ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA JINDŘICHŮV HRADEC
ROK 2015
Obsah: Hodnotící zpráva strana: 1.
Bilance příjmů a výdajů
3
2.
Zůstatek finančních prostředků
5
3.
Příjmy
5
3.1.
Daňové příjmy
7
3.2.
Nedaňové příjmy
3.3.
Kapitálové příjmy
13
3.4.
Dotace
13
Výdaje
14
4.1.
Plnění rozpočtu výdajů dle ORJ
14
4.2.
Běžné a kapitálové výdaje v letech
24
4.2.1.
Vývoj výdajů dle odvětví
25
4.2.2.
Běžné výdaje
27
4.2.3.
Kapitálové výdaje
31
5.
Tvorba a použití účelových fondů
33
6.
Hospodaření s majetkem
33
7.
Úvěry a návratné finanční výpomoci
35
8.
Monitoring hospodaření
35
9.
Hospodaření příspěvkových organizací
35
10.
Hospodaření právnických osob založených městem
38
11. 12.
Přezkoumání hospodaření Seznam použitých zkratek
38 39
4.
11
Přílohy: 1.
Plnění rozpočtu k 31. 12. 2015
2.
Čerpání rozpočtu odboru rozvoje - investice
3.
Podrobný přehled o plnění rozpočtu příjmů
4.
Podrobný přehled o plnění rozpočtu výdajů
5.
Rozdíly v plnění příjmů a čerpání výdajů
6.
Finanční vypořádání dotací
7.
Příspěvky a dotace poskytnuté z rozpočtu města
8.
Tvorba a použití účelových fondů
9.
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
10.
Rozvaha města
11.
Výkaz zisku a ztráty
12.
Monitoring hospodaření
13.
Přehled o hospodaření příspěvkových organizací
14.
Přehled o finančním vypořádání příspěvkových organizací
15.
Přehled o stavu a pohybu fondů, o zásobách, finančním majetku, o pohledávkách a závazcích příspěvkových organizací
16.
Přehled o hospodaření právnických osob založených městem
17.
Zpráva auditora
2
Hodnotící zpráva 1. Bilance příjmů a výdajů Hospodaření města Jindřichův Hradec se v roce 2015 uskutečňovalo v souladu se schváleným rozpočtem. Rozpočet na rok 2015 schválilo zastupitelstvo města dne 28. 1. 2015 usnesením č. 63/4Z/2015 jako schodkový ve výši – 102.949,68 tis. Kč. Potřeba finančních prostředků byla pokryta zůstatkem finančních prostředků na běžných účtech z předchozích let. Provozní rozpočet byl sestaven jako přebytkový v částce 66.904,72 Kč, tato částka byla použita na finanční dokrytí kapitálových výdajů. V průběhu roku bylo provedeno 80 rozpočtových opatření. Objem rozpočtových opatření v příjmech činil 6.678,29 tis. Kč a objem rozpočtových opatření ve výdajích činil rovněž 6.678,29 tis. Kč. Rozpočtová opatření byla prováděna z důvodu: - změn ve finančních vztazích vůči státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje a rozpočtu obcí; - použití nových, rozpočtem nepředvídaných příjmů k úhradě nových, rozpočtem nezajištěných výdajů; - přesunu rozpočtových prostředků v rámci jednotlivých příjmů a výdajů; - tvorby a čerpání rozpočtové rezervy. Bilance příjmů a výdajů po konsolidaci (v tis. Kč) Věcný obsah
Plnění 12/2014
Plnění
Rozpočet 2015
% RU
index 15/14
schválený 452 851,41
12/2015 upravený 459 529,70 481 078,54 104,7%
100,64
I. PŘÍJMY
496 238,89
daňové příjmy
298 067,52
280 050,00
nedaňové příjmy
110 290,68
106 437,26
283 735,00 299 976,90 105,7% 108 910,05 111 544,34 102,4%
kapitálové příjmy
4 610,22
11 269,00
3 612,91
6 285,56 174,0%
136,34
83 270,47
55 095,15
63 271,74
63 271,74 100,0%
75,98
II. VÝDAJE
466 141,62
555 801,09
562 479,38 521 038,22
92,6%
111,78
běžné výdaje po konsolidaci
332 025,10
350 021,09
94,0%
100,20
kapitálové výdaje
134 116,52
205 780,00
354 079,03 332 704,23 208 400,35 188 333,99
90,4%
140,43
přijaté dotace po konsolidaci
III. SALDO: příjmy - výdaje IV. FINANCOVÁNÍ přijaté dlouhodobé úvěry, půjčky splátky úvěrů, půjček změna stavu peněžních prostř. na BÚ
30 097,27 -102 949,68 -102 949,68
-39 959,68
-30 097,27
102 949,68
102 949,68
39 959,38
0,00
0,00
0,00
0,00
-589,30
0,00
0,00
0,00
-29 507,97
102 949,68
102 949,68
39 959,38
Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci představuje schodek ve výši 39.959,38 tis. Kč. Na výsledek rozpočtového hospodaření měly vliv následující skutečnosti: - při realizaci některých investic došlo k úsporám; - některé položky výdajů nebyly vyčerpány; - realizace některých investic byla přesunuta do následujícího roku; - bylo dosaženo vyšších daňových příjmů.
3
96,94 101,14
Dosažené příjmy byly proti upravenému rozpočtu vyšší o 21.548,84 tis. Kč, skutečné výdaje byly proti upravenému rozpočtu nižší o 41.441,16 tis. Kč. Komentář k plnění rozpočtu příjmů je uveden v části 3. této zprávy, podrobný přehled o plnění rozpočtu příjmů je uveden v příloze č. 1 a 3. Čerpání rozpočtu výdajů dle jednotlivých ORJ včetně komentáře je uvedeno v části 4.1. Podrobný přehled o plnění rozpočtu výdajů je uveden v příloze č. 1, 2 a 4. Rozdíly v plnění příjmů a čerpání výdajů proti upravenému rozpočtu v r. 2015 jsou uvedeny v příloze č. 5. Vývoj salda rozpočtu města v letech 2010 - 2015 (tis. Kč) 2010
2011
2012
2013
2014
2015
příjmy
700 638
627 563
423 658
474 255
496 239
481 079
výdaje
564 777
573 768
428 787
432 957
466 142
521 038
saldo
135 861
53 794
-5 129
41 299
30 097
-39 960
Graf č. 1:
Vývoj salda rozpočtu v letech 2010 - 2015
150
mil. Kč
100 50 0 -50 2010
Graf č. 2:
2011
2012
2013
2014
2015
Příjmy a výdaje v letech 2010 - 2015
800 700
mil. Kč
600 500 400
příjmy
300
výdaje
200 100 0 2010
2011
2012
2013
4
2014
2015
2. Zůstatek finančních čních prostředků prost Zůstatek finančních prostředk ředků činil k 31. 12. 2015 244 125 749,84 Kč K z toho: základní běžný účet 175 521 613,31 Kč fond rezerv a rozvoje 61 943 323,25 Kč sociální fond 624 762,42 Kč fond rozvoje bydlení 5 659 277,03 Kč účet cizích prostředků ředků 376 773,83 Kč Objem finančních ních prostředků prostř na běžných účtech a termínovaných vkladech se k 31. 12. 2015 snížil o 40.399,59 tis. Kč. V roce 2012 město sto nakoupilo reinvestiční státní dluhopisy za 30 mil. Kč.. Jejich hodnota k 31. 12. 2015 byla ve výši 31.907,54 tis. Kč.
3. Příjmy Celkové příjmy íjmy po konsolidaci dosáhly výše 481.078,54 tis. Kč, tj. 104,7 % upraveného rozpočtu. Skutečnost je tak o 21.548,84 tis. Kč vyšší než upravený rozpočet. rozpoč Ve srovnání s rokem 2014 jsou celkové příjmy říjmy po konsolidaci v r. 2015 nižší o 15.160,35 tis. Kč, tj. pokles o 3,1 %. Pokles je u přijatých řijatých dotací - 19.998,73 tis. Kč. Graf č. 3
Struktura příjmů v roce 2015
Přijaté řijaté dotace po konsolidaci 13,2% Kapitálové příjmy 1,3%
Daňové ňové příjmy př 62,4%
Nedaňové příjmy 23,2%
Z uvedeného grafu vyplývá, že nejdůležitější příjmovou částí ástí rozpočtu rozpoč v r. 2015 jsou daňové příjmy.. Jejich podíl na celkových příjmech p je 62,4 % (v r. 20144: 60,1 %). Druhou objemově nejvýznamnější ější položkou jsou nedaňové příjmy, které se na celkových příjmech podílejí 23,2 % (v r. 2014: 22,2 22, %). Podíl přijatých dotací na příjmech říjmech celkem činí 13,2 % (v r. 2014: 16,8 %),, podíl kapitálových příjmů p činí 1,3 % (v r. 2014: 0,9 %). %)
5
Graf č. 4
Plnění rozpočtu příjmů v r. 2015 v tis. Kč
400 000 350 000
283 735
299 977
300 000 250 000 200 000 150 000
108 910
Upravený rozpočet
111 544
100 000
63 272
3 613
50 000
63 272
6 286
Plnění
0 Daňové příjmy
Nedaňové příjmy
Kapitálové příjmy
Přijaté dotace po konsolidaci
Graf č. 4 ukazuje plnění jednotlivých druhů příjmů ve vztahu k upravenému rozpočtu.
Graf č. 5
Vývoj příjmů v letech 2011 - 2015 v tis. Kč
400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 Daňové příjmy
Nedaňové příjmy
Kapitálové příjmy
Přijaté dotace po konsolidaci
2011
250 009
107 628
5 631
264 294
2012
254 051
106 241
8 213
55 159
2013
289 639
107 154
8 188
69 274
2014
298 067
110 291
4 610
83 270
2015
299 977
111 544
6 286
63 272
Graf č. 5 znázorňuje vývoj jednotlivých druhů příjmů od r. 2011. U daňových příjmů je patrný jejich nárůst od r. 2013, a to v souvislosti s vyššími sdílenými daňovými příjmy. Nedaňové příjmy jsou v posledních letech na přibližně stejné úrovni. Výnos z kapitálových příjmů závisí na rozsahu prodeje majetku. U dotací jsou patrné výrazné rozdíly, které souvisí s objemem dotací, které se městu podařilo v uplynulých letech získat. V r. 2011 ovlivnila jejich výši dotace na realizované projekty a dotace na sociální dávky.
6
Vlastní příjmy města dosáhly v r. 2015 výše 417.806,81 tis. Kč a byly proti r. 2014 vyšší o 4.838,38 tis. Kč, tj. o 1,17 %. Podíl vlastních příjmů na příjmech celkem činil v r. 2015: 86,85 %, (v r. 2014: 83,22 %). Vlastní příjmy po konsolidaci v tis. Kč
2014 upr.rozpočet skutečnost
2015 upr.rozpočet
skutečnost
Rozdílskuteč.
% plnění
2015-2014
2015-2014
daňové vlastní nedaňové vlastní kapitálové
284 395,89 107 865,59 4 515,05
298 067,52 110 290,69 4 610,22
283 735,00 108 910,04 3 612,92
299 976,90 111 544,34 6 285,57
1 909,38 1 253,65 1 675,35
100,64 101,14 136,34
celkem vlastní příjmy
396 776,53
412 968,43
396 257,96
417 806,81
4 838,38
101,17
3. 1.
