Závěrečný účet hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok 2011
Bude projednán dne 12. 6. 2012 na jednání Zastupitelstva Městského obvodu Ústí nad Labem- Neštěmice. O b s a h materiálu: Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 1. 2. 3. 4. 5 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
Str. Úvod …………………………………………………………… 2 Výsledek hospodaření …………………………………………. 2-3 Příjmová část rozpočtu, financování………………………………. 3 - 5 Výdajová část rozpočtu …………………………………………. 5 - 10 Neinvestiční výdaje 5 -9 Investiční výdaje 9-10 Fondu MO Neštěmice ( SF) ……………………………………… 10 Finanční vypořádání hlavní činnosti za rok 2011 ………………… 11 Vedlejší hospodářská činnost MO Neštěmice …… ………………11- 13 Fond obnovy a rozvoje (FOR) ……………………………………..13 Přehled zisku z vedlejší hospodářské činnosti MO Neštěmice …… 14 Vedlejší hospodářská činnost – správa bytového fondu …………..14 Přehled zisku z hospodaření s bytovým fondem ……………… .. .. 15 Hospodaření s majetkem …………………………………………. 15 Použité zkratky
T a b u l k y: č. 1 Plnění příjmové části rozpočtu roku 2011 č. 2/1 Plnění výdajové neinvestiční části rozpočtu roku 2011 č. 2/2 Plnění výdajové investiční části rozpočtu roku 2011 č. 3 Rozpočtová opatření 2011 č. 4 Čerpání účelových prostředků v roce 2011 č. 5 Vedlejší hospodářská činnost MO Neštěmice za rok 2011 č. 6 Vedlejší hospodářská činnost - správa bytového fondu TOMMI- SEVER, s.r.o. za rok 2011 č. 7 Prodej pozemků 2011 č. 8 Prodej bytů 2011 č. 9 Přehled majetku a závazků MO Neštěmice č. 10 Stav a pohyb majetku v roce 2011 Příloha č. 1 : Plnění plánu hospodářské činnosti – TOMMI-SEVER, s.r.o Projednáno: 1/ v RMO dne 16.4.2012 – usn. č.131/12 2/ ve finančním výboru dne 6. 6. 2012
1
Důvodová zpráva 1. Úvod Zastupitelstvu městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice je, v souladu s ust. § 84 odst. 2 písm. c) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, předkládán závěrečný účet hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok 2011. V závěrečném účtu je předkládán souhrn informací o hospodaření městského obvodu v souladu se schváleným a upraveným rozpočtem roku 2011, včetně jeho fondů. Rozpočet Městského obvodu Neštěmice pro rok 2011 byl schválen Zastupitelstvem městského obvodu Neštěmice dne 25. 1. 2011, usn. číslo Z/26//11. Během sledovaného období byly provedeny změny ve schváleném rozpočtu ( viz rozpočtová opatření - tab.č. 3). Příjmy Výdaje Financování
SR 29.855,00 tis. Kč 32.909,00 tis. Kč 3.054,00 tis Kč
UR 77.686,78 tis. Kč 81.580,16 tis. Kč 3.893,38 tis. Kč
2. Výsledek hospodaření Hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok 2011 skončilo záporným saldem příjmové a výdajové části rozpočtu ve výši 2.636,11 tis. Kč, které vyrovnává oblast financování: Celkové příjmy ............................................................................ 75.009,37 tis. Kč Celkové výdaje ............................................................................. 77.645,48 tis. Kč Saldo příjmů a výdajů ................................................................ – 2.636,11 tis. Kč Oblast financování .................................................................... 2.636,11 tis. Kč Poměr celkového objemu příjmů, výdajů a jejich saldo za rok 2011 (v tis Kč) Druhové třídění
SR 2011
Celkové příjmy třída 1 - daňové příjmy třída 2 - nedaňové příjmy třída 3 - kapitálové příjmy třída 4 - přijaté dotace třída 4 - přijaté dotace v VHČ
29 855,00 7 760,00 561,00
UR 2011
SK 2011
% plnění k UR
Rozdíl SK - UR
77 686,78 7 141,00 625,00
75 009,37 7 072,52 652,97
96,55 99,04 104,48
-2 677,41 -68,48 27,97
15 706,00 5 828,00
64 087,78 5 833,00
63 713,28 3 570,60
99,42 61,21
-374,50 -2 262,40
Celkové výdaje
32 909,00
81 580,16
77 645,48
95,18
-3 934,68
třída 5 - neinvestiční výdaje třída 6 - kapitálové výdaje
29 513,00 3 396,00
77 930,16 3 650,00
75 968,87 1 676,61
97,48 45,93
-1 961,29 -1 973,39
Saldo příjmů a výdajů
-3 054,00
-3 893,38
-2 636,11
67,71
1 257,27
3 054,00 0,00 3 054,00
3 893,38 0,00 3 893,38
2 636,11 0,00 2 636,11
67,71
-1 257,27 0,00 -1 257,27
třída 8 - financování splátky půjček FRB a úvěru změna stavu účtů - prostředky minulých let
,
2
67,71
Zlepšeného výsledku bylo dosaženo nižším čerpáním celkových rozpočtových výdajů v roce 2011. Stav finančních prostředků na účtech městského obvodu (financování) se od 1.1. do 31.12.2011 ve skutečnosti místo plánovaného snížení o 3.893,38 tis. Kč snížil pouze o 2.636,11 tis. Kč. Potřeba zdrojů byla nižší o částku 1.257,27 tis. Kč, což koresponduje s úsporou ve výdajové části rozpočtu o částku 3.934,68 tis. Kč a nižší příjmovou částí rozpočtu o 2.667,41 tis. Kč. Stav finanční prostředků na účtech městského obvodu k 31. 12. 2011 byl 1.256,97 tis. Kč a je odrazem těchto finančních operací ( v tis. Kč ): Stav finančních prostředků na účtech MO k 31. 12. 2011 počáteční stav k 1. 1. 2011 příjmy celkem výdaje celkem stav na účtech k 31. 12. 2011 finanční vypořádání roku 2011 dle tab.č.4
v tis. Kč 3 893,08 75 009,37 -77 645,48
odvod nevyčerpaných účelových prostředků
volné zdroje do rozpočtu roku 2012 z toho: zdroje sociálního fondu zdroje investičních výdajů ostatní volné zdroje
3. Příjmová část rozpočtu
1 256,97 -767,94 489,03 55,82 75,57 357,64
- viz. tabulky č. 1, 3
Schválený rozpočet příjmů byl během roku navýšen o 47.831,78 tis. Kč a dosáhl výše 77.686,78 tis. Kč. Skutečně dosažené celkové příjmy činily 75.009,37 tis. Kč, tzn. byly nižší o 2.677,41 tis. Kč. Tab. č. 1 dává ucelený přehled o příjmech, včetně vyčíslení rozdílů skutečnosti k upravenému rozpočtu roku 2011 – komentář je u jednotlivých příjmů.
