Závěrečný účet hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok 2013
O b s a h materiálu: Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14.
Str. Úvod …………………………………………………………… 2 Výsledek hospodaření …………………………………………. 2 Příjmová část rozpočtu, financování………………………………. 3 – 5 Výdajová část rozpočtu …………………………………………. 5 – 10 Neinvestiční výdaje 5-10 Investiční výdaje 10 Fondy MO Neštěmice (SF) ………………………………………. 11 Finanční vypořádání hlavní činnosti za rok 2013 …………………11 Vedlejší hospodářská činnost MO Neštěmice …… …………… 11 – 13 Fond obnovy a rozvoje (FOR) …………………………………….14 Přehled zisku z vedlejší hospodářské činnosti MO Neštěmice ……14 Vedlejší hospodářská činnost – správa bytového fondu …………..15 Přehled zisku z hospodaření s bytovým fondem MO Neštěmice … 15 Hospodaření s majetkem MO Neštěmice ………………………….16 Účetní závěrka Městského obvodu Ústí nad Labem – Neštěmice.. .16 Použité zkratky
T a b u l k y: č. 1 č. 2 č. 3 č. 4 č. 5 č. 6 č. 7 č. 8
Plnění příjmové části rozpočtu roku 2013 Plnění výdajové části rozpočtu roku 2013 Rozpočtová opatření 2013 Čerpání účelových prostředků v roce 2013 Vedlejší hospodářská činnost MO Neštěmice za rok 2013 Vedlejší hospodářská činnost - správa bytového fondu TOMMI- SEVER, s.r.o. za rok 2013 Přehled majetku a závazků MO Neštěmice Stav a pohyb dlouhodobého majetku v roce 2013
Příloha č. I : Plnění plánu vedlejší hospodářské činnosti – správce TOMMI-SEVER,s.r.o. 1, 2, 5: Účetní závěrka
Projednáno: 1/ v RMO dne 14.4.2014 – usn. č 73/14 2/ ve finančním výboru dne 12. 5. 2014 1
Důvodová zpráva 1. Úvod Zastupitelstvu městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice je, v souladu s ust. § 84 odst. 2 písm. c) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, předkládán závěrečný účet hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok 2013. V závěrečném účtu je předkládán souhrn informací o hospodaření městského obvodu v souladu se schváleným a upraveným rozpočtem roku 2013, včetně jeho fondů. Rozpočet Městského obvodu Neštěmice pro rok 2013 byl schválen Zastupitelstvem městského obvodu Neštěmice dne 5. března 2013, usnesení číslo Z/209//13. Během sledovaného období byly provedeny změny ve schváleném rozpočtu (viz rozpočtová opatření - tab.č. 3).
2. Výsledek hospodaření Hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok 2013 skončilo kladným saldem příjmové a výdajové části rozpočtu ve výši 1.600,10 tis. Kč, které vyrovnává oblast financování. Poměr celkového objemu příjmů, výdajů a jejich saldo za rok 2013 (v tis Kč) Druhové třídění
% plnění k UR
Rozdíl SK - UR
SR 2013
UR 2013
SK 2013
Celkové příjmy třída 1 - daňové příjmy třída 2 - nedaňové příjmy třída 3 -kapitálové příjmy třída 4 - přijaté dotace třída 4 - přijaté dotace v VHČ
32 811,00 1 380,00 165,00
37 937,92 1 380,00 240,26
100,20 123,83 112,68
74,10 328,87 30,46
25 328,00 5 938,00
30 379,66 5 938,00
38 012,02 1 708,87 270,72 30,00 30 164,75 5 837,68
99,29 98,31
-214,91 -100,32
Celkové výdaje
33 131,00
38 264,81
36 411,92
95,16
-1 852,89
třída 5 - neinvestiční výdaje třída 6 - kapitálové výdaje
32 064,00 1 067,00
37 634,61 630,20
35 881,94 529,98
95,34 84,10
-1 752,67 -100,22
-320,00
-326,89
1 600,10
-489,49
1 926,99
320,00 320,00
326,89 326,89
-1 600,10 -1 600,10
-489,49 -489,49
-1 926,99 -1 926,99
Saldo příjmů a výdajů třída 8 - financování změna stavu účtů - prostředky minulých let
Zlepšeného výsledku bylo dosaženo nižším čerpáním celkových rozpočtových výdajů v roce 2013 oproti dosaženým skutečným příjmům. Stav finančních prostředků na účtech městského obvodu (financování) se od 1.1. do 31.12.2013 ve skutečnosti místo plánovaného snížení o 326,89 tis. Kč zvýšil o 1.600,10 tis. Kč. Potřeba zdrojů byla nižší o částku 1.926.99 tis. Kč, což koresponduje s úsporou ve výdajové části rozpočtu o částku 1.852.89 tis. Kč a vyšší příjmovou částí rozpočtu o 74,10 tis. Kč.
2
Stav finančních prostředků na účtech městského obvodu k 31. 12. 2013 je 1.926.99 Kč a je odrazem těchto finančních operací ( v tis. Kč ): Stav finančních prostředků na účtech MO k 31. 12. 2013 počáteční stav k 1. 1. 2013 příjmy celkem výdaje celkem stav na účtech k 31. 12. 2013 finanční vypořádání roku 2013 dle tab.č.4
v tis. Kč 327,50 38 012,02 -36 411,92
odvod nevyčerpaných účelových prostředků
volné zdroje do rozpočtu roku 2014 z toho: zdroje sociálního fondu ostatní volné zdroje
3. Příjmová část rozpočtu
tis.
1 927,60 -340,96 1 586,64 9,59 1 577,05
- viz. tabulky č. 1, 3
Schválený rozpočet příjmů byl během roku navýšen o 5.126,92 tis. Kč a dosáhl výše 37.937,92 tis. Kč. Skutečně dosažené celkové příjmy činily 38.012,02 tis. Kč, tzn byly vyšší o 74,10 tis. Kč. Tab. č. 1 dává ucelený přehled o příjmech, včetně vyčíslení rozdílů skutečnosti k upravenému rozpočtu roku 2013 - komentář je u jednotlivých příjmů.