Daňové příjmy
Daňové příjmy byly v porovnání s upraveným rozpočtem plněny na 105,7 %, dosáhly výše 299.976,90 tis. Kč, tj. překročení upraveného rozpočtu o 16.241,90 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2014 jsou daňové příjmy v r. 2015 vyšší o 1.909,38 tis. Kč, tj. o 0,6 %. Celkový výnos ze sdílených daní (daň z příjmu fyzických osob, právnických osob a DPH) ve výši 222.130,38 tis. Kč je proti upravenému rozpočtu vyšší o 15.630,38 tis. Kč, tj. o 7,6 %. Proti roku předcházejícímu je výnos ze sdílených daní vyšší o 5.103,34 tis. Kč, tj. o 2,4 %. Nejvyšší nárůst je u daně z příjmu právnických osob (+ 1.794,25 tis. Kč), u daně z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti (+ 1.776,58 tis. Kč) a u daně z přidané hodnoty (+ 1.234,57 tis. Kč). Vliv na výši sdílených daňových příjmů od r. 2013 má novela zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, kterou byly zvýšeny podíly obcí na sdílených daních, zároveň se změnila uplatněná kritéria a jejich váhy při výpočtu daňových výnosů. Podíl daňových příjmů na příjmech celkem činil v uplynulém roce 62,4 % (v r. 2014: 60,1 % %). (tis. Kč) Věcný obsah Daňové příjmy DPFO - ze závislé činnosti DPFO - ze samost.výdělečné činnosti
Plnění
Rozpočet 2015
Plnění
% RU
index 15/14
12/2014
schválený
upravený
12/2015
298 067,52
280 050,00
283 735,00
299 976,90
105,7% 100,64
49 924,73
51 800,00
51 800,00
51 701,31
99,8% 103,56
3 790,33
4 000,00
4 000,00
3 724,30
93,1%
98,26
5 436,92
4 700,00
4 700,00
5 800,89
123,4% 106,69
DPPO
52 052,03
46 000,00
46 000,00
53 846,28
117,1% 103,45
DPPO za obce
15 359,79
16 500,00
16 500,00
15 770,76
95,6% 102,68
105 823,03
100 000,00
100 000,00
107 057,60
107,1% 101,17
Poplatky za uložení odpadů
10 020,43
10 000,00
10 000,00
9 355,79
Poplatek za likvidaci komun.odpadu
10 334,02
10 150,00
10 150,00
10 515,93
Místní poplatky
1 818,49
1 380,00
1 380,00
1 461,22
105,9%
80,35
Odvod z loterií
9 889,99
5 000,00
7 185,00
7 216,94
100,4%
72,97
DPFO - z kapitálových výnosů
DPH
93,6%
93,37
103,6% 101,76
Správní a ostatní poplatky
11 113,92
8 520,00
10 020,00
11 177,53
111,6% 100,57
Daň z nemovitostí
22 503,84
22 000,00
22 000,00
22 348,35
101,6%
7
99,31
Daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti dosáhla ke konci sledovaného období 51.701,31 tis. Kč, plnění upraveného rozpočtu činí 99,8 %, tj. proti rozpočtu o 98,69 tis. Kč méně. Rozpočet této daně počítal s nárůstem o 3,8 % proti skutečnosti roku 2014. Ve srovnání s rokem 2014 se výnos daně zvýšil o 1.776,58 tis. Kč, tj. o 3,6 %. Výši daně ovlivnilo zvýšení slevy na druhé a další dítě, dále zavedení školkovného a také uplatnění základní slevy u pracujících důchodců. Daň z příjmu fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti je vykazována v objemu 3.724,30 tis. Kč, plnění upraveného rozpočtu činí 93,1 %, tj. proti rozpočtu o 275,70 tis. Kč méně. Rozpočet na rok 2015 je proti skutečnosti roku 2014 vyšší o 209,67 tis. Kč, tj. o 5,5 %. Ve srovnání s rokem předchozím se výnos daně snížil o 66,3 tis. Kč, tj. o 1,7 %. Rovněž v tomto případě byla výše daně negativně ovlivněna možností vrácení slevy na dani pro pracující důchodce za rok 2013 a 2014, zvýšením slevy na druhé a další dítě a zavedením školkovného. Daň z příjmu fyzických osob z kapitálových výnosů dosáhla 5.800,89 tis. Kč, což představuje plnění rozpočtu na 123,4 %, tj. překročení o 1.100,89 tis. Kč. Rozpočet počítal s poklesem o 13,6 % (tj. o 736,92 tis. Kč) proti skutečnosti roku 2014. Ve srovnání s rokem předchozím se výnos daně zvýšil o 363,97 tis. Kč, tj. o 6,7 %. Daň z příjmu právnických osob byla zaúčtována ve výši 53.846,28 tis. Kč, plnění upraveného rozpočtu činí 117,1 %, tj. překročení o 7.846,28 tis. Kč. Rozpočet této daně počítal s poklesem o 11,6 % (tj. o 6.052,02 tis. Kč) proti skutečnosti roku 2014. Ve srovnání s rokem předchozím se výnos daně zvýšil o 1.794,25 tis. Kč, tj. o 3,5 %. Daň z příjmu právnických osob za obce, kde je poplatníkem město, činí 15.770,76 tis. Kč, což představuje plnění upraveného rozpočtu na 95,6 %. Obce daň neodvádějí, pouze ji promítají ve svém účetnictví. Daň z přidané hodnoty dosáhla 107.057,60 tis. Kč, tj. 107,1 % upraveného rozpočtu, což je o 7.057,60 tis. Kč více. Rozpočet 2015 je pod úrovní skutečnosti roku 2014 o 5,5 %, tj. o 5.823,03 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2014 se výnos daně zvýšil o 1.234,57 tis. Kč, tj. o 1,2 %. Výše daně byla negativně ovlivněna zavedením druhé snížené sazby DPH, poklesem průměrných cen pohonných hmot a vyplacením zadržených nadměrných odpočtů za předchozí roky. Daň z přidané hodnoty je objemově nejvýznamnějším daňovým příjmem a tvoří 35,7 % celkových daňových příjmů. Graf č. 6 Vývoj vybraných daňových příjmů v letech 2006 - 2015
v tis. Kč 120 000
DPH
100 000
DPPO
80 000
DPFO ze závislé činnosti
60 000 Daň z nemovitostí
40 000 DPFO - z kapitálových výnosů
20 000 0 2006
2007
2008
2009
2010
2011
8
2012
2013
2014
2015
DPFO ze samost.výdělečné činnosti
Z grafického vyjádření vývoje vybraných druhů daňových příjmů vyplývá, že po propadu ve výnosech ze sdílených daňových příjmů v r. 2009, dochází v r. 2013 k výraznému nárůstu ve výnosu daně z přidané hodnoty. K nárůstu dochází i u daně příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a u daně z příjmů právnických osob. U ostatních daní zůstává výnos v posledních pěti letech na přibližně stejné úrovni. Výnos daně z nemovitostí se v porovnání s rokem předchozím snížil o 155,49 tis. Kč a činil 22.348,35 tis. Kč, tj. 101,6 % upraveného rozpočtu. Rozpočet 2015 je pod úrovní skutečnosti roku 2014 o 503,84 tis. Kč, tj. o 2,2 %. Poplatky za uložení odpadů činily ke konci sledovaného období 9.355,79 tis. Kč, což představuje plnění upraveného rozpočtu na 93,6 %, což je o 644,21 tis. Kč méně. Ve srovnání s rokem předchozím se výnos poplatku snížil o 664,64 tis. Kč. Příjem z poplatku za likvidaci komunálního odpadu činil 10.515,93 tis. Kč, tj. 103,6 % upraveného rozpočtu. Proti minulému roku se příjem z poplatku zvýšil o 181,91 tis. Kč. Sazba poplatku činí 500,- Kč za osobu. Příjem z místních poplatků byl ve výši 1.461,22 tis. Kč, tj. 105,9 % upraveného rozpočtu. Proti minulému roku došlo ke snížení o 357,27 tis. Kč. Plnění v r. 2014 ovlivnil doplatek zrušeného místního poplatku za výherní hrací přístroj a jiná technická herní zařízení ve výši 218,93 tis. Kč. Graf č. 7: Vývoj vybraných místních poplatků v tis. Kč 700 Poplatek ze psů
600
tis. Kč
500 Popl. za lázeňský nebo rekreační pobyt
400 300
Popl.za užívání veřejného prostranství
200
Poplatek z ubytovací kapacity
100 0 2010
2011
2012
2013
2014
2015
Odvod z loterií činil 7.216,94 tis. Kč, tj. 100,4 % upraveného rozpočtu. Proti stejnému období minulého roku jsou tyto příjmy nižší o 2.673,05 tis. Kč. Příjmem obce je 80 % odvodu z VHP a jiných technických herních zařízení dle počtu povolených přístrojů a zařízení umístěných na území obce a podíl na 30 % odvodu z ostatních loterií. Příjem tak souvisí s počtem herních zařízení na území města. Příjem ze správních a ostatních poplatků ve výši 11.177,53 tis. Kč představuje 111,6 % upraveného rozpočtu, tj. o 1.157,53 tis. Kč více. Vyšší plnění proti upravenému rozpočtu je u správních poplatků vybíraných odborem dopravy (+ 539,25 tis. Kč), u poplatků vybíraných odborem živnostenským a správních činností (+ 361,30 tis. Kč) a u poplatků vybíraných odborem výstavby a ÚP (+ 286,20 tis. Kč). Proti stejnému období minulého roku je příjem ze správních poplatků vyšší o 148,46 tis. Kč. Nejvyšší nárůst proti roku 2014 je u správních poplatků odboru výstavby a územního plánování (+ 364,35 tis. Kč), kde došlo od roku 2013 novelou stavebního zákona ke zvýšení některých sazeb. K poklesu došlo u správních poplatků vybíraných odborem dopravy (- 207,86 tis. Kč).
9
Graf č. 8
Složení daňových příjmů
Odvod z loterií 2,4% Správní poplatky 3,7%
Místní poplatky 0,5% Místní poplatek za komunální odpad 3,5%
DPFO ze závislé činnosti 17,2% DPFO ze samost.výdělečné činnosti 1,2%
Daň z nemovitostí 7,5%
DPFO - z kapitálových výnosů 1,9%
Poplatky za uložení odpadů 3,1%
DPPO 18,0% DPH 35,7%
DPPO za obce 5,3%
V grafu č. 8 je uvedeno procentní složení daňových da příjmů. Rozhodující podíl na daňových příjmech má DPH (35, 35,7 %), DPPO (18,0 %) a DPFO ze závislé činnosti č (17,2 %).
Graf č. 9:
Daňové ňové příjmy p - porovnání rozpočtu a skutečnosti čnosti
325 000 300 000 tis. Kč
275 000 250 000 225 000 200 000 175 000 2006
2007
2008
Schválený rozpočet
2009
2010
2011
Upravený rozpočet
10
2012
2013
2014
Skutečnost
2015
3.2. Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy dosáhly celkové výše vý 111.544,34 tis. Kč. V porovnání s upraveným rozpočtem byly plněny na 102,4 102, %, což bylo o 2.634,29 tis. Kč více. Plnění
Věcný obsah
Nedaňové příjmy Příjmy z vlastní činnosti Příjmy z pronájmu majetku Příjmy z úroků Přijaté splátky půjček
Graf č. 10
Rozpočet 2015
Plně Plnění 12/2015
% RU
index 15/14
12/2014
schválený
upravený
110 290,68
106 437,26
108 932,81
111 544,34 102,4% 101,14
31 282,04 76 001,63 2 755,31
27 207,50 76 644,00 2 281,00
29 680,29 76 666,76 2 281,00
32 292,62 108,8% 103,23 76 666,76 100,0% 100,88 2 285,25 100,2% 82,94
251,70
304,76
304,76
299,71
98,3% 119,07
Podíl jednotlivých druhů druh nedaňových příjmů ř ů na celkových nedaňových neda příjmech
Příjmy z vlastní činnosti 28,95%
Splátky půjček 0,27%
Příjmy z úroků 2,05%
Příjmy říjmy z pronájmu 68,73%
Ve srovnání s rokem 2014 jsou nedaňové příjmy v r. 2015 vyšší o 1.253,66 tis. Kč. Podíl nedaňových příjmů na příjmech říjmech celkem činil v roce 2014: 23,2 % (v r. 20144: 22,2 %). 3.2.1. Příjmy z vlastní činnosti dosáhly 32.292,62 tis. Kč a byly plněny plně na 108,8 % upraveného rozpočtu,, což bylo o 2.612,33 tis. Kč více. Na nedaňových ňových příjmech př celkem se podílejí ve výši 29,0 %. Proti roku 2014, kdy tyto příjmy činily 31.282,04 tis. Kč, došlo k nárůstu příjmů z vlastní činnosti o 1.010,58 tis. Kč. Vyšší příjmy íjmy proti roku 2014 201 vykazuje zejména položka Zúčtování čtování závazných ukazatelů ukazatel škol (+ 1.499,71 tis. Kč) Kč a tržby Střelnice (+ 495,24 tis. Kč). Příjmy z vlastní činnosti v r. 2015 nově obsahují sahují položku Tržby městská galerie ve výši 70,16 tis. Kč a Tematické cyklotrasy Jindřichohradecka Jind ichohradecka ve výši 267,35 tis. Kč K Nižší příjmy proti roku 2014 jsou v položce Ostatní nedaňové příjmy (- 819,76 tis. Kč). Komentář k plnění upraveného rozpočtu u některých položek vlastních příjmů říjmů: -
Zúčtování tování závazných ukazatelů ukazatel škol - jedná se o nevyčerpané čerpané finanční finan prostředky závazných ukazatelůů za nájmy (sportovní hala, tělocvična, t na, bazén, hřiště, hř ZUŠ), revize, opravy nemovitého majetku, finanční finan prostředky určené na projekt rojekt „Volnočasové „Volno aktivity dětí“ tí“ a vratky nedočerpaného nedo neinvestičního příspěvku ěvku na provoz ZŠ a MŠ. V roce 2014 bylo plnění na této položce ve výši 937,00 tis. Kč Kč (vratky z roku 2013) a v roce 2015 ve výši 2.436,71 2 tis. Kč (vratky z roku 2014). Hlavním důvodem d vyšší
11
částky jsou úspory škol za energie (změna dodavatele na základě soutěže - plyn, elektrická energie, zateplení objektů a současně mírnější počasí v zimních měsících); -
Služby školám - plánovaný rozpočet byl překročen o 163,17 tis. Kč;
-
v položce Tržby Střelnice byl plánovaný rozpočet překročen z důvodu vyšší návštěvnosti divadelních a filmových představení a velkého zájmu o výlep plakátů, který zajišťuje Kulturní dům Střelnice;
-
v položce Kulturní pořady mimo Střelnici a kapli byl plánovaný rozpočet překročen z důvodu velké návštěvnosti operního a činoherního představení na zámeckém nádvoří a z důvodu zvýšeného zájmu o reklamu při konání těchto akcí;
-
v položce Tržby městské galerie nebyl plánovaný rozpočet splněn z důvodu zkrácené výstavní sezóny o 3 měsíce (dokončení rekonstrukce objektu až v měsíci červnu) a malého zájmu o pronájem prostor městské galerie;
-
v položce Příjmy z Informačního střediska - plánovaný rozpočet nebyl splněn z důvodu poklesu prodeje zboží - při srovnatelném množství návštěvníků, cca 78.000/rok je v posledních cca 3 letech zájem spíše o levnější suvenýry, mapy a průvodce. Vzhledem k celkové ekonomické situaci v ČR i okolních státech měli někteří návštěvníci zájem pouze o bezplatné informační materiály. Projevuje se celkově menší zájem o tištěné materiály z důvodu využívání moderních technologií – např. mobilní aplikace či získání informací přímo na webových stránkách města. Také možnost získání provize za služby spojené s prodejem vstupenek je v posledních letech omezena díky masovému prodeji vstupenek na akce přes internet;
-
Příspěvek na projekt meziobecní spolupráce - příjmy na základě žádostí o platbu dle smlouvy o vzájemné spolupráci se Svazem měst a obcí ČR při realizaci projektu „Systémová podpora rozvoje meziobecní spolupráce v ČR v rámci území správních obvodů obcí s rozšířenou působností“;
-
Skutečnost v položce Částečná úhrada poukazů na dětský tábor je vyšší oproti předpokladu, neboť finanční situace všech rodin, jejichž děti se tábora zúčastnily, umožnila provést částečnou úhradu;
-
v položce Příjmy ze zajišťování pohřbů byl rozpočet překročen z důvodu úspěšného jednání na ÚZSVM, MF ČR a dědického vypořádání;
-
Separace odpadu - upravený rozpočet byl překročen o 307,50 tis. Kč, bylo dosaženo vyšších příjmů z kolektivního systému EKO-KOM a za vytříděné složky komunálního odpadu od AVE CZ (vyšší množství vyseparovaného odpadu);
-
Přijaté sankční platby - příjmy z pokut činily 2.383,16 tis. Kč, tj. 104,52 % upraveného rozpočtu;
-
položku Ostatní nedaňové příjmy ovlivnily zejména úhrady za věcná břemena v celkové výši 2.068,69 tis. Kč, příjmy z vyúčtování služeb bytového hospodářství ve výši 1.637,13 tis. Kč, prostředky Krajského úřadu na financování služeb DMD Políkno ve výši 1.039,50 tis. Kč, vypořádání zisku ČEVAK ve výši 635,98 tis. Kč, vratka dotace Muzea fotografie ve výši 433,06 tis. Kč.
