Závěrečný účet hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok 2012
Bude projednán dne 4. 6. 2013 na jednání Zastupitelstva Městského obvodu Ústí nad Labem- Neštěmice. O b s a h materiálu: Zpráva nezávislého auditora o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2012 Str. 1. Úvod …………………………………………………………… 2 2. Výsledek hospodaření …………………………………………. 2 3. Příjmová část rozpočtu, financování………………………………. 3 – 4 4. Výdajová část rozpočtu …………………………………………. 5 – 10 Neinvestiční výdaje 5-9 Investiční výdaje 9-10 5. Fondy MO Neštěmice (SF) ………………………………………. 10 6. Finanční vypořádání hlavní činnosti za rok 2012 …………………10 7. Vedlejší hospodářská činnost MO Neštěmice …… …………… 11 – 13 8. Fond obnovy a rozvoje (FOR) …………………………………….13 9. Přehled zisku z vedlejší hospodářské činnosti MO Neštěmice ……14 10. Vedlejší hospodářská činnost – správa bytového fondu …………..14 11. Přehled zisku z hospodaření s bytovým fondem MO Neštěmice … 15 12. Hospodaření s majetkem MO Neštěmice ………………………….15 13. Použité zkratky T a b u l k y: č. 1 Plnění příjmové části rozpočtu roku 2012 č. 2/1 Plnění výdajové neinvestiční části rozpočtu roku 2012 č. 2/2 Plnění výdajové investiční části rozpočtu roku 2012 č. 3 Rozpočtová opatření 2012 č. 4 Čerpání účelových prostředků v roce 2012 č. 5 Vedlejší hospodářská činnost MO Neštěmice za rok 2012 č. 6 Vedlejší hospodářská činnost - správa bytového fondu TOMMI- SEVER, s.r.o. za rok 2012 č. 7 Prodej nemovitostí 2012 č. 8 Stav a pohyb dlouhodobého majetku v roce 2012 č. 9 Přehled majetku a závazků MO Neštěmice Příloha č. 1 : Plnění plánu vedlejší hospodářské činnosti – správce TOMMI-SEVER,s.r.o. Projednáno: 1/ v RMO dne 16.4.2013 – usn. č 80/13 2/ ve finančním výboru dne 13. 5. 2013
1
Důvodová zpráva 1. Úvod Zastupitelstvu městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice je, v souladu s ust. § 84 odst. 2 písm. c) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, předkládán závěrečný účet hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok 2012. V závěrečném účtu je předkládán souhrn informací o hospodaření městského obvodu v souladu se schváleným a upraveným rozpočtem roku 2012, včetně jeho fondů. Rozpočet Městského obvodu Neštěmice pro rok 2012 byl schválen Zastupitelstvem městského obvodu Neštěmice dne 13. března 2012, usn. číslo Z/115//12, oprava SR byla schválena v RMO dne 19. března 2012, usn. číslo 94/12. Během sledovaného období byly provedeny změny ve schváleném rozpočtu (viz rozpočtová opatření - tab.č. 3).
2. Výsledek hospodaření Hospodaření Městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice za rok 2012 skončilo záporným saldem příjmové a výdajové části rozpočtu ve výši 929,47 tis. Kč, které vyrovnává oblast financování.
Poměr celkového objemu příjmů, výdajů a jejich saldo za rok 2012 (v tis Kč) Druhové třídění
% plnění k UR
Rozdíl SK - UR
SR 2012
UR 2012
SK 2012
Celkové příjmy třída 1 - daňové příjmy třída 2 - nedaňové příjmy třída 4 - přijaté dotace třída 4 - přijaté dotace v VHČ
35 113,00 8 010,00 205,00 20 016,00 6 882,00
35 318,55 2 575,00 346,50 24 970,05 7 427,00
33 361,09 2 595,29 352,37 24 255,46 6 157,97
94,46 100,79 101,69 97,14 82,91
-1 957,46 20,29 5,87 -714,59 -1 269,03
Celkové výdaje
35 602,00
36 575,52
34 290,56
93,75
-2 284,96
třída 5 - neinvestiční výdaje třída 6 - kapitálové výdaje
33 697,00 1 905,00
34 355,02 2 220,50
32 703,43 1 587,13
95,19 71,48
-1 651,59 -633,37
-489,00
-1 256,97
-929,47
73,95
327,50
489,00 489,00
1 256,97 1 256,97
929,47 929,47
73,95 73,95
-327,50 -327,50
Saldo příjmů a výdajů třída 8 - financování změna stavu účtů - prostředky minulých let
Zlepšeného výsledku bylo dosaženo nižším čerpáním celkových rozpočtových výdajů v roce 2012 oproti dosaženým skutečným příjmům. Stav finančních prostředků na účtech městského obvodu (financování) se od 1.1. do 31.12.2012 ve skutečnosti místo plánovaného snížení o 1.256,97 tis. Kč snížil pouze o 929,47 tis. Kč. Potřeba zdrojů byla nižší o částku 327,50 tis. Kč, což koresponduje s úsporou ve výdajové části rozpočtu o částku 2.284,96 tis. Kč a nižší příjmovou částí rozpočtu o 1.957,46 tis. Kč.