Druh příjmů D A Ň O V É PŘÍJMY
SR 2011 7 760,00
UR 2011 7 141,00
SK 2011 Plnění k UR v% UR - SR 7 072,52 99,04 -619,00
SK-UR -68,48
UR – viz. Ro.č. 7/2011, 28/2011 Celkové plnění UR je nižší o 68,48 tis. Kč (správní poplatky na povolení provozu VHP a místní poplatky o 99,44 tis. Kč), naopak u ostatních poplatků je překročení o 30,96 tis. Kč.
Druh příjmů N E D A Ň O V É PŘÍJMY
SR 2011 561,00
UR 2011 625,00
SK 2011 652,97
Plnění k UR v%
104,48
UR - SR 64,00
SK-UR 27,97
UR – viz. Ro.č. 28/2011 Celkové plnění těchto příjmů překročilo UR o 27,97 tis. Kč (všechny příjmy). Platba 43,82 tis. Kč představuje úhradu části dlužného nájmu nebytových prostor z roku 1992, který je zajištěn exekučně. Ze StR byly poukázány finanční prostředky na výdaje obvodu za volby 2010 ve výši 371,30 tis. Kč a vrácena částka 1,67 od TK Domino, který nevyčerpal finanční příspěvek poskytnutý v roce 2010. Náhrady a ostatní příjmy se týkají úhrady faktury (náhrada dovolené místostarosty, úhrada GP pozemku kupujícím), přeplatků plynu a elektřiny za rok 2010, úhrady za provoz nápojového 3
automatu, platby za sběr železného šrotu, úhrad nákladů správního řízení na úseku přestupků a FO v celkové výši 67,29 tis. Kč.
Druh příjmů 41 NEINVESTIČNÍ DOTACE
SR 2011 15.706,00
UR 2011 64.087,78
SK 2011 63.713,28
Plnění k UR v%
UR - SR
SK-UR
99,42
48.381,78
-374,50
K nenaplnění rozpočtu příjmů došlo u položky 4116 – dotace ze StR na pracovníky veřejně prospěšných služeb o 374,50 tis. Kč (nižší počet zaměstnanců, nemoc). 4111 - dotace ze StR na sčítání lidu, domů a bytů 2011 dle UR …. …................... Ro .č. 13/2011
13,01 tis. Kč
4116 - dotace ze StR na dávky pomoci v hmotné nouzi dle UR …. …............... 43.000,00 tis. Kč Ro.č. 1/2011, 12/2011, 17/2011 4116 - dotace účelová ze StR celkem …….. ……………………………................ 1.871,50 tis. Kč Ro.č. 16/201, 24/2011 na zaměstnance veřejně prospěšných prací ve výši skutečně vyplacených mezd a odvodů za 12 /2010 až 11/2011 ve výši 1.739,50 tis. Kč, na opravu chodníku v ul.Sibiřská po povodni ve výši 132,00 tis. Kč 4121 - dotace z MmÚ ve výši SR a UR ..…………....….. ………………………. 18.818,00 tis. Kč Ro.č. 5/2011, 26/2011 na zeleň 7.818,,00 tis. Kč, na provozní výdaje a výkon státní správy 11.000,00 tis. Kč
Druh příjmů 41 PŘEVODY z vlastních fondů
SR 2011 5.828,00
UR 2011 5.833,00
SK 2011 3.570,60
Plnění k UR v%
61,21
UR - SR SK-UR 5,00 -2.262,40
UR – viz. Ro.č. 23/2011, 28/2011 Nenaplnění rozpočtu příjmů o 2.262,40 tis. Kč (nebyl proveden převod z VHČ ve výši 1.894,52 tis. Kč z důvodu nezrealizování plánovaných investičních akcí, na které byly finanční prostředky určeny, z ostatní činnosti nepřevedeno 378,00 tis. Kč s ohledem na vyšší náklady ve VHČ, mimo SR byl proveden převod z DÚ). 4131 - celkem převody z VHČ MO Neštěmice 3.570,60 tis. Kč Zapojení zisku z prodejů – FOR ………………………………………………….. 1.055,48 ( z HV minulých let, zálohové zapojení zisku r. 2011 - ) Zapojení zisku z ostatní činnosti celkem dle SR a UR …..……………….….….. 2.505,00 ( z HV minulých let 600,00 tis , z HV správy BF 105,00 tis. a zálohové zapojení zisku r. 2011 - 1.800,00 tis. ) 4132 převod z DÚ - zůstatek z finanční částky převedené koncem roku na depozitní účet na mzdy a odvody za prosinec 2010 ve výši 10,12 tis. Kč
4
Druh příjmů FINANCOVÁNÍ
SR 2011 3.054,00
UR 2011 3.893,38
SK 2011 2.636,11
Plnění k UR v%
UR - SR
SK-UR
67,71
839,38
-1.257,27
- zvýšení stavu finančních prostředků na účtu SF …………………..…….…. … - 22,27 tis. Kč - snížení stavu finančních prostředků na BÚ …….…........................................ .. 2.658,38 tis. Kč V souladu se schválených závěrečným účtem roku 2010 byla provedena úprava rozpočtu – zvýšení oblasti financování o 839,38 tis. Kč se současným zvýšením výdajové části rozpočtu, viz. Ro. č. 3/2011, 6/2011, 8/2011, 10-11/2011.
