z části ve výši 298 tis. Kč zdrojem z fondu investic. Dále byla provedena oprava vzduchotechniky ve školní kuchyni za 120 tis. Kč a uhrazena projektová dokumentace na opravu krovu a střechy za 71 tis. Kč. Obě akce byly plně kryty prostředky z fondu investic. Objem prostředků na platy a na odměny za pracovní pohotovost organizaci nebyl radou města stanoven. Prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání byly plně vyčerpány. Organizace obdržela v roce 2015 dotaci na projekt EU „Pojďme se dotknout ICT“ (tablety do škol) ve výši 297 tis. Kč a dotaci na projekt EU „Práce s materiálem v dílnách 2015“ ve výši 204 tis. Kč. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření (účet 413) organizace použila v souladu s plánem na posílení fondu investic v objemu 577 tis. Kč. Zůstatek fondu k 31. 12. 2015 je 260 tis. Kč. Do fondu investic byl poskytnut investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele ve výši 436 tis. Kč na regulaci otopného systému. Celkové výdaje na tuto akci dosáhly 1 086 tis. Kč s tím, že organizace zbývající část uhradila z fondu investic. Dále organizace pořídila z fondu investic elektrický varný kotel do školní kuchyně za 121 tis. Kč. Tak, jak je výše uvedeno, použila organizace prostředky fondu investic na navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku v celkové výši 489 tis. Kč. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 54 tis. Kč. Fond odměn organizace použila ve výši 80 tis. Kč na odměny zaměstnanců a jeho stav k 31. 12. 2015 je 0. Základní škola Vyškov, Na Vyhlídce 12 – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 203 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 203 tis. Kč, v doplňkové činnosti 0 tis. Kč. Zisk v hlavní činnosti vznikl zejména nedočerpáním plánu většiny nákladových položek. Náklady na opravy a udržování činí 88 tis. Kč, z toho největší objem tvoří náklad na opravu osvětlení ve třídách za 47 tis. Kč. Prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání byly plně vyčerpány. Vzhledem k tomu, že objem prostředků z přímých nákladů na vzdělávání na platy nepokryl potřebné prostředky, stanovila RM objem prostředků na platy hrazené z rozpočtu zřizovatele na dokrytí těchto nákladů ve výši 35 tis. Kč s tím, že byl organizaci poskytnut rozpočtovým opatřením č. 2043/2015 účelový příspěvek na provoz ve výši 47 tis. Kč. Prostředky organizace plně využila. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření (účet 413) organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 1 062 tis. Kč. Fond investic organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 680 tis. Kč. Fond odměn organizace použila v souladu s plánem ve výši 30 tis. Kč na odměny zaměstnanců a jeho stav k 31. 12. 2015 je 0. Základní škola Vyškov, Purkyňova 39 – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 104 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti zisk 101 tis. Kč, v doplňkové činnosti zisk 3 tis. Kč. Zisk v hlavní činnosti vznikl nedočerpáním nákladů na ostatní služby (190 tis. Kč).
21 21
Náklady na opravy a udržování dosáhly částky 978 tis. Kč. Organizace pokračovala v opravě chodeb vč. vstupů a čistících zón ve II. pavilonu za 195 tis. Kč. Ostatní náklady mají charakter běžných oprav a údržby. Objem prostředků na platy a na odměny za pracovní pohotovost organizaci nebyl radou města stanoven. Prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání byly plně vyčerpány. V roce 2015 byl ukončen projekt v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost „Podpora ICT ve výuce k modernizaci vzdělávání ve Zlínském kraji“. Organizace obdržela v roce 2014 a 2015 dotaci v celkové výši 655 tis. Kč. V roce 2015 se organizace zapojila do projektu „Vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku, spolufinancovaného ze SR a ESF“, na který získala dotaci ve výši 201 tis. Kč. Dále organizace v rámci programu OPVK – Výzva č. 56 na projekt „Škola v pohybu“ získala dotaci 985 tis. Kč a v rámci Výzvy č. 57 na projekt „Práce se dřevem“ získala dotaci 212 tis. Kč. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření (účet 413) organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 886 tis. Kč. Z prostředků fondu investic organizace použila celkem 2 044 tis. Kč. Největší podíl tvoří výdaje na vestavbu ke sportovní hale ve výši 1 314 tis. Kč. Akce byla zahájena v roce 2014 s tím, že celkové náklady na akci dosáhly 3 814 tis. Kč a zřizovatel poskytl v roce 2014 investiční příspěvek ve výši 2 500 tis. Kč. Dále organizace z fondu investic uhradila dodávku a montáž basketbalových košů za 443 tis. Kč, pořízení konvektomatu za 229 tis. Kč a uhradila za zapracování projektové dokumentace na rekonstrukci školního krytého bazénu 58 tis. Kč. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 1 052 tis. Kč. Fond odměn organizace použila v souladu s plánem ve výši 40 tis. Kč na odměny zaměstnanců. