Výroční zpráva společnosti. TRANSROLL EAST, a.s

Výroční zpráva společnosti TRANSROLL – EAST, a.s. TRANSROLL – EAST, a.s., se sídlem na adrese Praha 4, Hněvkovská 1228/50, PSČ 148 00, IČ: 255 24 739, zapsaná v obchodním rejstříku, vedeném MS v Praze, oddíl B, vložka 6878, zastoupená Alenou Michálkovou, ve funkci předsedy představenstva

Výroční zpráva společnosti TRANSROLL – EAST, a.s. za rok 2013

Strana 1

Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku Ekonomická část - Výkaz zisků a ztráty v plném rozsahu - Rozvaha v plném rozsahu - Přehled o peněžních tocích - Příloha k RÚZ v plném rozsahu - Závěrečný hodnotící výrok auditora Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Významné skutečnosti, které nastaly po sestavení účetní závěrky Plán podnikatelské činnosti na rok 2014 Výdaje na činnosti v oblasti výzkumu a vývoje Zpráva o pořizování vlastních akcií, zatímních listů, obchodních podílů a akcií, zatímních listů a obchodních podílů ovládající osoby ve smyslu obchodního práva 1. Úvodní slovo předsedy představenstva. Vážení akcionáři, dovolte mi předložit vám tuto výroční zprávu o hospodaření a stavu majetku a závazků společnosti TRANSROLL – EAST, a. s. za rok 2013. Základní činností společnosti se stal export průmyslových komponentů do Ruska a rusky mluvících zemí (pobaltské země – Estonsko, Lotyšsko a Litva)a dále pak prodej strojního zařízení v tuzemsku. Společnost dosáhla v této oblasti tržeb přesahujících 13,7 mio. Kč. Na celkovém obratu se významně podílel i prodej dlouhodobého majetku ve výši 13 mio. Kč. Společnost se bude i nadále zaměřovat na prodej průmyslových komponentů a prodej strojního zařízení a snažit se tyto nadále rozvíjet.

Alena Michálková předseda představenstva


Strana 2

2. Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku Strategie společnosti Společnost se v uplynulém roce zaměřila především na export průmyslových komponentů především do Ruska a Rusky mluvících zemí (Estonsko, Litva, Lotyšsko). V této činnosti bude pokračovat i v dalších letech. Další činností byl pronájem laserového pracoviště, které společnost ještě v roce 2013 prodala. Další činností bylo obchodování s použitým strojním vybavením. Průběh a komentář obchodního roku 2013 Převažující podnikatelskou aktivitou společnosti v roce 2013 byl nákup a prodej zboží (zde tedy průmyslových komponentů a dále pak strojního vybavení). V oblasti prodeje zboží bylo dosaženo tržeb ve výši 13.782 tis. Kč. Společnost dále realizovala prodej dlouhodobého majetku ve výši 13.000 tis. Kč (při zůstatkové účetní hodnotě 5.522 tis. Kč). Společnost nabyla v únoru 2013 a následně prodala v srpnu 2013 obchodní podíl společnosti Slévárna Zábřeh s.r.o. Hospodářský výsledek před zdaněním dosáhl 10.298 tis. Kč. Majetková bilance společnosti Aktiva společnosti k 31.12.2013 činí 72.030 tis. Kč, stálá aktiva společnosti 199 tis. Kč. Vlastní kapitál společnosti k 31.12.2013 činil 68.630 tis. Kč. Zahraniční organizační složky společnosti Společnost nemá zřízené žádné organizační složky zřízené v zahraničí. Výsledek hospodaření před zdaněním. HV ve schvalovacím řízení.

10.298 tis. Kč

10,297.986,04 Kč

Návrh představenstva na rozdělení zisku: Představenstvo společnosti navrhuje rozdělit dosažený zisk následovně: Celkový dosažený zisk ve výši 10,297.986,04 Kč bude přeúčtována na nerozdělený zisk minulých let a zaúčtována následovně: 431000 MD / 428100 DAL

V Šumperku dne 31.3.2014 Za TRANSROLL – EAST, a.s. Zpracoval a předkládá: Alena Michálková, předseda představenstva


Strana 3

3. Ekonomická část. Výkaz zisků a ztrát v plném rozsahu. I. A. + II. II.1. II.2. II.3. B. B.1. B.2. + C. C.1. C.2. C.3. C.4. D. E. III. III.1. III.2. F. F.1. F.2. G. IV. H. V. I. * VI. J. VII. VII.1. VII.2. VII.3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q.1. Q.2. ** XIII. R. S. S.1. S.2. * T. *** ****