Druh příjmů D A Ň O V É PŘÍJMY
SR 2013 1 380,00
UR 2013 1 380,00
SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR 1 708,87 123,83 0,00
SK-UR 328,87
Celkové plnění UR je vyšší o 328,87 tis. Kč. Týká se úseku správních poplatků a užívání veřejného prostranství za vyměření rozsáhlé akce „Stavba protipovodňových opatření“(zaplaceno v prosinci). Naopak nebyl naplněn poplatek ze psů. Druh příjmů N E D A Ň O V É PŘÍJMY
SR 2013 165,00
UR 2013 240,26
SK 2013 270,72
Plnění k UR v%
112,68
UR - SR 75,26
SK-UR 30,46
UR – viz. Ro.č. 10/2013 – 12/2013 Celkové plnění UR je vyšší o 30,46 tis. Kč. Nenaplnily se rozpočtované příjmy z úroků 2141 (odpovídají stavu prostředků na účtech) a příjmy z pokut 2212. Naopak překročené jsou náhrady 2324 a ostatní nedaňové příjmy 2329 (týkají se přeplatku plynu JSDH Mojžíř, el. energie a tepla radnice za rok 2012, úhrad za provoz nápojového automatu, za vydané známky pro psy, plateb za sběr železného šrotu, úhrad nákladů správního a exekučního řízení na úseku přestupků a finančního odboru. Neplánované přijaté pojistné náhrady 2322 za zcizenou skluzavku a poničené vánoční dekory byly částečně zapojeny do výdajů. Příjmy pol. 2132 se týkají dlužného nájmu z nebytových prostor z roku 1992, který je zajištěn exekučně.
3
Druh příjmů 31 K A P I T Á L O V É PŘÍJMY
SR 2013 0,00
UR 2013 0,00
SK 2013 30,00
Plnění k UR v%
UR - SR
SK-UR
SR 2013 25 328,00
UR 2013 30 379,66
SK 2013 30 164,75
Plnění k UR v%
UR - SR
SK-UR
99,29
5 051,66
-214,91
30,00
Jedná se o příjem prodeje UV KIA. Druh příjmů 41 NEINVESTIČNÍ DOTACE
K nenaplnění rozpočtu příjmů došlo u položky 4116 – dotace ze StR na pracovníky veřejně prospěšných služeb o 214,91 tis. Kč (nižší počet zaměstnanců, nemoc). 4111- dotace účelová ze StR dle UR celkem ………………………….................1.226,79 tis. Kč na zajištění voleb do PS Parlamentu ČR a volby prezidenta Ro.č. 2/2013, 19/2013 4116 - dotace účelová ze StR dle SR celkem …….……………………................ 4.503,09 tis. Kč 1) na zaměstnance veřejně prospěšných prací ve výši skutečně vyplacených mezd a odvodů za 12 /2013,1/2013 – 11/2013 ve výši 3.513,09 tis. Kč 2) na opravy bytů po povodni dle programu „Podpora bydlení 2013 – krizový stav“ ve výši 990,00 tis. Kč Ro.č. 20/2013, 25/2013 4121 - dotace z MmÚ ve výši SR a UR celkem ………… ……………………. 22.446,00 tis. Kč (provozní dotace 11.000,00 tis. , na zeleň 6.300,00 tis., odvod z loterií 5.106,00 tis.) Ro.č. 3/2013- dotace na částečnou úhradu akce „Hurá prázdniny“ 40,00 tis. Kč 4122 - dotace účelová z KúÚK dle UR celkem …………………………...............1.988,87 tis. Kč 1) na prvotní náklady způsobené povodní 2013 ve výši 1.253,54 tis. Kč 2) na úhradu mimořádných výdajů, spojených s činností JSDH při provádění povodňových prací, na pořízení a obnovu požární techniky ve výši 729,00 tis. Kč 3) na věcné vybavení a úhradu nákladů za uskutečněný zásah JSDH ve výši 6,33 tis. Kč UR - Ro .č. 13/2013, 22/2013 - 24/2013, 26/2013
Druh příjmů 41 PŘEVODY z vlastních fondů
SR 2013 5 938,00
UR 2013 5 938,00
SK 2013 5 837,68
Plnění k UR v%
98,31
UR - SR 0,00
SK-UR -100,32
Nenaplnění rozpočtu příjmů o 100,32 tis. Kč (zapojení VHČ-FOR bylo provedeno jen ve výši zrealizovaných akcí). 4131 - celkem převody z VHČ MO Neštěmice 5.823,84 tis. Kč Zapojení zisku z prodejů – FOR( dle realizace investičních akcí)……………….. 965,84 ( z HV minulých let 942,38 tis., zálohové zapojení zisku r. 2013 částka 23,46 tis.) Zapojení zisku z ostatní činnosti celkem dle SR a UR ……..……………….……..4.858,00 ( z HV minulých let 2.000,00 tis., zálohové zapojení zisku r. 2013 částka 2.858,00 tis. ) 4132 převod z DÚ - zůstatek z finanční částky převedené koncem roku na depozitní účet na mzdy a odvody za prosinec 2013 ve výši 13,84 tis. Kč 4
Druh příjmů FINANCOVÁNÍ
SR 2013 320,00
UR 2013 326,89
SK 2013 -1 600,10
Plnění k UR v%
UR – SR
SK-UR
-489,79
6,89
-1.926,99
- snížení stavu finančních prostředků na účtu SF ………………....…….…. …. - zvýšení stavu finančních prostředků na BÚ …….…..........................................
54,41 tis. Kč -1.654,51 tis. Kč
V souladu se schválených závěrečným účtem roku 2012 byla provedena úprava rozpočtu – zvýšení oblasti financování o 6,89 tis. Kč se současným zvýšením výdajové části rozpočtu, viz. Ro. č. 6/2013. Skutečnost odpovídá nižším příjmům a výdajům (viz.tab.č.1).