3.2.2. Příjem z pronájmu majetku je objemově nejvýznamnější položkou nedaňových příjmů. Tvoří 68,7 % z nedaňových příjmů (v r. 2014: 68,9 %). Dosáhly výše 76.666,76 tis. Kč, tj. 100,0 % upraveného rozpočtu. Ve srovnání s minulým rokem jsou 12
příjmy z pronájmu majetku v r. 2015 vyšší o 665,13 tis. Kč. -
Vyšší plnění příjmů z pronájmu bytů ovlivnilo částečné navýšení záloh na služby a pronajmutí uvolněných bytů nejvyšší nabídce. Vyšší plnění příjmů z pronájmu ostatních nebytových prostor a garáží ovlivnilo obsazení některých volných nebytových prostor a garážových stání. Úhrada za pobyt v DMD Políkno ve výši 271,90 tis. Kč souvisí se zájmem o tuto službu.
3.2.3. Příjmy z úroků byly ve výši 2.285,25 tis. Kč, tj. 100,2 % upraveného rozpočtu. Na nedaňových příjmech celkem se podílejí 2,1 %. Výše plnění souvisí se zůstatky finančních prostředků na účtech města a s mírou úročení. Proti stejnému období minulého roku jsou tyto příjmy nižší o 470,06 tis. Kč. 3.2.4. Příjmy ze splátek poskytnutých půjček byly ve výši 299,71 tis. Kč, tj. 98,3 % upraveného rozpočtu.
3.3. Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy dosáhly celkové výše 6.285,56 tis. Kč. V porovnání s upraveným rozpočtem byly tyto příjmy plněny na 174,0 %. V porovnání s rokem 2014 jsou kapitálové příjmy v r. 2015 vyšší o 1.675,34 tis. Kč. Podíl kapitálových příjmů na příjmech celkem v roce 2015 činil 1,3 %.
3.4. Dotace V roce 2015 byly přijaty dotace v celkové výši 63.271,74 tis. Kč, tj. 100,0 % upraveného rozpočtu. Podíl dotací na celkových příjmech činil 13,2 %. Neinvestiční dotace celkem činily 45.999,11 tis. Kč. Dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu byla ve výši 29.144,70 tis. Kč. Dotace na výkon státní správy v oblasti sociálně-právní ochrany dětí byla ve výši 4.000,00 tis. Kč. Ve srovnání s předcházejícím rokem byly neinvestiční dotace v r. 2015 nižší o 3.051,49 tis. Kč. Investiční dotace ze státního rozpočtu, ze státních fondů, z rozpočtu kraje a od Regionální rady regionu soudržnosti Jihozápad v roce 2015 byly v celkové výši 17.272,63 tis. Kč (v roce 2014 činily 34.219,87 tis. Kč). Investiční dotace přijaté v roce 2015: -
rekonstrukce radnice - čp.88/I rekonstrukce 31/I (DPS) zásahové požární vozidlo zvýšení úrovně IT podpory činností města památník 1.,2. a 3. odboje v Mertových sadech revitalizace rybníků v místních částech - Radouňka podpora prevence kriminality propojení cyklotrasy Rezkova a Dolní Skrýchov bezpečnostní osvětlení přechodů podpora akceschopnosti JSDH J. Hradec
13
6 356,17 4 800,00 3 200,00 1 167,54 662,00 506,86 208,32 153,91 121,82 96,00
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
Přehled o přijatých dotacích je uveden v podrobném přehledu o plnění rozpočtu příjmů v příloze č. 3. Nevyčerpané účelové prostředky byly vráceny při finančním vypořádání. Přehled o finančním vypořádání jednotlivých dotací je uveden v příloze č. 6.
4. Výdaje Celkové výdaje města po konsolidaci v roce 2015 dosáhly 521.038,22 tis. Kč, tj. 92,6 % upraveného rozpočtu. Upravený rozpočet nebyl dočerpán o 41.441,16 tis. Kč, z toho nespecifikovaná rezerva ve výši 4.388,95 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2014 jsou celkové výdaje po konsolidaci v r. 2015 vyšší o 54.896,60 tis. Kč. Rozpočtové výdaje byly kryty vlastními příjmy, dotacemi a z přebytku rozpočtového hospodaření minulých let. Podrobný přehled o plnění rozpočtu výdajů je uveden v příloze č. 1, 2 a 4. Rozdíly v plnění příjmů a čerpání výdajů proti upravenému rozpočtu v r. 2015 jsou uvedeny v příloze č. 5.
4.1. Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých ORJ ORJ 02 – Odbor životního prostředí Výdaje ORJ 02 - Odbor životního prostředí činily 4.441,23 tis. Kč, tj. 91,7 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpáno zůstalo 402,49 tis. Kč. Rozpočet výdajů na výkon státní správy nebyl vyčerpán o 2,49 tis. Kč. Bylo nakoupeno méně lístků pro potřeby státní správy rybářství a myslivosti a dále bylo nižší čerpání na úseku ochrany přírody a krajiny. V porovnání s rokem předcházejícím bylo v roce 2015 vyčerpáno více finančních prostředků na nutné rozbory podzemních, odpadních a povrchových vod pro potřeby výkonu státní správy vodního hospodářství a prostředků na pořízení rybářských a loveckých lístků a plomb na ulovenou zvěř pro potřeby státní správy rybářství a myslivosti. Výdaje na plán náhradních výsadeb nebyly realizovány vzhledem k tomu, že nebyl vypsán příslušný dotační titul, ze kterého by bylo možné akci realizovat. Přijaté dotace ze státního rozpočtu byly čerpány v plné výši a byly poskytnuty podle stanovených pravidel jednotlivým žadatelům. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje odboru v r. 2015 vyšší o 484,16 tis. Kč. ORJ 10 – Odbor dopravy Výdaje ORJ 10 - Odbor dopravy byly ve výši 7.934,66 tis. Kč, tj. 93,8 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpáno zůstalo 520,34 tis. Kč. Příspěvek na MHD ve výši 7.622,41 tis. Kč byl dopravci poskytnut na základě smlouvy o veřejných službách v přepravě cestujících k zajištění městské autobusové dopravy pro Město Jindřichův Hradec a místní části Radouňka a Otín. Smlouva byla projednána a odsouhlasena Radou města J. Hradec. Podle shora uvedené smlouvy má dopravce za povinnost předložit do 28. února následujícího roku vyúčtování celkové částky za předcházející roční období. Nárůst o 128,81 tis. Kč proti k roku 2014 byl způsoben nárůstem vstupních nákladů, zejména ceny nafty a poklesem tržeb. 14
Výdaje na vyhotovování znaleckých posudků byly ve výši 84,81 tis. Kč. Položka zahrnuje úhradu za svědečné a za provedení znaleckých posudků na konkrétní projednávané přestupky. Na výdaje v položce Akce BESIP bylo vyčerpáno 50,25 tis. Kč. Jedná se o úhradu za výuku pro školy na dětském dopravním hřišti, nákup cen pro vyhodnocení nejlepších jednotlivců dopravní soutěže mladých cyklistů a ceny na dopravní soutěž mateřských škol. Akce BESIP se hlavně zabývá zlepšením informovanosti dětí jak předškolního, tak i školního věku a seznámením se základními pravidly účastníků silničního provozu. Proto odbor zajišťuje pro školy výuku těchto dopravních předpisů a možnost ověření praktického využití na dětském dopravním hřišti v areálu AMK J. Hradec. Jako vyvrcholení tohoto snažení byla pořádána dopravní soutěž mladých cyklistů – oblastní kolo dopravní soutěže mladých cyklistů pro žáky 4. – 8. ročníků základních škol. Taktéž byla pořádána dopravní soutěž mateřských škol z J. Hradce. Zadávací dokumentace VŘ na provozovatele MHD v J. Hradci. v r. 2016 - 2025 - v roce 2015 bylo nutné dokončit zadávací řízení na MHD v J. Hradci na období 2016 - 2025 a všechny podobné úkony týkající se připravované změny v MHD v J. Hradci. Z částky 200,00 tis. Kč byla částka ve výši 42,68 tis. Kč použita na vyrobení brožur jízdních řádů a mapek MHD, částka 127,60 tis. Kč na úhradu vypracování smlouvy na MHD 2016 - 2025 a technické posouzení MHD, částka 6,91 tis. Kč na vyhotovení grafických návrhů vzhledu autobusů MHD. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje odboru dopravy v r. 2015 vyšší o 200,62 tis. Kč.
ORJ 14 – Odbor školství Výdaje ORJ 14 - Odbor školství v roce 2015 jsou vykázány v celkové výši 54.958,48 tis. Kč, tj. 96,90 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpané finanční prostředky byly ve výši 1.758,58 tis. Kč. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje v roce 2015 vyšší o 8.195,93 tis. Kč. V průběhu roku 2015 byl navýšen rozpočet výdajů ORJ 14 – Odbor školství v důsledku zapojení neinvestičního transferu na projekt „EU – oblast podpory 1.1“ - 4. ZŠ – vybavení školních dílen pro žáky ve výši 204,11 tis. Kč. Dále byl rozpočet výdajů ORJ 14 - Odbor školství navýšen o účelový transfer na obnovu dvorní fasády 1. MŠ ve výši 144,00 tis. Kč. Příspěvky základním a mateřským školám byly ve výši 24.050,00 tis. Kč, tj. 100,0 % schváleného rozpočtu. V porovnání se stejným obdobím roku 2014 jsou příspěvky v roce 2015 nižší o 498,00 tis. Kč. V průběhu roku 2015 nebyl příspěvek na činnost základním a mateřským školám navýšen. Ostatní výdaje ve školství činily 30.908,48 tis. Kč, tj. 94,62 % upraveného rozpočtu na rok 2015. Opravy a investice MŠ - v rámci položky opravy a investice MŠ byly realizovány akce v celkové výši 6.969,96 tis. Kč. Jednalo se o následující akce: -
1. MŠ - Růžová 39: malování a oprava nátěrů, výměna písku v pískovištích, oprava fasády budovy ve směru do zahrady, výměna oken v půdních prostorách; odloučené pracoviště Pod Kasárny 1019: malování a oprava nátěrů, výměna podlahové krytiny v jedné třídě, nákup herního prvku na školní zahradu, oprava chodníku vedoucího od nové třídy na zahradu a rekonstrukce hygienického zařízení pro děti příslušejícího k jedné třídě; 15
-
2. MŠ - Jáchymova 209: malování a oprava nátěrů, rekonstrukce varny školní kuchyně, rekonstrukce kotelny, oprava vstupu do areálu mateřské školy; odloučené pracoviště Havlíčkova 175: malování a opravy nátěrů;
-
3. MŠ - Vajgar 594: malování a opravy nátěrů, oprava prádelny a sušárny, nákup plynového sporáku, repase elektrického robotu, nákup herního prvku na školní zahradu a nákup interaktivní tabule, dataprojektoru a nákup nového počítače; odloučené pracoviště Vajgar 690: malování a oprava nátěrů, kompletní oprava chodníků v areálu mateřské školy, nákup herního prvku na školní zahradu, nákup pračky a sušičky a výměna písku v pískovištích;
-
4. MŠ - Röschova 1120: malování a oprava nátěrů, další etapa rekonstrukce rozvodů vody a odpadů, nový hlavní elektrorozvaděč, rekonstrukce plynové kotelny - instalace nových kotlů, nákup herního prvku na školní zahradu, nákup sušičky prádla a stolů a židlí pro děti; odloučené pracoviště Sládkova 742: malování a opravy nátěrů, úprava sprchových koutů, výměna podlahové krytiny v jedné třídě, nákup dětských lehátek a skříní na jejich ukládání, výměna dětského nábytku, oprava prádelny a projekt na úpravu školní zahrady.