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy DLNM a DLHM Tržby z prodeje DM a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného DM a materiálu Zůstatková cena prodaného DM Zůstatková cena prodaného materiálu Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opraných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmu z mimořádné činnosti - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním


2013 13 782 12 840 942 2 373 2 373 0 0 1 352 175 1 177 1 963 1 240 473 480 287 0 9 834 13 000 13 000 0 5 522 5 522 0

2012 22 304 17 621 4 683 5 187 5 187 0 0 4 378 301 4 077 5 492 2 484 1 475 390 619 0 354 2 443 18 943 18 893 50 15 309 15 309 0

25 26 27 28 29 30 31 32 33

0 1 028 6 0 0 8 380 1 500 200 0

0 54 010 51 224 0 0 6 631 25 378 25 378 0

34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

0 0 0 0 0 0 0 0 615 0 355 352 0 0 1 918 0 0 0 10 298 0 0 0 0 0 0 0 10 298 10 298

0 0 0 0 0 0 0 0 339 6 284 406 0 0 211 0 0 0 6 842 0 0 0 0 0 0 0 6 842 6 842

řádek 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Strana 4

Rozvaha v plném rozsahu - Aktiva

A. B. B.I. B.I.1. B.I.2. B.I.3. B.I.4. B.I.5. B.I.6. B.I.7. B.I.8. B.II. B.II.1. B.II.2. B.II.3. B.II.4. B.II.5. B.II.6. B.II.7. B.II.8. B.II.9. B.III. B.III.1. B.III.2. B.III.3. B.III.4. B.III.5. B.III.6. B.III.7. C. C.I. C.I.1. C.I.2. C.I.3. C.I.4. C.I.5. C.I.6. C.II. C.II.1. C.II.2. C.II.3. C.II.4. C.II.5. C.II.6. C.II.7. C.II.8. C.III. C.III.1. C.III.2. C.III.3. C.III.4. C.III.5. C.III.6. C.III.7. C.III.8. C.III.9. C.IV. C.IV.1. C.IV.2. C.IV.3. C.IV.4 D.I. D.I.1. D.I.2. D.I.3.

AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumné a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý majetek Oceňovací rozdíly k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovládaným a řízeným osobám a účetním jednotkám pod podstatným vlivem

Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky – ovládající a řídící osoba Pohledávky – podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami Pohledávky za účetními jednotkami pod podstatným vlivem Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období


Řádek 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066

2013 Brutto Korekce 72 129 - 99 0 0 298 - 99 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 298 - 99 0 0 0 0 298 - 99 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 71 831 2 319 0 0 0 0 2 319 0 0 0 0 0 0 0 0 6 600 0 52 249 3 946 0 0 0 0 377 76 0 47 850 10 663 10 10 653 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Netto 72 030 0 199 0 0 0 0 0 0 0 0 0 199 0 0 199 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2012 Netto 79 144 0 6 064 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 064 0 0 6 064 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 71 831 2 319 0 0 0 0 2 319 0 0 0 0 0 0 0 0 6 600 0 52 249 3 946 0 0 0 0 377 76 0 47 850 10 663 10 10 653 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 73 059 2 269 0 0 0 0 2 269 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 52 697 1 676 0 0 0 0 2 571 15 0 48 435 18 093 28 18 065 0 0 21 21 0 0

Strana 5

Rozvaha v plném rozsahu - Pasiva. PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.I.2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) A.I.3. Změny základního kapitálu A.II. Kapitálové fondy A.II.1. Emisní ážio A.II.2. Ostatní kapitálové fondy A.II.3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků A.II.4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku A.III.1. Zákonný rezervní fond / nedělitelný fond A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.I.1. Rezervy podle zvláštních předpisů B.I.2. Rezerva na důchody a podobné závazky B.I.3. Rezerva na daň z příjmů B.I.4. Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky B.II.1. Závazky z obchodních vztahů B.II.2. Závazky k ovládaným a řízeným osobám B.II.3. Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům B.II.4. sdružení B.II.5. Dlouhodobé přijaté zálohy B.II.6. Vydané dluhopisy B.II.7. Dlouhodobé směnky k úhradě B.II.8. Dohadné účty pasivní B.II.9 Jiné závazky B.II.10. Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů B.III.2. Závazky k ovládaným a řízeným osobám B.III.3. Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům B.III.4. sdružení B.III.5. Závazky k zaměstnancům B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení B.III.7. Stát – daňové závazky a dotace B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy B.III.9. Vydané dluhopisy B.III.10.Dohadné účty pasivní B.III.11 Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry B.IV.3. Krátkodobé finanční výpomoci C.I. Časové rozlišení C.I.1. Výdaje příštích období C.I.2. Výnosy příštích období