2
Stav finančních prostředků na účtech městského obvodu k 31. 12. 2012 je 327,50 tis. Kč a je odrazem těchto finančních operací ( v tis. Kč ): Stav finančních prostředků na účtech MO k 31. 12. 2012 počáteční stav k 1. 1. 2012 příjmy celkem výdaje celkem stav na účtech k 31. 12. 2012 finanční vypořádání roku 2012 dle tab.č.4
v tis. Kč 1 256,97 33 361,09 -34 290,56
odvod nevyčerpaných účelových prostředků
volné zdroje do rozpočtu roku 2013 z toho: zdroje sociálního fondu ostatní volné zdroje
3. Příjmová část rozpočtu
327,50 -6,89 320,61 64,00 256,61
- viz. tabulky č. 1, 3
Schválený rozpočet příjmů byl během roku navýšen o 205,55 tis. Kč a dosáhl výše 35.318,55 tis. Kč. Skutečně dosažené celkové příjmy činily 33.361,09 tis. Kč, tzn byly nižší o 1.957,46 tis. Kč. Tab. č. 1 dává ucelený přehled o příjmech, včetně vyčíslení rozdílů skutečnosti k upravenému rozpočtu roku 2012 - komentář je u jednotlivých příjmů.
Druh příjmů D A Ň O V É PŘÍJMY
SR 2012 8 010,00
UR 2012 2 575,00
SK 2012 Plnění k UR v% UR - SR 2 595,29 100,79 -5.435,00
SK-UR 20,29
SK 2012 352,37
SK-UR 5,87
UR- viz. Ro .č. 8/2012, 9/2012, 11/2012, 17/2012 Celkové plnění UR je vyšší o 20,29 tis. Kč. Druh příjmů N E D A Ň O V É PŘÍJMY
SR 2012 205,00
UR 2012 346,50
Plnění k UR v%
101,69
UR - SR 141,50
UR – viz. Ro.č. 11/2012, 13/2012, 17/2012 Celkové plnění UR je vyšší o 5 ,87 tis. Kč. Příjmy pol. 2132 se týkají dlužného nájmu z nebytových prostor z roku 1992, který je zajištěn exekučně, pol. 2310 úhrady Úřadu práce za nákup lístkovnic (majetek byl pro naše účely již nevyužitelný), přijaté pojistné náhrady pol. 2322 za zcizené kabelové přípojky k vánočním dekorům a poničenou zeleň, náhrady a ostatní příjmy pol. 2324 a 2329 se týkají přeplatku plynu JSDH Mojžíř a el. energie radnice za rok 2011, úhrady za provoz nápojového automatu, plateb za sběr železného šrotu, příjmu za vydané známky pro psy, úhrad nákladů správního a exekučního řízení na úseku přestupků a FO. Druh příjmů 41 NEINVESTIČNÍ DOTACE
SR 2012 20 016,00
UR 2012 24 970,05
3
SK 2012 24 255,46
Plnění k UR v%
UR - SR
SK-UR
97,14
4 954,05
-714,59
K nenaplnění rozpočtu příjmů došlo u položky 4116 – dotace ze StR na pracovníky veřejně prospěšných služeb o 714,59 tis. Kč (nižší počet zaměstnanců, nemoc). 4111- dotace účelová ze StR dle UR celkem ………………………….................… 652,15 tis. Kč na zajištění voleb do zastupitelstva kraje a Senátu Parlamentu ČR a volby prezidenta Ro.č. 19/2012, 21/2012 4116 - dotace účelová ze StR dle SR celkem …….……………………................ 1.901,41 tis. Kč na zaměstnance veřejně prospěšných prací ve výši skutečně vyplacených mezd a odvodů za 12 /2011,1/2012 a 3 - 11/2012 v únoru nebyla s Úřadem práce uzavřena dohoda, od 3/2012 byla dohoda na 21 zaměstnanců 4121 - dotace z MmÚ ve výši SR a UR celkem ………… ……………………. 21.678,00 tis. Kč (provozní dotace 10.400,00 tis. , na zeleň 7.000,00 tis., odvod z loterií 4.278,00 tis.) Z původně plánované výše příjmu z odvodu z loterií (položka 1355) 5.440,00 tis. Kč byla schválena a poukázána dotace ve výši 4.278,00 tis. Kč. Propad plánovaných příjmů řeší Ro.č. 9/2012.
Druh příjmů 41 PŘEVODY z vlastních fondů
SR 2012 6 882,00
UR 2012 7 427,00
SK 2012 6 157,97
Plnění k UR v%
82,91
UR - SR SK-UR 545,00 -1 269,03
UR – viz. Ro.č. 6/2012, 9/2012, 12/2012, 14/2012 Nenaplnění rozpočtu příjmů o 1.269,03 tis. Kč (nebyl proveden převod z VHČ ve výši 619,98 tis. Kč z důvodu nezrealizování plánovaných investičních akcí, na které byly finanční prostředky určeny, z ostatního hospodaření pak převod ze správy BF 650,00 tis. Kč s ohledem na stav účtu). 4131 - celkem převody z VHČ MO Neštěmice 6.157,97 tis. Kč Zapojení zisku z prodejů – FOR( dle realizace investičních akcí)……………….. 1.210,02 ( z HV minulých let 1.210,02 tis., zálohové zapojení zisku r. 2012 - ) Zapojení zisku z ostatní činnosti celkem dle SR a UR ……..……………….……..4.935,00 ( z HV minulých let 2.110,00 tis., zálohové zapojení zisku r. 2012 částka 2.825,00 tis. ) 4132 převod z DÚ - zůstatek z finanční částky převedené koncem roku na depozitní účet na mzdy a odvody za prosinec 2012 ve výši 12,95 tis. Kč
Druh příjmů FINANCOVÁNÍ
SR 2012 489,00
UR 2012 1 256,97
SK 2012 929,47
Plnění k UR v%
UR - SR
SK-UR
73,95
767,97
-327,50
- zvýšení stavu finančních prostředků na účtu SF ………………....…….…. … - snížení stavu finančních prostředků na BÚ …….…..........................................