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 0. Základní škola Vyškov, Tyršova 4 – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 156 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 13 tis. Kč, v doplňkové činnosti zisk 143 tis. Kč. Na opravy a udržování organizace vynaložila 643 tis. Kč a šlo o běžnou údržbu a opravy majetku. Organizace dočerpala v roce 2015 dotaci z projektu „Peníze do škol“ ve výši 260 tis. Kč. Objem prostředků na platy a na odměny za pracovní pohotovost organizaci nebyl radou města stanoven. Prostředky na platy a ostatní účelové prostředky hrazené z přímých nákladů na vzdělávání byly plně vyčerpány. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření (účet 413) organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 1 091 tis. Kč. Do fondu investic byl poskytnut investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele ve výši 1 000 tis. Kč na regulaci otopného systému. Celkové náklady na akci dosáhly 1 962 tis. Kč a organizace je doplatila z fondu investic. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 335 tis. Kč. Fond odměn organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 61 tis. Kč. ZOO PARK Vyškov – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 1 394 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti zisk 490 tis. Kč, v doplňkové činnosti zisk 904 tis. Kč. Zisk v hlavní činnosti vznikl zejména nedočerpáním objemu prostředků na platy stanovený zřizovatelem ve výši 7 121 tis. Kč s tím, že skutečně náklady zúčtované na platy zaměstnanců
22 22
činí 6 540 tis. Kč, tzn. úspora 581 tis. Kč. Důvodem je dlouhodobá nemocnost dvou zaměstnanců a skutečnost, že se organizaci podařilo získat příspěvek na mzdy a související pojištění od Úřadu práce ČR v celkové výši 927 tis. Kč. Náklady na opravy a udržování dosáhly 809 tis. Kč, z čehož největší objem tvoří oprava cesty kolem parkoviště za 243 tis. Kč a opravy spodních výběhů za 154 tis. Kč. Organizace obdržela z rozpočtu zřizovatele účelový neinvestiční příspěvek ve výši 201 tis. Kč s určením na zkvalitnění péče v psích záchytných kotcích. Prostředky organizace plně vyčerpala. Z rozpočtu Ministerstva životního prostředí ČR obdržela organizace dotaci ve výši 203,1 tis. Kč na podporu botanických a zoologických zahrad. Prostředky organizace plně vyčerpala na nákup krmiva. Rezervní fond organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 1 574 tis. Kč. Fond investic organizace použila v souladu s plánem v celkové výši 966 tis. Kč na dovybavení environmentálního centra ozvučovacím zařízením (102 tis. Kč), výstavbu přístřešku pro dromedáry (326 tis. Kč), přístavbu – skladů sena a slámy (409 tis. Kč), nákup ojetého skříňového vozu (84 tis. Kč) a obnovu EZS na Hvězdárně Vyškov (45 tis. Kč). Stav fondu investic k 31. 12. 2015 je 743 tis. Kč. Fond odměn organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 75 tis. Kč. Knihovna Karla Dvořáčka Vyškov – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 33 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 9 tis. Kč, v doplňkové činnosti 24 tis. Kč. Objem prostředků na platy a na odměny za pracovní pohotovost zaměstnanců stanovený RM ve výši 4 730 tis. Kč organizace vyčerpala ve výši 4 721 tis. Kč. Organizace obdržela na regionální funkci knihovny účelovou dotaci v objemu 1 434 tis. Kč, kterou vyčerpala. Z Ministerstva kultury ČR obdržela organizace dotaci ve výši 82 tis. Kč na projekt Regionální systém ARL pro neprofesionální knihovny, přičemž celkové náklady na projekt dosáhly 119 tis. Kč. Rezervní fond organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 92 tis. Kč. Fond investic organizace použila na nákup služebního vozidla (299 tis. Kč), na nový kamerový systém (148 tis. Kč) a nové ozvučení sálu (75 tis. Kč). Plánovaná vestavba recepce v ZUŠ se pořídila za 28 tis. Kč (plánováno bylo 60 tis. Kč), proto byla hrazena z provozních prostředků. Dále byl fond investic použit ve výši 37 tis. Kč na navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, konkrétně na výmalbu prostor volného výběru, kanceláří, učebny a místnosti pro zaměstnance. V souladu s plánem odvedla organizace do rozpočtu zřizovatele prostředky z fondu investic ve výši 300 tis. Kč. Stav fondu investic k 31. 12. 2015 je 406 tis. Kč. Fond odměn organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 62 tis. Kč. Městské kulturní středisko Vyškov – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 206 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti zisk 74 tis. Kč, v doplňkové činnosti zisk 132 tis. Kč. Zisk v hlavní činnosti vznikl především nedočerpáním prostředků na platy zaměstnanců o 213 tis. Kč. Objem prostředků na platy a na odměny za pracovní pohotovost zaměstnanců stanovený radou města v objemu 3 343 tis. Kč organizace použila v objemu 3 130 tis. Kč. V rámci nákladů na opravy a udržování, jejichž objem činí 400 tis. Kč, bylo provedeno mj. malování prostor Besedního domu za 128 tis. Kč.