2013 72 030 68 630 40 000 40 000 0 0 0 0 0 0 0 1 722 1 722 0 16 610 16 610 0 10 298 3 395 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2012 79 143 58 331 40 000 40 000 0 0 0 0 0 0 0 1 722 1 722 0 9 767 9 767 0 6 842 20 265 0 0 0 0 0 0 0 0 0

095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105

0 0 0 0 0 0 0 3 395 3 312 0 0

0 0 0 0 0 0 0 20 265 20 048 0 0

106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120

0 45 28 10 0 0 0 0 0 0 0 0 5 5 0

0 118 73 26 0 0 0 0 0 0 0 0 548 548 0

řádek 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094

Strana 6

Přehled o peněžních tocích Řádek 1. P. 2. Z 3. A.1. 4. A.1.1. 5. A.1.2. 6. A.1.3. 7. A.1.4. 8. A.1.5. 9. A.* 10. A.2. 11. A.2.1. 12. A.2.2. 13. A.2.3. 14. A.2.4. 15. A.** 16. A.3. 17. A.4. 18. A.5. 19. A.6. 20. A.7. 21. A.*** 22. B.1. 23. B.2. 24. B.3. 25. B.4. 26. B.*** 27. C.1. 28. C.2. 29. C.2.1. 30. C.2.2. 31. C.2.3. 32. C.2.4. 33. C.2.5. 34. C.2.6. 35. C.2.7. 36. C.3. 37. C.*** 38. F. 39. R. 40. KS 41. Kontr

Text Stav peněžních prostředků na začátku účetního období Zisk/ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace Odpisy dlouhodobého majetku a pohledávek Změna stavu opravných položek, rezerv a časového rozlišení Zisk/ztráta z prodeje dlouhodobého majetku Výnosy z dividend a podílů na zisku Vyúčtované úroky mimo kapitalizovaných Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mimoř. položkami Změna potřeby pracovního kapitálu Změna stavu pohledávek z provozní činnosti Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti Změna stavu zásob Změna stavu ostatních nepeněžních krátkodobých aktiv Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Zaplacené úroky Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky za minulá období Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy včetně uhrazené daně Vyplacené přerozdělované dividendy a podíly na zisku Čistý peněžní tok z provozní činnosti Výdaje spojené s pořízením dlouhodobého majetku Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku Půjčky a úvěry spřízněným osobám Zaplacené kapitalizované úroky Čistý peněžní tok z investiční činnosti Změna stavu dlouhodobých závazků Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky Zvýšení z titulu zvýšení základního kapitálu, rezervního či nedělitelného fondu peněžitými vklady Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům a členům Peněžní dary a dotace do vlastního kapitálu a další peněžní vklady Úhrada ztráty společníky Přímé výplaty na vrub fondů Vyplacené dividendy a podíly na zisku Jiné změny vlastního kapitálu Přijaté dividendy a podíly na zisku Čistý peněžní tok z finanční činnosti Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků Stav peněžních prostředků na konci účetního období Konečný stav peněžní prostředků pro kontrolu Kontrolní součet


Skutečnost

18 093 10 298 -9 081 834 -522 -8 778 0 -615 1 217 -23 072 -6 152 -16 870 -50 0 -21 855 0 615 0 0 0 -21 240 -690 14 500 0 0 13 810 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -7 430 10 663 10 663 0

Strana 7

Příloha k účetní závěrce za rok 2013 sestavená k rozvahovému dni 31. 12. 2013

v plném rozsahu

Příloha je zpracována v souladu s Opatřením MF ČR čj. 281/97 417/2001, ve znění pozdějších změn a doplňků, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Obecné údaje (1) Popis účetní jednotky Obchodní firma IČO Sídlo

TRANSROLL - EAST, a.s. 25524739 Praha 4, Hněvkovská 1228/50, PSČ 14800

Právní forma Předmět podnikání v celém rozsahu zapsaném v obchodním rejstříku

Akciová společnost Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona výroba, instalace a opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů obráběčství zámečnictví, nástrojářství 8.4.1998

Datum zápisu obchodní společnosti do OR Změny a dodatky provedené v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku Popis organizační struktury podniku Jména a příjmení členů statutárních orgánů Jména a příjmení členů dozorčích orgánů

