Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013
ZÁVEREČNÝ ÚČET OBCE CHORVÁTSKY GROB za rok 2013
Vyvesené: 10.6. 2014
Schválené OZ dňa: 25.8. 2014 uznesením č. 80/2014
1
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013
OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2013 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2013 4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2013 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2013 8. Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce 13. Návrh uznesenia
2
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013
1. Rozpočet obce na rok 2013 Rozpočet obce Chorvátsky Grob na rok 2013 bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 9.5. 2013 uznesením č.48/2013, v priebehu roka bol upravený rozpočtovým opatrením zastupujúceho starostu a uzneseniami č. 72/2013, 75/2013, 105/2013, 124/2013.
Čerpanie rozpočtu Bežný rozpočet na rok 2013
Rozpočet
Bežné príjmy z toho: Obec Chorvátsky Grob RO s právnou subjektivitou
2 010 256,00
Rozpočet po zmenách 2 081 385,59
Skutočnosť
1 940 256,00 70 000,00
2 011 385,59 70 000,00
2 070 167,44 106 696,47
Bežné výdavky z toho Obec Chorvátsky Grob RO s právnou subjektivitou Hospodárenie za rok 2013
1 911 140,00
2 029 069,59
2 012 767,27
1 343 035,00 568 105,00 99 116,00
1 416 496,81 612 572,78 51 316,00
1 371 227,80 641 539,47 164 096,64
2 176 863,91
V roku 2013 obec v skutočnosti dosiahla prebytok bežného rozpočtu vo výške 164 096,64 €, kde: - skutočné plnenie bežných príjmov bolo vo výške 2 176 863,91 € - skutočné čerpanie bežných výdavkov bolo vo výške 2 012 767,27 €
Kapitálový rozpočet na rok 2013 Kapitálové príjmy z toho: Obec Chorvátsky Grob RO s právnou subjektivitou Kapitálové výdavky z toho Obec Chorvátsky Grob RO s právnou subjektivitou Hospodárenie za rok 2013
Rozpočet 4 500,00
Rozpočet po zmenách 5 900,00
Skutočnosť
4 500,00
5 900,00
5 900,00
203 616,00
226 216,00
117 166,49
203 616,00
226 216,00
117 166,49
- 199 116,00
- 220 316,00
- 111 266,49
5 900,00
V roku 2013 obec v skutočnosti dosiahla schodok kapitálového rozpočtu vo výške 111 266,49 € - skutočné plnenie kapitálových príjmov bolo vo výške 5 900 € - skutočné čerpanie kapitálových výdavkov bolo vo výške 117 166,49 €
3
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 Finančné operácie na rok 2013
Rozpočet
Finančné príjmy Finančné výdavky Hospodárenie za rok 2013
100 000 0 100 000
V roku 2013 obec v skutočnosti dosiahla: - skutočné plnenie finančných príjmov vo výške - skutočné čerpanie finančných výdavkov vo výške
Sumarizácia Príjmy spolu Výdavky spolu
Rozpočet po zmenách 168 000 0 168 000
Skutočnosť 100 830,80 0 100 830,80
100 830,80 € 0€
Rozpočet 2 114 756,00 2 114 756,00
Rozpočet po zmenách 2 255 285,59 2 255 285,59
Skutočnosť 2 283 594,71 2 129 933,76
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 v celých €
Rozpočet schválený 2 114 756
Upravený 2 255 286
Skutočnosť k 31.12.2013 2 283 595
Upravený 1 592 914
Skutočnosť k 31.12.2013 1 719 329
1) Bežné príjmy - daňové príjmy: Rozpočet schválený 1 592 914
a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve K 31.12.2013 bol poukázaný výnos podielovej dane vo výške 926 077 €. b) Daň z nehnuteľností Skutočný príjem k 31.12.2013 bol v sume 505 780 €. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 433 435 €, dane zo stavieb boli vo výške 63 556 € a dane z bytov 8 789 €. K 31.12.2013 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností vo výške 179 788,35 €. c) Daň za psa Skutočný príjem k 31.12. 2013 bol 5 139 €. K 31.12.2013 obec eviduje pohľadávky na dani za psa vo výške 372,24 €.
d) Daň za užívanie verejného priestranstva Skutočný príjem dosiahol k 31.12. 2013 836 €. K 31.12.2013 obec neeviduje pohľadávky na dani za užívanie verejného priestranstva.