23 23
Organizace obdržela z rozpočtu zřizovatele účelový příspěvek na provoz ve výši 405 tis. Kč s určením na festivaly PSAT a Dr. Tučapského a další významné akce a podporu činností souborů MKS a dále na zajištění akce Tažení roku 1805 – Vyškov v roce 1805. Prostředky organizace plně využila takto: 100 tis. Kč na účast Pěveckého sboru Antonína Tučapského na zahraničním festivalu smíšených pěveckých sborů v Itálii, 148 tis. Kč na organizaci Vyškovské poutě, 120 tis. Kč na zajištění Festivalu Antonína Tučapského, 15 tis. Kč na zajištění oslav 45. výročí dětského národopisného souboru Klebetníček, 12 tis. Kč na činnost fotoklubu ORION, 5 tis. Kč na koncert Vyškovského big bandu k výročí vzniku republiky a 5 tis. Kč na zajištění akce Tažení roku 1805 – Vyškov v roce 1805. Rezervní fond organizace použila v souladu s plánem ve výši 196 tis. Kč na další rozvoj své činnosti, konkrétně na pořízení ozvučovacího systému. Dále organizace plánovala použít 30 tis. Kč na přehlídku big bandů, které organizace nepoužila a ztrátu ve výši 29 tis. Kč pokryla z nákladů. Fond investic organizace použila ve výši 642 tis. Kč na nákup opony do sálu Besedního domu (68 tis. Kč), dále na rekonstrukci toalet v kině Sokolský dům (452 tis. Kč) a na nákup dataprojektoru (122 tis. Kč). Jak je výše uvedeno použila organizace 128 tis. Kč na navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku. Stav fondu k 31. 12. 2015 je 537 tis. Kč. Fond odměn organizace nepoužila a jeho stav k 31. 12. 2015 je 76 tis. Kč. Správa majetku města Vyškova – výsledek hospodaření za rok 2015: zisk ve výši 30 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti zisk 15 tis. Kč, v doplňkové činnosti zisk 15 tis. Kč. Dosažený výsledek hospodaření v hlavní činnosti je významně ovlivněn převodem prostředků fondu investic do výnosů vzhledem k tomu, že stav fondu investic k 31. 12. 2015 nebyl ve výši 1 595 tis. Kč kryt finančními prostředky. Pokud by nebyl tento převod proveden, vykazovala by organizace ztrátu ve výši 1 580 tis. Kč. Přestože organizace překročila plán výnosů z prodeje služeb o 1 050 tis. Kč, vynaložila organizace velký objem prostředků na opravy majetku, většinou havarijního stavu, které dosáhly v roce 2015 částky 5 723 tis. Kč (v roce 2014 celkem 2 699 tis. Kč). Za 2 433 tis. Kč byly provedeny opravy ve sportovním areálu, za 1 882 tis. Kč na aquaparku, za 365 tis. Kč na zimním stadionu, za 195 tis. Kč ve sportovní hale a za 492 tis. Kč opravila komunikace na hřbitově v Rychtářově. V rámci oprav sportovního areálu byla zahájena oprava podlah a rozvodů ústředního topení na tribuně, na kterou organizace obdržela účelový příspěvek na provoz ve výši 3 752 tis. Kč. Z toho objemu organizace profinancovala 1 141 tis. Kč s tím, že zbývající část byla se souhlasem RM převedena k použití do roku 2016. Na krytí části oprav v objemu 2 095 tis. Kč organizace použila účelový příspěvek na provoz. Dále organizace obdržela z rozpočtu zřizovatele účelový příspěvek na provoz na zajištění veřejné školy bruslení ve výši 101 tis. Kč a 200 tis. Kč na úpravu vegetace ve sportovním areálu. Objem prostředků na platy a na odměny za pracovní pohotovost zaměstnanců stanovený radou města v objemu 10 565 tis. Kč organizace vyčerpala ve výši 10 288 tis. Kč. Rezervní fond organizace použila v souladu s plánem ve výši 25 tis. Kč krytí ztráty z roku 2014 a jeho stav k 31. 12. 2015 je 404 tis. Kč. Fond investic byl posílen o investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele ve výši 4 935 tis. Kč, a to ve výši 3 405 tis. Kč na výstavbu haly pro skladování v areálu Mlýnská, ve výši 1 400 tis. Kč na transformátorovou stanici aquaparku a ve výši 130 tis. Kč na výstavbu 10 kolumbárií na hřbitově v Rychtářově. Celkem na pořízení a technické zhodnocení majetku organizace vynaložila 4 542 tis. Kč. Největší objem tvoří náklady na výstavbu haly pro skladování (3 805 tis. Kč) a náklady na výstavbu kolumbárií na hřbitově v Rychtářově (132