4. Výdajová část rozpočtu
- viz. tabulky č. 2, 3
Během roku 2013 byl schválený rozpočet výdajů navýšen o 5.133,81 tis. Kč a dosáhl tak výše 38.264,81 tis. Kč. Celkové výdaje byly vyčerpány ve výši 36.411,92 tis. Kč, tj. nižší o 1.852,89 tis. Kč. V neinvestiční části se jedná o úsporu ve výši 1.752,67 tis. Kč, v oblasti investičních výdajů nebylo vyčerpáno 100,22 tis. Kč. Tab. č. 2 a dává ucelený přehled o výdajích, včetně vyčíslení rozdílů skutečnosti k upravenému rozpočtu roku 2013.
Čerpání neinvestičních výdajů dle jednotlivých oblastí – tab. č. 2 a 3 ( v tis. Kč) Rozpočet neinvestiční části byl během sledovaného období upraven o 5.570,61 tis. Kč dle schválených rozpočtových opatření a dosáhl výše 37.634,61 tis. Kč. Čerpání výdajů ve výši 35.881,94 tis. Kč se týká těchto úseků: Druh výdajů 22 12 Doprava
SR 2013 1 600,00
UR 2013 1 851,80
SK 2013 Plnění k UR v% 1 773,83 95,79
UR - SR SK - UR 251,80 -77,97
UR - Ro .č. 4/2013, 5/2013, 15/2013, 16/201, 21/2013 pohonné hmoty, materiál, oprava a údržba UK KIA, FIAT DUCATO, čištění kanál.vpustí chodníků ve správě MO (pol.5156, 5139, 5169, 5171) 138,05 – nedočerpána částka 76,95 tis. Kč opravy chodníků byly provedeny dle schváleného zásobníku akcí a dle SR a UR rozpočtu oprav (pol.5171) ve výši 1.635,78 Podrobné informace o realizaci oprav předložil odbor SÚOM v samostatném materiálu do ZMO v září 2013 a prosinci 2013. Druh výdajů 33 Kultura
SR 2013 140,00
UR 2013 140,00
UR – Ro .č. 18/2013 5
SK 2013 128,30
Plnění k UR v%
91,64
UR - SR SK - UR 0,00 -11,70
33 99 Občanské obřady - květiny, dárky - zlatá svatba, jubilea, adventní kalendáře pro jesle (pol. 5139, 5194) 33 49 Sdělovací prostředky – dva výtisky Obvodního zpravodaje (pol. 5169) 33 26 Obnova hodnot místních památek Výdaje na tomto úseku nebyly čerpány. Druh výdajů 34 Tělovýchova a zájmová činnost
SR 2013 351,00
UR 2013 412,27
SK 2013 215,86
Plnění k UR v%
52,36
12,38 115,92 0,00 UR - SR SK - UR 61,27 -196,41
UR - Ro .č. 5/2013, 10/2013 34 12 Opravy a údržba, kontroly sportovních a dětských zařízení celkem 5137 - nákup 2 ks branek na sídliště Mojžíř, 5163 - pojištění dětských zařízení, 5139 - písek, nátěrové hmoty ,na opravu DH a DZ 5169 - zhotovení informačních tabulek na DH, pravidelná revize dětských prvků 5171 - opravy dětských zařízení (oplocení DH V Oblouku, DH Přístavní loď v KB) - nevyčerpáno zůstalo 196,4 tis. Kč
Druh výdajů 36 Bydlení,komunální služby, ÚR
SR 2013 610,00
UR 2013 660,00
SK 2013 431,98
Plnění k UR v%
65,45
215,86 16,38 36,93 107,28 55,27
UR - SR SK – UR 50,00 -228,02
UR - Ro .č. 5/2013 36 13 Nebytové hospodářství - 20,00 tis. nebylo čerpáno 36 31 Veřejné osvětlení – montáž, demontáž a revize vánočních dekorů (pol.5169), opravy vánočních dekorů (pol.5171)- úspora ve výši 21,64 tis. Kč.
0,00 158,36
36 39 Komunální služby a územní rozvoj celkem
273,62
Úsek životního prostředí nákup materiálu, nářadí ( pol. 5139) na opravy městského mobiliáře pro zaměstnance VPP, sáčků na psí exkrementy, ochr. pomůcek (pol. 5132), odpadkových košů (pol. 5137), pohonných hmot do mopedu (pol. 5156), opravy městského mobiliáře (5171), broušení řetězů, očištění skalního masívu u garáží Sibiřská, písmomal.práce aj. služby (pol. 5169), pojištění vozidel (pol. 5163) celkem 220,38 Úsek majetku zhotovení GP (pol. 5169), studie zaměření území Tři Kříže (pol. 5166) v celkové výši
53,24
Celkově bylo na tomto úseku dosaženo úspory ve výdajích oproti upravenému rozpočtu ve výši 186,38 tis. Kč (úsek životního prostředí 29,62 tis., úsek majetku 156,76 tis.).
Druh výdajů 37 Ochrana životního prostředí
SR 2013 6 760,00
UR 2013 6 855,00
SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK – UR 6 675,47 97,38 95,00 -179,53
UR - Ro .č. 16/2013, 21/2013 37 22 Sběr a svoz komunálního odpadu celkem 5169 - vývoz kontejnerových van (úklid odpadu v obvodu zaměstnanci VPP), vývoz košů na psí exkrementy - nedočerpáno zůstalo 10,37 tis. Kč 6
284,63
37 29 Ostatní nakládání s odpady – likvidace drobných skládek se řeší vývozem kontejnerových van, velké skládky likviduje MmÚ 37 45 Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň 5169 - kácení stromů, prořez stromů a keřů, údržba zeleně, pravidelné seče, chemické ošetření, revitalizace zeleně, regenerační práce na hřišti TJ Mojžíř, atd. 5166 –dendrolog. posudky parku U Piv.zahr. a Zámeckého parku 5137 - nákup nářadí k údržbě (křovinořezy, motorová pila) 5139 - rostlinný materiál, hnojivo, travní semena, mulč.kůra, atd.
