Z Á V E R E Č N Ý Ú Č E T Obce Plavé Vozokany ZA ROK 2012

Obec Plavé Vozokany 935 69 Plavé Vozokany č. 115

ZÁVEREČNÝ ÚČET Obce Plavé Vozokany ZA ROK 2012

Predkladá: Štefan Gemeri Spracovala: Martina Kurinová Vyvesené: Zvesené:

V Plavých Vozokanoch, jún 2013

OBSAH

1.

Rozpočet obce na rok 2012

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 2.1 2.2 2.3

bežné príjmy kapitálové príjmy finančné operácie príjmové

3. Rozbor plnenia výdavkov za rok 2012 3.1 3.2 3.3

bežné výdavky kapitálové výdavky finančné operácie výdavkové

4. Tvorba a použitie prostriedkov fondov 5. Finančné usporiadanie vzťahov 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2012 8. Prehľad nákladov a výnosov k 31. 12. 2012

2

Po skončení rozpočtového roka je obec v zmysle § 16 zák. č. 583/2004 Z. z.

o

rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v znení neskorších predpisov ( ďalej len zák. č. 583/2004 Z. z.) povinné údaje o rozpočtovom hospodárení súhrne spracovať do záverečného účtu obce. Záverečný účet je dokument, ktorý prezentuje výsledky rozpočtového hospodárenia obce za rozpočtový rok a majetkovú situáciu za účtovné obdobie.

Pri vypracovávaní záverečného účtu sa vychádza aj z výsledkov účtovnej závierky, a to z jednotlivých účtovných výkazov, ktorými sú súvaha, výkaz ziskov a strát, poznámky k účtovnej závierke zostavené v zmysle Opatrenia Ministerstva financií SR č. MF/25755/2007-31.

3

ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE OBCE PLAVÉ VOZOKANY Základným nástrojom finančného hospodárenia obce, ktorým sa riadilo financovanie úloh a funkcií mesta v rozpočtovom roku 2012 bol rozpočet obce Plavé Vozokany, ktorý bol schválený uznesením obecného zastupiteľstva č. 1/OZ-11R/2012 zo dňa 01. 10. 2012. Schválený rozpočet obce Plavé Vozokany nebol v priebehu rozpočtového roka 2012 upravovaný.

Schválený rozpočet

I. zmena rozpočtu

II. zmena rozpočtu

Bežný rozpočet Príjmy

380658

Výdavky

234658 Kapitálový rozpočet

Príjmy Výdavky

Finančné operácie Príjmy Výdavky

4879,17 21000

4

III. zmena rozpočtu

IV. zmena rozpočtu

Upravený rozpočet

PLNENIE ROZPOČTU OBCE PLAVÉ VOZOKANY K 31.12.2012 BOLO NASLEDOVNÉ (V EUR)

Schválený rozpočet

Skutočnosť

% plnenia

Bežné príjmy spolu

380 658,00

359 253,82

94,4

Bežné výdavky spolu

234 658,00

354 224,04

150,9

Rozdiel bežného rozpočtu

146 000,00

5 029,78

x

Kapitálové príjmy spolu

0,00

305 916,55

Kapitálové výdavky spolu

0,00

6 879,17

Rozdiel kapitálového rozpočtu

0,00

299 037,38

x

Príjmy spolu (bežné a kapitálové)

380 658,00

665 170,37

174,74

Výdavky spolu (bežné a kapitálové)

234 658,00

361 103,21

153,85

Výsledok rozpočtového hospodárenia prebytok

146 000,00

304 067,16

x

4 879,17

14 200,17

291,3

Finančné operácie - výdavky

21 000,00

317 395,75

1511,3

Rozdiel finančných operácií

-16 120,83

-303 195,58

x

385 537,17

679 370,54

176,2

255 658,00

678 498,96

265,39

129 879,17

871,51

x

Finančné operácie - príjmy

Celkové príjmy Celkové výdavky Rozdiel – zostatok

Od 1.1.2008 sa v zmysle novej metodiky účtovníctva výsledok rozpočtového hospodárenia, to znamená prebytok rozpočtu a schodok rozpočtu, v účtovníctve nevykazuje. Prebytok a schodok rozpočtu sa zisťuje mimo účtovníctva na základe skutočne realizovaných rozpočtových príjmov a rozpočtových výdavkov zatriedených podľa rozpočtovej klasifikácie, pričom pre zaradenie príjmu alebo výdavku do plnenia rozpočtu v rozpočtovom roku je rozhodujúci deň pripísania alebo odpísania prostriedkov z príslušného účtu obce alebo rozpočtovej organizácie. Do plnenia rozpočtu obce sa zahrnuli len tie rozpočtové príjmy, rozpočtové výdavky a finančné operácie, ktoré sa uskutočnili v príslušnom rozpočtovom roku 2012.