Opravy a investice ZŠ - v rámci položky opravy a investice ZŠ byly realizovány akce v celkové výši 7.623,45 tis. Kč. Jedná se o následující akce: -
1. ZŠ - malování a nátěry, výměna serveru, celková oprava učebny hudební výchovy, vybavení dvou tříd na II. stupni nábytkem, rekonstrukce skladů na třídu školní družiny;
-
2. ZŠ - malování a nátěry, výměna oken v suterénu školy směrem do dvora a ve spojovací chodbě, výměna zařízení na ohřev teplé vody a nátěr oken v ulici Na Příkopech;
-
3. ZŠ - malování a nátěry, oprava vnitřních rozvodů vody a výměna dlažby v pavilonu I. stupně, zhotovení přístřešku na popelnice, oprava vzduchotechniky, nákup konvektomatu do školní kuchyně a nákup nábytku do dvou tříd na II. stupni;
-
4. ZŠ - malování a nátěry, oprava kanálových vpustí a chodníků v areálu školy, rekonstrukce varny a nákup varného kotle do školní kuchyně, oprava svislých kanalizačních svodů a rekonstrukce povrchu víceúčelového hřiště;
-
5. ZŠ - malování a nátěry, oprava střechy nad pavilonem MVD a U2, oprava povrchu podlahy v malé tělocvičně - přebroušení a nalakování parket, oprava podezdívky a oplocení areálu školy a projekt na úpravu systému vytápění v pavilonu MVD;
-
6. ZŠ - malování a nátěry, oprava střech na žlutém pavilonu a nákup smažící pánve do školní kuchyně. Základní školy a mateřské školy - paušální platba za provozování SW a jeho modulů pro školní stravování, platba za licenční smlouvu na použití počítačového programu COMDI a jeho modulů v základních školách k využití pro poradenství při volbě povolání žáků a pro základní školy nákup programu Školní online pokladna. Opravy sportovišť u škol - z této položky bylo v roce 2015 vyčerpáno 16,18 tis. Kč.
Příspěvky dětským zájmovým organizacím - rozpočet této položky byl v roce 2015 ve výši 550 tis. Kč. V roce 2014 bylo čerpání na této položce ve výši 487,89 tis. Kč a v roce 2015 ve výši 526,28 tis. Kč.
16
Příspěvky tělovýchovným a sportovním organizacím, Příspěvky tělovýchovným a sportovním organizacím - seniorské týmy v kolektivních sportech a Příspěvky z příjmů z hazardu - celkový rozpočet na těchto položkách byl ve výši 9.000 tis. Kč. V průběhu roku 2015 byl rozpočtovým opatřením č. 26/2015 snížen o 1.500 tis. Kč, upravený rozpočet byl ve výši 7.500 tis. Kč a celkové čerpání bylo ve výši 7.499,51 tis. Kč. V průběhu roku 2015 byla do rozpočtu města rozpočtovým opatřením č. 27/2015 zařazena položka Dotace KLH Vajgar J. Hradec o. s. ve výši 1.100 tis. Kč a Dotace Spolek ledního hokeje J. Hradec ve výši 400 tis. Kč. Jednalo se o poskytnutí individuálních dotací mimo dotační program. Čerpání na těchto položkách bylo ve výši 100 %. Memoriál Jana Marka - z této položky byly financovány náklady spojené s pořádáním mezinárodního hokejového turnaje mladších dorostenců. Čerpání na této položce bylo ve výši 50,25 tis. Kč. Zabezpečení MŠ, ZŠ - z této položky bylo financováno elektronické zabezpečení a monitorování vstupů do objektu základních a mateřských škol prostřednictvím kamer a čipů. Rozpočet na této položce byl ve výši 950 tis. Kč a čerpání ve výši 944,26 tis. Kč. Rekonstrukce povrchu hokejbalového hřiště 6. ZŠ - rozpočet na této položce byl ve výši 750 tis. Kč a skutečnost 693,32 tis. Kč. Rekonstrukce odborných učeben a chemické laboratoře - 4. ZŠ - z této položky byly financovány výdaje spojené s rekonstrukcí odborných učeben chemie a fyziky, přírodopisu a zeměpisu a chemické laboratoře v Základní škole Jindřichův Hradec III, Vajgar 592 (4. ZŠ). V učebnách byly provedeny úpravy elektrických, vodovodních a kanalizačních rozvodů včetně stavebních prací, dále byl vyměněn veškerý nábytek včetně demonstračních stolů učitelů, instalovány byly interaktivní tabule, dataprojektory a odpovídající hardwarové a softwarové vybavení. Čerpání této položky bylo ve výši 3.582,89 tis. Kč.
ORJ 15 – Kulturní dům Střelnice Výdaje ORJ 15 - Kulturní dům Střelnice byly ve výši 12.916,16 tis. Kč, tj. 88,7 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpáno zůstalo 1.640,84 tis. Kč. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje KDS v r. 2015 vyšší o 1.203,72 tis. Kč. Oproti roku 2014 byly při tvorbě rozpočtu města na rok 2015 do ORJ 15 - Kulturní dům Střelnice zařazeny dvě nové položky, a to: -
Provoz městské galerie Příspěvky na organizování kulturních akcí
V roce 2015 nebyla dočerpána položka: -
Provoz KD Střelnice - zejména z důvodu úspory výdajů na elektrickou energii a celkově nižších výdajů na provoz budovy Kulturního domu Střelnice; Kaple - provoz - úspora z důvodů nižších výdajů na elektrickou energii a z důvodu přesunu generálního úklidu a dovybavení kaple do roku 2016; Provoz městské galerie - z důvodu zahájení provozu nově rekonstruované radnice došlo k úspoře výdajů na studenou vodu a elektrickou energii, kde se spotřeba odhadovala podle ostatních obdobných objektů (MF MOM, Dům gobelínů). Dále došlo k úspoře výdajů na plyn, které budou hrazeny v r. 2016 po ročním vyúčtování. Rovněž nebylo nutné v roce 2015 čerpat finanční prostředky na opravy; 17
-
Opera - úspora z důvodu nižších výdajů na ubytování a stravování umělců a technického personálu a z důvodu nižších poplatků OSA a DILIA; Město dětem - úspora z důvodu nižších výdajů na odměny pro děti, technického a programového zajištění akce; Příspěvky - úspora z důvodu opětovného menšího zájmu o poskytování příspěvků na částečnou úhradu nákladů spojených s pronájmy prostor kaple sv. Maří Magdaleny a prostor KD Střelnice.
ORJ 16 – Odbor kanceláře starosty Výdaje ORJ 16 - Odbor kanceláře starosty byly ve výši 27.678,52 tis. Kč, tj. 97,1 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpáno zůstalo 832,17 tis. Kč. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje ORJ v r. 2015 vyšší o 5.217,22 tis. Kč. V ORJ 16 byly v roce 2015 nově zařazeny tyto položky: - Městská knihovna - výpůjční protokol - Městská knihovna - podpora knihoven - Městská knihovna - harmonizace databáze - Nákup zásahového vozidla JSDHM - Města v rozletu - Nemocnice Jindřichův Hradec – příspěvek V roce 2015 nebyly dočerpány tyto položky: - Propagace města, marketing - úspora na pohoštění, na poskytnutí mimořádných příspěvků (požádalo méně subjektů, než se očekávalo) a na věcných darech; - Akce odboru kanceláře starosty a cestovního ruchu - úspora za pohoštění, na nájemném a na nákupu materiálu a na odměnách za užití duševního vlastnictví; - Jindřichohradecký pedál - úspora na pohoštění a nákupu materiálu; - Provoz kanceláře starosty, zahraniční vztahy - úspora za věcné dary, omezení zahraničních cest do partnerských měst a omezení nákupu materiálu; - Krizové řízení - nevyskytla se žádná mimořádná událost; - Ostatní příspěvky a dotace - nebyly podány žádosti; - Činnost osadních výborů - finanční prostředky nečerpaly všechny osadní výbory; - Činnost jednotek SDH - úspora z důvodu získání dotací z Jihočeského kraje.
ORJ 17 – Obchod a cestovní ruch Výdaje ORJ 17 - Obchod a cestovní ruch činily 2.548,45 tis. Kč, tj. 89,2 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpáno zůstalo 307,55 tis. Kč. V porovnání s předchozím rokem jsou výdaje ORJ v r. 2015 o 244,44 tis. Kč nižší. V roce 2015 nebyly dočerpány tyto položky: -
Provoz - úspora el.energie;
18
-
-
Nákup zboží k prodeji a k propagaci - úspora díky výhodným rabatům při větším odběru zboží; Vlastní výroba propagačních materiálů - některé plánované dotisky nebyly realizovány z důvodu aktualizace webových stránek a tím spojené časové prodlevy. Webové stránky slouží jako zdroj textů jak v českém jazyce, tak u cizojazyčných mutací; Účast na veletrzích a výstavách - úspora finančních prostředků díky možnosti spoluvystavovat ve společných expozicích s Krajským úřadem Jihočeského kraje a DSO Česká inspirace.
ORJ 18 – Městská policie Výdaje městské policie byly ve výši 9.816,10 tis. Kč, tj. 94,8 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpáno zůstalo 543,90 tis. Kč. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje v r. 2015 vyšší o 175,28 tis. Kč. Výdaje jsou členěny na provozní, mzdové a výdaje na odvody pojistného. Provoz - na provoz byla v rozpočtu pro rok 2015 vyčleněna částka 1.378,00 tis. Kč. Skutečně bylo čerpáno 1.182,21 tis. Kč, tj. 85,8 % upraveného rozpočtu. Vyšší čerpání výdajů proti minulému roku je způsobeno nákupem nového služebního vozidla. Platy, náhrady platů - na platy devatenácti strážníků pro rok 2015 bylo vyčleněno 6.638,00 tis. Kč, vyčerpáno bylo 6.398,40 tis. Kč. Na úspoře se projevila skutečnost, že uvolněná pracovní místa se nepodařilo obsadit. Ostatní platby za provedenou práci - rozpočet položky na vyplacení mzdy osobě, která vykonává obsluhu kamerového systému na základě uzavřené dohody o pracovní činnosti, bylo vyčleněno 65,00 tis. Kč. Z této položky bylo čerpáno 46,20 tis. Kč. Odvody pojistného - částka, která byla čerpána na odvody pojistného se odvíjí od výše prostředků určených na platy.