- 0,17 tis. Kč 929,64 tis. Kč
V souladu se schválených závěrečným účtem roku 2011 byla provedena úprava rozpočtu – zvýšení oblasti financování o 767,97 tis. Kč se současným zvýšením výdajové části rozpočtu, viz. Ro. č. 6/2012. Skutečnost odpovídá nižším příjmům a výdajům (viz.tab.č.1). 4
4. Výdajová část rozpočtu
- viz. tabulky č. 2/1, 2/2, 3
Během roku 2012 byl schválený rozpočet výdajů navýšen o 973,52 tis. Kč a dosáhl tak výše 36.575,52 tis. Kč. Celkové výdaje byly vyčerpány ve výši 34.290,56 tis. Kč, tj. nižší o 2.284,96 tis. Kč. V neinvestiční části se jedná o úsporu ve výši 1.651,59 tis. Kč, v oblasti investičních výdajů nebylo vyčerpáno 633,37 tis. Kč. Tab. č. 2/1 a dává ucelený přehled o výdajích, včetně vyčíslení rozdílů skutečnosti k upravenému rozpočtu roku 2012.
Čerpání neinvestičních výdajů dle jednotlivých oblastí – tab. č. 2/1 a 3 ( v tis. Kč) Rozpočet neinvestiční části byl během sledovaného období upraven o 658,02 tis. Kč dle schválených rozpočtových opatření a dosáhl výše 34.355,02 tis. Kč. Čerpání výdajů ve výši 32.703,43 tis. Kč se týká těchto úseků:
Druh výdajů 22 12 Doprava
SR 2012 1 900,00
UR 2012 1 981,00
SK 2012 Plnění k UR v% 1 953,75 98,62
UR - SR SK - UR 81,00 -27,25
UR – Ro .č. 5/2012, 13/2012, 16/2012 pohonné hmoty, materiál, oprava a údržba UK KIA, FIIAT DUCATO, čištění kanál.vpustí chodníků ve správě MO, opravy uličních vpustí (pol.5156, 5139, 5169, 5171) 359,28 – nedočerpána částka 26,72 tis. Kč opravy chodníků byly provedeny dle UR a schváleného plánu oprav (pol.5171) ve výši 1.594,47 Zpráva o zrealizovaných opravách byla předložena ZMO Neštěmice dne 11. 12. 2012. Druh výdajů 23 33 Vodní hospodářství
SR 2012 30,00
UR 2012 0,00
SK 2012 0,00
Plnění k UR v%
0,00
UR - SR SK - UR 0,00 0,00
UR – Ro .č. 9/2012 finanční prostředky nebyly čerpány (pol. 5171), v rámci úspor výdajů byl SR snížen Druh výdajů 33 Kultura
SR 2012 180,00
UR 2012 190,00
SK 2012 184,62
Plnění k UR v%
97,17
UR - SR SK - UR 10,00 -5,38
UR – Ro .č. 7/2012, 20/2012 33 99 Občanské obřady - květiny, dárky - zlatá a diamantová svatba, jubilea, 17,36 divadelní představení pro předškoláky, adventní kalendáře pro jesle (pol. 5139, 5169, 5194) 33 49 Sdělovací prostředky – dva výtisky Obvodního zpravodaje (pol. 5169) 97,36 33 26 Obnova hodnot místních památek 69,90 úprava pomníku v parčíku K Haldě, v parku před radnicí, kaplička v parku před ZŠ Nš (pol.5171) – nedočerpána částka 5,38 tis. Kč
5
Druh výdajů 34 Tělovýchova a zájmová činnost
SR 2012 381,00
UR 2012 396,00
SK 2012 356,62
Plnění k UR v%
90,06
UR - SR SK - UR 15,00 -39,38
UR – Ro .č. 10/2012, 16/2012 34 12 Opravy a údržba, kontroly sportovních a dětských zařízení celkem 5169 - revize horolezecké stěny, roční hlavní revize dětských prvků, odstranění nevyhovujícího doskočiště hřiště v Neštěmicích 5163 - pojištění dětských zařízení, 5139 - písek, materiál na opravu DH a DZ 5171 - opravy dětských zařízení ( oplocení a úpravy plochy DH Neštěmická, servisní práce na hřišti Vojanova, oprava horolezecké stěny v NŚ) Další opravy budou prováděny v roce 2013- nevyčerpáno zůstalo 39,38 tis. Kč.
Druh výdajů 36 Bydlení,komunální služby, ÚR
SR 2012 804,00
UR 2012 654,00
SK 2012 380,56
Plnění k UR v%
58,19
356,62 97,11 38,37 221,14
UR - SR SK – UR -150,00 -273,44
UR – Ro. č. 9/2012, 13/2012 36 13 Nebytové hospodářství - nebylo čerpáno 36 31 Veřejné osvětlení – montáž, demontáž a revize vánočních dekorů (pol.5169), opravy vánočních dekorů (pol.5171)
0,00 153,56
36 39 Komunální služby a územní rozvoj celkem
227,00
Úsek životního prostředí nákup materiálu, nářadí ( pol 5139) na opravy městského mobiliáře pro zaměstnance VPP a pouzder na zásobu sáčků na psí exkrementy, ochr. pomůcek (pol. 5132), pohonných hmot do mopedu (pol. 5156), oprava mopedu a vysavače psích exkrementů, dvou kontejnerových van (5171), zhotovení informačních tabulí, broušení řetězů, zapůjčení dopravního značení pro čistění parkovišť a kácení stromů (pol.5169), pojištění vozidel (pol. 5163) v celkové výši 218,80 Úsek majetku zhotovení GP na rozdělení pozemků, - zhot. položkového rozpočtu staveb (pol. 5169) 8,20 Celkově bylo na tomto úseku dosaženo úspory ve výdajích oproti upravenému rozpočtu ve výši 273,44 tis. Kč.