4
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 e) Daň za ubytovanie Skutočný príjem dosiahol k 31.12. 2013 90 €. K 31.12.2013 obec eviduje pohľadávky na dani za ubytovanie vo výške 343,20 €. f) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad Skutočný príjem k 31.12. 2013 dosiahol 281 406 €. K 31.12.2013 obec eviduje pohľadávky za komunálny odpad vo výške 6 805,27 €. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : Rozpočet schválený 155 800
Upravený 165 800
Skutočnosť k 31.12.2013 98 167
a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Príjem z dividend (Bratislavská vodárenská spoločnosť a.s.) dosiahol v roku 2013 4 452 €. Z prenajatých budov, priestorov, objektov, strojov, prístrojov, zariadení, hrobových miest a pozemkov dosiahol skutočný príjem 16 359 €.
b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby príjmy zo správnych poplatkov a ostatných poplatkov vo výške 21 137 € ročný poplatok za výherné hracie automaty vo výške 6 000 € za porušenie predpisov vo výške 6 120 € poplatky a platby za predaj tovarov a služieb (za služby domu smútku, hlásenia v miestnom rozhlase, preprava obecným mikrobusom, kopírovanie, predaj odpadových nádob, reklama obecných novín) vo výške 12 589 € úroky z tuzemských účtov vo výške 4 897 € ostatné príjmy (výťažky z lotérií a hier, náhrady z poistného, ostatné) 2 004 €.
Príjem z vodného a stočného (z pohľadávok vzniknutých z obdobia pred 30.6. 2012, keďže infraštruktúra bola prevádzkovaná obcou do 30.6. 2012) bol za rok 2013 vo výške 24 609 €. K 31.12.2013 obec eviduje pohľadávky za vodné a stočné vo výške 27 380,63 €.
3) Bežné príjmy - granty a transfery Rozpočet schválený 191 542
Upravený 252 672
Skutočnosť k 31.12.2013 252 672
a) Obec prijala nasledovné granty a transfery zo sústavy verejných rozpočtov: Poskytovateľ Účel
Okresný úrad Bratislava
Normatívne finančné prostriedky ZŠ
Suma poskytnutých finančných prostriedkov v roku 2013 € 168 031
5
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 Okresný úrad Bratislava Okresný úrad Bratislava Okresný úrad Bratislava Ministerstvo financií SR Ministerstvo vnútra SR Ministerstvo vnútra SR Ministerstvo vnútra SR Obvodný úrad životného prostredia Bratislava Obvodný úrad pre cestnú dopravu a pozemné komunikácie v Bratislave Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR Úrad práce a soc. vecí a rodiny Úrad práce, sociálnych vecí a rodiny Ministerstvo dopravy, výstavby a region. rozvoja SR Bratislavský samosprávny kraj Spolu
Kreditové príplatky Na výchovu a vzdelávanie pre MŠ Na vzdelávacie poukazy Na zvýšenie platov pedagogických zamestnancov v originálnej pôsobnosti Register obyvateľstva Matrika Voľby do VÚC Životné prostredie
969 12 545 2 435 17 236 1 298 3 828 2 240 413
Cestná doprava
91
Stavebný poriadok
3 657
Hmotná núdza Projekt aktivačných prác
342 8 637
Na opravu miestnych komunikácií
7 865
Na rekonštrukciu MŠ
8 000 237 587
b) Obec prijala nasledovné granty od subjektov mimo verejnej správy Poskytovateľ
Strechafer Maxnetwork Kia Motors Slovakia Nadácia Pontis Tromf Recyklačný fond Bratislava Spolu
Účel
Dni obce 2013 Dni obce 2013 Dni obce 2013 Revitalizácia detského ihriska MŠ na školskom dvore Podpora aktivít v prospech dôchodcov a rodičov s deťmi Podpora separácie odpadu
Suma poskytnutých finančných prostriedkov v roku 2013 € 100 100 1 000 3 500 6 500 3 886 15 086
Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom.