4. Výdajová část rozpočtu
- viz. tabulky č. 2/1, 2/2, 3
Během roku 2011 byl schválený rozpočet výdajů navýšen o 48.671,16 tis. Kč a dosáhl výše 81.580,16 tis. Kč. Celkové výdaje byly vyčerpány ve výši 77.645,48 tis. Kč, tj. nižší o 3.934,68 tis. Kč. V neinvestiční části se jedná o úsporu ve výši 1.961,29 tis. Kč, v oblasti investičních výdajů nebylo vyčerpáno 1.973,39 tis. Kč. Tab. č. 2/1 a dává ucelený přehled o výdajích, včetně vyčíslení rozdílů skutečnosti k upravenému rozpočtu roku 2011. Na všech úsecích (mimo finančního vypořádání) je nižší čerpání výdajů.
Čerpání neinvestičních výdajů dle jednotlivých oblastí – tab. č. 2/1 a 3 ( v tis. Kč) Rozpočet neinvestiční části byl během sledovaného období upraven o 48.417,16 tis. Kč dle schválených rozpočtových opatření a dosáhl výše 77.930,16 tis. Kč. Čerpání výdajů ve výši 75.968,87 tis. Kč se týká těchto úseků: Druh výdajů 22 12 Doprava
SR 2011 2.160,00
UR 2011 2.452,76
SK 2011 Plnění k UR v% 2.409,67 98,24
UR - SR SK - UR 292,76 -43,09
UR – Ro .č. 7/2011, 24/2011, 27/2011, 28/2011 pohonné hmoty, oprava a údržba UK KIA, čištění kanál.vpustí chodníků ve správě MO (pol.5156, 5171, 5169) – nedočerpána částka 41,95 tis. Kč opravy chodníků byly provedeny dle UR a schváleného plánu oprav (pol.5171) ve výši – nedočerpána částka 1,14 tis. Kč . Druh výdajů 23 33 Vodní hospodářství
SR 2011 30,00
UR 2011 0,00
SK 2011 0,00
Plnění k UR v%
0,00
169,31 2.240,36
UR - SR SK - UR 0,00 0,00
UR – Ro .č. 28/2011 finanční prostředky nebyly čerpány (pol. 5171), v rámci úspor výdajů byl SR snížen Druh výdajů 33 Kultura
SR 2011 200,00
UR 2011 236,20
UR – Ro .č. 18/2011, 29/2011 5
SK 2011 233,41
Plnění k UR v%
98,82
UR - SR SK - UR 36,20 -2,79
33 99 Občanské obřady 27,25 blahopřání v denním tisku ke100letému výročí, zajištění divadelních představení pro předškoláky dárek a květina k diamantové svatbě, výročí 90 let, adventní kalendáře pro jesle (pol. 5139, 5194, 5169) 33 49 Sdělovací prostředky - úhrada za výtisk obvodního zpravodaje za IV./IV. 2010, dvou výtisků v roce 2011 a tři reportáže v TV Lyra (pol. 5169) celkem 206,16 - na tomto úseku zůstala nevyčerpána nepatrná částka 2,79 tis. Kč
Druh výdajů 34 Tělovýchova a zájmová činnost
SR 2011 351,00
UR 2011 391,00
SK 2011 370,12
Plnění k UR v%
94,66
UR - SR SK - UR 40,00 -20,88
UR – Ro .č. 18/2011, 29/2011 34 12 Opravy a údržba, kontroly sportovních a dětských zařízení celkem 370,12 5169 - revize horolezecké stěny, roční hlavní kontroly, přeprava materiálu na výměnu dopadových ploch na DH 178,70 5163 - pojištění dětských zařízení, 5139 - písek, materiál na opravu DH a DZ 102,72 5171 - opravy dětských zařízení 88,70 Na základě provedených kontrol byly odstraněny zjištěné závady dětských prvků a herních soustav. - nevyčerpáno zůstalo 20,88 tis. Kč
Druh výdajů 36 Bydlení,komunální služby, ÚR
SR 2011 804,00
UR 2011 734,00
SK 2011 504,45
Plnění k UR v%
68,73
UR - SR SK – UR -70,00 -229,55
UR – viz. Ro.č. 23/2011, 28/2011 36 12 Bytové hospodářství - vratka příspěvku na rekonstrukci bytu v obj. Národní 200 dle smlouvy, nájem ukončen ( pol.5499 ) 36 13 Nebytové hospodářství - zabezpečení objektu Svádovská 162/4 ,KB
105,00
36 31 Veřejné osvětlení – montáž, demontáž a revize vánočních dekorů (pol.5169), opravy vánočních dekorů (pol.5171), nákup vánočního dekoru (pol. 5137)
202,35
36 39 Komunální služby a územní rozvoj celkem
189,18
7,92
Úsek životního prostředí nákup materiálu, nářadí ( pol 5139) na opravy městského mobiliáře pro zaměstnance VPP, ochr.pomůcek (pol. 5132) , pohonných hmot do mopedu (pol. 5156) , oprava mopedu a vysavače psích exkrementů (5171) zhot .informačních tabulí, broušení řetězů, VDZ U Radnice, ul. Žežická (pol.5169), pojištění vozidel (pol. 5163) celkem ve výši 125,74 Úsek majetku zhotovení GP na rozdělení pozemků, IČ k záměru využití území v lokalitě „Matiční-KB“ (pol. 5169), hydrogeolog. posudek pro úpravy vodního režimu mezi ul. Výstupní, V Háji a Rabasova (pol. 5166) a právní služby (pol. 5169) v celkové výši 63,44 Celkově bylo na tomto úseku dosaženo úspory ve výdajích ve výši 229,55 tis. Kč.