0,00 6.390,84 6.105,13 53,60 38,77 90,22
5139 - materiál na opravy laviček (fošny) z prostředků MO 0,00 5171 - opravy zařízení v zeleni (laviček, zábradlí u Neštěmického potoka) z prostředků MO 103,12 Podrobné informace o realizaci zeleně předložil OSÚOM v samostatném materiálu do ZMO v záři a prosinci 2013. Dotace na údržbu zeleně byla až na 12,28 tis. Kč vyčerpána. Z prostředků MO Neštěmice nedočerpáno 156,88 tis. Kč.
Druh výdajů 52 .. Civilní připravenost na KS
SR 2013 0,00
UR 2013 2.732,04
SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR 2.521,36 92,29 2.732,04 -210,68
UR - Ro .č. 11/2013, 13/2013, 23/2013, 24/201, 25/20133 52 12 Ochrana obyvatel, 52 99 Ostatní záležitosti civilní připravenosti na KS
2.521,36
Prvotní náklady (pol. 5132, 5137, 5139, 5154, 5156, 5169, 5171, 5175) 1.253,54 Z poskytnuté dotace byly uhrazeny prvotní náklady spojené z povodněmi v červnu 2013 – nákup vysoušečů, vysokotlak. mycích přístrojů, elektrocentrály , čerpadla a dalšího materiálu (čistící a dezinfekční prostředky, ochranné pomůcky apod.), občerstvení pro dobrovolné hasiče, úklid naplavenin, likvidace stromů, posudky statika, zajištění evakuovaných osob, atd. Výdaje na JSDH Mojžíř (pol. 5019, 5039, 5134, 5137, 5139, 5171) 318,47 Z poskytnuté dotace byly uhrazeny náhrady za ušlý příjem hasičů, kteří pomáhali likvidovat následky povodně 2013, oprava poškozené požární techniky a dále nakoupeny nezbytné věcné prostředky JSDH. Nebylo vyčerpáno 120,53 tis. Kč (náhrady). Peněžité dary hasičům za pomoc při likvidaci následků, pol. 5492 (z prostředků MO)
49,50
52 69 Ostatní správa v oblasti hospodářských opatření pro KS (pol. 5493) 899,85 Z poskytnuté dotace byly vyplaceny příspěvky na úhradu mimořádných výdajů spojených s povodní 2013 – opravy bytů v rámci podprogramu „Podpora bydlení 2013 – krizový stav“. Jednalo se příspěvek ve výši 30,00 tis. Kč na jeden poškozený byt. Ve třech případech nebyl příspěvek schválen, v jednom případě nebyly doložený výdaje v celé výši. Tím nebylo vyčerpáno 90,15 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky jsou předmětem finančního vypořádání roku 2013. 7
Druh výdajů 55 12 Požární ochrana
SR 2013 247,00
UR 2013 543,33
SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR 418,53 77,03 296,33 -124,80
UR – Ro č. 22/2013, 26/2013 JSDH Mojžíř 188,53 plyn, elektřina, voda (pol. 5153, 5154, 5151) 13,48 pohonné hmoty (pol. 5156) 32,63 havarijní pojištění vozidel a pojištění členů JSDH ( pol. 5163) 41,78 oděvy, DDHM, materiál (pol. 5134, 5137, 5139) 30,04 školení velitelů, řidičů (pol.5167), refundace mezd (pol.5029, 5039) 9,70 technické a emisní kontroly, revize hasičské výstroje, zhot. vlajky, prevent. zdravotní prohlídky členů , zhot. potisku „Hasiči“ na člun (pol.5169) 50,15 oprava čerpadla, revize a oprava plynového kotle, vozu TATRA 81 ( pol.5171) 10,75 Úspora ve výdajích ve výši 64,80 tis.Kč. Výdaje na JSDH Mojžíř - povodně 2013 (pol. 5134, 5137, 5139, 5171) 230,00 Z dotace byla hrazena oprava poškozené požární techniky a dále nakoupeny nezbytné věcné prostředky JSDH ( náklady spojené z povodní) v červnu 2013. Nevyčerpány byly náhrady za ušlý příjem hasičů ve výši 60,00 tis. Kč (byly uhrazeny z dotace určené na prvotní náklady).
Druh výdajů 61 Stát.správa,územní samospráva
SR 2013 22 196,00
UR 2013 SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR 24 273,28 23 563,66 97,08 2 077,28 -709,62
UR - Ro .č. 2/2013, 3/2013, 7/2013, 12/2013, 19/2013, 20/2013 61 12 Zastupitelstva obcí 2.359,37 odměny uvolněných a neuvolněných čl. ZMO v souladu s nař.vl. 37/2003Sb.(pol. 5023) 1.863,99 sociální a zdravotní pojištění (pol. 5031, 5032) 487,25 cestovné (pol.5173), školení (5167) 8,13 - nevyčerpáno zůstalo 94,62 tis. Kč ( nečerpala se refundace, náhrada mzdy za nemoc, položka cestovného a školení ) 61 71 Místní správa celkem Celkové rozdělení výdajů místní správy je uvedeno v tab.č. 2/1
19.826,59