ORJ 19 – Odbor vnitřní správy - Místní správa Upravený rozpočet v ORJ 19 - Místní správa na rok 2015 byl ve výši 22.989,40 tis. Kč. Z této částky bylo ve skutečnosti vyčerpáno 19.383,12 tis. Kč, tj. 84,3 %. Nevyčerpáno zůstalo 3.606,28 tis. Kč, z toho v položce provoz 1.530,69 tis. Kč. Podrobný výpis nedočerpaných položek: Provoz Opravy Výdaje na VT a IS Ostatní investice
2.910,31 tis. Kč 7,08 tis. Kč 643,58 tis. Kč 44,29 tis. Kč
20,08% 0,80% 10,08% 4,03%
z rozpočtované částky z rozpočtované částky z rozpočtované částky z rozpočtované částky
Čerpání rozpočtu v části místní správa v roce 2015 probíhalo v souladu se stanovenými předpisy, rozpočet nebyl přečerpán, některé zakázky se podařilo provést levněji, než bylo plánováno. Provoz - v části provoz nebyly dočerpány ve větší míře následující položky:
19
Elektrická energie
705,33 tis. Kč
Ostatní služby
623,72 tis. Kč
Nákup materiálu
308,20 tis. Kč
Služby pošt
179,05 tis. Kč
- nedočerpání z důvodu vysoutěžení velmi nízkých cen oproti předpokladu - tato položka byla nadhodnocena, pro rozpočet 2016 již byla ponížena o cca 300 tis. Kč - položka byla nedočerpána v důsledku úsporných opatření - čerpání této položky je obtížné naplánovat
Opravy - v položce opravy bylo vyčerpáno 876,92 tis. Kč z plánovaných 884,00 tis. Kč. Tyto prostředky byly použity na různé opravy během roku (opravy vozidel, opravy a servis kancelářské techniky, malířské práce, výměna podlahové krytiny apod.). Ostatní investice - v položce ostatní investice bylo proinvestováno 1.055,71 tis. Kč z plánovaných 1.100,00 tis. Kč. Ostatní investice byly provedeny v souladu s plánem čerpání rozpočtu, a to takto: 3x kopírka Vybavení kanceláří 1x osobní automobil 5x mobilní telefon Zabezpečovací zařízení EZS iPhone Počítačka a třídička mincí Tiskárna štítků Kamera TCAM Handsfree
309 tis. Kč 174 tis. Kč 450 tis. Kč 49 tis. Kč 36 tis. Kč 18 tis. Kč 9 tis. Kč 4 tis. Kč 4 tis. Kč 3 tis. Kč
Výdaje na výpočetní techniku a informační systém - nevyčerpání prostředků bylo způsobeno rozdílem mezi předpokládanou částkou projektu IOP a skutečně vysoutěženou částkou projektu, která byla nižší. Dále pak nedošlo k realizování některých plánovaných změn v systému T-Wist. Ve srovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje ORJ 19 v r. 2015 nižší o 739,93 tis. Kč. Čerpání v r. 2014 ovlivnily výdaje na volby do zastupitelstev a Evropského parlamentu. ORJ 20 - Platy, náhrady platů, odvody Výdaje na platy, náhrady platů a odvody v ORJ 20 činily 71.453,59 tis. Kč, tj. 98,9 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpáno zůstalo 787,58 tis. Kč. V porovnání s rokem 2014 jsou tyto výdaje v r. 2015 vyšší o 2.676,91 tis. Kč. Výdaje na platy zaměstnanců, náhrady platů, OOV a odvody pojistného v ORJ 20 v části místní správa včetně projektu Meziobecní spolupráce a Standardizace sociálně-právní ochrany činily 66.794,57 tis. Kč, tj. 98, 9 % upraveného rozpočtu. V porovnání s rokem 2014 jsou ve výdajové části rozpočtu roku 2015 tyto výdaje vyšší o 3.112,74 tis. Kč. Na navýšení výdajů se podílelo hrazení mimořádných výdajů v rámci prodloužení projektu Meziobecní spolupráce (2 zaměstnanci od 1. června do 31. října 2015), zřízení pracovních míst v průběhu druhého pololetí roku 2015 (referent – rozpočtář na odboru rozvoje, referent zahraničních vztahů a referent oddělení právního na odboru kanceláře starosty a dva referenti – sociální pracovníci SPOD na odboru sociálních věcí) a legislativní úpravy platových tarifů ve veřejné správě od 1. listopadu 2014 (o cca 3,5 %) a od 1. listopadu 2015 (o cca 3 %). 20
Výdaje na odměny členů ZMě, náhrady odměn a odvody pojistného v ORJ 20 v části zastupitelstva obcí činily 3.199,02 tis. Kč, tj. 98,25 % upraveného rozpočtu. V porovnání s rokem 2014 jsou ve výdajové části rozpočtu roku 2015 tyto výdaje nižší o 505,83 tis. Kč. Výdaje v r. 2014 ovlivnila odměna uvolněného člena ZMě při skončení funkčního období. ORJ 28 – Odbor sociálních věcí Výdaje ORJ 28 - Odbor sociálních věcí jsou vykázány ve výši 3.156,37 tis. Kč, tj. 85,0 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpáno zůstalo 557,23 tis. Kč. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje v r. 2015 vyšší o 72,72 tis. Kč. Výdaje na činnosti spojené se samostatnou působností - čerpáno dle skutečné potřeby, výdaje spojené s vítáním dětí závisí na počtu narozených dětí, celkem nedočerpáno 149,82 tis. Kč. Náklady na další činnosti spojené s přenesenou působností – nedočerpáno 68,57 tis. Kč, výdaje byly čerpány dle skutečné potřeby. Dotace, granty, příspěvky - nedočerpáno 111,75 tis. Kč. Pečovatelská služba byla čerpána dle skutečného stavu a počtu uživatelů. Výkon pěstounské péče - čerpáno dle skutečné potřeby, nedočerpáno 192,52 tis. Kč. Ostatní položky byly čerpány v souladu se skutečnou potřebou. ORJ 29 – Domov pro matky s dětmi Políkno a Rodiná poradna Výdaje ORJ 29 - Domov pro matky s dětmi a Rodinné poradny jsou vykázány ve výši 2.844,19 tis. Kč, tj. 91,4 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpáno zůstalo 266,11 tis. Kč. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje v r. 2015 vyšší o 77,96 tis. Kč. Výdaje byly čerpány dle potřeby a v souladu se schváleným rozpočtem. ORJ 37 – Místní hospodářství Výdaje místního hospodářství činily 51.583,29 tis. Kč, tj. 100,0 % upraveného rozpočtu. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje v r. 2015 vyšší o 4.279,38 tis. Kč. U všech položek rozpočtu odpovídalo skutečné plnění naplánované výši rozpočtových prostředků. Plánované akce byly provedeny podle plánu. ORJ 38 - Bytové hospodářství Výdaje bytového hospodářství byly ve výši 30.540,36 tis. Kč, tj. 95,1 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpána zůstala částka 1.557,64 tis. Kč. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje v r. 2015 vyšší o 256,09 tis. Kč. U většiny položek rozpočtu odpovídalo skutečné čerpání naplánované výši rozpočtových prostředků. Plánované akce byly provedeny podle plánu. K nedočerpání vyčleněných prostředků došlo zejména v položce: Úhrady dodavatelům služeb - nevyčerpáno 1.437,23 tis. Kč. Nelze přesně určit spotřebu médií v pronajatých bytech i nadále bylo počítáno s vyšším nárůstem cen energií, avšak vlivem teplotně nadprůměrného zimního období došlo k úspoře za vytápění.
21
ORJ 39 - Správa majetku Výdaje na správu majetku jsou vykázány ve výši 38.062,52 tis. Kč, tj. 92,1 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpána zůstala částka 3.267,48 tis. Kč. K nedočerpání vyčleněných prostředků došlo zejména v těchto položkách: Věci nemovité, movité - nákup, tech. zhodnocení - s výjimkou koupě objektu čp. 319/II nedošlo k větším nákupům nemovitostí. Údržba nemovitostí včetně revizí - prováděny byly jen drobnější udržovací práce. Úhrady energií v objektech města - omezeny platby za energie (zrušení nepoužívaných odběrných míst, snížení jističů). Poplatek za vodu - hrubý odhad. Nájem pozemků - počítáno s nájmem pozemku pro nový sběrný dvůr od společnosti Teplospol a.s. Geometrické plány a odhady nemovitostí - geometrické plány si v mnoha případech zadávají kupující, počítáno s drobnou rezervou. Daň z převodu nemovitostí - odvíjí se od hodnoty prodaných nemovitostí, provedena úhrada všech zapsaných smluv v KN. Propagace – méně zajímavých majetkových nabídek k propagaci v tisku. Sběr a svoz komunálnívh odpadů - platby dle smlouvy a skutečných výkonů a produkce odpadu, která byla nižší. Instalace pódia – v roce 2015 nenastal případ, kdy by instalaci pódia hradilo město. Služby města J. Hradec - dotace – dotace byla oproti předchozímu roku snížena o 1 mil. Kč z důvodu kladného hospodářského výsledku společnosti. Pasport komunikací – aktualizace dat - položka byla přesunuta do rozpočtu roku 2016. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje v r. 2015 vyšší o 6.661,70 tis. Kč.
ORJ 40 – Odbor rozvoje Výdaje odboru rozvoje byly ve výši 164.889,00 tis. Kč, tj. 89,9 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpána zůstala částka 18.507,49 tis. Kč. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje v r. 2015 vyšší o 28.148,93 tis. Kč. Komentář k čerpání rozpočtu výdajů ORJ 40 v r. 2014 je uveden v příloze č. 2. ORJ 41 - Odbor finanční Výdaje odboru byly ve výši 18.136,83 tis. Kč, tj. 73,6 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpána zůstala částka 6.512,12 tis. Kč. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje v r. 2015 nižší o 1.322,34 tis. Kč. K nedočerpání vyčleněných prostředků došlo zejména v těchto položkách: Ostatní výdaje - znalecké posudky, ztráty a nálezy, vratky - položka zahrnuje zejména případné vratky příjmů minulých let a nálezů a platbu daně z nemovitostí. V roce 2015 položka vykazuje minimální čerpání.
22
Daň z příjmů právnických osob - kde je poplatníkem město, činí 15.770,76 tis. Kč, což představuje plnění upraveného rozpočtu na 95,6 %. Obce daň neodvádějí, pouze ji promítají ve svém účetnictví. Daň z přidané hodnoty - čerpání ve výši rozdílu mezi uskutečněným a přijatým zdanitelným plněním. Nízké čerpání ovlivnil objem přijatých zdanitelných plnění, kde mělo město plný nárok na odpočet této daně. Nespecifikovaná rezerva - rozpočtová rezerva byla tvořena a čerpána v souladu s Pravidly pro úpravu rozpočtu. V souvislosti s dosažením vyšších než rozpočtovaných příjmů a v souvislosti s převodem nevyčerpaných výdajů došlo během roku k jejímu navýšení o 23.625,30 tis. Kč. Zároveň došlo v průběhu roku k jejímu čerpání ve výši 24.236,36 tis. Kč. Ostatní položky byly čerpány v souladu se schváleným rozpočtem a dle skutečné potřeby.
ORJ 42 - Odbor výstavby a územního plánování Výdaje odboru činily 888,52 tis. Kč, tj. 68,3 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpána zůstala částka 411,48 tis. Kč. V porovnání se stejným obdobím minulého roku jsou výdaje v r. 2015 nižší o 21,08 tis. Kč. Jednotlivé položky rozpočtu výdajů: Propagace - program regenerace - položka nebyla čerpána díky dobré spolupráci vlastníků na přípravě ankety. Vzhledem k velkému počtu akcí obnovy vešly zásady Programu ve známost a nebyla nutná další propagace. Dotisk informačních letáků z důvodu zásoby nebyl nutný. Označení významných objektů - skutečné čerpání bylo 1,46 tis. Kč (čerpání 2,9 %). Byl pořízen informační panel k památníku letců, dosavadní tabulky na objektech nebyly poškozeny a nebyly potřebné další úpravy a nová označení. Příspěvky vlastníkům soukromých památek - z celkové částky 550,00 tis. Kč bylo rozděleno 344,00 tis. Kč (čerpání 62,6 %). Bylo rozděleno povinné procento, stejně jako v minulých letech. Výši povinného příspěvku nelze určit předem, protože není známa kvóta pro město, podíl akcí města ani podíl restaurátorských prací. Příspěvky na obnovu kulturního dědictví vyčerpáno 240,00 tis. Kč (čerpání 80,0 %).
- z celkové částky 300,00 tis. Kč bylo
Nezbytné opravy staveb nařízené stavebním úřadem - tato položka nebyla čerpána, rozpočet zahrnuje finanční prostředky pro nepředvídatelné havarijní situace. Územně plánovací dokumentace - tato položka nebyla čerpána, částka byla určena na financování pořízení případné změny územního plánu nebo změny regulačního plánu. Žádná změna pořízena nebyla. Územně plánovací podklady - čerpání bylo ve výši 303,06 tis. Kč, tj. 75,8 % upraveného rozpočtu. Z platného územního plánu vyplývá potřeba zpracování územních studií pro několik zastavitelných ploch. V r. 2015 bylo výborem pro územní plán rozhodnuto o zpracování územních studií na lokality pro bydlení v Buku, Políkně a Radouňce. Tyto studie byly zpracovány a zaplaceny.
23
(tis. Kč) Plnění
Výdaje 02 10 14 15 16 17 18 19 20 28 29 37 38 39 40 41 42 -
odbor životního prostředí odbor dopravy odbor školství Kulturní dům Střelnice odbor kanceláře starosty odbor kanceláře starosty IS městská policie místní správa platy, náhrady platů, odvody odbor sociálních věcí Domov pro matky s dětmi místní hospodářství bytové hospodářství správa majetku odbor rozvoje odbor finanční odbor výstavby a územ.plánování
výdaje fondů
Rozpočet 2015
Plně Plnění 12/2015
% RU
index 15/14
12/2014
schválený
upravený
3 957,07 7 734,04 46 762,55 11 712,44 22 461,30 2 792,89 9 640,82 20 123,05 68 776,68 3 083,65 2 766,23 47 303,91 30 283,67 31 400,82 136 740,07 19 459,17 1 243,70
898,09 8 455,00 56 795,00 13 742,00 26 635,00 2 856,00 10 360,00 23 425,00 70 128,00 3 646,00 3 010,00 51 585,00 32 505,00 44 574,00 176 050,00 29 670,00 1 700,00
4 843,72 8 455,00 56 717,06 14 557,00 28 510,69 2 856,00 10 360,00 22 989,40 72 241,17 3 713,60 3 110,30 51 585,00 32 098,00 41 330,00 183 396,49 24 648,95 1 300,00
4 441,23 91,7% 7 934,66 93,8% 54 958,48 96,9% 12 916,16 88,7% 27 678,52 97,1% 2 548,45 89,2% 9 816,10 94,8% 84,3% 19 383,12 383,1 71 453,59 98,9% 85,0% 3 156,37 156,3 2 844,19 91,4% 51 583,29 100,0% 30 540,36 95,1% 38 062,52 92,1% 164 889,00 89,9% 18 136,83 73,6% 888,52 68,3%
112,24
1 510,37
1 527,00
1 527,00
2 288,26 149,9%
151,50
102,59 117,53 110,28 123,23 91,25 101,82 96,32 103,89 102,36 102,82 109,05 100,85 121,22 120,59 93,20 71,44
4.2. Běžné a kapitálové lové výdaje v letech Celkové výdaje města ěsta po konsolidaci dosáhly v roce 2015 výše 521.038,22 tis. Kč a byly čerpány na 92,6 %. Ve srovnání s rokem 2014 jsou celkové výdaje po konsolidaci v r. 2015 vyšší o 54.896,60 tis. Kč. Z toho běžné b výdaje jsou vyšší o 679,13 tis. Kč, č, kapitálové výdaje jsou vyšší o 54.217,47 tis. Kč. č.