5

PRÍJMOVÁ ČASŤ Bežné príjmy

1

1.1

Rozpočet

skutočnosť

%

380 658,00

359 253,82

94,4

Rozpočet 215 270

Skutočnosť 209 082,38

Daňové príjmy

Výnos dane z príjmov poukazovaný samospráve

Rozpočet 134 500


% 97,14 % 100

v zmysle zákona č. 564/2004 Z. z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov výnos dane z príjmov fyzických osôb v roku 2012 je príjmom rozpočtu obcí vo výške 70,3 % z celkového objemu vybratých prostriedkov. Výnos dane sa rozdeľuje podľa kritérií v zmysle nariadenia vlády č. 668/2004 Z. z. o rozdeľovaní výnosu dane z príjmov územnej samospráve nasledovne: a) 23 % podľa počtu obyvateľov obce s trvalým pobytom na území obce k 1. januáru predchádzajúceho kalendárneho roka, z toho 57 % prepočítaný koeficientom nadmorskej výšky obce, b) 32 % podľa počtu obyvateľov obce s trvalým pobytom na území obce k 1. januáru predchádzajúceho kalendárneho roka prepočítaného koeficientom v závislosti od zaradenia obce do veľkostnej kategórie; veľkostné kategórie obcí a príslušné koeficienty, c) 40 % podľa počtu žiakov (detí, poslucháčov), 1. základných umeleckých škôl, materských škôl, jazykových škôl a školských zariadení v zriaďovateľskej pôsobnosti obce k 15. septembru predchádzajúceho kalendárneho roka prepočítaného koeficientom základnej umeleckej školy, materskej školy, jazykovej školy a školského zariadenia uvedeným v prílohe č. 3, ak toto nariadenie vlády neustanovuje inak, 2. cirkevnej základnej umeleckej školy, súkromnej základnej umeleckej školy, cirkevnej materskej školy, súkromnej materskej školy, cirkevnej jazykovej školy, súkromnej jazykovej školy, cirkevného školského zariadenia a súkromného školského zariadenia na území obce, ktorých zriaďovateľom môže byť aj obec alebo krajský školský úrad, do 15 rokov veku, podľa stavu k 15. septembru predchádzajúceho kalendárneho roka prepočítaného koeficientom základnej umeleckej školy, materskej školy, jazykovej školy a školského zariadenia uvedeným v prílohe č. 3a, ak toto nariadenie vlády neustanovuje inak, d) 5 % podľa počtu obyvateľov obce, ktorí dovŕšili vek šesťdesiatdva rokov, s trvalým pobytom na území obce k 1. januáru predchádzajúceho kalendárneho roka.

1.2 Daň z nehnuteľností

Rozpočet 54 072


% 97,46

Daň z nehnuteľností upravuje zákon č. 582/2004 o miestnych daniach a poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov. Daň z nehnuteľností sa člení na daň z pozemkov, daň zo stavieb a daň z bytov a nebytových priestorov, je spravovaná každoročne v zmysle platných všeobecne záväzných nariadení, ktorými sa každoročne upravujú sadzba dane a poskytované úľavy z dane. Daň z nehnuteľnosti bola rozpočtovaná vo výške 54 072 Eur. Plnenie vo výške 52 701,28 Eur predstavuje 97,46 %. Pre

6

vyrubenie dane je rozhodujúci stav k 1. januáru zdaňovacieho obdobia. Na zmeny skutočností rozhodujúcich pre daňovú povinnosť, ktoré nastanú v priebehu zdaňovacieho obdobia sa neprihliada, ak zákon neustanovuje inak.