4 ) Kapitálové príjmy: Rozpočet schválený 4 500
Upravený 5 900
Skutočnosť k 31.12.2013 5 900
6
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 Kapitálové granty a transfery Skutočný príjem k 31.12.2013 bol v sume 5 900 €. Obec prijala nasledovné kapitálové granty a transfery zo štátneho rozpočtu: Poskytovateľ dotácie Ministerstvo vnútra SR – OÚ Bratislava Spolu
Suma v € 4 500 4 500
Investičná akcia Kamerový systém
Obec prijala nasledovné dotácie a granty od sponzorov: Poskytovateľ dotácie SPP Spolu
Suma v € 1 400 1 400
Investičná akcia Vozidlo Piaggio – doplatok z r. 2012
5 ) Príjmové finančné operácie: Rozpočet schválený 100 000
Upravený 168 000
Skutočnosť k 31.12.2013 100 831
6. ) Príjmy rozpočtovej organizácie s právnou subjektivitou : Rozpočet schválený 70 000
Upravený 70 000
Skutočnosť k 31.12.2013 106 696
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2013 v celých EUR
Rozpočet schválený 2 114 756
Upravený 2 255 286
Skutočnosť k 31.12.2013 2 129 933
Upravený 1 416 497
Skutočnosť k 31.12.2013 1 371 228
1 )Bežné výdavky obce: Rozpočet schválený 1 343 035 v tom: FK 01116
Funkčná klasifikácia Výdavky verejnej správy
0133
Iné všeobecné služby - matrika, REGOB Všeobecné verejné služby - sčítanie obyvateľstva
0160
schválený 626 730
upravený skutočnosť 609 638 621 361
0
5 126
5 126
0
2 240
2 240
7
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 0443 Výstavba - stavebné 0 0451 Cestná doprava 45 500 0510 Nakladanie s odpadmi 257 350 0520 Nakladanie s odpadovými vodami 40 500 0560 Odchyt túlavých psov 0 0620 Rozvoj obcí 131 645 0630 Vodné hospodárstvo 0 0640 Verejné osvetlenie 59 200 0760 Zdravotníctvo 5 100 0810/0820/ Rekreačné a športové služby, 47 200 0840 kultúrne služby, náboženské a iné spoločenské služby 0830 Vysielacie a vydavateľské služby 3 200 09 ZŠ s MŠ 64 610 1020 Opatrovateľská služba, stravovanie 60 600 dôchodcov 1040 Rodina a deti 1 000 1070/1090 Sociálna pomoc 400 Spolu 1 343 035
3 657 42 148 261 436 40 500 120 138 922 0 59 200 5 100 57 113
3 657 37 039 255 627 12 617 475 140 258 304 67 864 4 781 55 643
3 200 130 247 56 100
1 930 104 579 55 821
1 350 400 1 416 497
1 314 593 1 371 228
Rekapitulácia výdavkov podľa ekonomickej klasifikácie: Výdavkové položky 610- Mzdy, platy, služob. príjmy a ost.vyr. 620- Poistné a príspevok do poisťovní 630- Tovary a služby 640- Bežné transfery Spolu
schválený 362 415 141 310 600 750 238 560 1 343 035
upravený 360 061 137 488 675 208 243 740 1 416 497
skutočnosť 358 573 137 062 638 603 236 990 1 371 228
a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610) Patria sem mzdové prostriedky administratívnych pracovníkov obce, starostu, hlavného kontrolóra obce, zástupcu starostu, matrikárky, životné prostredie, pracovníkov na prevádzke, upratovačky, pracovníka klubového domu. b) Poistné a príspevok do poisťovní (620) Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby (630) Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk obecného úradu, ako sú cestovné náhrady, energie – elektrina, voda, plyn, stočné, materiál – kancelárske potreby, kolky, poštovné, známky, telefón, mobil, PHM služobné autá, reprezentačné, právne služby, stavebný úrad, poplatky bankám, audit, tlačoviny, odborná literatúra, čistiace a hygienické potreby, toner, kancelárske stroje a zariadenie, poistka obce, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom, ochrana objektov, audítorské služby, štúdia, posudky, pranie, školenie, dopravné značky, služby MHD a ostatné tovary a ostatné služby, stravné lístky, odmeny poslanci a komisie, dohody o vykonaní prác.
8
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 d) Bežné transfery (640) Ide o dotácie pre občianske organizácie a združenia, členské, odstupné, jednorazové dávky, PN 10 dní.