332 704
188 334
134 117 332 025
100 000
98 822
200 000
334 134
300 000
426 281
400 000
103 340
500 000
Výdaje v letech 2011 - 2015 v tis. Kč
325 452
600 000
147 487
Graf č. 11
2012
2013
2014
2015
Kapitálové výdaje
Bě Běžné výdaje
0 2011
Podíl běžných výdajůů na celkových ce výdajích města činil v r. v r. 2011: 74,3 %, % v r. 2012: 75,9 %, v r. 2013: 77,2 %, v r. 2014: 71,2 % a v r. 2015: 63,9 %. Na podíl běžných bě výdajů na celkových výdajích v uvedených letech mají vliv transfery prostředků prostředků prostřednictvím rozpočtu města určené ené jiným subjektům subjekt m (výkon odborného lesního hospodáře, hospodá dotace pro příspěvkové organizace atd.), dotace na výkon státní správy a daň da z příjmů říjmů právnických osob za město. Bez těchto chto výdajů činil č podíl běžných výdajů na celkových výdajích města m v r. 2011: 63,2 %, v r. 2012: 71,8 %, % v r. 2013: 73,8 %, v r. 2014: 67,3% a v r. 2015: 59,4%.
24
4.2.1. Vývoj výdajů dle odvětví Výdaje města jsou sledovány podle odvětvového členění rozpočtové skladby, která vymezuje šest základních skupin, některé z nich jsou dále rozebrány podrobněji podle oddílů (pododdílů). 1. Zemědělství a lesní hospodářství První skupinou výdajů je zemědělství a lesní hospodářství ve výši 4.283,09 tis. Kč, které se na celkových výdajích města podílejí ve výši 0,82 %. Běžné výdaje skupiny ve výši 4.145,54 tis. Kč se na celkových běžných výdajích města podílejí 1,25 %. Kapitálové výdaje byly ve výši 137,55 tis. Kč, tj. 0,07 % z celkových kapitálových výdajů. Patří sem výdaje na výkon odborného lesního hospodáře, pěstební činnost, deratizaci a výdaje na lesní hospodářský plán. 2. Průmysl, doprava, vodní hospodářství Výdaje v rámci skupiny průmyslová a ostatní odvětví hospodářství byly ve výši 135.932,69 tis. Kč a tvořily 26,09 % z celkových výdajů. Běžné výdaje byly ve výši 42.864,21 tis. Kč, tj. 12,88 % z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje byly ve výši 93.068,48 tis. Kč, tj. 49,42 % z celkových kapitálových výdajů. Tato skupina je dále rozdělena na záležitosti vnitřního obchodu a cestovního ruchu, dopravu a vodního hospodářství. Výdaje v rámci vnitřního obchodu a cestovního ruchu zahrnují výdaje na provoz informačního střediska, členské příspěvky sdružením obcí a dotaci Jč. hospodářské komoře celkem ve výši 2.964,58 tis. Kč, tj. 0,57 % celkových výdajů města. Běžné výdaje byly ve výši 2.964,58 tis. Kč, tj. 0,89 % z celkových běžných výdajů. Skupina nevykazovala v roce 2015 kapitálové výdaje. Výdaje v rámci části doprava, které činily 96.249,58 tis. Kč, tj. 18,47 % celkových výdajů města, zahrnují především údržbu, opravy a výstavbu místních komunikací, chodníků, parkovišť, mostů, zastávek MHD a cyklistických stezek, dále příspěvek na MHD, znalecké posudky a výdaje na akci BESIP. Běžné výdaje byly ve výši 39.486,73 tis. Kč, tj. 11,87 % z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje činily 56.762,85 tis. Kč, tj. 30,14 % z celkových kapitálových výdajů. Výdaje na vodní hospodářství (zásobování pitnou vodou, čištění odpadních vod, vodní díla a protierozní ochrana) jsou vykázány ve výši 36.718,53 tis. Kč, tj. 7,05 % celkových výdajů města. Běžné výdaje byly ve výši 412,91 tis. Kč, tj. 0,12 % z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje činily 36.305,63 tis. Kč, tj. 19,28 % z celkových kapitálových výdajů. 3. Služby pro obyvatelstvo Služby pro obyvatelstvo představují objemově nejvýznamnější skupinu ve výdajích města a dosáhly 243.615,72 tis. Kč, tj. 46,76 % celkových výdajů města. Patří sem např. školství, kultura, tělovýchova, zdravotnictví, bydlení, komunální služby a ochrana životního prostředí. Běžné výdaje byly ve výši 163.342,71 tis. Kč, tj. 49,10 % z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje činily 80.273,01 tis. Kč, tj. 42,62 % z celkových kapitálových výdajů. V oddílu vzdělávání (48.856,12 tis. Kč), který se na celkových výdajích podílí 9,38 %, jsou to především výdaje na základní školy a předškolní zařízení - příspěvky příspěvkovým organizacím, opravy a investice. Běžné výdaje byly ve výši 33.042,65 tis. Kč, tj. 9,93% z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje činily 15.813,47 tis. Kč, tj. 8,40 % z celkových kapitálových výdajů.
25
Na výdaje města v oblasti kultury ve výši 64.254,02 tis. Kč připadá 12,33 % celkových výdajů. Do této kategorie se řadí výdaje spojené s divadelní a hudební činností, dále výdaje na činnost Kulturního domu Střelnice, Městské knihovny, Muzea fotografie, Domu gobelínů, JH televize, výdaje na provoz výstavního domu Stará radnice, zachování a obnovu kulturních památek, ostatní záležitosti kultury a sdělovacích prostředků. Běžné výdaje byly ve výši 37.491,73 tis. Kč, tj. 11,27 % z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje činily 26.762,29 tis. Kč, tj. 14,21 % z celkových kapitálových výdajů. Celkové výdaje na tělovýchovu a zájmovou činnost byly ve výši 39.710,94 tis. Kč, tj. 7,62 % celkových výdajů města. K výdajovým položkám patří kromě sportovišť, plaveckého bazénu, dětských hřišť, také příspěvky tělovýchovným, sportovním a dětským zájmovým organizacím. Běžné výdaje byly ve výši 18.141,23 tis. Kč, tj. 5,45 % z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje činily 21.569,71 tis. Kč, tj. 11,45 % z celkových kapitálových výdajů. Výdaje na zdravotnictví zahrnují investiční příspěvek Nemocnici Jindřichův Hradec ve výši 400,00 tis. Kč, tj. 0,08 % z celkových výdajů města a 0,21 % z celkových kapitálových výdajů. Výdaje na bydlení obsahují výdaje města spojené s byty a nebytovými prostory ve vlastnictví města v celkové výši 29.572,76 tis. Kč, tj. 5,68 % z celkových výdajů města. Běžné výdaje byly ve výši 29.024,81 tis. Kč, tj. 8,72 % z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje činily 547,95 tis. Kč, tj. 0,29 % z celkových kapitálových výdajů. Do výdajů na komunální služby se řadí veřejné osvětlení, pohřebnictví, výstavba a údržba místních inženýrských sítí, územní plánování, komunální služby a rozvoj. Celkové výdaje tohoto seskupení činily 28.132,94 tis. Kč, tj. 5,40 % z celkových výdajů města. Běžné výdaje byly ve výši 13.362,42 tis. Kč, tj. 4,02 % z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje činily 14.770,52 tis. Kč, tj. 7,84 % z celkových kapitálových výdajů. Výdaje na nakládání s odpady, na péči o vzhled města a veřejnou zeleň a ostatní činnosti k ochraně přírody a krajiny patří do oddílu ochrana životního prostředí. Celkové výdaje tohoto seskupení činily 31.478,53 tis. Kč, tj. 6,04 % z celkových výdajů města. Běžné výdaje byly ve výši 31.069,47 tis. Kč, tj. 9,34 % z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje činily 409,06 tis. Kč, tj. 0,22 % z celkových kapitálových výdajů. Od r. 2014 jsou součástí tohoto oddílu ostatní činnosti související se službami pro obyvatelstvo, patří sem výdaje na projekt Meziobecní spolupráce ve výši 1.210,42 tis. Kč. 4. Sociální věci Další, v minulých letech významnou skupinou, jsou výdaje na sociální věci, které činily celkem 11.793,14 tis. Kč, tj. 2,26 % z celkových výdajů města. Patří sem výdaje na DMD Políkno a Rodinnou poradnu, pečovatelskou službu, pěstounskou péči a výdaje na sociální péči a služby. Běžné výdaje byly ve výši 6.658,26 tis. Kč, tj. 2,00 % z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje činily 5.134,87 tis. Kč, tj. 2,73 % z celkových kapitálových výdajů. Součástí rozpočtu od r. 2012 nejsou výdaje na dávky sociální péče a dávky pomoci v hmotné nouzi. 5. Bezpečnost a veřejný pořádek Hlavní část této skupiny tvoří výdaje na městskou policii. Dále sem patří výdaje na požární ochranu a ochranu obyvatelstva. Celkové výdaje této skupiny činily 17.570,46 tis. Kč, tj. 3,37 % z celkových výdajů města. Běžné výdaje byly ve výši 10.031,24 tis. Kč, tj. 3,02 % z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje činily 7.539,21 tis. Kč, tj. 4,00 % z celkových kapitálových výdajů.
26
6. Všeobecná správa Celkové výdaje této skupiny byly ve výši 107.843,14 tis. Kč, tj. 20,70 % z celkových výdajů města. V oddílu všeobecná správa jsou pododdíly výdaje na zastupitelstvo města, místní správu, pojištění, finanční operace, finanční vypořádání a ostatní činnosti jinde nezařazené. Běžné výdaje byly ve výši 105.662,27 tis. Kč, tj. 31,76 % z celkových běžných výdajů. Kapitálové výdaje činily 2.180,87 tis. Kč, tj. 1,16 % z celkových kapitálových výdajů. Podskupina místní správa v celkové výši 83.223,58 tis. Kč představuje 16,55 % celkových výdajů. Graf. č. 12 Vývoj výdajů dle odvětví v letech 2011-2015 v tis. Kč 300 000 250 000 200 000
2011 2012
150 000
2013 2014
100 000
2015
50 000 0 Zemědělství a Průmysl, Služby pro lesní doprava, vodní obyvatelstvo hospodářství hospodářství
Sociální věci
Bezpečnost
Všeobecná správa
Výše uvedený graf zobrazuje vývoj výdajů v letech 2011 – 2015 dle jednotlivých skupin odvětvového členění rozpočtové skladby. Největší podíl na celkových výdajích má v r. 2015 skupina služby pro obyvatelstvo 46,76 %, následovaná skupinou průmysl, doprava, vodní hospodářství 26,09 % a skupinou všeobecné správy 20,70 %. V předcházejících letech měla největší podíl rovněž skupina služby pro obyvatelstvo. Její objem v r. 2011 ovlivnily výdaje na rekonstrukci NMF a dílny tapisérií.