Čerpání provozních výdajů v celkové výši 3.363,47 Kč zahrnuje položky: 5131,5133, 5136, 5137, 5139 - nákup materiálu ( kancelářský materiál, čistící prostředky, tiskopisy ), vybavení lékárniček DDHM ( do 40 tis.Kč ), knihy, časopisy, noviny, apod. 434,24 5151, 5152, 5154, 5156 - nákup vody, paliv, energie (vodné, stočné, pára, el. energie, pohonné hmoty) 742,29 5161, 5162, 5163, 5164, 5167, 5169 - nákup služeb (poštovné, telefonní a bankovní popl., pojištění majetku, poradenské, právní služby, školení, zhotovení tiskopisů, stravné zaměstnanců, inzerce, střežení objektu radnice, revize elektronického požárního a zabezpečovacího systému, kontrola HP, PO a BOZP, hudební produkce při svatbách, rozhlasové a televizní poplatky, revize, STK, provoz webových stránek MO a další služby) 1.483,58 8
5171, 5173, 5175, 5179 - ostatní nákupy (opravy a udržování kancelářské techniky, budovy, výtahu opravy vývěsních a informačních skříněk, služebního vozidla, cestovné, pohoštění, účesy při svatebních obřadech, ošatné pro zaměstnance a uvolněné čl. ZMO, apod.) 5191 – penále, pokuty 5194 - věcné dary (upomínkové prezentační předměty, květiny) 5492 - peněžité dary členům komisí a výborů, kteří nejsou čl. ZMO 5909 - zůstatek finančních prostředků z odhadu mezd a odvodů za prosinec 2013
586,08 5,65 34,58 54,20 22,85
Objem prostředků, schválený na platy zaměstnanců pro rok 2013 12.651,00 tis. Kč Zvýšení objemu prostředků na platy dle usn. RMO 278/13 ze dne 19.11.2013 na 13.248,00 tis. Kč Skutečné čerpání ( pol. 5011, 5021, 5024 = HČ 11.723,56 + VHČ 1.236,00 ) 12.959,56 tis. Kč Výše odvodů na sociální (pol. 5031) a zdravotní (pol.5032) pojištění a náhrady mzdy (pol. 5424) v tab. povinné pojistné, náhrady ve výši 4.141,84 tis. Kč odpovídá vyplacenému objemu mzdových prostředků za rok 2013. Součástí je i pojistné placené z titulu odpovědnosti organizace (pol. 5038) ve výši 54,58 tis. Kč. Sociální fond (pol. 5194, 5499, 5169)
597,72
61 15 Volby do Poslanecké sněmovny PČR 661,29 61 18 Volba prezidenta 716,41 (pol. 5011, 5019, 5021, 5031, 5032, 5039, 5139, 5156, 5161, 5162, 5164, 5169, 5173, 5175)
Druh výdajů Příspěvky organizacím ,stipendium
SR 2013 160,00
UR 2013 160,00
SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK – UR 146,06 91,29 0,00 -13,94
Příspěvky organizacím byly rozděleny v RMO celkem ve výši 126,06 tis. Kč dle SR, dle uzavřené smlouvy o adopci zvířete se ZOO KB bylo vyplaceno 10,00 tis. Kč. Stipendium starosty bylo vyplaceno ve výši 10,00 tis. Kč ( § 6409 pol.5491).
9
Poř. číslo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
§ položka 34 19 5222 34 19 5222 34 21 5229 32 31 5331 33 12 5229 35 43 5222 35 43 5222 43 79 5222 55 12 5229 64 09 5222 34 19 5222 55 12 5229 31 13 5331 64 09 5222 37 41 5331 34 21 5222 35 41 5222 33 12 5229 Celkem
Název organizace Fotbalový klub Český Lev Neštěmice TJ Mojžíř JUNÁK, svaz skautů a skautek ČR střed. 2, Ústí n/L ZUŠ Ústí n/Labem, Neštěmice Jan Beneš , Ústí n/Labem Svaz tělesně postižených v ČR, ZO 5, KB Svaz tělesně postižených v ČR, ZO 7,Neštěmice Svaz důchodců ČR, městská org. Ústí n/L Sbor dobrovolných hasičů Neštěmice Sdružená obec Baráčníků "Mladá Neštěmice" Tělovýchovná jednota Spartak Ústí nad Labem Kroužek mladých hasičů při JSDH Mojžíř Mateřská škola Motýlek, KB Sdružení Linka bezpečí Praha 8 - darovací smlouva ZOO Ústí nad Labem - smlouva o adopci Hravé Ústí, a.s.Ústí n/Labem-KB Obč.sdružení "DRUG-OU|T Klub" Martin Říhovský, MUSICA SEMPER VIVA, ÚnL
Druh výdajů 64 Ostatní činnost
SR 2013 0,00
UR 2013 6,89
Usnesení ze dne 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 83/13 - 16.4.2013 Z/209/13-5.3.2013 141/13 - 17.6.2013 168/13 - 15.7.2013 141/13 - 17.6.2013
Částka Kč 10 000 5 000 10 000 20 000 10 000 5 000 5 000 2 000 7 000 2 000 10 000 10 000 14 960 2 100 10 000 2 000 5 000 6 000 136 060
SK 2013 Plnění k UR v% UR - SR SK – UR 6,89 100,00 6,89 0,00
UR - Ro .č. 6/2013 64 02 Finanční vypořádání minulých let (pol.5367) 6,89 Dle schváleného FV roku 2012 byly na účet MmÚ vráceny nevyčerpané účelové prostředky.