2 )Kapitálové výdavky : Rozpočet schválený 203 616
Upravený 226 216
V tom: FK Funkčná klasifikácia 01116 Výdavky verejnej správy 0451 0510 0520 0620 09
Cestná doprava Nakladanie s odpadmi Nakladanie s odpadovými vodami Rozvoj obce Školstvo Spolu
Skutočnosť k 31.12.2013 117 166
schválený 5 200 1 716 30 000 65 600 101 100 0 203 616
upravený skutočnosť 7 100 7 353 1 716 30 000 65 600 96 800 25 000 226 216
1 896 29 952 3 252 40 144 34 569 117 166
V rozpočte boli finančné prostriedky použité na tieto investičné akcie: a) Výdavky verejnej správy - software 5 184 € - zhotovenie serverovne OÚ 2 169 € b) Cestná doprava - Triblavinská cesta 1 008 € - projekt budovania prechodov pre chodcov 888 € c) Nakladanie s odpadmi - kúpa traktora - 29 952 € d) Nakladanie s odpadovými vodami - dažďová kanalizácia 3 252 € e) Rozvoj obce - územný plán obce 16 800 € - kamerový systém 6 774 € f) Zásobovanie vodou g) Rozvoj obce - projekt cyklotrasy 16 570 € h) Školstvo - školské ihrisko pri MŠ 2 750 € (z toho dotácia 2 750 €) - klimatické zariadenie MŠ 4 478 € - rekonštrukcia ŠJ 27 341 €
9
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 3 ) Výdavkové finančné operácie : Rozpočet schválený 0
Upravený 0
Skutočnosť k 31.12.2013 0
4 ) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou €: Bežné výdavky v celých € Rozpočet schválený 568 105
Upravený 612 573
Skutočnosť k 31.12.2013 641 539
Výdavky boli pokryté z príjmov v nasledujúcej štruktúre: V rámci preneseného výkonu štátnej správy Základná škola s materskou školou v roku 2013 hospodárila s finančnými prostriedkami poskytnutými zo ŠR vo výške 201 216 € v tom: - normatívne finančné prostriedky 168 031 € - kreditové príplatky 969 € - dotácia na vzdelávacie poukazy 2 435 € - príspevok na predškolské vzdelávanie 12 545 € - dotácia na zvýšenie platov pedagogických pracovníkov 17 236 € Prostredníctvom ÚPSVaR boli pre deti z rodín v HN na stravu poskytnuté príspevky vo výške 342 € Z podielovej dane prijatej na obec a vlastné zdroje tvorili 447 739 €
Funkčná klasifikácia Základná škola 610 – Mzdové prostriedky 620 – Odvody do PF 630 - Tovary a služby 640 - Transfery Spolu: MŠ 610 – Mzdové prostriedky 620 – Odvody do PF 630 - Tovary a služby 640 - Transfery Spolu: Školská jedáleň pri ZŠ 610 – Mzdové prostriedky 620 – Odvody do PF 630 - Tovary a služby 640 - Transfery Spolu: Školská družina 610 – Mzdové prostriedky
Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Skutočnosť
105 757,00 37 481,30 13 851,70
107 288,00 37 481,30 25 241,31
157 090,00
170 010,61
104 466,84 37 777,24 28 931,35 75,79 171 251,22
200 175,00 70 174,36 42 247,85 1 000,00 313 597,21
221 269,66 72 569,38 46 045,55 1 000,00 340 884,59
209 386,83 75 339,28 74 786,76 2 266,82 361 779,69
45 357,00 14 933,71 10 010,00
46 122,00 15 254,59 10 010,00
47 299,55 16 783,69 12 422,34 1 017,00
70 300,71
71 386,59
77 522,58
18 556,00
20 088,13
19 522,2
10
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 620 – Odvody do PF 630 - Tovary a služby 640 - Transfery Spolu: Príspevok na stravu deťom z rodín v HN Spolu
6 549,08 2 012,00
7 849,08 2 012,00
27 117,08
29 949,21 341,78 612 572,78
568 105
8 443,10 2 607,49 71,41 30 644,20 341,78 641 539,47
Rozpočtová organizácia v súlade s ustanovením § 23 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p. je oprávnená prekročiť rozpočtový limit výdavkov o poplatky za MŠ a ŠKD, prenájom, réžia ŠJ, dobropisy, dary, dotácie a ostatné . Výdavky rozpočtových organizácií sa týkajú miezd a odvodov zamestnancov, platby za plyn, elektrickú energiu, vodu, kancelárske potreby, poštovné, telefón, poplatky bankám, údržbu budov v správe, nákup drobného hmotného majetku, školenie, softvér, nájom, čistiace a hygienické potreby, učebné pomôcky, všeobecné služby, cestovné, opravy a údržby, revízie kotlov.