24 24
tis. Kč). Dále byl pořízen komunální sekací traktor (337 tis. Kč), travní aerifikátor (68 tis. Kč), program evidence hřbitovů (65 tis. Kč) a 135 tis. Kč bylo zaplaceno za přípravné práce na výstavbu nového zimního stadionu. Vzhledem k průtahům při povolování výstavby transformátorové stanice aquapark organizace investiční příspěvek ve výši 1 400 tis. Kč nepoužila, a RM prodloužila termín použití do roku 2016. Organizaci byl nařízen odvod zdrojů fondu investic do rozpočtu zřizovatele v celkové výši 2 625 tis. Kč. Z tohoto objemu 1 625 tis. Kč bylo organizaci zpět vráceno formou účelového příspěvku na provoz na opravy majetku svěřeného organizaci k hospodaření. Částka 1 000 tis. Kč odpovídá poslední vratce investičního příspěvku na nákup rolby. Vzhledem k nekrytému zůstatku investičního fondu finančními prostředky provedla organizace převod částky 1 595 tis. Kč do výnosů. Stav fondu investic k 31. 12. 2015 je 2 983 tis. Kč. Fond odměn organizace nečerpala a jeho stav k 31. 12. 2015 je 7 tis. Kč. Přehled o stavu a pohybu fondů PO za rok 2015 je uveden v tabulce č. 11 (str. 86–93) a Přehled o použití rezervních fondů a fondů investic PO na jednotlivé akce za rok 2015 je uveden v tabulce č. 12 (str. 94–96). Přehled o výsledcích hospodaření, rozdělení zlepšených výsledků hospodaření příspěvkových organizací za rok 2015 je uveden v tabulce č. 13 (str. 97). Rada města Vyškova jako zřizovatel příspěvkových organizací projednala na 29. schůzi konané dne 30. března 2016 výsledky hospodaření příspěvkových organizací a schválila výsledky hospodaření a rozdělení zlepšených výsledků hospodaření příspěvkových organizací. Současně Rada města Vyškova schválila účetní závěrky k 31. 12. 2015 sestavené jednotlivými příspěvkovými organizacemi.
IX.
Hospodaření právnických osob založených městem Vyškov (tabulka č. 14, str. 98)
Hospodaření společnosti VYTEZA, s.r.o. skončilo za rok 2015 ztrátou v celkové výši 1 369 tis. Kč (za rok 2014 tráta 1 626 tis. Kč). Ztráta je vykázána na všech třech střediscích společnosti. Středisko tepelného hospodářství vykázalo ztrátu 590 tis. Kč (v roce 2014 ztráta 1 421 tis. Kč). Důvodem je opět velmi mírná zima, což znamenalo propad prodeje tepla proti plánu o 10 %, přestože proti roku 2014 byl prodej vyšší o 5 %. Pokud by bylo mělo být zajištěno vyrovnané hospodaření, znamenalo by to navýšit skutečnou cenu tepla vč. DPH přes 700,-Kč/GJ. Situací se zabývala v závěru roku 2015 dozorčí rada společnosti a navrhla valné hromadě úpravu plánu společnosti tak, aby plánovaná ztráta střediska tepelného hospodářství byla max. 2 500 tis. Kč s tím, že konečná cena tepelné energie za rok 2015 bude maximálně ve výši ceny tepelné energie, tj. 676,20 Kč vč. DPH. Středisko správy bytového fondu skončilo hospodaření se ztrátou 11 tis. Kč. Středisko veřejného osvětlení vykázalo za rok 2015 ztrátu 768 tis. Kč způsobenou především nárůstem účetních odpisů v souvislosti se zařazováním nového a obnovovaného majetku v objemu 585 tis. Kč, které nejsou pokryty stávající smlouvou o svícení. Dále společnost proúčtovala v souladu s usnesením RM č. 1242-16 ze dne 14. 12. 2015 tvorbu rezervy na krytí nákladů ve výši 275 tis. Kč ze soudního smíru se společností MIDESTA s.r.o. (původně INSTAV Vyškov, a.s.). Závazek společnost převzala od společnosti Vyškovské služby, s.r.o. a souvisel s pozdním předáním díla, kdy Vyškovské služby, s.r.o. realizovaly subdodávku v rámci akce „regenerace sídliště Dukelská II. etapa“ pro město Vyškov.