Druh výdajů 37 Ochrana životního prostředí
SR 2012 7 425,00
UR 2012 7 285,00
SK 2012 Plnění k UR v% UR - SR SK – UR 7 269,45 99,79 - 140,00 -15,55
UR – Ro č. 9 /2012, 10/2012, 12/2012, 14/2012 37 22 Sběr a svoz komunálního odpadu celkem 5169 - vývoz kontejnerových van (úklid odpadu v obvodu zaměstnanci VPP), vývoz košů na psí exkrementy
180,20
37 29 Ostatní nakládání s odpady – likvidace drobných skládek se řeší vývozem kontejnerových van, velké skládky likviduje MmÚ, v rámci úspor výdajů byl SR snížen
0,00
37 45 Péče o vzhled obce a veřejnou zeleň 5169 - kácení stromů, prořez stromů a keřů, údržba zeleně, pravidelné seče, chemické ošetření, revitalizace zeleně, regenerační práce na hřišti TJ Mojžíř, atd. 5137 - nákup nářadí k údržbě (motorové nůžky)
7.089,25 6.919,96
6
14,24
5139 - rostlinný materiál, hnojivo, travní semena, mulč.kůra, atd.
65,80
5139 - materiál na opravy laviček (fošny) z prostředků MO 64,20 5171 - opravy zařízení v zeleni (zeď u hřiště Neštěmická, lavička ul. Mlýnská, 25,05 zábradlí Obvodová) z prostředků MO Dotace na údržbu zeleně byla vyčerpána v plné výši 7.000,00 tis. Kč. Z prostředků MO Neštěmice nedočerpáno 14,75 tis. Kč .
Druh výdajů 55 12 Požární ochrana
SR 2012 290,00
UR 2012 313,90
SK 2012 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR 313,13 99,79 23,90 -0,77
UR – Ro č. 18/2012 JSDH Mojžíř záloha na plyn, el.energie,vyúčtování el. voda (pol. 5153, 5154, 5151) pohonné hmoty (pol. 5156) havarijní pojištění vozidel a pojištění členů JSDH ( pol. 5163) oděvy, DDHM, materiál (pol. 5134, 5137, 5139) školení velitelů, řidičů (pol.5167), refundace mezd (pol.5029, 5039) technické prohlídky, měření emisí, prevent. zdravotní prohlídky členů (pol.5169) oprava elektroinstalace PZ Mojžíř, vozů TATRA a AVIE ( pol.5171)
Druh výdajů 61 Stát.správa,územní samospráva
SR 2012 22 527,00
313,13 18,39 28,30 41,78 76,89 8,96 10,91 127,90
UR 2012 SK 2012 Plnění k UR v% UR - SR SK - UR 22 607,15 21.337,23 94,38 80,15 -1 269,92
UR – Ro. č. 4/2012, 9/2012, 19/2012 - 21/2012 61 12 Zastupitelstva obcí 2.695,69 odměny uvolněných a neuvolněných čl. ZMO v souladu s nař.vl. 37/2003Sb.(pol. 5023) 2.178,87 sociální a zdravotní pojištění (pol. 5031, 5032) 514,02 cestovné (pol.5173) 2,80 - nevyčerpáno zůstalo 74,31 tis. Kč ( došlo ke snížení odměn neuvolněných čl. ZMO, zrušením komise KSaR, nečerpala se refundace, položka cestovného a školení ) 61 71 Místní správa celkem Celkové rozdělení výdajů místní správy je uvedeno v tab.č. 2/1
17.991,79
Čerpání provozních výdajů v celkové výši 3.530,34 Kč zahrnuje položky: 5131,5133, 5136, 5137, 5139 - nákup materiálu ( kancelářský materiál, čistící prostředky, tiskopisy ), vybavení lékárniček DDHM ( do 40 tis.Kč ), knihy, časopisy, noviny, apod. 553,01 5151, 5152, 5154, 5156 - nákup vody, paliv, energie (vodné, stočné, pára, el. energie, pohonné hmoty) 781,09 5161, 5162, 5163, 5164, 5167, 5169 - nákup služeb (poštovné, telefonní a bankovní popl., pojištění majetku, poradenské, právní služby, školení, zhotovení tiskopisů, stravné zaměstnanců, inzerce, střežení objektu radnice, revize elektronického požárního a zabezpečovacího systému, kontrola HP, PO a BOZP, hudební produkce při svatbách, rozhlasové a televizní poplatky, revize, STK, provoz webových stránek MO a další služby) 1.338,83 7