Základ dane

Sadzba dane zo základu dane v %

1. Orná pôda, vinice, chmeľnice, ovocné sady

*Hodnota pozemku x výmera

0,40

2. Trvalé trávnaté porasty

Hodnota pozemku x výmera

0,60

3. Záhrady


0,35

4. Lesné pozemky, na ktorých sú hospodárske lesy


0,50

5. Rybníky s chovom rýb a ostatné hospodársky využívané vodné plochy


0,60

6. Zastavané plochy a nádvoria


0,35

7. Stavebné pozemky


0,35

8. Ostatné plochy okrem stavebných pozemkov


0,35

Základ dane


Sadzba dane v €/m2

2

-

0,049

2

-

0,049

2

-

0,132

2

-

0,165

2

-

0,232

2

-

0,464

2

A: Daň z pozemkov


Daň z pozemkov

B: Daň zo stavieb Daň z pozemkov 1. Stavby na bývanie a drobné stavby, ktoré majú doplnkovú funkciu pre hlavnú stavbu

m

2. Stavby pre poľn. produkciu, skleníky, stavby pre vodné hospodárstvo, stavby využívané na skladovanie vlastnej pôdohospodárskej produkcie vrátane stavieb na vlastnú administratívu

m

3. Stavby rekreačných a záhradkárskych chát a domčekov na individuálnu rekreáciu

m

4. samostatne stojace garáže a samostatné stavby hromadných garáží

m

5. Priemyselné stavby, stavby slúžiace energetike stavebníctvu stavby využívané na skladovanie vlastnej produkcie vrátane stavieb na vlastnú administratívu

m

6. Stavby na ostatné podnikanie a na zárobkovú činnosť, skladovanie a administratívu súvisiacu s ostatným podnikaním a zárobkovou činnosťou

m

7. Ostatné stavby

m

-

0,132

Základ dane



2

-

0,049

2

-

0,049

C: Daň z bytov Daň z pozemkov 1. Byty

m

2. Nebytové priestory

m 2

* hodnota pozemkov za 1 m je uvedená v prílohe č. 1 a č. 2 zákona č. 582/2004 Z.z. O miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady v znení neskorších predpisov. ,00

7

1.2 Dane za tovary a služby

Rozpočet 26 698


% 82,3

Domáce dane na tovary a služby zahŕňajú miestne dane a miestny poplatok, kde celkové plnenie predstavuje 82,3 %. K nenaplneniu rozpočtu došlo na poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady, kde väčšina neplatičov je rómskeho pôvodu a tí nie sú ochotní platiť a obec bude nútená pristúpiť k exekučným konaniam.

1.2.1 Daň za psa

Rozpočet 620

Skutočnosť 613,41

% 99

v zmysle zákona č. 582/2004 Z .z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov predmetom dane za psa je pes starší ako 6 mesiacov chovaný fyzickou osobou alebo právnickou osobou. Ročná sadzba dane na rok 2012 je nasledovná: a) pre fyzické aj právnické osoby za jedného psa je 4,00 € V prípade vyššieho počtu psov sa príslušná sadzba dane násobí počtom psov. Osoby so ZŤP sú od poplatku za psa oslobodené.

1.2.2

Daň za nevýherné hracie prístroje

Rozpočet 2 900

Skutočnosť 3 000

% 103,45

V zmysle zákona č. 582/2004 Z .z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov predmetom dane za nevýherné hracie prístroje sú hracie prístroje, ktoré sa spúšťajú alebo prevádzkujú za odplatu, pričom tieto hracie prístroje nevydávajú peňažnú výhru a sú prevádzkované v priestoroch prístupných verejnosti. Daňovníkom je fyzická osoba alebo právnická osoba, ktorá nevýherné hracie prístroje prevádzkuje. Základom dane je počet nevýherných hracích prístrojov.

1.2.3 Daň za predajné automaty

Rozpočet

Skutočnosť

%

v zmysle zákona č. 582/2004 Z .z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov predmetom dane za predajné automaty sú prístroje a automaty, ktoré vydávajú tovar za odplatu (ďalej len "predajné automaty") a sú umiestnené v priestoroch prístupných verejnosti. Predmetom dane za predajné automaty nie sú automaty, ktoré vydávajú cestovné lístky verejnej dopravy. Daňovníkom je fyzická osoba alebo právnická osoba, ktorá predajné automaty prevádzkuje.

1.2.4 Daň za ubytovanie

Rozpočet

Skutočnosť

%

v zmysle zákona č. 582/2004 Z .z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov predmetom dane za ubytovanie je odplatné prechodné ubytovanie fyzickej osoby v ubytovacom zariadení. Daňovníkom je fyzická osoba, ktorá sa v zariadení odplatne prechodne ubytuje.