Čerpání investičních výdajů dle jednotlivých oblastí – tab. č. 2 a 3 Schválený rozpočet investiční části byl během roku navýšen o 63,20 tis. Kč, dále snížen o 500,00 tis. Kč ( na 630,20 tis. Kč) a byla rozdělena část investiční rezervy - viz. Ro č. 4/2013 a 8,9/2013, 14/2013, 15/2013, 17/2013. Výdaje byly čerpány ve výši 529,98 tis. Kč, tj. 84,10 % UR. Přehled všech akcí je uveden v tabulce. 22 Doprava 1. Chodník u ZS dětí, Hluboká 33, Nš – nájezd pro kočárky - je vybudován v nákladech 63,13 tis. Kč 34 Tělovýchova a zájmová činnost 1. Hřiště Neštěmická 1, KB – rozšíření o HP letadlo - provedeno ve výši 239,46 tis. Kč ( přemístěno z DH v ul. Železná ) 2. Dětské hřiště, ul. Dubová, sídliště Tři Kříže - balanční prvky (lanové prvky instalované do překážkové dráhy pro cvičení zručnosti) a úprava dopadové plochy dokončeno v celkové výši 145,86 tis. Kč 3. Dětský kout Mlýnská, za jeslemi Nš - rozšíření o tři prvky v celkové výši 81,53 tis. Kč Dokončené investiční akce byly zařazeny do evidence majetku MO Neštěmice. 10
5. Fondy MO Neštěmice – Sociální fond ( SF ) Výdaje fondu jsou uvolňovány prostřednictvím výdajové části rozpočtu městského obvodu, jsou zařazeny dle funkčního třídění na 61 71 Místní správa. v Kč 63 995,09 543 000,00 336,91 607 332,00
Počáteční stav SF k 1. 1. 2013 Tvorba SF v roce 2013 schválený příděl dle usn. Z/209/13 z 5. 3. 2013 Úroky z účtu Celkem zdroje SF na rok 2013 Převody ze SF celkem z toho:
Zůstatek fondu
na úhradu výdajů v roce 2013 příspěvek zaměstnancům na stravování dary u příležitosti pracovního a životního výročí peněžní dary bezpříspěvkovým dárcům krve příspěvek zaměstnancům na rekreaci ambulantní zdravotní péče (nákup vitamínů, očkování,rehabilitace) příspěvek na penzijní a důchodové pojištění kultura, sport bankovní poplatky k 31.12.2013
597 742,95 259 096,75 30 500,00 6 500,00 146 460,00 83 196,00 14 325,00 57 644,00 21,20 9 589,05
6 Finanční vypořádání hlavní činnosti za rok 2013 Součástí závěrečného účtu Městského obvodu Ústí nad Labem – Neštěmice je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu , rozpočtu města Ústí nad Labem a ke Krajskému úřadu Ústeckého kraje. Předmětem finančního vypořádání roku 2013 bude vyúčtování účelových prostředků, které byly městskému obvodu v roce 2013 poskytnuty - viz. tab. č. 4. Městský obvod obdržel v roce 2013 účelové prostředky v celkové výši 4.245.663,88 Kč. Nevyčerpáno zůstalo celkem 340.963,63 Kč. Tato částka bude v roce 2014 vrácena do státního rozpočtu. Naopak částka 221.190,60 Kč, o kterou byla překročena poskytnutá dotace bude v roce 2014 ze státního rozpočtu poukázána na účet MO Neštěmice. Zdroje pro finanční vypořádání (tabulka na str. 3) Vratka nevyčerpaných účelových prostředků celkem dle tab.č.4
v Kč 1.927.604,53 - 340.963,63
Zůstatek (použitelný výsledek hospodaření hlavní činnosti z r.2013) v Kč Do rozpočtu na rok 2014 v rámci SR bylo zapojeno
1.586.640,90 1.586.000,00
7. Vedlejší hospodářská činnost MO Neštěmice -
viz tab. č. 5
Výnosy a náklady z hospodářské činnosti zahrnují především výnosy z prodeje a pronájmu majetku města a dále výnosy, které mají charakter podnikání, včetně nákladů na dosažení těchto výnosů. Oddělená evidence hospodářské činnosti od činnosti z poslání je nezbytná pro výpočet daně z příjmu právnických osob, která je dle zákona č.586/92Sb., ve znění pozdějších předpisů, v plné výši příjmem rozpočtu města. 11
Tab. č. 5 dává ucelený přehled o výnosech a nákladech.
Výnosy - celkové předepsané dosáhly výše 7.383,40 tis. Kč , tj. 102,39 %UP 603 nájem z pozemků - předpis ve výši 3.217,59 tis. Kč Skutečně zaplacený nájem je nižší o 461,28 tis. Kč (53 dlužníků). Naopak z minulých let bylo uhrazeno 180,67 tis. Kč. 602 krátkodobý nájem z pozemků (hřiště) - předpis ve výši 36,81 tis. Kč (i zaplaceno) 603 nájem nebytových prostor - předpis ve výši 2.977,39 tis. Kč Skutečně zaplacený nájem je nižší o 26,87 tis. Kč (4 dlužníci). Naopak z minulých let bylo uhrazeno 43,47 tis. Kč. 602 ostatní služby - 284,90 tis. Kč poplatky za sepis kupních, nájemních smluv a zpracování podkladů kupních smluv 33,18 tis., výběrová řízení 18,50 tis., ostatní výnosy podléhající DPH (fotokopie, krátkodobý nájem, inzerce ve zpravodaji, úklid venkovních prostor OKD CORSO) celkem 50,39 tis. a věcná břemena 182,83 tis. 641 smluvní pokuty + úroky z prodlení - 18,88 tis. Kč smluvní pokuty za pozdní úhrady nájmu z pozemků, úroky z prodlení ze soudních usnesení o zaplacení pohledávek nájemného 662 úroky z BÚ - 14,76 tis. Kč - odpovídá nízkému stavu prostředků na účtu 649 jiné ostatní výnosy - v celkové výši 135,32 tis. Kč týká se vrácených nákladů soudních řízení 131,10 tis. a pojistného plnění ve výši 4,22 tis. 647 prodej nemovitostí - předpis prodeje 697,75 tis. Kč plánované výnosy byly mírně přeplněny- viz. tab.
objekt
kupní cena
kupující
daň p.p.č. 1037/40 k.ú. KB část p.p. č. 887/1 k.ú. Neštěmice část p.p.č. 963/1 k.ú. KB p.p.č. 1007/17 k.ú. Neštěmice Celkem
12 000,00 480,00 24 000,00 960,00 87 750,00 3 512,00 574 000,00 22 960,00 697 750,00
náklady
příjem
vč. daně Moravec Antonín
480,00
12 000,00
čistý příjem
daň
11 520,00
9 216,00
Ústí nad Labem Reisenauer Mirosl.
