Vysoké učení technické v Brně Fakulta podnikatelská
BANKOVNICTVÍ Ing. Václav Zeman E-mail:
[email protected]
9. červenec 2007
Přednáška č. 1
Banka a její funkce ve finančním systému
Obchodování s penězi
Peníze jsou zboží
Finanční investor (majitel volných peněz)
Finanční dlužník (vypůjčovatel)
Finanční prostředník
Monitoring trhu a jednotlivých subjektů
Varianty financování led h do í ějš nější ) n V (v oring nit o m
Finanční investor financování přímé
Prostředník (vnitřní monitoring)
Finanční dlužník
Financování nepřímé
Prostředníci na finančním trhu Banky
– společnosti s oprávněním působit jako banka
Nebankovní instituce (bez bankovní
licence)
Funkce finančních prostředníků Transformace peněz a kapitálu Redukce transakčních nákladů Monitoring bonity dlužníků Racionalizace platebních systémů
Banka podnik,
který od veřejnosti nakupuje peníze ve formě vkladů a takto získané peníze investuje formou úvěrů a půjček
obchodní společnost (a.s.),
má své vnitřní zákony a musí dodržovat státní legislativu
Banka v ČR Zákon o bankách č. 21/1992 Sb. definuje banku jako: právnickou osobu ve formě akciové společnosti, která přijímá vklady od veřejnosti, poskytuje úvěry a k výkonu těchto činností má bankovní licenci
Další významné činnosti banky:
Investování do CP na vlastní účet Finanční pronájem (finanční leasing) Platební styk a zúčtování Vydávání a správa platebních prostředků (karty, šeky) Poskytování záruk Otevírání akreditivů a obstarávání inkasa Finanční makléřství Směnárenskou činnost a obchodování s devizami
Bankovní obchody Pasivní – přijímání vkladů od klientů, bank,
přijímání úvěrů od bank a centrální banky, emitování obligací (banka je
dlužník) Aktivní – poskytování úvěrů klientům, bankám, nákup obligací a jiných cenných papírů (banka je věřitel) Neutrální – vedení účtů, platební styk,
vydávání platebních instrumentů, poradenství
Bankovní rozvaha AKTIVA pokladní hotovost vklady u CB (rezervy) šeky a splatné CP úvěry klientům úvěry bankám vklady u bank CP v portfoliu majetkové účasti majetek ostatní aktiva
PASIVA vklady klientů vklady bank emise obligací přijaté úvěry od CB přijaté úvěry od bank fondy a nerozdělený zisk rezervy na krytí ztrát kapitál ostatní pasiva
Povolení k činnosti banky vydává dohled nad finančními trhy ČNB, splacený základní kapitál (min. 500 Mio Kč) způsobilost osob k výkonu práv akcionáře odborná kvalifikace managementu technické a organizační předpoklady funkční řídící a kontrolní systém banky plán obchodní činnosti sídlo banky na území ČR.
Obezřetné podnikání Kapitálová přiměřenost Závazná pravidla likvidity Úvěrová angažovanost Pojištění vkladů Opatření proti legalizaci výnosů z trestné
činnosti
Centrální banka Hlavním cílem je péče o měnovou a
cenovou stabilitu Emisní funkce Vrcholný objekt měnové politiky Banka bank Věřitel poslední instance Regulace a dohled v bankovním systému Banka státu Správce devizových rezerv státu Reprezentant státu v měnové oblasti
Součásti bankovního systému v ČR ČNB (nezávislá) ________________________________
komerční (obchodní) banky, investiční banky spořitelny stavební spořitelny hypotéční banky obchody: - s klienty, - s bankami - s ČNB
Dohled nad fin. trhem
speciální banky Česká exportní banka ČMZRB
úvěrová družstva (nemají statut banky)
Obchodní banky
Nabídka bankovních služeb všem zákazníkům Orientace na klienty z podnikového sektoru a v průměru na střední a velké podniky, Vysoký podíl krátkodobých vkladů a vyšší podíl na provádění platebního styku Výrazně vyšší podíl krátkodobých úvěrů Vysoký podíl na emisi žirových (účetních peněz).
Spořitelny Provozují všechny druhy bankovních
obchodů v pasivních operacích věnují zvláštní
pozornost soustřeďování úspor obyvatelstva v aktivních obchodech zaujímají největší
význam dlouhodobé půjčky obyvatelstvu, samosprávným celkům a státu
Stavební spořitelny Soustřeďují účelové úspory na řešení
bytových potřeb občanů, které jsou státem podporovány. V aktivních obchodech figurují
specifickými způsoby podmíněné výhodné úvěry na bytové potřeby.
Hypotéční banky Hlavním úvěrovým obchodem je poskytování dlouhodobých půjček proti zajištění nemovitým majetkem.
Úvěrová družstva Jejich služby (přijímání vkladů a poskytování úvěrů) jsou určeny pouze členům družstva.
Nebankovní instituce na finančním trhu
(Nemají bankovní licenci, nemohou přijímat vklady a z nich poskytovat úvěry
Investiční společnosti,
Faktoringové spol.,
Pojišťovny,
Penzijní fondy,
Leasingové spol.,
Směnárny,
Zastavárny.
Splátkové (úvěrové) spol.,
Forfaitingové spol., Finanční makléři,