1.2.5

Daň za užívanie verejného priestranstva

Rozpočet 200

8

Skutočnosť 205,6

% 102,5

v zmysle zákona č. 582/2004 Z .z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov predmetom dane za užívanie verejného priestranstva je osobitné užívanie verejného priestranstva. Verejným priestranstvom na účely tohto zákona sú verejnosti prístupné pozemky vo vlastníctve obce. Verejným priestranstvom na účely tohto zákona nie sú pozemky, ktoré obec prenajala podľa osobitného zákona. Osobitným užívaním verejného priestranstva sa rozumie umiestnenie zariadenia slúžiaceho na poskytovanie služieb, umiestnenie stavebného zariadenia, predajného zariadenia, zariadenia cirkusu, zariadenia lunaparku a iných atrakcií, umiestnenie skládky, trvalé parkovanie vozidla mimo stráženého parkoviska a podobne. Daňovníkom je fyzická osoba alebo právnická osoba, ktorá verejné priestranstvo užíva. Základom dane za užívanie verejného priestranstva je výmera užívaného verejného priestranstva v m2.

1.2.6 Poplatok za KO a DSO

Rozpočet 12 000


% 60

v zmysle zákona č. 582/2004 Z .z. o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady v znení neskorších predpisov sa platí miestny poplatok za komunálne odpady a drobné stavebné odpady (ďalej len "poplatok") za komunálne odpady a drobné stavebné odpady (okrem elektroodpadov), ktoré vznikajú na území obce. Poplatok platí poplatník, ktorým je: a) fyzická osoba, ktorá má v obci trvalý pobyt alebo prechodný pobyt alebo ktorá je na území obce oprávnená užívať alebo užíva byt, nebytový priestor, pozemnú stavbu alebo jej časť, alebo objekt, ktorý nie je stavbou, alebo záhradu, vinicu, ovocný sad, trvalý trávny porast na iný účel ako na podnikanie, pozemok v zastavanom území obce okrem lesného pozemku a pozemku, ktorý je evidovaný v katastri nehnuteľností ako vodná plocha, b) právnická osoba, ktorá je oprávnená užívať alebo užíva nehnuteľnosť nachádzajúcu sa na území obce na iný účel ako na podnikanie, c) podnikateľ, ktorý je oprávnený užívať alebo užíva nehnuteľnosť nachádzajúcu sa na území obce na účel podnikania. Sadzba poplatku je 15 € za každú osobu u poplatníka, ktorým je fyzická osoba. Pre právnické osoby a podnikateľov je zavedená sadzba na prevádzku 4,11 € na rok.

1.2.7

Príjem zo zrušených miestnych poplatkov

Rozpočet

9

Skutočnosť

%

Nedaňové príjmy

2

Rozpočet 12 500


% 43

Nedaňové príjmy celkom v sume 5 380,89 € boli splnené na 43 . K nízkemu plneniu príjmov došlo hlavne u príjmov za prenájom nebytových priestorov a to preto, že firmy, ktorým sú priestory prenajaté, nezaplatili faktúry za prenájom.