Druh výdajů 37 Ochrana životního prostředí
SR 2011 675,00
UR 2011 7.953,00
UR – Ro č. 5/2011, 7/2011, 20/201, 26/2011, 28/2011 6
SK 2011 Plnění k UR v% UR - SR SK – UR 7.929,27 99,70 7.278,00 -23,73
37 22 Sběr a svoz komunálního odpadu celkem 5169 - vývoz kontejnerových van (úklid odpadu v obvodu zaměstnanci VPP) - nevyčerpáno zůstalo 21,16 tis. Kč 37 29 Ostatní nakládání s odpady – likvidace drobných skládek se řeší vývozem kontejnerových van, velké skládky likviduje MmÚ, v rámci úspor výdajů byl SR snížen
108,84
0,00
37 45 Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň 7.820,43 5169 - provedeno kácení stromů, prořez stromů a keřů, údržba zeleně, pravidelné seče 7.676,51 3-12/2011, revitalizace zeleně, regenerační práce na hřišti TJ Mojžíř, atd. 5166 - zpracovaná studie revitalizace, posudek na stromy v ul. Sibiřská 18,15 5139 – rostlinný materiál, hnojivo, travní semena, mulč.kůra, atd. 123,34 5139 - materiál na opravy zařízení v zeleni (pletivo, hranoly) – z prostředků MO 2,43 Dotace na údržbu zeleně byla vyčerpána v plné výši 7.818,00 tis. Kč. Z prostředků MO Neštěmice nepatrná úspora ve výši 2,57 tis. Kč
Druh výdajů 41 Sociální věci
SR 2011 0,00
UR 2011 SK 2011 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR 43.000,00 42.232,03 98,21 43.000,00 -767,97
UR – Ro.č. 1/2011, 12/2011, 17/2011 Na základě zákona o hmotné nouzi odbor sociálních věcí vyplácel 3 typy dávek: příspěvek na živobytí, doplatek na bydlení a mimořádnou okamžitou pomoc (§ 4171, 4172, 7173 - pol. 5410). Čerpání finančních prostředků bylo nižší o 767,97 tis. Kč a je předmětem finančního vypořádání.
Druh výdajů 55 12 Požární ochrana
SR 2011 220,00
UR 2011 270,77
SK 2011 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR 256,97 94,90 50,77 -13,80
UR – Ro č. 22/2011, 30/2011 JSDH Mojžíř záloha na plyn, el.energie,vyúčtování el. voda (pol. 5153, 5154, 5151) pohonné hmoty (pol. 5156) havarijní pojištění vozidel a pojištění členů JSDH ( pol. 5163) oděvy, DDHM, materiál (pol. 5134, 5137, 5139) školení velitelů, řidičů (pol.5167), refundace mezd (pol.5029, 5039) technické prohlídky, měření emisí, prevent. zdravotní prohlídky členů (pol.5169) oprava garáží v PZ Mojžíř ( pol.5171) - nevyčerpáno zůstalo 13,80 tis. Kč
Druh výdajů 61 Stát.správa,územní samospráva
SR 2011 24.908,00
256,97 24,36 31,08 41,78 31,76 7,41 10,69 109,89
UR 2011 SK 2011 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR 22.461,81 21.603,33 96,18 -2.446,19 -858,48
UR – Ro. č. 3/2011, 6/2011, 13/2011, 16/2011, 18/2011, 21/2011, 28/2011 – 30/2011 61 12 Zastupitelstva obcí 2.720,28 odměny uvolněných a neuvolněných čl. ZMO v souladu s nař.vl. 37/2003Sb.(pol. 5023) 2.198,28 sociální a zdravotní pojištění (pol. 5031, 5032) 516,60 školení (pol.5167) 5,40 - nevyčerpáno zůstalo 209,72 tis. Kč ( došlo ke snížení odměn uvolněných i neuvolněných čl. ZMO, nečerpala se položka cestovného a školení ) 7
61 71 Místní správa celkem Celkové rozdělení výdajů místní správy je uvedeno v tab.č. 2/1
18.870,04
Čerpání provozních výdajů v celkové výši 3.504,94 Kč zahrnuje položky: 5133, 5136, 5137, 5139 - nákup materiálu ( kancelářský materiál, čistící prostředky, tiskopisy ), vybavení lékárniček DDHM ( do 40 tis.Kč ), knihy, časopisy, noviny, apod. 381,40 5151, 5152, 5154, 5156 - nákup vody, paliv, energie (vodné, stočné, pára, el. energie, pohonné hmoty) 835,60 5161, 5162, 5163, 5164, 5166, 5167, 5169 - nákup služeb (poštovné,telefonní a bankovní popl., pojištění majetku, poradenské,právní služby, školení, zhotovení tiskopisů, stravné zaměstnanců, inzerce, střežení objektu radnice, revize elektronického požárního a zabezpečovacího systému, kontrola HP, PO a BOZP, hudební produkce při svatbách, rozhlasové a televizní poplatky, revize, STK, provoz webových stránek MO a další služby) 1.491,50 5171, 5173, 5175, 5179 - ostatní nákupy (opravy a udržování kancelářské techniky, budovy - provedeno vymalování chodeb a schodiště radnice, oprava střechy a schodiště u hlavního chodu radnice, opravy vývěsních a informačních skříněk, služebního vozidla, cestovné, pohoštění, účesy při svatebních obřadech, ošatné pro zaměstnance a uvolněné čl. ZMO, apod.) 685,92 5192,5194 - náhrady SpŘ(přestupky),věcné dary (upomínkové prezentační předměty, květiny) 30,82 5362 - poplatky 0,75 5492 - peněžité dary členům komisí a výborů, kteří nejsou čl. ZMO 66,00 5909 - zůstatek finančních prostředků z odhadu mezd a odvodů za prosinec 2011 12,95 Objem prostředků, stanovený na platy zaměstnanců pro rok 2011 v absolutní výši dle usn. RMO č. 34/11 ze dne 14.2. 2011 14.484,00 tis. Kč Skutečné čerpání ( pol. 5011, 5021, 5024 - HČ 10.909,53 + VHČ- 1.230,00 ) 12.139,53 tis. Kč Výše odvodů na sociální (pol. 5031) a zdravotní (pol.5032) pojištění a náhrady mzdy (pol. 5424) v tab.povinné pojistné ve výši 3.864,76 tis. Kč odpovídá vyplacenému objemu mzdových prostředků za rok 2011. Součástí je i pojistné placené z titulu odpovědnosti organizace (pol. 5038) ve výši 52,05 tis. Kč. Sociální fond (pol. 5169, 5194, 5499) Sčítání lidu, domů a bytů 2011 - čerpáno v souladu s UR ve výši
590,81 13,01
Celkově výdaje na činnost místní správy vykazují úsporu ve výši 648,76 tis. Kč, z toho částka 293,48 tis. Kč se týká nečerpaných mezd zaměstnanců (nižší počet zaměstnanců VPP, nemoc), vlastních zaměstnanců 16,99 tis. Kč a s tím související úspora povinného pojistného celkové výši 133,04 tis. Kč Úspora rozpočtu provozních výdajů v celkové výši 151,06 tis. Kč se projevila na všech položkách. Objem prostředků, stanovený na platy zaměstnanců pro rok 2011 nebyl překročen.