4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2013
Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné operácie príjmov Príjmy RO Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné operácie výdavkov Výdavky RO Hospodárenie obce za rok 2013 vrátane finančných operácií
Skutočnosť k 31.12.2013 v celých € 2 283 594,71 2 070 167,44 5 900 100 830,80 106 696,47 2 129 933,76 1 371 227,80 117 166,49 0 641 539,47 153 660,95
Prebytok rozpočtu bez finančných operácií vo výške 45 072,57 € zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov po vyčlenení účelovo viazaných prostriedkov vo výške 7 757,58 € (účelovo viazané prostriedky ZŠ s MŠ) a zostatok finančných operácií vo výške 100 830,80 € navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu vo výške 145 903,37 €.
11
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013
Zostatky na bankových účtoch , pokladnica, ceniny Banka Prima banka a.s. Prima banka a.s. Prima banka a.s. Prima banka a.s. Prima banka a.s. Prima banka a.s. Prima banka a.s. Prima banka a.s. Prima banka a.s. Sl. sporiteľňa a.s. Pokladnica Ceniny Spolu
Číslo účtu 6601265001/5600 bežný účet 6601263006/5600 rezervný fond 6601269002/5600 sociálny fond 6601263014/5600 vodovod 6601266012/5600 ČOV 2 6601269010/5600 infraštruktúra 6601260008/5600 dotačný škola 6601261019/5600 Škola Čierna Voda 6601267023/5600 5031634949/0900 bežný účet
Suma v € 243 246,29 292 170,49 2 768,58 9 075,13 6 119,35 1 517,95 0,00 131 239,00 6,52 12 094,89 1 091,62 1 013,10 700 342,92
5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu k 31.12.2013 Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond podľa ustanovenia § 15 a § 16 zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Rezervný fond PS k 1.1.2013 Prírastky - z prebytku hospodárenia r. 2012 - ostatné prírastky – úroky
Suma v EUR 354 625,76 38 173,00 262,38
Úbytky – použitie RF
100 830,80
- ostatné úbytky – poplatky 59,55 €, mylný prevod 0,3 € na bežný účet obce (vrátený na rezervný fond v roku 2014) KZ k 31.12.2013
59,85 292 170,49
Rozdiel medzi ostatnými prírastkami – úrokmi (262,38 €) a ostatnými úbytkami – poplatkami (59,55 €) vo výške 202,83 € už predstavuje časť z vyčísleného výsledku hospodárenia obce za rok 2013, t.j. prevod vysporiadaného výsledku hospodárenia za rok 2013 v roku 2014 na rezervný fond bude o túto sumu očistený. Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva vyššieho stupňa. Sociálny fond PS k 1.1.2013
Suma v EUR 191,12
12
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 Prírastky - povinný prídel - 1 % - ostatné prírastky Úbytky - stravovanie - ostatné úbytky KZ k 31.12.2013
3 183,56 606,10 2 768,58
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 v celých € - obec
AKTÍVA
Názov
ZS k 1.1.2013
KZ k 31.12.2013
Majetok spolu
13 097 655
12 929 521
Neobežný majetok spolu
12 114 268
11 921 669
16 992
37 680
11 315 769
11 104 069
Dlhodobý finančný majetok
781 507
779 920
Obežný majetok spolu
976 129
1 002 381
2 220
8 747
46 621
41 009
Krátkodobé pohľadávky
286 940
252 282
Finančné účty
640 348
700 343
7 258
5 471
z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok
z toho : Zásoby Zúčtovanie medzi subjektmi VS Dlhodobé pohľadávky
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie
13
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 PASÍVA
Názov
ZS k 1.1.2013
Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie
KZ k 31.12.2013
13 097 655
12 929 521
6 202 404
6 153 613
209 111
207 524
5 993 293
5 946 089
94 776
120 109
22 910
21 012
460
3 056
71 406
96 041
0
0
6 800 475
6 655 799
z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia Záväzky z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektmi VS Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie 6.1. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 v celých € - ZŠ s MŠ
AKTÍVA
Názov
ZS k 1.1.2013
KZ k 31.12.2013
Majetok spolu
80 950
110 481
Neobežný majetok spolu