2.1

Príjmy z podnikania a vlastníctva majetku

Rozpočet 4 500


% 26

Rozpočet

Skutočnosť

%

Rozpočet 4 500


% 26

Rozpočet 8 000


% 53

Rozpočet 5 000


% 39

Rozpočet

Skutočnosť 4

%

Rozpočet 3 000


% 76

Rozpočet 3 000


% 76

Rozpočet 400

Skutočnosť 129,6

% 32

Rozpočet

Skutočnosť

%

Rozpočet 8 000

Skutočnosť 1385,69

% 17

Z toho

2.1.1 Z prenajatých pozemkov

2.1.2 Z prenajatých budov

2.2

Administratívne poplatky a iné poplatky a platby

2.2.1 Správne poplatky

2.2.2 Pokuty, penále a iné sankcie

2.2.3

Poplatky a platby z náhodného predaja služieb Z toho

2.2.3.1

Za predaj výrobkov tovarov a služieb

2.2.3.2 Školné a zápisné – MŠ, ZUŠ,

2.2.3.3 Za opatrovateľskú službu

2.2.3.4

Za stravné cudzí stravníci ŠJ MŠ

10

2.2.3.5

Za prebytočný hnuteľný majetok Poplatky za znečisťovanie ovzdušia

2.2.4

2.2.5 Úroky z účtov

2.2.6 Ostatné príjmy

2.2.6.1

Výťažky z lotérií a iných podobných hier

2.2.6.2 Z dobropisov

2.2.6.3

Z refundácie výdavkov na energie v prenaj. priestoroch

2.2.6.4 Náhrady poistného plnenia

3

Granty

Rozpočet 0

Skutočnosť 2,3

%

Rozpočet

Skutočnosť

%

Rozpočet 0

Skutočnosť 2,19

%

Rozpočet

Skutočnosť

%

Rozpočet

Skutočnosť

%

Rozpočet 600


% 212

Rozpočet

Skutočnosť

%

Rozpočet

Skutočnosť

%

Rozpočet 140 988


% 98,57

Granty a transfery v celkovej výške 1 467,8 tis. Eur predstavujú plnenie 93,2 %. Ide o príjmy zo štátneho rozpočtu, z fondov EÚ a z rozpočtu vyššieho územného celku a z rozpočtov obcí, a to na základe oznámení o výške poskytnutých príspevkov v zmysle platnej legislatívy, ktoré ku koncu rozpočtového roka podliehajú zúčtovaniu voči poskytovateľovi.

3.1 Granty

3.2

Transfery v rámci verejnej správy

Rozpočet 0

Skutočnosť 0

%

Rozpočet 140 988


% 98,57

11

Účel transferu

Rozpočet

3.2.1 zo štátneho rozpočtu – školský úrad

Plnenie

%

128000

122484

96

3.2.2 Zo štátneho rozpočtu – civilná ochrana

187

187

100

3.2.3 zo štátneho rozpočtu – na školské potreby pre deti v HN

300

166

55

3.2.4 zo štátneho rozpočtu – stravovanie detí v hmotnej núdzi

1000

931,46

93

3.2.5 zo štátneho rozpočtu – vzdelávacie poukazy + projekty

2000

6055

303

3.2.6 zo štátneho rozpočtu – rodinné prídavky

7400

6767,15

91

0

312

1790

1792,3

100

311

300,63

97

3.2.7 Zo štátneho rozpočtu – predškoláci 3.2.8 vedenie matriky 3.2.9 register obyvateľov

Kapitálové príjmy

Rozpočet

skutočnosť 305 916,55

%

Skutočnosť

%

Kapitálové príjmy pozostávajú z príjmov:

1

Nedaňové príjmy

Rozpočet

1.1 Príjem z predaja pozemkov

2

Granty a tranfery

Rozpočet

Rozpočet

Skutočnosť


Účel transferu

Rozpočet

2.1 Zo štátneho rozpočtu

Príjmové finančné operácie

%

%

Plnenie

%

305 916,55

Rozpočet 4 879,17


12

% 291,1

VÝDAVKOVÁ ČASŤ Čerpanie rozpočtu bežných výdavkov podľa funkčnej klasifikácie ( údaje v € ):

1. Plánovanie, manažment, kontrola

Schválený rozpočet v Eur

Rozpočet po zmenách v Eur

31 747,00

Čerpanie rozpočtu v Eur

%

25 779,05

Komentár : Program zahŕňa výkon funkcie starostu, manažment a kontrolný úsek obce Plavé Vozokany.

1.1. Výkon funkcie starostu Schválený rozpočet v Eur



%

24 133,75

86


%

1 645,3

59


%

27 975

1.3. Kontrolná činnosť Schválený rozpočet v Eur


2 772

1.4. Audit Schválený rozpočet v Eur


1 000

0

2. Propagácia a reklama Schválený rozpočet v Eur


550

13


%

493,52

89,7

3. Interné služby obce




%

5 066,85

87,3

5 800

Komentár : Program zahŕňa autodopravu obecného úradu a informačné systémy samosprávy . Autodoprava obecný úrad Schválený rozpočet v Eur



4 000

3 811,12

Informačné systémy samosprávy Schválený rozpočet v Eur



1 800

1 255,73

Informačné systémy samosprávy tvorí komunikačná infraštruktúra a softvér.