Druh výdajů Příspěvky organizacím ,stipendium
SR 2011 165,00
UR 2011 160,00
UR – Ro. č. 28/2011 8
SK 2011 Plnění k UR v% UR - SR SK – UR 159,00 99,38 -5,00 -1,00
Příspěvky organizacím byly rozděleny v RMO ve výši 149,00 tis. Kč – usn.č. 108/11 ze dne 8.4.2011. Stipendium starosty bylo vyplaceno ve výši 10,00 tis. Kč ( § 6409 pol.5491).
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
odd § Název organizace položka 34 19 5222 Fotbalový klub Český Lev Neštěmice 34 19 5222 TJ Mojžíř 34 19 5222 Tělovýchovná jednota Spartak Ústí nad Labem 34 21 5229 JUNÁK, svaz skautů a skautek ČR střed. 2, Ústí n/L 32 31 5331 ZUŠ Ústí n/Labem, Neštěmice 31 19 5222 YMCA MC "Broučci", Neštěmice 33 12 5229 Jan Beneš , Ústí n/Labem 35 43 5222 Svaz tělesně postižených v ČR, ZO 5, KB 35 43 5222 Svaz tělesně postižených v ČR, ZO 7,Neštěmice 35 43 5222 ROSKA Ústí n/Labem, reg.org. Roska unie v ČR 43 79 5222 Svaz důchodců ČR, městská org. Ústí n/L 35 43 5222 Společnost pro podporu lidí s mentálním postižením v ČR, OO Ún/L 33 12 5229 MUSICA SEMPER VIVA Ústí nad Labem 55 12 5229 Sbor dobrovolných hasičů Neštěmice 64 09 5222 Sdružená obec Baráčníků "Mladá Neštěmice" 33 19 5222 ČČK Ústí nad Labem 31 11 5331 Mateřská škola Motýlek, Ústí n/L - KB 37 41 5331 ZOO Ústí nad Labem - smlouva o adopci
Druh výdajů 64 Ostatní činnost
SR 2011 0,00
UR 2011 270,62
Částka Kč 10 000 5 000 5 000 10 000 25 000 14 000 10 000 5 000 5 000 5 000 2 000 5 000 3 000 7 000 2 000 16 000 10 000 10 000
SK 2011 Plnění k UR v% UR - SR SK – UR 270,62 100,00 270,62 0,00
UR – Ro. č. 8/2011, 10/2011, 11/2011, 27/2011 64 02 Finanční vypořádání minulých let 41,62 Dle schváleného FV roku 2011 byly vráceny na účet MmÚ nevyčerpané účelové prostředky (pol.5367). 64 09 Ostatní činnosti 229,00 Schválený převod do VHČ – náklady kauza Donor, v.o.s.( pol. 5341 ) 229,00
Čerpání investičních výdajů dle jednotlivých oblastí – tab. č. 2/2 a 3 Schválený rozpočet investiční části byl během sledovaného období navýšen o 254,00 tis. Kč a byla použita část investiční rezervy – viz. Ro č. 2/2011, 7/2011, 9/2011, 14/2011, 15/2011, 19/2011, 25/2011 . Výdaje byly čerpány ve výši 1.676,61 tis. Kč, tj. 45,93 % UR - přehled všech akcí je uveden v tabulce. Rezerva investičních výdajů zůstala nevyčerpána ve výši 1.866,55 tis. Kč Komentář odborů k investičním akcím: 22 Doprava 1. Prodloužení parkoviště a úprava kontejnerových stání ul. Železná, Nš 2. Rozšíření parkovacího stání v ul.Čechova ,KB (šikmá stání) - obě akce jsou dokončeny, byly převedeny odboru dopravy MmÚ 3. Parkovací plocha v ul. Žežická, KB – zapracována PD 4. Stání pro invalidy v ul. V Oblouku, KB – dokončeno, v r. 2012 bude pracována PD pro připojení parkovací plochy na přilehlou komunikaci v ul. V Oblouku, před domem čp. 598/1, vč. návrhu DZ 9
5. Doplnění úpravy chodníků – spojka Mlýnská, Seifertova,Neštěmice ve vazbě na stavbu IPRM IOP Mojžíř - zpracována PD pro výběr zhotovitele stavby 34 Tělovýchova a zájmová činnost 1. Nákup dětských herních prvků - zakoupen vláček do parku před radnicí a herní soustava do lokality Neštěmická x U Piv.zahrady , bylo zavedeno do evidence majetku 2. Hřiště na sídlišti Skalka – bylo zrealizováno a zařazeno do majetku 3. Dětské hřiště Vojanova za čp. 54-56, KB - byla zaplacena záloha, dokončeno bude v roce 2012 61 Místní správa 1. Pořízení elektronického docházkového systému - pořízen ve výši 62,00 tis. Kč, zařazen do evidence majetku
5. Fondy MO Neštěmice – Sociální fond ( SF ) Výdaje fondu jsou uvolňovány prostřednictvím výdajové části rozpočtu městského obvodu, jsou zařazeny dle funkčního třídění na 61 71 Místní správa. Počáteční stav SF k 1. 1. 2011 Tvorba SF v roce 2011 schválený příděl dle usn. Z/26/11 z 25.1.2011 Úroky z účtu Celkem zdroje SF na rok 2011 Převody ze SF celkem z toho:
Zůstatek fondu
na úhradu výdajů v roce 2011 příspěvek zaměstnancům na stravování dary u příležitosti pracovního a životního výročí peněžní dary bezpříspěvkovým dárcům krve příspěvek zaměstnancům na rekreaci ambulantní zdravotní péče (nákup vitamínů, očkování, rehabilitace) příspěvek na penzijní a důchodové pojištění kultura, sport bankovní poplatky k 31. 12. 2011
10
v Kč 33 547,44 612 000,00 1 108,22 646 655,66 590 836,30 195 952,50 22 500,00 3 500,00 189 670,00 75 000,00 78 388,00 25 800,00 25,80 55 819,36