46 594
40 991
46 593
46 991
33 265
68 390
2 373
2 401
z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho : Zásoby
14
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 Zúčtovanie medzi subjektmi VS
2 968
2 968
0
1 700
27 924
61 321
1 091
1 100
Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie
PASÍVA
Názov Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie
ZS k 1.1.2013
KZ k 31.12.2013 80 950
110 481
- 13 056
- 5 321
- 13 056
- 5 321
94 006
115 802
268
6 286
46 621
41 009
6 124
6 404
40 993
62 103
z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia Záväzky z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektmi VS Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2013
-
Obec k 31.12.2013 eviduje tieto záväzky v € voči bankám voči dodávateľom voči štátnemu rozpočtu
0,00 27 922,00 0,00
15
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 -
daň z príjmov voči zamestnancom, inštitúciám soc. zab., daň ostatné záväzky / rezervy, SF/
218,69 40 900,34 51 067,54
ZŠ s MŠ k 31.12.2013 eviduje tieto záväzky v € - voči bankám - voči dodávateľom - voči štátnemu rozpočtu - voči zamestnancom, inštitúciám soc. zab., daň - ostatné záväzky / rezervy, SF/
0,00 2 104,15 0,00 59 999,03 12 689,54
8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií. 9. Prehťad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov Obec neposkytla žiadne záruky. 10. Podnikateľská činnosť Obec nevykonávala v r. 2013 podnikateľskú činnosť. 11. Finančné usporiadanie vzťahov k 31.12.2013 voči : a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom c) štátnemu rozpočtu d) štátnym fondom e) rozpočtom iných obcí f) rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a) Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám t.j. rozpočtovým organizáciám - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia
Suma poskytnutých finančných prostriedkov
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov
Rozdiel odvod zriaďovateľovi
Základná škola s materskou školou
447 739,27
439 981,69
7 757,58
16
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 b) Finančné usporiadanie voči právnickým a fyzickým osobám – podnikateľom: Obec v roku 2013 poskytla dotácie z rozpočtu obce v súlade so VZN č. 5/2012 o dotáciách schválené OZ dňa 04.10.2012 uznesením č. 133/2012, právnickým osobám, fyzickým osobám – na podporu všeobecne prospešných služieb a alebo na verejnoprospešný účel.
Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : - bežné výdavky v EUR -1OŠK Chorvátsky Grob - futbalový klub OZ Vlna Miestny spolok SČK v Chor. Grobe Chorvátsky kultúrny spolok v Chor. Grobe Stolný tenis OZ CHG - ČV
Suma Suma použitých Rozdiel poskytnutých prostriedkov (stĺ.2 - stĺ.3 ) prostriedkov v roku 2013 v roku 2013 -2-3-47 500,00 6 956,44 543,56 600,00 600,00 0 500,00 464,30 35,70 2 950,00 2 950,00 0 840,06 840,06 0 2 950,00 2 950,00 0
Spolu
15 340,06
Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : - bežné výdavky v EUR -1MAKRO spol. s.r.o. – súkromná MŠ
AKTIV Budmerice
Účel
-2Prevádzka súkromnej MŠ Prevádzka CVČ
14 760,80
543,56
Suma Suma použitých Rozdiel poskytnutých prostriedkov (stĺ.3 - stĺ.4 ) prostriedkov v roku 2013 v roku 2013 -3-4-551 972,00
51 972,00
0
165,00
165,00
0
K 31.12.2013 boli vyúčtované dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 5/2012 o dotáciách. OŠK Chorvátsky Grob - futbalový klub nepoužité prostriedky 543,56 € boli vrátené na bankový účet obce. Poskytovateľ
Účelové určenie grantu, transferu
-1-
-2-
Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013 -3-
Suma použitých prostriedkov v roku 2013
Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) -5-
-4-
17
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 Strechafer
Dni obce 2013
100,00
100,00
0
Maxnetwork
Dni obce 2013
100,00
100,00
0
Kia Motors Slovakia
Dni obce 2013
1 000,00
1 000,00
0
Nadácia Pontis
3 500,00
3 500,00
0
6 500,00
6 500,00
0
SPP