Podnik není členěn na nižší složky Alena Michálková – předseda představenstva Ing. Aleš Michálek – předseda DR Ing. Petr Hermann – člen DR Hana Divišová – člen DR

(2) Podniky ve skupině Účetní jednotka nevlastní žádné akcie ani podíly v jiných společnostech. (3) Údaje o zaměstnancích a osobních nákladech

Průměrný počet zaměstnanců z toho: řídící pracovníci Osobní náklady Mzdové náklady - zaměstnanci celkem Mzdové náklady - řídící pracovníci Odměny z toho: členové představenstva členové dozorčí rady


Běžné období

Minulé období

3 1 1.240 473 0 480 300 180

4 1 2.484 1.475 0 390 244 145

Strana 8

(4) Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění poskytnutých v peněžní nebo naturální formě akcionářům, společníkům a členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů Minulé období

Běžné období

Půjčky Úvěry Poskytnuté záruky Důchodové připojištění Bezplatné užívání os. automobilu Ostatní plnění – životní připojištění

Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování (1) Způsob ocenění a) zásob nakupovaných a vytvořených vlastní činností Vzhledem k charakteru činnosti společnosti je veškerý nakoupený materiál bezprostředně předávám do spotřeby a jedná se zejména o tyto položky: - kancelářské potřeby - tiskopisy, noviny, publikace - ochranné a čistící prostředky Veškeré tyto položky jsou ihned po nakoupení uloženy na určeném místě, kde jsou chráněny proti poškození či zcizení a to až do jejich výdeje do spotřeby. Společnost nevytvářela žádné zásoby vlastní činností. Drobný majetek je zásobou a je při pořízení bezprostředně účtován do spotřeby a zavede se tento majetek do pomocné evidence drobného majetku a do podrozvahové evidence b) dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností Společnost nevytvářela dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek vlastní činností. c) cenných papírů a podílů, derivátů a části majetku a závazků zajištěné deriváty Cenné papíry se oceňují pořizovací cenou (včetně přímých nákladů souvisejících s pořízením – např. poplatky). Při prodeji či jiném úbytku se oceňují cenou, kdy první cena pro ocenění přírůstku cenných papírů se použije jako první cena pro ocenění úbytku cenných papírů (metoda FIFO). Tato metoda se uplatní jen v rámci stejného druhu cenného papíru, stejných emitentů a stejných měn, na které cenné papíry znějí. Cenné papíry jsou sledovány podle druhu, podle emitentů, popř. podle měn, na které znějí.

(2) Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku, byl-li pořízen Nevyskytlo se. (3) Druhy nákladů souvisejících s pořízením zásob Náklady obvykle zahrnované do pořizovacích cen zásob jsou zejména dopravné, poštovné, clo, provize atd. vzhledem k charakteru společnosti a účtování o zásobách (viz výše) se nevyskytlo.


Strana 9

(4) Podstatné změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období V účetní jednotce nedošlo k podstatným změnám ve způsobu oceňování, postupu odpisování a v postupech účtování proti předcházejícímu účetnímu období.

(5) Způsob stanovení opravných položek k majetku Minulé období

Běžné období

Opravná položka k nabyt.majetku

0

0

Oprávky k opravné položce k nabytému majetku

0

0

Opravná položka k pohledávkám

0

0

(6) Způsob sestavení odpisových plánů a použité odpisové metody při stanovení odpisů Účetní odpis dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku (dále DHM a DNM) dle jednotlivých položek byl prováděn rovnoměrně i zrychleně dle interní směrnicí stanovených ročních odpisových sazeb v závislosti na zatřídění do tříd a oborů u DHM nad 40000,- Kč a DNM (mimo zřizovacích výdajů) nad 60000,- Kč. U budov, staveb a pěstitelských celků trvalých porostů, uměleckých děl a sbírek bez ohledu na pořizovací cenu. Nově pořízený DHM a DNM je účetně odpisován od následujícího měsíce po uvedení do užívání. V případě zvýšení vstupní ceny je majetek účetně odpisován ze zvýšené ceny od měsíce následujícího po měsíci, v němž byla vstupní cena zvýšena. Účetní odpis dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku (dále DHM a DNM) je prováděn rovnoměrně i zrychleně. Doba odpisování je shodná s daňovými odpisy. Drobný hmotný majetek v pořizovací ceně od 1 do 40.000,- Kč včetně je považován za zásobu a při pořízení účtován na účet 501- spotřeba materiálu a je dále zaveden do pomocné evidence a evidován v podrozvahové evidenci. Drobný nehmotný majetek v částce do 60.000,- Kč včetně je považován za službu a zúčtován při pořízení na účet 518 - ostatní služby.