4. Služby občanom



2 082


%

2 406,41

115,6


%

2 024,65

114


%

381,76

123

4.1. Činnosť matriky Schválený rozpočet v Eur


1 771

4.2. Register obyvateľov Schválený rozpočet v Eur


311

14

5. Bezpečnosť a poriadok




%

808,51

21,6


%

513,51

15


%

295

123


%

10 816,85

41,3

3 740 5.1. Verejný poriadok Schválený rozpočet v Eur


3 500

5.3. Ochrana pred požiarmi Schválený rozpočet v Eur


240

6. Odpadové hospodárstvo



26 200

Komentár : Odpadové hospodárstvo zahŕňa odvoz a uloženie odpadu.

7. Verejné osvetlenie



10 150


%

6 931,37

68

Komentár : Verejné osvetlenie zahŕňa prevádzku verejného osvetlenia.

15

8. Školstvo




%

44 169,55

110,52


%

22 094,41

111


%

39 964 8.1. Materská škola Schválený rozpočet v Eur


19 964 8.2. Základná škola Schválený rozpočet v Eur


0

3 233,15

8.4. Školská jedáleň Schválený rozpočet v Eur



%

18 841,99

94

20 000 Schválený rozpočet v Eur



%

59 000

59 000

59 000

100


%

35 420,98

124,9


%

28 046,53

113

9. Prostredie pre život



28 360

9.1. Prostredie pre život Schválený rozpočet v Eur


24 760

16

9.3. Cintoríny Schválený rozpočet v Eur



%

4 125,36

258


%

3 249,09

162,5


%

7 289,62

80,86


%

7 130,2

89


%

125

25


%

34,42

7

1 600 9.4. Autodoprava traktor, daewoo Schválený rozpočet v Eur


2 000

10. Kultúrne služby



9 015

10.Kultúrne služby Schválený rozpočet v Eur


8 050 10.2. Príspevky na činnosť občianskych združení Schválený rozpočet v Eur


500 10.3. Knižnica Schválený rozpočet v Eur


465

17

11. Sociálne služby




%

12 802,33

91,7


%

5 929,4

77


%

931,46

31


%

5 941,47

168,68


%

68 518,24

123

13 955

11. Sociálne služby Schválený rozpočet v Eur


7 700 11.1. Štátne soc. Dávky a pomoc Schválený rozpočet v Eur


3 000 11.2. Stravovanie – starší občania Schválený rozpočet v Eur


3 255

12. Správa obce



55 798

.

18

Výdavkové finančné operácie

Rozpočet 21 000

skutočnosť 317 395,75

% 1 511,3

Výdavkové finančné operácie pozostávali zo splátok istín dlhodobých úverov vo výške 11 479,2 € splátky euroúveru poskytnutého na rekonštrukciu kultúrneho domu a výstavbu multifunkčného ihriska vo výške 305 916,55 € .

TVORBA A POUŽITIE FONDOV K 31.12.2012 V zmysle § 15 ods. 1 zák. č. 583/2004 Z. z. obec Plavé Vozokany nevytvorila žiadne peňažné fondy, nakoľko bol mínusový hospodársky výsledok.

REZERVNÝ FOND Povinnosť tvoriť rezervný fond vyplýva z § 15 ods. 4 zák. č. 583/2004 Z. z., a to prídelom z výsledku rozpočtového hospodárenia bežného a kapitálového rozpočtu s vylúčením finančných operácií. Tvorba rezervného fondu

V celých Eur

Počiatočný stav k 1.1.2012 Prevod výsledku hospodárenia za rok 2010 Celkom Čerpanie rezervného fondu

V celých Eur

Kapitálové výdavky v zmysle schváleného rozpočtu Zostatok rezervného fondu k 31.12.2012

SOCIÁLNY FOND Tvorba sociálneho fondu MsÚ

V Eur

Počiatočný stav k 1.1.2012

2 019,57

Zákonný prídel MSÚ

1 021,46

Celkom

3 041,03

Čerpanie sociálneho fondu

V Eur

Vianočný príspevok zo sociálneho fondu

1 760,00

Životné jubileá, divadlo, benefity zamestnancom

910,65

Celkom

2 670,65

Zostatok na sociálnom fonde k 31.12.2012

370,38

19

Tvorba sociálneho fondu školských zariadení – Základná škola

V Eur

Počiatočný stav k 1.1.2012

26 ,66

Zákonný prídel

737,73

Celkom

764,39

Čerpanie sociálneho fondu

V Eur

Nákupné poukážky

688,46

Stravné zamestnancov

69,44

Celkom

757,9

Zostatok na sociálnom fonde k 31.12.2012

6,49

BILANCIA AKTÍV A PASÍV K 31.12.2012 V EUR Aktíva V Eur názov Neobežný majetok spolu