Ústí nad Labem Jednota
20,00% 2 304,00
480,00 960,00
24 000,00
23 040,00
18 432,00
3 512,00
87 750,00
83 738,00
66 990,40
Ústí nad Labem Čepelková Iva
80,00%
4 608,00
960,00 500,00
16 747,60
3 512,00
22 960,00
574 000,00
551 040,00
440 832,00
28 412,00
697 750,00
669 338,00
535 470,40
Ústí nad Labem
110 208,00
22 960,00
C e l k e m daň
27 912,00
O d v o d MmÚ
563 382,40
12
133 867,60
Náklady - čerpány ve výši 3.851,60 tis. Kč, t.j. 104,04 % UP 501 materiál, DDHM - celkem 11,37 tis. Kč nákup drobného materiálu do Opletalova 220, materiálu na opravu střechy hřiště TJ Mojžíř a fošen na mantinely víceúčelového hřiště Nš 502 energie - celkem 68,52 tis. Kč vyúčtování spotřeby el. energie a srážkové vody Na Sklípku 36/54, el. energie NP Opletalova 220 ( nebylo pronajato), spotřeba el. energie a vody na víceúčelovém hřišti NŠ 511 opravy - celkem 1.279,05 tis. Kč Opletalova 276 – balkon u přístřešku, Drážďanská 25 –výměna WC, čištění kanalizace, plot u obj. Hluboká 33, Na Sklípku 54- svod, zaslepení části okna, Vojanova 48 – výměna vodoměru, Národní 209 – výroba mříží, Národní 186 – výměna topného tělesa, opr. zdí a maleb, Horní 194 - výměna oken v celém objektu, výměna ventilů a šroubení u radiátorů, opr. topení, opr osvětlení víceúčelového hřiště Nš 518 ostatní služby - v celkové výši 509,02 tis. Kč náklady na prodej pozemků (GP na rozdělení) 8,59 tis., právní služby 445,76 tis.,technický dozor při výměně oken Hluboká 33 a Horní 194, statické posouzení obj.Seifertova 570 a bankovní poplatky 39,52 tis., ostatní služby se týkají servisu mobilního WC a odvozu odpadu víceúčelového hřiště Nš v celkové výši 15,15 tis. 52. osobní náklady - 1.656,24 tis. Kč mzdové náklady, odvod povinného sociálního a zdravotního pojištění zaměstnanců zabývajících se hospodářskou činností 538 jiné daně a poplatky – 46,01 tis. Kč soudní poplatky při vymáhání dlužných částek na nájmech 549 ostatní náklady – celkem 37,23 tis. Kč roční pojištění majetku 55. odpisy, prodaný DHM, opravné položky – celkem 244,16 tis. Kč 556 opravné položky k pohledávkám (za každých 90 dní od data splatnosti se tvoří OP ve výši 10%, v případě zaplacení pohledávky se OP ruší ( zahajovací OP byly v roce 2010 účtovány na účet 406, od roku 2011 se do nákladů promítnou pouze změny nebo OP z nových pohledávek) 557 náklady z odepsaných pohledávek (nájem, faktury Drážďanská 106,KB z roku 1999)
Odvod z prodeje a zúčtování s MmÚ - celkem 563,38 tis. Kč odvod 80% ve výši 535,47 tis. Kč odvod prostředků na daň z převodu nemovitostí ve výši 27,91 tis. Kč Výsledkem hospodaření za rok 2013 na úseku vedlejší hospodářské činnosti MO Neštěmice (po odvodech MmÚ) je zisk ve výši 2.968,42 tis. Kč. (viz tab. č.5 ) což je pouze o 14,58 tis. Kč méně než činil plán. Do příjmů rozpočtu roku 2013 na položku 4131 bylo zapojeno 2.881,46 tis. Kč.
13
8. Tvorba a čerpání FOR MO Neštěmice v roce 2013
(v Kč)
Výdaje fondu jsou uvolňovány v souladu se schváleným a upraveným rozpočtem prostřednictvím výdajové části rozpočtu městského obvodu, jsou zařazeny dle funkčního třídění na úseku investičního rozpočtu. Stav k 1. 1. 2013 Celkem prodej nemovitost - pozemků Celkem tvorba FOR v roce 2013
942 376,07 133 867,60 133 867,60
Celkem čerpání FOR v roce 2013
965 837,41
34 - Dětský kout Mlýnská, Nš 34 - Dětské hřiště Dubová, Tři Kříže, Nš 34 - Dětské hřiště Neštěmická 1, KB - rozšíření o HP letadlo 22 - Opravy chodníků
81 529,00 145 860,81 239 464,70 498 982,90
Zůstatek FOR k 31. 12. 2013 – zůstalo na účtu VHČ
110 406,26
9. Přehled zisku z vedlejší hospodářské činnosti MO Neštěmice
(v Kč)
Hospodářský výsledek - zisk z roku 2013 odvod 80% MmÚ + prostředky na daň v roce 2013
viz tab.č. 5
3 531 804,55 -563 382,40
účetní zisk z roku 2013 úprava o náklady skupiny 55 - 2013 zálohově převedeno do rozpočtu roku 2013
viz tab. č. 5
2 968 422,15 91 694,05 -2 881 461,54
viz tab. č. 5
účetní zisk z roku 2013 zapojení do rozpočtu nerozdělený zisk do roku 2013
178 654,66 3 647 189,51
Celkem zisk z VHČ pohledávky, které znemožňují zapojení celého zisku v VHČ celkem z toho: vydané faktury nájem za nebytové prostory nájem z pozemků prodej nemovitostí z roku 1993 Celkem zisk, použitelný k zapojení do rozpočtu roku 2013 z toho: prostředky FOR ostatní
3 825 844,17 -3 594 992,69 -217 298,65 -283 531,39 -1 966 546,55 -1 127 616,10 230 851,48 110 406,26 120 445,22
Ve schváleném rozpočtu Městského obvodu Ústí nad Labem – Neštěmice na rok 2014 byly zapojeny prostředky z prodejů (FOR) ve výši 110,00 tis. Kč do investiční části.
14
10. Vedlejší hospodářská činnost - správa bytového fondu Plán hospodaření správy bytového fondu pro rok 2013 byl schválen Zastupitelstvem městského obvodu Ústí nad Labem – Neštěmice dne 5.3.2013 usnesením č. Z/210/13. Výsledkem hospodaření za rok 2013 je účetní zisk ve výši 3.329,30 tis. Kč, což odpovídá předpisu výnosů sledovaného období a celkově nižším nákladům. Přehled hospodaření na úseku bytového fondu zobrazuje tabulka č. 6 V ostatních výnosech je částka plnění pojišťovny v celkové výši 31,76 tis. Kč – poškození dveří, skla, zárubně v bytových domech Čechova 2 , A. České 19 a dále na zaplavení Veslařské 113. Na odstranění škod v zaplavených domech Veslařská 134, 135, Neštěmice a Křižíkova 6, Krásné Březno byla zatím v roce 2013 poskytnuta záloha ve výši 1.500,00 tis. Kč. Ve výnosech se projeví až v roce 2014. Z tabulky je zřejmé, že je nízké čerpání oprav nad rámec běžné údržby. Dokončení některých oprav se posunula do roku 2014. Naopak byly provedeny neplánované opravy bytů po povodni 2013. 0 V příloze č. 1 je přiložen podrobnější komentář k jednotlivým položkám hospodaření, který zpracoval a předložil správce. Rozdíl ve výsledku hospodaření vykazovaném správcem a tabulkou MO Neštěmice je 164,04 tis. Kč, tj. přenesená daňová povinnost, kterou musíme jako obvod za prosinec 2013 dopočítat a vykázat v ročním výkaze. Do účetní evidence správce bude částka zahrnuta další měsíc.