4.2.2. Běžné výdaje Běžné výdaje po konsolidaci v roce 2015 byly ve výši 332.704,23 tis. Kč, tj. 94,0 % upraveného rozpočtu. Upravený rozpočet nebyl dočerpán o 21.374,80. Kč. Ve srovnání s rokem 2014 jsou běžné výdaje na stejné úrovni. Přehled běžných výdajů města v roce 2011 - 2015 dle druhu (v tis. Kč) Ukazatel Platy, podobné a související výdaje Neinvestiční nákupy Neinvestiční transfery právnickým osobám Neinvestiční transfery obyvatelstvu Neinvestiční půjčené prostředky Ostatní neinvestiční výdaje Běžné výdaje po konsolidaci celkem
2011
2012
2013
2014
2015
77 784,23
77 398,56
78 943,58
86 295,14
89 115,86
152 860,82
154 191,76
165 006,70
153 958,60
157 012,53
62 934,23
69 069,68
65 845,97
70 036,27
65 265,24
108 296,38
1 797,36
1 695,74
2 123,76
2 526,48
1 790,00
544,60
3,80
179,76
4,00
22 615,66
22 450,45
22 638,53
19 431,56
18 780,13
426 281,32
325 452,41
334 134,32
332 025,10
332 704,23
27
Na běžné výdaje byly vedle vlastních prostředků použity prostředky ze státního rozpočtu, ze státního fondu, z rozpočtu kraje a z rozpočtu obcí ve výši 45.999,11 tis. Kč. Největší nárůst proti předchozímu roku se projevil u neinvestičních nákupů (+ 3.053,92 tis. Kč). Nižší výdaje proti r. 2014 jsou zejména u neinvestičních transferů právnickým osobám (- 4.771,03 tis. Kč). Graf č.13:
Běžné výdaje dle druhu
180 000,00 160 000,00 140 000,00 120 000,00 100 000,00 80 000,00 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00
2011 2012 2013 2014 2015
Platy, Neinvestiční Neinvestiční Neinvestiční Neinvestiční Ostatní podobné a nákupy transfery transfery půjčené neinvestiční související právnickým obyvatelstvu prostředky výdaje výdaje osobám
Objemově největší položkou v uvedených letech byly výdaje na neinvestiční nákupy (nákup materiálu, vody, paliv, energie, služeb, opravy a ostatní nákupy). V r. 2015 tvořily 47,2 % běžných výdajů, v r. 2014: 46,4 %. Proti minulému roku dochází k navýšení o 3.053,92 tis. Kč. Největší nárůst je v položce nákup služeb (+ 4.310,88 tis. Kč). Výdaje na nákup služeb tak činily celkem 65.706,96 tis. Kč. Nejvíce výdajů na služby bylo vynaloženo stejně jako v minulém roce v odvětví dopravy: 21.799,45 tis. Kč (v r. 2014: 20.054,39 tis. Kč), ochrany životního prostředí: 17.717,92 tis. Kč (v r. 2014: 16.889,17 tis. Kč) a místní správy: 9.601,69 tis. Kč (v r. 2014: 9.968,50 tis. Kč). Graf č. 14:
25 000
Přehled o výdajích na nákup služeb ve vybraných odvětvích
tis. Kč
20 000 15 000 10 000 5 000 0 Doprava
Kultura, církve a Bydlení,komunální Ochrana životního sdělovací služby a územní prostředí prostředky rozvoj 2011
2012
2013
2014
Činnost místní správy
2015
Výdaje na opravy a udržování byly ve výši 50.711,33 tis. Kč, což představuje proti minulému roku pokles o 156,18 tis. Kč. Nejvíce oprav bylo provedeno v odvětví bydlení, komunálních služeb a územního rozvoje: 14.824,30 tis. Kč, (v r. 2014: 15.678,67 tis. Kč),
28
ochrany životního prostředí: 12.844,68 tis. Kč (v r. 2014: 12.279,87 tis. Kč) a v odvětví dopravy: 10.002,11 tis. Kč (v r. 2014: 13.001,13 tis. Kč). Graf č. 15: Přehled
25 000
o výdajích na opravy a udržování ve vybraných odvětvích
tis. Kč
20 000 15 000 10 000 5 000 0 Doprava
Vzdělávání
2011
Kultura, církve a Bydlení,komunální Ochrana životního sdělovací služby a územní prostředí prostředky rozvoj 2012
2013
2014
2015
Nákup energií byl ve výši 14.747,64 tis. Kč, což představuje pokles o 963,98 tis. Kč. Nejvíce výdajů na energie bylo vynaloženo v odvětví bydlení, komunálních služeb a územního rozvoje: 11.057,57 tis. Kč (v r. 2014: 11.668,11 tis. Kč) a místní správy: 2.280,66 tis. Kč (v r. 2014: 2.664,33 tis. Kč). Graf č. 16:
Přehled o výdajích na energie
10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0
el.energie voda teplo plyn
2011
2012
2013
2014
2015
Položka platy, podobné a související výdaje činila 89.115,86 tis. Kč, tj. o 2.820,71 tis. Kč více než v r. 2014. Důvodem vyšších výdajů byly legislativní úpravy platových tarifů ve veřejné správě od 1. listopadu 2014 (o cca 3,5 %) a od 1. listopadu 2015 (o cca 3 %) a dále zřízení pracovních míst v průběhu druhého pololetí roku 2015 (referent – rozpočtář na odboru rozvoje, referent zahraničních vztahů a referent oddělení právního na odboru kanceláře starosty a dva referenti – sociální pracovníci SPOD na odboru sociálních věcí). Zvýšení položky od r. 2014 významně ovlivnila změna rozpočtové skladby, dle které byly do tohoto seskupení zařazeny odměny za užití duševního vlastnictví (v r. 2014: 3.151,00 tis. Kč, v r. 2015: 3.472,25 tis. Kč). Tyto výdaje byly dříve součástí neinvestičních nákupů.
29
Položka neinvestiční transfery příspěvkovým organizacím, neziskovým organizacím a podnikatelským subjektům byla ve výši 65.265,24 tis. Kč, tj. o 4.771,03 tis. Kč méně než v r. 2014. Z toho transfery příspěvkovým organizacím byly ve výši 32.776,31 tis. Kč, tj. o 759,21 tis. Kč méně než v roce 2014. Příspěvky vlastním příspěvkovým organizacím z rozpočtu města ve výši 30.720,00 tis. Kč byly proti předcházejícímu roku nižší o 376,00 tis. Kč, transfery příspěvkovým organizacím ze státního rozpočtu a rozpočtu kraje prostřednictvím rozpočtu města byly ve výši 1.558,11 tis. Kč (v roce 2014: 1.938,80 tis. Kč). Graf č. 17:
Přehled o poskytnutých transferech
40 000
Neinvestiční transfery příspěvkovým a podobným organizacím Neinvestiční dotace podnikatelským subjektům
35 000
tis. Kč
30 000 25 000 20 000 15 000
Neinvestiční dotace neziskovým a podobným organizacím Neinvestiční transfery veřejným rozpočtům
10 000 5 000 0 2011
2012
2013
2014
2015
Součástí běžných výdajů jsou i neinvestiční transfery obyvatelstvu, které ke konci sledovaného období dosáhly částky 2.526,48 tis. Kč. Položka ostatní neinvestiční výdaje ve výši 17.780,13 tis. Kč, která zahrnuje platby daní a poplatků, výdaje z finančního vypořádání dotací, nákup kolků, vyúčtování služeb bytového hospodářství a vratky příjmů minulých let, vykazuje proti r. 2014 pokles o 651,43 tis. Kč. Graf č. 18 450 000 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0
Způsob financování běžných výdajů v letech 2011 - 2015 v tis. Kč
2011
2012
2013
2014
0
0
0
0
0
dotace
166 828
54 699
45 845
49 051
45 999
vlastní prostředky
259 453
270 754
288 289
282 975
286 705
úvěr
2015
Z uvedeného grafu je patrný objem vlastních prostředků použitých na financování běžných výdajů. Vyšší objem v přijatých dotacích v r. 2011 souvisí s dotacemi na sociální dávky.
30
4.2.3. Kapitálové výdaje Kapitálové výdaje v roce 2015 byly ve výši 188.333,99 tis. Kč, tj. 90,4 % upraveného rozpočtu. Upravený rozpočet nebyl dočerpán o 20.066,36 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2014 jsou kapitálové výdaje v r. 2015 vyšší o 54.217,47 tis. Kč. Největší podíl na kapitálových výdajích v r. 2015 měly následující akce: -
rekonstrukce staré radnice 88/I Buk - ČOV a kanalizace rekonstrukce komunikace Otín - směr Hrutkov rozhledna Rýdův kopec Děbolín rekonstrukce ul. U Nemocnice obnova povrchu fotbalového hřiště Vajgar kanalizace a vodovod Pražská - kupní smlouva bytový dům 319/II J.Hradec nákup požárního zásahového vozidla rekonstrukce komunikace Karlov okružní křižovatka Vídeňská rekonstrukce čp. 31/I úprava vjezdu do areálu Služeb města JH s.r.o. zateplení knihovny na sídlišti Vajgar rekonstrukce kanalizačního sběrače P chodník Dolní Skrýchov
Graf č. 19: 200000 180000 160000 140000 120000 100000 80000 60000 40000 20000 0 úvěr
22 740,82 17 007,57 13 066,01 12 388,95 11 766,05 7 165,42 6 912,69 6 650,00 5 914,18 5 563,22 5 460,32 5 134,87 4 641,47 4 009,38 3 993,21 3 736,74
tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč
Způsob financování kapitálových výdajů v letech 2011 - 2015 v tis. Kč
2011
2012
2013
2014
2015
0
0
0
0
0
dotace
97 466
460
23 429
34 220
17 273
vlastní prostředky
50 020
102 880
75 394
99 897
171 061
Z grafického vyjádření vyplývá, že kapitálové výdaje se v letech 2011 - 2015 pohybovaly v rozmezí 99 – 188 mil. Kč (147.486,78 tis. Kč v r. 2011, 103.339,84 tis. Kč v r. 2012, 98.822,42 tis. Kč v r. 2013, 134.116,52 tis. Kč v r. 2014). V roce 2015 činily kapitálové výdaje 188.333,99 tis. Kč. Rozdíl byl ve způsobu financování kapitálových výdajů. Objem dotací v r. 2011 ovlivnila dotace na rekonstrukci NMF a dílny tapisérií.
31
Graf č. 20 Podíl jednotlivých druhů druh kapitálových výdajů ů na celkových
kapitálových výdajích Pozemky; 3 565 782 Kč; 1,9% Stroje, přístroje, zařízení, výpočetní technika, dopravní prostř.a ostatní; 18 541 433 Kč; 9,8%
Investiční ní transfery a půjčky ky ; 1 145 000 Kč; 0,6%
Poř Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku; 1 693 411 Kč; K 0,9%
Budovy, haly, stavby; 163 388 369 Kč; 86,8%
Největší tší podíl na kapitálových kapitálových výdajích mají investice do budov a staveb v částce 163.388,37 tis. Kč. Analýza kapitálových výdajů položka kapitálové výdaje v Kč K 61 Investiční ní nákupy a související výdaje 62 Nákup akcií a majetkových podílů podíl 63 Investiční transfery 64 Investiční půjčené ené prostředky prostř x Kapitálové výdaje celkem
upr.rozpočet
skutečnost čnost
207 200 354,90 0 1 200 000,00 0
187 188 995,49 0 1 145 000,00 0
20 011 359,41 0 55 000,00 0
208 400 354,90
188 333 995,49
20 066 359,41
rozdíl
Rozdíl mezi upraveným rozpočtem rozpoč a skutečností kapitálových výdajůů je 10.011,41 tis. Kč. V plánované výši nebyly čerpány prostředky prost na investiční akce, jejichž realizace přešla p především do r. 2016. Graf č. 21:
Kapitálové výdaje v roce 2015 dle odvětví odv
60 000,00 55 000,00 50 000,00 45 000,00 40 000,00 35 000,00 30 000,00 25 000,00 20 000,00 15 000,00 10 000,00 5 000,00 0,00
Lesní hospodářství Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání Kultura
tis. Kč
Tělovýchova a zájm.činnost Zdravotnictví Bydlení,komunální služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Sociální péče Bezpečnost a ochrana Místní správa
Největší částka byla z hlediska odvětví odv vynaložena do odvětví dopravy (56.762,65 56.762,65 tis. Kč), do odvětví vodního hospodářství řství (36.305,63 ( tis. Kč), do odvětví kultury (26.762,29 26.762,29 tis. Kč) a do tělovýchovy a zájmové činnosti (21.569,71 tis. Kč). 32
5. Tvorba a použití účelových fondů Tvorba a čerpání účelových fondů probíhaly v souladu se schváleným rozpočtem. Příjmy fondů byly ve výši 2.493,84 tis. Kč, výdaje fondů činily 2.288,26 tis. Kč. Výdaje sociálního fondu byly ve výši 1.487,14 tis. Kč. Výdaje fondu rezerv a rozvoje byly ve výši 799,38 tis. Kč. Fond rozvoje bydlení byl čerpán ve výši 1,74 tis. Kč. Přehled o tvorbě a použití fondů je uveden v příloze č. 8.
