Workshop kengetallen Is meten weten? Door: Nelleke Krol & Wilfred Franken
Project Kengetallen Paardenhouderij Een project van: FNRS & ZLTO
Kengetallen 2008
-Kengetallen 2007, 2008 en concept 2009
-Doel was om gegevens van 100 bedrijven verzamelen
-Algemene deelname is gestegen van 60 naar 73 bedrijven
Kengetallen 2008 Toekomstbeeld: 1. Manegebedrijven 2. Pensionstallen 3. Manege/pension 4. Opfokstallen (fokkerij) 5. IST bedrijven Criterium: minimaal 10 bedrijven per categorie
Kengetallen 2008 Werkwijze: - Verzamelen jaarrekeningen - Verzamelen technische gegevens - Aanpassingen naar aanleiding van gesprekken met ondernemers - Verbeterde invulformulieren (digitaal)
Kengetallen 2008 Wat komen wij tegen: - Uniformiteit in jaarrekeningen nauwelijks aanwezig - Verschillende grootboekrekeningschema’s - Bijhouden van technische gegevens valt niet mee - U heeft moeite met het interpreteren van de jaarrekening - Het verzamelen van gegevens kost veel tijd
Kengetallen 2008 Gemiddelde kengetallen zijn als volgt berekend: Kosten Krachtvoer Ruwvoer Kosten grasland en voedergewassen Diergezondheidskosten Totale kosten
Bedrijf 1
Bedrijf 2
Bedrijf 3
Gem kosten
180
190
170
180
80
90
70
80
100
120
95 455
400
110 85
90
325
393
1. Manege/pension
Cijfers manege/pension Cijfers per stallingsplaats per maand in €
2007
2008
Concept 2009
Opbrengst paard gerelateerd
427
443
466
Totale kosten (kostprijs)
363
360
368
64
83
98
Resultaat
2. Manege/pension
Cijfers manege/pension 2008 Cijfers per stallingsplaats per maand in € Opbrengsten paard gerelateerd Totale kosten (kostprijs) Resultaat
Laagst
Gemiddeld
Hoogst
211
443
926
139
360
657
(119)
83
272
3. Manege/pension
Cijfers manege/pension 2008 Cijfers manegepaard 2008 per maand in €
Laagst
Gemiddeld
Hoogst
Opbrengsten
87
459
1.004
Totale kosten (kostprijs)
52
230
557
(255)
229
631
Resultaat
4. Manege/pension
Cijfers manege/pension 2008 Cijfers pensionpaard 2008 per maand in €
Laagst
Gemiddeld
Hoogst
Opbrengst
60
209
381
Kostprijs
27
121
294
(82)
79
225
Resultaat
Kr ac ht vo er gr ko as st R la uw en nd v oe en rk vo os ed te er n D g ew ie rg as ez se S on t ro n dh oi se ei ds lk os ko te st n en pa ar de n H oe M fs es m id ta fz et O ko ve st ri g en e ve ek os te In n ko op ka nt En in e er gi ek os te n Ko st en
In euro's per maand
5. Manege/pension
Directe kosten manege per stallingsplaats
45
40
35
30
25
20
15
10
5
-
Gem. 2007
Gem. 2008
Concept 2009
O
Pe
on
R
e
ls
ko s te n
n
ko st e
n
n
ko st e
ko st en
te
ee
en
ijfs
en
dr
m
be
rs
ig e
Al ge
en
ko st e
ijv in g
gs
sc hr
ui sv es ti n
ve r
H
Af
In euro's per maand
6. Manege/pension
Indirecte kosten manege per stallingsplaats
120
100
80
60
40
20
-
Gem. 2007 Gem. 2008 Concept 2009
7. Manege Kengetallen manege
Concept
2007
2008
Aantal manege lessen per week
42
43
48
Aantal loopuren per manegepaard
11
11
11
Omzet kantine per stallings- plaats per maand in €
68
63
67
Prijs van een manegeles jeugd op basis van een meerrittenkaart in €
11
11
12
Prijs van een manegeles volwassenen op basis van een meerrittenkaart in €
14
13
14
2009
8. Manege Conclusie:
-Stijgende lijn in het aantal manegelessen -Hoger rendement te behalen door een andere leskaart -Beter resultaat per stallingsplaats
1. Pension
Cijfers pension Cijfers per stallingsplaats per maand in €
2007
2008
Opbrengsten
162
165
Totale kosten (kostprijs)
157
150
5
15
Resultaat
2. Pension
Cijfers Pension 2008 Cijfers per stallingsplaats per maand in € Opbrengsten Totale kosten (kostprijs) Resultaat
Laagst
Gemiddeld
Hoogst
71
165
274
63
150
238
(115)
15
85
Kr ac ht Ko vo st er en ko R st gr uw en as vo la nd er ko en st vo en ed D ie er rg ge ez S ... on tro dh oi se ei ds lk os ko te st n en pa O ar ve de rig n e ve ek os te n M es tk os En te n er gi ek os te n
In euro's per maand
3. Pension
Directe kosten pension per stallingsplaats 25
20
15
10
5
-
Gem. 2007
Gem. 2008
R en te ko st en
A fs ch rij vi ng en H ui sv es tin gs ko st en A lg em en e ko O st ve en rig e be dr ijf sk os te n
In euro's per maand
4. Pension
Indirecte kosten pension per stallingsplaats
50
45
40
35
30
25
20
15
10
5
-
Gem. 2007
Gem. 2008
5. Pension Conclusie: -Gemiddelde kosten licht gedaald -Resultaat per stallingsplaats gestegen -Groot verschil in opbrengsten per stallingsplaats tussen bedrijven onderling
Algemeen Krachtvoerprijzen Paardenbrok, verbruikersprijs in euro per 100 kg bij levering 8 ton in bulk, franko, incl. BTW Paardenbrok
2006
2007
2008
2009
2010*
Jaargemiddelde
18,40
22,75
27,05
22,50
22,55
* t/m augustus
Stroprijzen Tarwestro, verbruikersprijs in euro per 1000 kg, franko, incl. BTW. Tarwestro
2006
2007
2008
2009
2010*
Jaargemiddelde
97,5
125
147,5
107,5
100
* t/m juni
Bron: LEI
Algemeen Ruwvoerprijzen Weidehooi, verbruikersprijs in euro per 1000 kg, franko, incl. BTW. Weidehooi
2006
2007
2008
2009
2010*
Jaargemiddelde
152,5
170
165
176,5
180
*t/m juni
Bron: LEI
Algemeen Conclusie: - Prijzen ruwvoer en stro stijgen verder door dit jaar - Hoe gaat u om met deze verhoging van uw kostprijs? - Doet u volgend jaar mee met het kengetallenproject?
Deelnemen aan dit project? Wilfred Franken 06-53743493 Nelleke Krol 06-21232615
[email protected]