Revitalizácia detského ihriska MŠ na školskom dvore Podpora aktivít v prospech dôchodcov a rodičov s deťmi Vozidlo Piaggio
1 400,00
1 400,00
0
Recyklačný fond BA
Podpora separácie odpadu
3 886,00
3 886,00
0
16 486,00
16 486,00
0
Tromf
Spolu
c)Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom: Poskytovateľ
Účel
-1Úrad práce a soc. vecí a rodiny Okresný úrad Bratislava Okresný úrad Bratislava Okresný úrad Bratislava Ministerstvo financií SR
Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013
-3-
-2Hmotné núdza BV Normatívne finančné prostriedky BV Kreditové príplatky Na výchovu a vzdelávanie pre MŠ BV Na zvýšenie platov pedagogických zamestnancov v originálnej pôsobnosti
Suma použitých prostriedk ov v roku 2013
Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) -5-
341,78
-4341,78
0
168 031,00
168 031,00
0
969,00
969,00
0
12 545,00
12 545,00
0
17 236,00
17 236,00
0
Okresný úrad Bratislava Ministerstvo vnútra SR
Na vzdelávacie poukazy BV Voľby do VÚC BV
2 435,00
2 435,00
0
2 240,00
2 240,00
0
Ministerstvo vnútra SR
Matrika
3 828,00
3 828,00
0
Ministerstvo vnútra SR
Register obyvateľstva BV
1 297,56
1 297,56
0
BV
18
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 Obvodný úrad životného prostredia Bratislava Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR Obvodný úrad pre cestnú dopravu a pozemné komunikácie v Bratislave Ministerstvo dopravy, výstavby a region. rozvoja SR Úrad práce, sociálnych vecí a rodiny Ministerstvo vnútra SR – OÚ Bratislava Spolu
Životné prostredie BV
412,58
412,58
0
Stavebný poriadok BV
3 656,76
3 656,76
0
Cestná doprava BV
91,40
91,40
0
Na opravu miestnych komunikácií
7 864,71
7 864,71
0
Projekt aktivačných prác
8 636,80
8 636,80
0
Kamerový systém
4 500,00
4 500,00
0
234 085,59
234 085,59
0
d)Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2013 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. e)Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : - bežné výdavky v EUR -1Hlavné mesto SR
Účel
-2Prevádzka CVČ
Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013 -3-
Suma Rozdiel použitých (stĺ.3 - stĺ.4 ) prostriedkov v roku 2013 -5-41 256,47 1 256,47 0
f)Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC Poskytovateľ
-1-
Účel
-2-
Suma
Suma
Rozdiel
poskytnutých
použitých
(stĺ.3 - stĺ.4 )
prostriedkov
prostriedk
v roku 2013
ov v roku
-3-
2013
-5-
-4Bratislavský samosprávny kraj
Na rekonštrukciu MŠ
8 000,00
8 000,00
0
19
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 Podklady ku spracovaniu záverečného účtu: Podkladom pre spracovanie záverečného účtu slúžia výkazy Fin 1-12, Úč ROPO SFOV 2-01 Výkaz ziskov a strát, Súvaha ÚČ ROPO SFOV 1-01 a Poznámky k ročnej účtovnej závierke zostavené k 31.12.2013 v súlade s predpismi platnými na rok 2013. Rozpočet obce, jeho zostavenie, úpravy, plnenie a čerpanie v roku 2013 realizované v súlade so zákonom č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov. - V súlade so zákonom č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve - Opatrením MF SR zo dňa 8 decembra 2004 č. MF/010175/2004-42, ktorým sa ustanovuje druhová klasifikácia, organizačná klasifikácia a ekonomická klasifikácia v znení dodatkov - Opatrením MF SR č. MF/1678/2007-31 zo dňa 8.8.2007, ktorým sa ustanovujú podrobnosti a postupy účtovania a rámcovej účtovnej osnove, pre rozpočtové organizácie, štátne fondy, obce a VÚC - Opatrením MF SR z 5.12.2007 č. MF/25755/2007-31, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o usporiadaní, označovaní a obsahovom vymedzení položiek individuálnej účtovnej závierky, termíny a miesto prekladania účtovnej závierky pre obce. V Chorvátskom Grobe , dňa 13.5.2014 Vypracoval : Madarászová Katarína Ing. Miloš Škorvánek
Mgr. Miroslava Jonášová Zastupujúci starosta obce
20
Záverečný účet obce Chorvátsky Grob 2013 12 . Hodnotenie plnenie programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu
Príloha č. 1 Záverečného účtu
21