6 Finanční vypořádání hlavní činnosti za rok 2011 Součástí závěrečného účtu Městského obvodu Ústí nad Labem – Neštěmice je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu , rozpočtu města Ústí nad Labem a ke Krajskému úřadu Ústeckého kraje. Předmětem finančního vypořádání roku 2011 bude vyúčtování účelových prostředků, které byly městskému obvodu v roce 2011 poskytnuty - viz. tab. č. 4. Městský obvod obdržel v roce 2011 účelové prostředky v celkové výši 50.841.779,00 Kč. Nevyčerpáno zůstalo celkem 767.974,92 Kč. Tato částka (mimo 0,92 Kč - MmÚ nepožaduje vrátit) bude v roce 2012 vrácena do státního rozpočtu. v Kč 1.256.965,95 -767.974,00
Zdroje pro finanční vypořádání (tabulka na str. 3) Vratka nevyčerpaných účelových prostředků celkem dle tab.č.4 Zůstatek (použitelný výsledek hospodaření hlavní činnosti z r.2011) v Kč Do rozpočtu na rok 2012 v rámci SR bylo zapojeno Další volné zdroje do rozpočtu roku 2012
7. Vedlejší hospodářská činnost MO Neštěmice -
488.991,95 489.000,00 0,00
viz tab. č. 5
Výnosy a náklady z hospodářské činnosti zahrnují především výnosy z prodeje a pronájmu majetku města a dále výnosy, které mají charakter podnikání, včetně nákladů na dosažení těchto výnosů. Oddělená evidence hospodářské činnosti od činnosti z poslání je nezbytná pro výpočet daně z příjmu právnických osob, která je dle zákona č.586/92Sb., ve znění pozdějších předpisů, v plné výši příjmem rozpočtu města. Tab. č. 5 dává ucelený přehled o výnosech a nákladech (celkově nižší výnosy a vyšší nálady) – komentář je u jednotlivých položek.
Výnosy - celkové předepsané dosáhly výše 7.769,83 tis. Kč , tj. 94,79 % UP. 603 nájem z pozemků - předpis ve výši 2.849,65 tis. Kč Skutečně zaplacený nájem je nižší o 417,21 tis. Kč (39 dlužníků). Naopak z minulých let bylo uhrazeno 149,04 tis. Kč. 602 krátkodobý nájem z pozemků (hřiště) - předpis ve výši 29,32 tis. Kč (i zaplaceno) 603 nájem nebytových prostor - předpis ve výši 2.856,83 tis. Kč Skutečně zaplacený nájem je nižší o 62,26 tis. Kč (5 dlužníků). Naopak z minulých let bylo uhrazeno 45,05 tis. Kč 602 ostatní služby - 195,88 tis. Kč poplatky za sepis kupních , nájemních smluv a zpracování podkladů kupních smluv 31,96 tis., výběrová řízení 24,00 tis., věcné břemeno 56,54 tis., ostatní výnosy podléhající DPH (fotokopie, krátkodobý nájem, inzerce ve zpravodaji, úklid venkovních prostor OKD CORSO) celkem 83,38 tis. 641 smluvní pokuty + úroky z prodlení - 92,66 tis. Kč smluvní pokuty za pozdní úhrady nájmu z pozemků, úroky z prodlení ze soudních usneseních 11
o zaplacení pohledávek nájemného 662 úroky z BÚ - 50,79 tis. Kč - odpovídá stavu prostředků na účtu 649 jiné ostatní výnosy - v celkové výši 411,38 tis. Kč vrácené náklady soudních řízení 140,53 tis., příspěvek za právo na uzavření nájemní smlouvy 0,89 tis. (tento poplatek byl zrušen), plnění pojišťovny 268,80 tis (Rozcestí 788/4, Horní 194, objekt u koupaliště, Hluboká 33 ), úroky z DÚ za 12/10 ve výši 1,16 tis. 647 prodej nemovitostí (pozemků) - předpis prodeje 604,57 tis. Kč 646 prodej bytů - předpis prodeje 678,75 tis. Kč plánované výnosy z prodeje pozemků se nenaplnily ( prodáno 8 pozemků, 7 bytů)- viz. Tvorba a čerpání FOR 2011 a tab. č.7 a 8
Náklady - čerpány ve výši 8.789,05 Kč, t.j. 225,77 % UP Ze zpracovaných tabulek je zřejmé, že celkové čerpání nákladů je k UP buď shodné nebo je přečerpané (hrazeno ze zapojeného výsledku hospodaření minulých let), nižší čerpání nákladů je na položkách materiálu a energie. 501 materiál, DDHM - celkem 25,09 tis. Kč nákup kotle na TJ hřiště Mojžíř a materiálu na malování ob. Studentská 571 a drobného materiálu na víceúčelové hřiště 2,57 tis. 502 energie - celkem 53,87 tis. Kč vyúčtování spotřeby tepla a vody Studentská 571, Horní 194 za rok 2011 (částečně nepronajato) spotřeba el. energie na víceúčelovém hřišti za rok 2011 511 opravy - celkem 1.184,82 tis. Kč Národní 209 (schodišťové lišty, oprava a nátěr poškozené omítky), Na sklípku 36/54 (střecha a zajištění stropu proti propadnutí, podchycení stropu), Hluboká 33 (zednické a malířské práce, oprava střechy, podlahové krytiny ordinace, čistění žlabů), Horní 194 (dodávka a výměna výplně vchodových dveří), Opletalova 276 (sanace obvod.stěny místnosti, opr. přístřešku,střechy, čištění