ZS k 1.1.2012 1 017 974

KS k 31.12.2012 1 205 733,84

Zmena stavu +/187 759,84

V tom Dlhodobý nehmotný majetok

3 125,7

Dlhodobý hmotný majetok

846 083

1 033 842,83

Dlhodobý finančný majetok

171 891,01

171 891,01

70 792

59 586,39

-11 205,61

Zásoby

4 954

2 535,19

-2 418,81

Zúčtovanie medzi subjektmi verejnej správy

66,33

66,33

Krátkodobé pohľadávky

53 612

47 171,49

- 6 440,51

Finančné účty

12 160

9 813,38

-2 346,62

2 780

30,57

-2 749,43

1 091 546

1 265 350,8

173 804,8

Obežný majetok spolu

187 759,83

V tom

Dlhodobé pohľadávky

Poskytnuté návratné finančné výpomoci dlhodobé Poskytnuté návratné finančné výpomoci krátkodobé Časové rozlíšenie AKTÍVA SPOLU

Pasíva V Eur

20

názov

ZS k 1.1.2012

KS k 31.12.2012

Zmena stavu +/-

Vlastné imanie

465 623

630 180,88

164 557,88

Záväzky

606 319

313 059,87

-293 259,13

8 918

7 681,16

-1 236,84

2 282

443,05

-1 838,95

67 335

97 188,54

29 853,54

527 784

207 747,12

-320 036,88

19 604

322 110,05

302 506,05

1 091 546

1 265 350,8

173 804,8

V tom Rezervy Zúčtovanie medzi subjektmi verejnej správy Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery Časové rozlíšenie PASÍVA SPOLU

Na strane pasív, t. j. zdrojov krytia došlo k celkovému nárastu záväzkov, nakoľko stále splácame neuhradené faktúry firme Brantner, ale stále pribúdajú aj faktúry za aktuálne obdobia. Položka - bankové úvery sa celkovo vykazujú oproti roku 2011 znížené o 320 036,88 € z dôvodu zníženia dlhodobých úverov.

PREHĽAD O STAVE A VÝVOJI DLHU K 31.12.2012 Dlhodobé investičné úvery

V Eur Číslo úveru

Dátum poskytnutia

Výška úveru

Amortizácia úveru

Zostatok úveru

Dexia Komunál úver

2005

118 592

Dexia úver na rekonštrukciu

2010

335 000

29 083,45

Dexia úver na splaácanie úrokov Zostatky na investičných úverových účtoch k 31.12.2012

2011

80 000,84

54 667,38

X

X

202 342,83

Podľa § 17 ods. 6 zák. č. 583/2004 Z. z. O rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov obec môže na plnenie svojich úloh prijať návratné zdroje financovania len ak: a) celková suma dlhu mesta neprekročí 60 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho roka:

skutočné bežné príjmy k 31.12.2011 …........................... 352 701,58 € stav bankových úverov k 31.12.2012 ............................... 202 342,83 € celková suma dlhu k 31.12.2012 …................................. 57,35 %

21

b) suma ročných splátok návratných zdrojov financovania vrátane úhrady úrokov neprekročí 25 % skutočných bežných príjmov predchádzajúceho rozpočtového roka

ročné splátky vrátane úrokov k 31.12.2012 ….................16 000,08 € skutočné bežné príjmy k 31.12.2011 …........................... 352 701,58 € Suma ročných splátok vrátane úhrady úrokov oproti skutočným bežným príjmom predchádzajúceho rozpočtového roka predstavuje 4,56 %.

VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA OBCE PLAVÉ VOZOKANY K 31.12.2012 (EUR) Účtová trieda 6 celkom

259 910

264 236,22

Účtová trieda 5 celkom

269 790

282 009,96

-9 880

-17 773,74

Výsledok hospodárenia - účtovný (trieda 6 – trieda 5)

Výsledok hospodárenia za rok 2012 zistený v účtovníctve na základe novej metodiky účtovníctva bol zistený ako rozdiel výnosov účtovaných na účtoch účtovej triedy 6 a nákladov účtovaných na účtoch účtovej triedy 5. .

Spracovala:

Martina Kurinová

Štefan Gemeri Starosta obce

22

Z Á V E R E Č N Ý Ú Č E T Obce Plavé Vozokany ZA ROK 2012

Recommend Documents