5171, 5173, 5175, 5179 - ostatní nákupy (opravy a udržování kancelářské techniky, budovy - oprava střechy a schodiště u druhého hlavního chodu radnice, pokládka lina ve dvou kancelářích) opravy vývěsních a informačních skříněk, služebního vozidla, cestovné, pohoštění, účesy při svatebních obřadech, ošatné pro zaměstnance a uvolněné čl. ZMO, apod.) 5194 - věcné dary (upomínkové prezentační předměty, květiny) 5362 - poplatky 5492 - peněžité dary členům komisí a výborů, kteří nejsou čl. ZMO 5909 - zůstatek finančních prostředků z odhadu mezd a odvodů za prosinec 2012 Objem prostředků, schválený na platy zaměstnanců pro rok 2012 Snížení objemu prostředků na platy dle usn. RMO 316/12 ze dne 15.10.2012 na Skutečné čerpání ( pol. 5011, 5021, 5024 - HČ 10.269,91 + VHČ- 1.236,00 )
705,58 52,17 0,62 85,20 13,84
12.435,00 tis. Kč 12.235,00 tis. Kč 11.505,90 tis. Kč
Výše odvodů na sociální (pol. 5031) a zdravotní (pol.5032) pojištění a náhrady mzdy (pol. 5424) v tab. povinné pojistné ve výši 3.655,78 tis. Kč odpovídá vyplacenému objemu mzdových prostředků za rok 2012. Součástí je i pojistné placené z titulu odpovědnosti organizace (pol. 5038) ve výši 49,74 tis. Kč. Sociální fond (pol. 5169, 5194, 5499) 61 15 Volby do krajského zastupitelstva a Senátu Parlamentu ČR Volba prezidenta (nutné výdaje roku 2012) (pol. 5019, 5021, 5039, 5139, 5156, 5161, 5162, 5164, 5169, 5173, 5175)
535,77 630,26 19,49
Celkově výdaje na činnost místní správy vykazují úsporu ve výši 1.193,21 tis. Kč, z toho částka 609,38 tis. Kč se týká nečerpaných mezd zaměstnanců VPP a dělníků (nižší počet zaměstnanců VPP, nemoc), úředníků a OOV 119,72 tis. Kč a s tím související úspora povinného pojistného a náhrad celkové výši 280,22 tis. Kč. Úspora rozpočtu provozních výdajů v celkové výši 120,66 tis. Kč se projevila na všech položkách.
Druh výdajů Příspěvky organizacím ,stipendium
SR 2012 160,00
UR 2012 160,00
SK 2012 Plnění k UR v% UR - SR SK – UR 140,10 87,56 0,00 -19,90
Příspěvky organizacím byly rozděleny v RMO Neštěmice celkem ve výši 141,00 tis. Kč – usn.č. 133/12, 216/12, 244/12 a 317/12 ze dne 16.4., 18.6., 16.7. a 15.10.2012. Organizace ČČK Ústí nad Labem nevyčerpala poskytnutý příspěvek a částku 10,90 tis. Kč v souladu se smlouvou vrátila na účet MO. Stipendium starosty bylo vyplaceno ve výši 10,00 tis. Kč ( § 6409 pol.5491).
8
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
§ položka 34 19 5222 34 19 5222 34 19 5222 34 21 5229 32 31 5331 33 12 5229 35 43 5222 35 43 5222 33 19 5222 43 79 5222 35 43 5222 33 12 5229 55 12 5229 64 09 5222 33 19 5222 35 41 5222 31 13 5331 37 41 5331
Název organizace Fotbalový klub Český Lev Neštěmice TJ Mojžíř Tělovýchovná jednota Spartak Ústí nad Labem JUNÁK, svaz skautů a skautek ČR střed. 2, Ústí n/L ZUŠ Ústí n/Labem, Neštěmice Jan Beneš , Ústí n/Labem Svaz tělesně postižených v ČR, ZO 5, KB Svaz tělesně postižených v ČR, ZO 7,Neštěmice Občanské sdružení "DOMINO" Ústí n/Labem Svaz důchodců ČR, městská org. Ústí n/L Společnost pro podporu lidí s mentálním postižením v ČR, OO Ún/L MUSICA SEMPER VIVA Ústí nad Labem Sbor dobrovolných hasičů Neštěmice Sdružená obec Baráčníků "Mladá Neštěmice" ČČK Ústí nad Labem DRUG-OUT Klub Ústí nad Labem ZŠ Hluboká 150, Neštěmice ZOO Ústí nad Labem - smlouva o adopci
Druh výdajů 64 Ostatní činnost
SR 2012 0,00
UR 2012 767,97
Částka Kč 10 000 5 000 5 000 10 000 20 000 10 000 5 000 5 000 4 000 2 000 14 000 4 000 7 000 2 000 16 000 5 000 7 000 10 000
SK 2012 Plnění k UR v% UR - SR SK – UR 767,97 100,00 767,97 0,00
UR – Ro. č. 6/2012, 7/2012, 9/2012 64 02 Finanční vypořádání minulých let 767,97 Dle schváleného FV roku 2011 byly vráceny na účet MmÚ nevyčerpané účelové prostředky (pol.5367).