žlabů), Peškova 543 (střecha), Drážďanská 25 (střecha, čistění žlabů, servis a výměna plynových topidel), opr. konstrukce komína šaten TJ Mojžíř, drobné opravy střehy a čištění žlabů v obj. Seifertova 570, 571, Vojanova 48, Peškova 525, Národní 186, Horní 194, Rozcestí 4 (opr. klempířských prvků), víceúčelové hřiště (oprava elektrorozvodů) 518 ostatní služby - v celkové výši 912,14 tis. Kč právní služby 709,29 tis. (překročeno o náklady právníka za kauzu Donor, v.o.s s.) znalecký posudek obj. Rozcestí 788/4 a p.pč.1013, KB za 11,20 tis., provize RK za prodeje bytů 141,00 tis., ostatní služby se týkají zhotovení PD a zajištění TD sanace Opletalova 276, tisku složenek nájmů z pozemků, vyhotovení statického posudku obj. Na Sklípku 36/54 , revize hydrantů Hluboká 33, Horní 194, realitní činnosti ( nájem Studentská 571) dále servisu mobilního WC, odvozu odpadu víceúčelového hřiště v celkové výši 50,65 tis. 52. osobní náklady 1.648,20 tis. Kč mzdové náklady, odvod povinného sociálního a zdravotního pojištění zaměstnanců zabývajících se hospodářskou činností 12
54. ostatní náklady – celkem 4.925,71 tis. Kč soudní, správní a bankovní poplatky 51,85 tis., pojištění majetku 48,26 tis., soudní, poplatky, znalečné, náklady řízení, jistina a úroky v prohraném soudním sporu s firmou Donor, v.o.s. v celkové výši 4.825,60 tis. 557 náklady z odepsaných pohledávek – celkem 39,22 tis. Kč faktury za spotřebu energií v obj. Horní 194 v letech 2005 - 2006
Odvod z prodeje a zúčtování s MmÚ - celkem 921,56 tis. Kč odvedeno 80% ve výši 883,05 tis. Kč odvedeny prostředky na daň z převodu nemovitostí ve výši 38,51 tis. Kč Výsledkem hospodaření za rok 2011 na úseku vedlejší hospodářské činnosti MO Neštěmice (po provedených odvodech MmÚ) je ztráta ve výši 1.940,78 tis. Kč (způsobena úhradou nákladů spojených s kauzou Donor, v.o.s.). Převážnou část nákladů vyrovnává zapojený výsledek hospodaření minulých let (dále VHML) jak z hlavní tak vedlejší činnosti ve výši 4.329,00 tis. Kč schváleno v ZMO Neštěmice usn.č. Z/43/11 a Z/63/11, zbytek pak vyšší výnosy a nižší ostatní náklady. Po zapojení VHML je zisk k zapojení do hlavní činnosti 2.388,22 tis. Kč (do příjmů rozpočtu roku 2011 na položku 4131 bylo zálohově zapojeno 1.800,00 tis. Kč). Celkové volné zdroje z hospodaření jsou vyčísleny v odd. 9.
8. Tvorba a čerpání FOR MO Neštěmice v roce 2011 (v Kč) Stav k 1. 1. 2011 Celkem prodej nemovitostí - pozemků Celkem prodej bytových jednotek Celkem tvorba FOR 2011
viz. tab.č. 7 viz. tab.č. 8
Celkem čerpání FOR v roce 2011
2 984 039,57 117 285,80 103 475,80 220 761,60 1 425 734,00
22 - Prodloužení parkoviště a úprava kontejnerových stání v ul. Železná, Nš 22 - Rozšíření parkovacího stání v ul. Čechova, KB 22 - Parkovací plocha v ul. Žežická, KB - PD 22 - Stání pro invalidy v ul. V Oblouku, KB 22 - PD - Doplnění úpravy chodníků - spojka Mlýnská, Seifertova, Nš 34 - Hřiště na sídlišti Skalka 34 - Dětské hřiště Vojanova, za čp. 54-56, KB 36 - Výkup pozemku v ul. Žežická, KB 61 - pořízení elektronického docházkového systému
Zůstatek FOR k 31. 12. 2011 Z toho: převedeno v roce 2011 do hlavní činnosti a nevyčerpáno zůstalo v hospodářském výsledku VHČ
251 852,00 193 751,00 82 680,00 248 989,00 26 190,00 298 272,00 75 000,00 187 000,00 62 000,00
1 779 067,17 75 566,97 1 703 500,20
Výdaje fondu jsou uvolňovány v souladu se schváleným a upraveným rozpočtem prostřednictvím výdajové části rozpočtu městského obvodu, jsou zařazeny dle funkčního třídění na úseku investičního rozpočtu. 13
9. Přehled zisku z vedlejší hospodářské činnosti MO Neštěmice
(v Kč)
Hospodářský výsledek - zisk z roku 2011 odvod 80% MmÚ + prostředky na daň v roce 2011
viz tab.č. 5 viz tab. č. 7, 8
4 329 000,00 -1 019 221,42 -921 560,40
účetní zisk z roku 2011 zálohově převedeno do rozpočtu roku 2011
viz tab. č. 5 viz tab. č. 5
2 388 218,18 -1 800 000,00
účetní zisk z roku 2011 zapojení do rozpočtu nerozdělený zisk do roku 2011 fond hospodářské činnost (HV do roku 1995)
588 218,18 3 100 471,93 1 425 070,00
Celkem zisk z VHČ pohledávky, které znemožňují zapojení celého zisku v VHČ celkem z toho: vydané faktury nájem za nebytové prostory nájem z pozemků prodej nemovitostí z roku 1993
5 113 760,11 -3 242 756,47 -207 202,25 -449 067,49 -1 456 456,63 -1 130 030,10