11. Přehled zisku z hospodaření s bytovým fondem (BF) ROK 2000 - 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Celkem
(v Kč) účetní zisk v Kč
po převodu 2.000,00 tis. Kč na VHČ MO v roce 2013
pohledávky, které znemožňují zapojení celého zisku v VHČ (nájemné + služby) zaplacené zálohy do fondu oprav za neprodané byty v prodaných objektech
Celkem použitelný zisk Opravné položky v nákladech roku 2012 a 2013 Přijaté zálohy pojišťovny na opravy bytů po povodni 2013 - do výnosů budou proúčtovány až v roce 2014 podle skutečnosti a ukončení šetření Celkem použitelný zisk
22 257 525,08 -937 505,00 -1 171 659,38 488 236,59 -2 265 801,94 -5 250 118,89 -77 733,97 519 752,25 -396 058,32 3 329 295,53 16 495 931,95 8 928 414,55 4 869 327,49 2 698 189,91 1 016 868,92 1 500 000,00 5 215 058,83
Z toho do rozpočtu MO Neštěmice na rok 2014 byla zapojena částka 3.500,00 tis. Kč. 15
12. Hospodaření s majetkem MO Neštěmice Městský obvod Neštěmice hospodařil v roce 2013 (dle účetního stavu k 31.12.2013) s aktivy ve výši 422.559.,06 tis. Kč, s dlouhodobými závazky ve výši 804,10 tis. Kč a krátkodobými závazky ve výši 18.696,95 tis. Kč. Rozhodující skupinou aktiv je dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (DNM, DHM) v úhrnné výši 206.739,44 tis. Kč Bližší číselné vyjádření stavu majetku v účetních hodnotách k 31. 12. 2013 je uveden v tabulce č. 7 – Přehled majetku a závazků. Stav a pohyb dlouhodobého majetku v roce 2013 je uveden v tabulce č. 8. Veškerý dlouhodobý majetek, jakož i jiná aktiva a závazky byly ověřeny inventarizací k účetnímu datu 31. 12. 2013 v souladu s Rozhodnutím starostky č. 1/2013. Výsledky inventarizace byly projednány v hlavní inventarizační komisi ÚMO Neštěmice dne 2. 4. 2014 a dále předloženy ústřední inventarizační komisi MmÚ dne 11. 2. 2014. RMO Neštěmice byla zpráva o provedené inventarizaci předložena dne 17. 2. 2014. Veškerá dokumentace týkající se inventarizace je založena u vedoucí finančního odboru ve složce „Inventarizace 2013“ a na jednání ZMO bude k nahlédnutí.
13. Účetní závěrka Městského obvodu Ústí nad Labem – Neštěmice Součásti návrhu na unesení je i schválení účetní závěrky Městského obvodu Ústí nad Labem – Neštěmice za rok 2013. Schválení účetní závěrky je v pravomoci Zastupitelstva městského obvodu Ústí nad Labem – Neštěmice dle § 84, odst. 2), písm. b) zákona č. 128/2000/Sb., o obcích, v platném znění. Podle § 18 zákona č. 563/1991Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, tvoří účetní závěrku: a) Rozvaha b) Výkaz zisku a ztrát c) Příloha, která, vysvětluje a doplňuje informace obsažené v částech uvedených pod písmeny a) a b) a dále informace o výši splatných závazků pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, o nedoplatcích evidovaných v evidenci daní u orgánů Finanční správy ČR a orgánů Celní správy ČR Poznámka: přílohy, ve kterých je nulový stav a neobsahují ani textové informace, nejsou součástí tohoto materiálu, budou k nahlédnutí na jednání ZMO v kolovadle Správnost sestavení této účetní závěrky byla předmětem přezkoumání hospodaření městského obvodu za rok 2013, které provedla auditorská firma BVM Audit, s.r.o.. Zpráva o přezkoumání je součástí tohoto materiálu.
16
Použité zkratky: bezpečnost a ochrana zdraví při práci drobný dlouhodobý hmotný majetek depozitní účet Evropská unie finanční odbor finanční úřad finanční vypořádání Fond obnovy a rozvoje Fond rozvoje bydlení hlavní činnost hasící přístroj Jednotka sboru dobrovolných JSDH hasičů KúÚK Krajský úřad Ústeckého kraje KB Komerční banka MF ČR Ministerstvo financí ČR MV ČR Ministerstvo vnitra ČR MMR Ministerstvo pro místní rozvoj MO městský obvod MmÚ Magistrát města ÚL NR návrh rozpočtu OKT Odbor kanceláře tajemníka OVS Odbor sociálních věcí OSÚOM Odbor správy a údržby obecního majetku OOV ostatní osobní výdaje OZV obecně závazná vyhláška PO požární ochrana PD projektová dokumentace PH pohonné hmoty RMO Rada městského obvodu SD sociální dávky SR schválený rozpočet SK skutečnost StR Státní rozpočet SF Sociální fond SP sociální pojištění SV soudní výdaje ÚSC územně samosprávné celky UR upravený rozpočet UP upravený plán ÚP účelové prostředky ÚZ účelový znak ÚR územní rozvoj VHČ vedlejší hospodářská činnost VHP výherní hrací přístroje VPP veřejně prospěšné práce VZP veřejné zdravotní pojištění ZMO Zastupitelstvo městského obvodu ZBÚ základní běžný účet BOZP DDHM DÚ EU FO FÚ FV FOR FRB HČ HP
17