Čerpání investičních výdajů dle jednotlivých oblastí – tab. č. 2/2 a 3 Schválený rozpočet investiční části byl během sledovaného období navýšen o 315,50 tis. Kč a byla rozdělena část investiční rezervy - viz. Ro č. 1/2012 – 3/2012, 5/2012, 7/2012, 8/2012, 11/2012 a 15/2012. Výdaje byly čerpány ve výši 1.587,13 tis. Kč, tj. 71,48 % UR. Přehled všech akcí je uveden v tabulce. 22 Doprava 1. Ul. Dvojdomí – Příjezdová komunikace, Ústí n/Labem - KB - byla zpracována aktualizace projektové dokumentace, celá pak byla předána odboru dopravy MmÚ k realizaci akce 2. Stání pro invalidy v ul. V Oblouku, KB – bylo dokončeno a v lednu 2013 bylo předáno odboru dopravy MmÚ k zařazení do evidence majetku 3. Spojovací chodník ul. Neštěmická 29, KB - zrealizován a zařazen do evidence majetku MO 34 Tělovýchova a zájmová činnost 1. Dětské hřiště Vojanova, za čp. 54-56, KB – dokončeno a zavedeno do evidence majetku MO 2. Likvidace bazénů bývalého koupaliště Mojžíř – bylo zrealizováno 3. Dětské koutky v obvodu - byly zrealizovány a zařazeny do evidence majetku MO 9
36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 1. Zpracování zaměření obj.Na Sklípku 36/54, KB – zpracováno 2. Výkup pozemku č. 1513/1, Neštěmice – uhrazeno a převedeno do evidence majetku MmÚ 3. Vysavač psích exkrementů VPV – byly zakoupeny 2 ks, zařazeny do evidence majetku MO 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 1. Nákup bezpečnostních kamer - nerealizováno
5. Fondy MO Neštěmice – Sociální fond ( SF ) Výdaje fondu jsou uvolňovány prostřednictvím výdajové části rozpočtu městského obvodu, jsou zařazeny dle funkčního třídění na 61 71 Místní správa. Počáteční stav SF k 1. 1. 2012 Tvorba SF v roce 2012 schválený příděl dle usnesení č. Z/115/12 z 13. 3. 2012 Úroky z účtu Celkem zdroje SF na rok 2012 Převody ze SF celkem z toho:
Zůstatek fondu
na úhradu výdajů v roce 2012 příspěvek zaměstnancům na stravování dary u příležitosti pracovního a životního výročí peněžní dary bezpříspěvkovým dárcům krve příspěvek zaměstnancům na rekreaci ambulantní zdravotní péče (nákup vitamínů, očkování, rehabilitace) příspěvek na penzijní a důchodové pojištění kultura, sport bankovní poplatky k 31. 12. 2012
v Kč 55 819,36 543 000,00 971,63 599 790,99 535 795,90 184 767,50 22 500,00 4 500,00 190 545,00 44 207,00 30 800,00 58 450,00 26,40 63 995,09
6 Finanční vypořádání hlavní činnosti za rok 2012 Součástí závěrečného účtu Městského obvodu Ústí nad Labem – Neštěmice je vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu , rozpočtu města Ústí nad Labem a ke Krajskému úřadu Ústeckého kraje. Předmětem finančního vypořádání roku 2012 bude vyúčtování účelových prostředků, které byly městskému obvodu v roce 2012 poskytnuty - viz. tab. č. 4. Městský obvod obdržel v roce 2012 účelové prostředky v celkové výši 7.676.054,00 Kč. Nevyčerpáno zůstalo celkem 6.889,98 Kč. Tato částka (mimo 0,92 Kč za zeleň - MmÚ nepožaduje vrátit) bude v roce 2013 vrácena do státního rozpočtu. Naopak částka 4.489,00 Kč, o kterou byla překročena poskytnutá dotace bude v roce 2013 ze státního rozpočtu poukázána na účet MO Neštěmice. Zdroje pro finanční vypořádání (tabulka na str. 3) Vratka nevyčerpaných účelových prostředků celkem dle tab.č.4 Zůstatek (použitelný výsledek hospodaření hlavní činnosti z r.2012) v Kč Do rozpočtu na rok 2013 v rámci SR bylo zapojeno 10
v Kč 327.500,08 - 6.889,98 320.610,10 320.000,00
7. Vedlejší hospodářská činnost MO Neštěmice -
viz tab. č. 5
Výnosy a náklady z hospodářské činnosti zahrnují především výnosy z prodeje a pronájmu majetku města a dále výnosy, které mají charakter podnikání, včetně nákladů na dosažení těchto výnosů. Oddělená evidence hospodářské činnosti od činnosti z poslání je nezbytná pro výpočet daně z příjmu právnických osob, která je dle zákona č.586/92Sb., ve znění pozdějších předpisů, v plné výši příjmem rozpočtu města. Tab. č. 5 dává ucelený přehled o výnosech a nákladech.