Celkem zisk, použitelný k zapojení do rozpočtu roku 2011 z toho: prostředky FOR ostatní
1 871 003,64 1 703 500,20 167 503,44
Ve schváleném rozpočtu Městského obvodu Ústí nad Labem – Neštěmice na rok 2012 byl zapojen použitelný výsledek hospodaření z prodejů (FOR) ve výši 1.704,00 tis. Kč do investiční části. Použitelné volné zdroje činí cca 167,00 tis. Kč. Návrh finančního odboru k zapojení volných zdrojů: 1. částku ve výši 60.00 tis. Kč převést do neinvestiční rezervy 2. částku ve výši 100.00 tis. Kč převést do investiční rezervy
10. Vedlejší hospodářská činnost - správa bytového fondu (BF) Plán hospodaření správy bytového fondu pro rok 2011 byl schválen Zastupitelstvem městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice dne 25. 1. 2011 usnesením č. Z/27/11. Výsledkem hospodaření za rok 2011 je účetní zisk ve výši 2.599,10 tis. Kč, což odpovídá vyššímu předpisu výnosů sledovaného období a celkově nízkým nákladům ke sledovanému období. Mínusové náklady na položce 556 Opravné položky k pohledávkám za byty nezvyšují výsledek hospodaření za rok 2011, jedná se o účetní operace dle nařízených postupů účtování. Skutečný výsledek je tedy zisk ve výši 519,75 tis. Kč. Přehled hospodaření na úseku bytového fondu zobrazuje tabulka č. 6. V příloze č. 1 je přiložen podrobnější komentář zpracoval a předložil správce. 14
k jednotlivým položkám hospodaření, který
11. Přehled zisku z hospodaření s BF ROK 2000 - 2004 po převodu 2.105,00 tis. Kč na VHČ MO 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Celkem pohledávky, které znemožňují zapojení celého zisku v VHČ (nájemné + služby) zaplacené zálohy do fondu oprav za neprodané byty v prodaných objektech
účetní zisk v Kč 26 207 525,08 -937 505,00 -1 171 659,38 488 236,59 -2 265 801,94 -5 250 118,89 -77 733,97 519 752,25 17 512 694,74 7 275 105,81 4 677 198,73
Celkem použitelný zisk
5 560 390,20
Z toho to do rozpočtu MO Neštěmice na rok 2012 byla zapojena částka 2.600,0 tis. Kč.
12. Hospodaření s majetkem MO Neštěmice Městský obvod Neštěmice hospodařil v roce 2011 (dle účetního stavu k 31.12.2011) s aktivy ve výši 425.623,07 tis. Kč, s dlouhodobými závazky ve výši 1.125,22 tis. Kč a krátkodobými závazky ve výši 15.992,12 tis. Kč. Rozhodující skupinou aktiv je dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (DNM, DHM) v úhrnné výši 221.461,23 tis. Kč Bližší číselné vyjádření stavu majetku v účetních hodnotách k 31. 12. 2011 je uveden v tabulce č. 9 – Přehled majetku a závazků. Stav a pohyb dlouhodobého majetku v roce 2011 je uveden v tabulce č. 10. Veškerý dlouhodobý majetek, jakož i jiná aktiva a závazky byly ověřeny inventarizací k účetnímu datu 31.12.2011 v souladu s Rozhodnutím starostky č. 1/2011. Výsledky inventarizace byly projednány v hlavní inventarizační komisi ÚMO Neštěmice dne 30.1.2012 a dále předloženy ústřední inventarizační komisi MmÚ dne 6.2.2012. RMO Neštěmice byla zpráva o provedené inventarizaci předložena dne 13.2.2012, Veškerá dokumentace týkající se inventarizace je založena u vedoucí finančního odboru ve složce „Inventarizace 2011“.
15
Použité zkratky: BOZP DDHM DÚ EU FO FÚ FV FOR FRB HČ HP JSDH KúÚK KB MF ČR MV ČR MMR MO MmÚ NR OKT OVS OSÚOM OOV OZV PO PD PH RMO SD SR SK StR SF SP SV ÚSC UR UP ÚP ÚZ ÚR VHČ VHP VPP VZP ZMO ZBÚ
bezpečnost a ochrana zdraví při práci drobný dlouhodobý hmotný majetek depozitní účet Evropská unie finanční odbor finanční úřad finanční vypořádání Fond obnovy a rozvoje Fond rozvoje bydlení hlavní činnost hasící přístroj Jednotka sboru dobrovolných hasičů Krajský úřad Ústeckého kraje Komerční banka Ministerstvo financí ČR Ministerstvo vnitra ČR Ministerstvo pro místní rozvoj městský obvod Magistrát města ÚL návrh rozpočtu Odbor kanceláře tajemníka Odbor sociálních věcí Odbor správy a údržby obecního majetku ostatní osobní výdaje obecně závazná vyhláška požární ochrana projektová dokumentace pohonné hmoty Rada městského obvodu sociální dávky schválený rozpočet skutečnost Státní rozpočet Sociální fond sociální pojištění soudní výdaje územně samosprávné celky upravený rozpočet upravený plán účelové prostředky účelový znak územní rozvoj vedlejší hospodářská činnost výherní hrací přístroje veřejně prospěšné práce veřejné zdravotní pojištění Zastupitelstvo městského obvodu základní běžný účet
16
17
18