6. Hospodaření s majetkem města Přehled o majetku a závazcích města je uveden dle jednotlivých položek v rozvaze, která tvoří přílohu č. 10. V roce 2015 se zvýšil netto stav stálých aktiv proti r. 2014 o 124.010,88 tis. Kč a dosáhl výše 2.800,064,47 tis. Kč, tj. 90,3 % celkových aktiv. Změna stavu stálých aktiv souvisí zejména s pořizovanými investicemi a s odpisy dlouhodobého majetku. Oprávky dlouhodobého majetku k 31. 12. 2015 byly ve výši 1.042.190,37 tis. Kč. - Objem dlouhodobého nehmotného majetku se zvýšil o 1.937,60 tis. Kč na 24.995,11 tis. Kč; - Objem dlouhodobého hmotného majetku se zvýšil o 177.744,37 tis. Kč na 3.709.949,57 tis. Kč v souvislosti s pořizovaným majetkem; - Stav dlouhodobého finančního majetku se zvýšil o 953,28 tis. Kč na 105.753,41 tis. Kč v souvislosti se zvýšením hodnoty státních dluhopisů; - U dlouhodobých pohledávek došlo ke snížení zůstatku o 2.365,26 tis. Kč na 1.556,75 tis. Kč. Z toho pohledávka z prodeje objektu čp. 1007 Službám města Jindřichův Hradec s.r.o. je ve výši 1.210,28 tis. Kč, zůstatek půjček z fondu rozvoje bydlení je ve výši 304,99 tis. Kč. Netto stav oběžných aktiv se proti r. 2014 snížil o 25.929,96 tis. Kč na 301.450,32 tis. Kč. Změna stavu oběžných aktiv souvisí především se snížením zůstatku krátkodobého finančního majetku (- 40.669,31 tis. Kč). Došlo ke zvýšení zůstatku krátkodobých pohledávek o 15.847,71 tis. Kč na 80.620,98 tis. Kč. - U účtu „Odběratelé“ došlo ke zvýšení zůstatku o 1.238,50 tis. Kč na 17.585,03 tis. Kč. Opravné položky k pohledávkám ve výši 10 % za každých ukončených devadesát dnů po splatnosti dané pohledávky představují částku 13.413,36 tis. Kč. Nárůst pohledávek je především v souvislosti se smluvní pokutou za nedodržení termínu pro dokončení díla Rozhledna Rýdův kopec Děbolín ve výši 1.884,98 tis. Kč; - U pohledávek z hlavní činnosti došlo ke zvýšení zůstatku o 2.432,37 tis. Kč na 16.367,92 tis. Kč. Opravné položky představují částku 11.851,53 tis. Kč. Nárůst pohledávek je především u pokut (+ 2.041,09 tis. Kč), z toho u pokut uložených odborem dopravy (+ 2.090,79 tis. Kč) a dále u poplatku za komunální odpad (+ 357,67 tis. Kč). Největší podíl na pohledávkách mají: o dohadné účty aktivní (předpokládané dotace na akce uskutečněné v r. 2015 ve výši 17.117,95 tis. Kč); o poskytnuté zálohy na transfery (14.772,41 tis. Kč); 33
o pohledávky, které budou předmětem vyúčtování služeb v bytovém hospodářství (10.604,35 tis. Kč); o pokuty (10.144,48 tis. Kč); o odvoz komunálního odpadu (5.703,13 tis. Kč); o vystavené faktury (4.900,70 tis. Kč); o nájemné byty (4.413,31 tis. Kč); o nezaplacené reklamace (3.482,20 tis. Kč). Objem vlastního kapitálu se zvýšil o 101.652,90 tis. Kč na 3.037.753,96 tis. Kč a jeho podíl na celkových pasivech činí 97,9 %. Zvýšení objemu vlastního kapitálu souvisí především s výsledkem hospodaření za rok 2015 (+ 78.714,02 tis. Kč) a s transfery na pořízení dlouhodobého majetku (+ 15.671,89 tis. Kč). Výsledek hospodaření za rok 2015 je ve výši 78.714,02 tis. Kč. Od r. 2010 je účtováno o nákladech a výnosech podobně jako u podnikatelských subjektů, výsledkem je tak reálný výsledek hospodaření a ne rozdíl mezi příjmy a výdaji. Výkaz zisku a ztráty je uveden v příloze č. 11. Cizí zdroje se snížily o 3.484,95 tis. Kč na 63.760,83 tis. Kč. Z toho dlouhodobé závazky se zvýšily o 4.528,27 tis. Kč na 4.094,23 tis. Kč. Město má k 31. 12. 2015 splacené všechny úvěry. Krátkodobé závazky se zvýšily o 956,29 tis. Kč na 59.666,60 tis. Kč. Jejich výše souvisí především se závazky z dodavatelsko-odběratelských vztahů za plnění uskutečněná v prosinci 2015 (4.244,02 tis. Kč), s přeúčtováním služeb v bytovém hospodářství (11.127,70 tis. Kč), se závazky z mezd za měsíc prosinec (7.151,68 tis. Kč), s výnosy příštích období (17.056,46 tis. Kč) a dohadnými účty pasivními (15.790,93 tis. Kč). Graf č. 22 : Grafické
znázornění jednotlivých složek aktiv Dlouhodobé pohledávky 3,41%
Finanční majetek 0,11% Zásoby 1,78%
Krátkodobé pohledávky 7,87% Dlouhodobý hmotný majetek 86,46%
Dlouhodobý nehmotný majetek 0,36%
34
Graf č. 23 : Grafické
znázornění jednotlivých složek pasiv Fondy 2,21%
Výsledek hospodaření 14,67%
Krátkodobé závazky 1,92%
Jmění 82,96%
Dlouhodobé závazky 0,13%
7. Úvěry a návratné finanční výpomoci K 31. 12. 2015 nemá město žádné závazky z přijatých úvěrů.
8. Monitoring hospodaření Od r. 2008 je prováděn tzv. monitoring hospodaření, který je založen na sledování soustavy 18 informativních a monitorujících ukazatelů jednotlivých obcí a jejich příspěvkových organizací. Za zásadní ukazatele jsou považovány ukazatel celkové likvidity a ukazatel podílu cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům. Pokud bude ukazatel celkové likvidity v intervalu <0; 1> a podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům vyšší než 25 % včetně, požádá Ministerstvo financí o zdůvodnění a o stanovisko zastupitelstvo obce. Dle výše uvedeného způsobu výpočtu činí ukazatel dluhové služby 0,00 %, ukazatel celkové likvidity 4,03 a podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům 2,04 %. Monitoring hospodaření města Jindřichův Hradec je uveden v příloze č. 12.
9. Hospodaření příspěvkových organizací Město Jindřichův Hradec je zřizovatelem dvanácti příspěvkových organizací. Z toho je 5 mateřských škol, 6 základních škol a Městská knihovna. Žádná z příspěvkových organizací neskončila se ztrátou. Rozbor hospodaření příspěvkových organizací zřizovaných městem dle jednotlivých odvětví: odvětví školství kultury celkem
počet ziskových 6 1 7
celkový zisk v Kč 529 913,86 1 713,00 463 144,11
počet ztrátových 0 0 0
U zbývajících příspěvkových organizací byl hospodářský výsledek nula.
35
celková ztráta
Přehled o majetku, závazcích, fondech a dosaženém hospodářském výsledku příspěvkových organizací je uveden v příloze č. 13, 14 a 15. Rada města schválila výsledky hospodaření příspěvkových organizací za rok 2015 a jejich rozdělení do fondů na svém zasedání dne 6. 4. 2016 usnesením č. 294/12R/2016 a 295/12R/2016. Pro informovanost uvádíme základní údaje o příspěvkových organizacích zřizovaných městem Jindřichův Hradec: 1. mateřská škola Jindřichův Hradec II, Růžová 39 počet dětí - stav k 30. 9. 2015: 117 počet tříd: 6 odloučené pracoviště 1. mateřské školy: Pod Kasárny 1019 počet dětí - stav k 30. 9. 2015 : 99 počet tříd: 4 přepočtený počet zaměstnanců – celkem 1. MŠ: 29,5 kapacita školní jídelny: 216 počet uvařených obědů: 38,4 tis. 2. mateřská škola Jindřichův Hradec III, Jáchymova 209 počet dětí - stav k 30. 9. 2015: 102 počet tříd: 4 odloučené pracoviště 2. mateřská školy: Havlíčkova 175 počet dětí - stav k 30. 9. 2015: 86 počet tříd: 4 přepočtený počet zaměstnanců: 24,58 kapacita školní jídelny: 202 počet uvařených obědů: 36,5 tis. 3. mateřská škola Jindřichův Hradec III, Vajgar 594 počet dětí - stav k 30. 9. 2015: 147 počet tříd: 6 odloučené pracoviště 3. mateřské školy: Vajgar 690 počet dětí - stav k 30. 9. 2015: 107 počet tříd: 5 přepočtený počet zaměstnanců - celkem 3. MŠ: 30,37 kapacita školní jídelny: 296 počet uvařených obědů: 49,1 tis. 4. mateřská škola Jindřichův Hradec II, Röschova 1120 počet dětí - stav k 30. 9. 2015: 124 počet tříd: 5 odloučené pracoviště 4. mateřské školy: Sládkova 742 počet dětí - stav k 30. 9. 2015: 49 počet tříd: 2 přepočtený počet zaměstnanců – celkem 4. MŠ: 21,16 kapacita školní jídelny: 177 počet uvařených obědů: 31 tis. 36
Základní škola Jindřichův Hradec I, Štítného 121 počet žáků: 347 počet tříd: 15 přepočtený počet zaměstnanců: 30,06 počet uvařených obědů: ve škole je výdejna Základní škola Jindřichův Hradec II, Janderova 160 počet žáků: 514 počet tříd: 20 přepočtený počet zaměstnanců: 51,81 kapacita školní jídelny: 550 počet uvařených obědů: 91 tis. Základní škola Jindřichův Hradec II, Jarošovská 746 počet žáků: 456 počet tříd: 18 přepočtený počet zaměstnanců: 43,2 kapacita školní jídelny: 700 počet uvařených obědů: 73,8 tis. Základní škola Jindřichův Hradec III, Vajgar 592 počet žáků: 245 počet tříd: 12 přepočtený počet zaměstnanců: 30,55 kapacita školní jídelny: 1 000 počet uvařených obědů: 92 tis. (škola vaří pro ZŠ J. Hradec I, Štítného 121) Základní škola Jindřichův Hradec III, Vajgar 692 počet žáků: 492 počet tříd: 19 přepočtený počet zaměstnanců: 42,98 kapacita školní jídelny: 780 počet uvařených obědů: 80 tis. Základní škola Jindřichův Hradec V, Větrná 54 počet žáků: 311 počet tříd: 14 přepočtený počet zaměstnanců: 35,89 kapacita školní jídelny: 700 počet uvařených obědů: 52 tis. Městská knihovna Jindřichův Hradec, U Knihovny 1173/II přepočtený počet zaměstnanců: 17,25 počet čtenářů: 3.949 výpůjčky: 217.806 počet výstav: 23 akce pro veřejnost: 39 projekty, soutěže, ankety: 20
37
10. Hospodaření právnických osob založených městem Jindřichův Hradec Služby města Jindřichův Hradec s. r. o., Jiráskovo předměstí 1007, Jindřichův Hradec III Základní kapitál činí 3.700 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Vlastní kapitál k 31. 12. 2015 činí 34.266 tis. Kč. Počet zaměstnanců: 119. Za rok 2015 vykázala společnost výsledek hospodaření ve výši 6.364 tis. Kč. Celkové výnosy dosáhly 101.767 tis. Kč, celkové náklady byly ve výši 95,403 tis. Kč. Závazek vůči městu k 31. 12. 2015 byl ve výši 1.210 tis. Kč z prodeje budovy čp. 1007/III. Dům gobelínů, kulturních tradic a řemesel o.p.s., Dobrovského 202, Jindřichův Hradec I Za rok 2015 vykázala společnost ztrátu ve výši 27,73 tis. Kč. Celkové výnosy dosáhly 2.656,40 tis. Kč, z toho dotace od města byla ve výši 2.230,00 tis. Kč, celkové náklady byly ve výši 2.684,13 tis. Kč. Aktiva celkem jsou ve výši 450.81 tis. Kč. MUZEUM FOTOGRAFIE A MODERNÍCH OBRAZOVÝCH MÉDIÍ, o.p.s., Kostelní 20, Jindřichův Hradec I Za rok 2015 vykázala společnost výsledek hospodaření - zisk ve výši 19,75 tis. Kč. Celkové výnosy dosáhly 6.081,06 tis. Kč, z toho dotace od města byla ve výši 5.000,00 tis. Kč, celkové náklady byly ve výši 6.061,31 tis. Kč. Aktiva celkem jsou ve výši 2.388,04 tis. Kč. Přehled o hospodaření založených právnických osob je uveden v příloze č. 16.
11. Přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření města Jindřichův Hradec za rok 2015 bylo provedeno auditorskou firmou ECO–Economic & Commercial Office s. r. o., Tábor. Při přezkoumání hospodaření podle ustanovení § 2 a § 3 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Kopie zprávy auditora je uvedena v příloze č. 17.
Celý obsah závěrečného účtu je umístěn na úřední desce úřadu: http://www.jh.cz Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit buď písemně na adresu Městský úřad Jindřichův Hradec, finanční odbor, Klášterská 135/II, 377 22 Jindřichův Hradec nebo na e-mail:
[email protected], a to do 18. května 2016 nebo ústně na zasedání zastupitelstva dne 25. května 2016, na kterém bude návrh závěrečného účtu projednáván.
Vypracovala: Klímová Zdeňka
38
13. Seznam použitých zkratek AMK
Automotoklub
BD
Bytové domy
ČD
České dráhy
ČOV
Čistírna odpadních vod
DDM
Dům dětí a mládeže
DMD
Domov pro matky s dětmi
DPFO
Daň z příjmu fyzických osob
DPH
Daň z přidané hodnoty
DPPO
Daň z příjmu právnických osob
DPS
Dům s pečovatelskou službou
DSO
Dobrovolný svazek obcí
FRB
Fond rozvoje bydlení
IS
Informační středisko
IOP
Integrovaný operační program
JSDHO
Jednotka sboru dobrovolných hasičů obce
JSSA
Jindřichohradecké sdružení sociálních aktivit
KDS
Kulturní dům Střelnice
KLH
Klub ledního hokeje
KN
Katastr nemovitostí
MF MOM
Muzeum fotografie a moderních obrazových médií
MHD
Městská hromadná doprava
MK
Místní komunikace
MPR
Městská památková rezervace
MŠ
Mateřská škola
OdPa
Oddíl a paragraf dle odvětvového třídění příjmů a výdajů
OPŽP
Operační program životní prostředí
ORJ
Organizační jednotka
Org.
Organizace
PD
Projektová dokumentace
Pol.
Položka druhového třídění příjmů a výdajů
RD
Rodinné domy
SOD
Smlouva o dílo
ÚZSVM
Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových
UZ
Účelový znak
VHP
Výherní hrací přístroj
VO
Veřejné osvětlení
VŘ
Výběrové řízení
ZTV
Základní technická vybavenost
ZŠ
Základní škola
ZUŠ
Základní umělecká škola
39