Výnosy - celkové předepsané dosáhly výše 8.755,30 tis. Kč tj. 128,25 %UP. 603 nájem z pozemků - předpis ve výši 3.292,10 tis. Kč Skutečně zaplacený nájem je nižší o 527,96 tis. Kč (73 dlužníků). Naopak z minulých let bylo uhrazeno 298,47 tis. Kč. 602 krátkodobý nájem z pozemků (hřiště) - předpis ve výši 30,26 tis. Kč (i zaplaceno) 603 nájem nebytových prostor - předpis ve výši 2.653,14 tis. Kč Skutečně zaplacený nájem je nižší o 12,66 tis. Kč (4 dlužníci). Naopak z minulých let bylo uhrazeno 87,78 tis. Kč. 602 ostatní služby - 187,03 tis. Kč poplatky za sepis kupních , nájemních smluv a zpracování podkladů kupních smluv 63,86 tis., výběrová řízení 22,00 tis., nájem movitého majetku 15,72 tis., ostatní výnosy podléhající DPH (fotokopie, krátkodobý nájem, inzerce ve zpravodaji, úklid venkovních prostor OKD CORSO) celkem 85,45 tis. 641 smluvní pokuty + úroky z prodlení - 86,44 tis. Kč smluvní pokuty za pozdní úhrady nájmu z pozemků, úroky z prodlení ze soudních usnesení o zaplacení pohledávek nájemného 662 úroky z BÚ - 33,36 tis. Kč - odpovídá nízkému stavu prostředků na účtu 649 jiné ostatní výnosy - v celkové výši 114,03 tis. Kč týká se hlavně vrácených nákladů soudních řízení ve výši 91,78 tis., zúčtování nevyžádaných přeplatků z minulých let a přijatého pojistného plnění (oplocení Vojanova 48) celkem 22,25 tis. 646, 647 prodej nemovitostí - předpis prodeje 2.358,94 tis. Kč plánované výnosy jsou překročeny - viz. Tab.č. 7 a Tvorba a čerpání FOR 2012
Náklady - čerpány ve výši 5.934,53 tis. Kč, t.j. 177,04 % UP Přečerpání plánovaných nákladů způsobily položky skupiny 55 – nejedná se ale o skutečně vydané finanční prostředky, jde jen o účetní operace dle nových postupů účtování. Bez těchto nákladů je čerpání 96,46 %. 501 materiál, DDHM - celkem 34,63 tis. Kč nákup materiálu na opravu topení na hřišti TJ Mojžíř, drobného materiálu do Studentské 571 a fošen na mantinely víceúčelového hřiště Nš 11
502 energie - celkem 75,47 tis. Kč vyúčtování spotřeby el. energie v obj. Studentská 571 a Na Sklípku 36/54 (v 11-12/2011 nebylo pronajato), odhad spotřeby tepla 2012, spotřeba el. energie a vody na víceúčelovém hřišti 511 opravy - celkem 758,04 tis. Kč opr. rozvodu vody na víceúčelovém hřišti Nš, Peškova 543 -výměna oken v I. patře, Národní 186- oprava střechy, Studentská 571- opr. jedné strany fasády, zednické práce, osazení osvětlení, Opletalova 276 – opr. střechy přístavby, Hluboká 33 – výměna oken, šatny TJ Mojžíř – zednické práce, oplechování komína, Horní 194 –opr. hromosvodu a ostatní drobné opravy NP 518 ostatní služby - v celkové výši 619,01 tis. Kč náklady na prodej nemovitostí ( RK za zprostředkování prodeje, znalecké posudky) 55,60 tis., právní služby 442,08 tis., popl. RK za zprostředkování nájmu, dále opatření proti holubům (vše Studentská 571, Nš), zpracování dokumentace stavu obj. Peškova 543, Nš a bankovní poplatky 58,49 tis., revize elektro a plynu v pronajatých objektech 49,70 tis., ostatní služby se týkají servisu mobilního WC, odvozu odpadu víceúčelového hřiště v celkové výši 13,14 tis. 52. osobní náklady - 1.656,24 tis. Kč mzdové náklady, odvod povinného sociálního a zdravotního pojištění zaměstnanců zabývajících se hospodářskou činností 538 jiné daně a poplatky – 41,15 tis. Kč soudní poplatky při vymáhání dlužných částek na nájmech 549 ostatní náklady – celkem 48,90 tis. Kč roční pojištění majetku 55. odpisy, prodaný DHM, opravné položky – celkem 2.701,09 tis. Kč 553 náklady z prodeje objektů Rozcestí 788/4, Pekařská 238 a 319, KB (zůstatková cena = rozdíl ceny, za kterou byl majetek pořízen a oprávkami, tj. úhrn odpisů za jednotlivé roky používání) 556 opravné položky k pohledávkám (za každých 90 dní od data splatnosti se tvoří OP ve výši 10%, v případě zaplacení pohledávky se OP ruší ( zahajovací OP byly v roce 2010 účtovány na účet 406, od roku 2011 se do nákladů promítnou pouze změny nebo OP z nových pohledávek)
Odvod z prodeje a zúčtování s MmÚ - celkem 1.865,16 tis. Kč (viz. tab.č. 7) odvod 80% ve výši 1.794,97 tis. Kč odvod prostředků na daň z převodu nemovitostí ve výši 70,19 tis. Kč Výsledkem hospodaření za rok 2012 na úseku vedlejší hospodářské činnosti MO Neštěmice (po odvodech MmÚ) je zisk ve výši 955,61 tis. Kč. (viz tab. č. 4). Pro lepší posouzení plánovaného výsledku hospodaření a jeho zapojení (bez nákladů skupiny 55 - 2.701,09 tis. Kč ) je níže uvedena tabulka, kde je výsledkem hospodaření zisk ve výši 3.656,70 tis. Kč. Do příjmů rozpočtu roku 2012 na položku 4131 bylo zapojeno 2.825,00 tis. Kč.