25 25
Hospodářský výsledek společnosti – ztráta ve výši 1 369 tis. Kč bude kryt z vytvořených rezerv společnosti. Do doby zpracování tohoto materiálu neměla společnost vykázané výsledky ověřeny auditorem. Obecně prospěšná společnost Centrum sociálních služeb Vyškov, o.p.s. zajišťuje pro město Vyškov od roku 2004 pečovatelskou službu, od roku 2005 poradenství pro rodinu, manželství a mezilidské vztahy a činnost klubu důchodců a od října 2006 provoz azylového domu pro ženy a matky s dětmi v tísni v objektu Opatovice 92. Hospodaření společnosti za rok 2015 skončilo ztrátou 79 tis. Kč. Společnost čerpala v roce 2015 dotaci z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 2 303 tis. Kč (v roce 2014 ve výši 661 tis. Kč) s určením na pečovatelskou službu (1 060 tis. Kč), azylové domy (371 tis. Kč), na odborné sociální poradenství (752 tis. Kč), na pečovatelskou službu v rodině s trojčaty (120 tis. Kč). Dotace z rozpočtu MPSV ČR byla poskytnuta ve výši 537 tis. Kč (v roce 2014 ve výši 2 425 tis. Kč). Z celkového objemu bylo 154 tis. Kč určeno na psychologickou podporu rodiny a 382 tis. Kč na psychologické služby v rámci sociálně-právní ochrany dětí. Z úřadu práce využila společnost státní příspěvek na výkon pěstounské péče v celkové výši 697 tis. Kč. Z rozpočtu města Vyškova bylo poskytnuto formou dotací celkem 2 411 tis. Kč (v roce 2014 ve výši 2 320 tis. Kč). Z tohoto objemu bylo 420 tis. Kč určeno na poradnu pro manželství, rodinu a mezilidské vztahy, 1 665 tis. Kč na pečovatelskou službu, 120 tis. Kč na aktivizaci seniorů, 93 tis. Kč na psychologické služby v rámci sociálně-právní ochrany dětí, 12 tis. Kč na psychologickou podporu pro rodiny a 101 tis. Kč na azylový dům.
X. Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření města Vyškova za rok 2015 Přezkoumání hospodaření města Vyškova za rok 2015 bylo provedeno auditorskou firmou AUDIT Brno, spol. s r.o. Kopie zprávy o výsledcích přezkoumání hospodaření města Vyškova je součástí závěrečného účtu. Součástí přezkoumání hospodaření bylo i ověření údajů v účetních a finančních výkazech sestavených za město Vyškov k 31. 12. 2015 v rámci účetní závěrky. Vzhledem k tomu, že Zastupitelstvo města Vyškova schvaluje účetní závěrku města Vyškova, nejsou účetní a finanční výkazy sestavené v rámci účetní závěrky k 31. 12. 2015 součástí X. části závěrečného účtu, tj. zprávy o výsledcích přezkoumání hospodaření, ale tvoří samostatnou přílohu č. 2 usnesení k tomuto materiálu. Pro účely zveřejnění závěrečného účtu jsou účetní a finanční výkazy vzhledem k jejich velkému rozsahu dostupné pouze v elektronické podobě na elektronické úřední desce na www.mesto-vyskov.cz.
26 26
27 27
28 28
29 29
30 30
31 31
32 32
33 33
34 34
35 35
36 36
37 37
38 38
39 39
40 40
41 41
42 42
43 43
44 44
45 45
46 46