12
HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Celkem odvod a zúčtování s MmÚ Z toho: 80% čistého výnosu prostředky na daň
Zisk k zapojení do hlavní činnosti Z toho: z prodejů - FOR ostatní
3 090,00 524,00
3 475,00 524,00
5 521,86 1 865,16
158,90 355,95
504,00 20,00
504,00 20,00
1 794,97 70,19
356,14 350,95
2 566,00
2 951,00
3 656,70
123,91
126,00 2 440,00
126,00 2 825,00
448,89 3 207,81
356,26 113,55
Zapojeno do HČ v roce 2012
2 046,86
2 825,00
z toho: z prodejů - FOR ostatní
0,00 2 825,00
8. Tvorba a čerpání FOR MO Neštěmice v roce 2012 Výdaje fondu jsou uvolňovány v souladu se schváleným a upraveným rozpočtem prostřednictvím výdajové části rozpočtu městského obvodu, jsou zařazeny dle funkčního třídění na úseku investičního rozpočtu. Stav k 1. 1. 2012 Celkem prodej nemovitostí Celkem tvorba FOR 2012
viz. tab.č. 7
Celkem čerpání FOR v roce 2012
1 779 067,17 448 893,90 448 893,90 1 285 585,00
22 - zhotovení PD 22 - Dokončení parkoviště 34 - Koupaliště Mojžíř (likvidace bazénů) 34 - Dětské hřiště Vojanova, za čp. 54-56, KB, Dětské kouty v obvodu 36 - Výkup pozemku v ul. Žežická, KB 36 - Zaměření současného stavu obj. Na Sklípku 36/54, KB
Zůstatek FOR k 31. 12. 2012 - zůstalo na účtu VHČ
13
61 600,00 17 085,00 300 000,00 725 000,00 1 000,00 180 900,00
942 376,07
9. Přehled zisku z vedlejší hospodářské činnosti MO Neštěmice
(v Kč)
Hospodářský výsledek - zisk z roku 2012 odvod 80% MmÚ + prostředky na daň v roce 2012
viz tab.č. 5 viz tab. č. 7
2 820 768,24 -1 865 160,10
účetní zisk z roku 2012 úprava o náklady skupiny 55 zálohově převedeno do rozpočtu roku 2012
viz tab. č. 5
955 608,14 2 701 085,64 -2 825 000,00
viz tab. č. 5
účetní zisk z roku 2012 zapojení do rozpočtu nerozdělený zisk do roku 2012 fond hospodářské činnost (HV do roku 1995)
831 693,78 2 332 801,80 1 425 070,00
Celkem zisk z VHČ pohledávky, které znemožňují zapojení celého zisku v VHČ celkem z toho: vydané faktury nájem za nebytové prostory nájem z pozemků prodej nemovitostí z roku 1993
4 589 565,58 -3 417 995,00 -204 977,65 -399 463,90 -1 685 937,35 -1 127 616,10
Celkem zisk, použitelný k zapojení do rozpočtu roku 2013 z toho: prostředky FOR ostatní
1 171 570,58 942 376,07 229 194,51
Ve schváleném rozpočtu Městského obvodu Ústí nad Labem – Neštěmice na rok 2013 byly zapojeny prostředky z prodejů (FOR) ve výši 942,00 tis. Kč do investiční části.
10. Vedlejší hospodářská činnost - správa bytového fondu Plán hospodaření správy bytového fondu pro rok 2012 byl schválen Zastupitelstvem městského obvodu Ústí nad Labem - Neštěmice dne 13. 3. 2012 usnesením č. Z/116/12. Výsledkem hospodaření za rok 2012 je účetní ztráta ve výši 396,06 tis. Kč, což odpovídá předpisu výnosů sledovaného období a celkově vyšším nákladům ke sledovanému období. (viz. náklady skupiny 556 a 557). Přehled hospodaření na úseku bytového fondu zobrazuje tabulka č. 6 V příloze č. 1 je přiložen podrobnější komentář k jednotlivým položkám hospodaření, který zpracoval a předložil správce. Rozdíl ve výsledku hospodaření vykazovaném správcem a tabulkou MO Neštěmice je 79,57 tis. Kč, tj. přenesená daňová povinnost, kterou musíme jako obvod za prosinec 2012 dopočítat a vykázat v ročním výkaze. Do účetní evidence správce bude částka zahrnuta další měsíc (zaplacením daně).
14
11. Přehled zisku z hospodaření s bytovým fondem (BF) ROK 2000 - 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Celkem
účetní zisk v Kč
po převodu 1.950,00 tis. Kč na VHČ MO v roce 2012
pohledávky, které znemožňují zapojení celého zisku v VHČ (nájemné + služby) zaplacené zálohy do fondu oprav za neprodané byty v prodaných objektech
Celkem použitelný zisk
24 257 525,08 -937 505,00 -1 171 659,38 488 236,59 -2 265 801,94 -5 250 118,89 -77 733,97 519 752,25 -396 058,32 15 166 636,42 7 962 979,01 4 567 000,35 2 636 657,06
Z toho do rozpočtu MO Neštěmice na rok 2013 byla zapojena částka 2.000,0 tis. Kč.
12. Hospodaření s majetkem MO Neštěmice Městský obvod Neštěmice hospodařil v roce 2012 (dle účetního stavu k 31.12.2012) s aktivy ve výši 414.753,56 tis. Kč, s dlouhodobými závazky ve výši 975,22 tis. Kč a krátkodobými závazky ve výši 11.449,97 tis. Kč. Rozhodující skupinou aktiv je dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek (DNM, DHM) v úhrnné výši 213.028,73 tis. Kč Bližší číselné vyjádření stavu majetku v účetních hodnotách k 31. 12. 2012 je uveden v tabulce č. 9 – Přehled majetku a závazků. Stav a pohyb dlouhodobého majetku v roce 2012 je uveden v tabulce č. 8. Veškerý dlouhodobý majetek, jakož i jiná aktiva a závazky byly ověřeny inventarizací k účetnímu datu 31.12.2012 v souladu s Rozhodnutím starostky č. 1/2012. Výsledky inventarizace byly projednány v hlavní inventarizační komisi ÚMO Neštěmice dne 31.1.2013 a dále předloženy ústřední inventarizační komisi MmÚ dne 31.1.2013. RMO Neštěmice byla zpráva o provedené inventarizaci předložena dne 19.2.2013, Veškerá dokumentace týkající se inventarizace je založena u vedoucí finančního odboru ve složce „Inventarizace 2012“.
15
16