(7) Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Pro přepočet majetku a závazků vyjádřených v cizí měně na českou měnu k okamžiku uskutečnění účetního případu byl v běžném období používán pevný kurz k 1.1. devizového trhu stanovený ČNB. V případech, pro které stanoví postupy účtování přepočet při uzavírání účetních knih se použije výhradně příslušný kurz ČNB platný v rozvahový den, ke kterému se sestavuje účetní závěrka. Kurzové rozdíly jsou účtovány výsledkově na příslušné účty výnosů, resp. nákladů.

Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty (1) Komentář k významným položkám V průběhu roku 2013 se nevyskytly žádné významné položky, které by musely být doplněny komentářem. (2) Významné následné události V průběhu roku 2013 se nevyskytly žádné významné události, které by musely být doplněny komentářem.


Strana 10

(3) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a)

Rozpis na hlavní skupiny samostatných movitých věcí a souboru movitých věcí Movitý majetek

Pořizovací Cena

Oprávky

Zůstatková hodnota

Stav k 31. 12. 2013 Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář

0 297 0

Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář

6.532 297 0

0 99 0

0 198 0

Stav k 31. 12. 2012 732 33 0

5.800 264 0

b) Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku DNM

Pořizovací Cena

Oprávky

Zůstatková hodnota

Stav k 31. 12. 2013 Software Know-how, licence

0 0

Software Know-how, licence

0 0

0 0

0 0

Stav k 31. 12. 2012 0 0

0 0

c) Majetek pořizovaný formou finančního leasingu Minulé období

Stroje a zařízení

Součet splátek nájemného za celou dobu předpokládaného trvání leasingu Skutečně uhrazené splátky nájemného ke konci rozvahového dne Rozpis částky budoucích plateb podle faktické doby splatnosti - splatné do 1 roku - splatné nad rok

Běžné období

Stroje a zařízení

Součet splátek nájemného za celou dobu předpokládaného trvání leasingu Skutečně uhrazené splátky nájemného ke konci rozvahového dne Rozpis částky budoucích plateb podle faktické doby splatnosti - splatné do 1 roku - splatné nad rok


Dopravní prostředky

Počítače

Celkem

0

0

0

0

0 0

0 0

Dopravní prostředky

Počítače

Celkem

0

0

0

0

0 0

0 0

Strana 11

d) Přehled o počátečním stavu, pořizovacích cenách, přírůstcích, úbytcích a zůstatkových hodnotách dlouhodobého majetku v návaznosti na rozvahu Pořizovací cena Počáteční stav 1. 1. Přírůstky formou Koupě Vkladu Daru Vlastní činností Technické zhodnocení Ostatní Přírůstky celkem Úbytky formou Prodeje Likvidace Vkladu Daru Mank a škod Ostatní Úbytky celkem Konečný stav 31. 12.

Účet

019

012

013

014

021

6.829 Celkem za účty 1.180

022 6.829

025

061

200

490

490

490

200

7.022

200

490 7.712 297

7.022 297

200 0

070

072

073

074

081

082 765

085

490 490 0

086

7.022

7.022 834 5.522 6.356 99 99

e) Majetek neuvedený v rozvaze Druh majetku Drobný hmotný majetek Drobný nehmotný majetek

f)

Běžné období 90

Minulé období 114

Rozpis hmotného majetku, který je zatížen zástavním právem, popř. u nemovitostí věcným břemenem s uvedením povahy a formy zajištění

Nevyskytlo se. g) Přehled o majetku, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví Nevyskytuje se.


042

490

1.180 Celkem za účty 7.222

Oprávky Účet Počáteční stav 1. 1. 765 Snížení oprávek (obr. MD) Celkem za účty Prodejem 7.022 Likvidací Vkladem Darem Z titulu mank a škod Ostatní Celkem MD 7.022 Zvýšení oprávek (obrat D) Celkem za účty Odpisy 834 Zůstatková cena 5.522 Ostatní Celkem D 6.356 Konečný stav 31. 12. 99 Opr. pol. (zůst. 091, 092) Zůstatková cena 31.12. 99

031+032

Strana 12

h) Počet a jmenovitá hodnota dlouhodobých majetkových cenných papírů a majetkových účastí v tuzemsku a v zahraničí podle jednotlivých druhů CP a emitentů

Druh cenných papírů

Emitent, společnost

Počet cenných papírů, % podílu

Celková nominální hodnota

Druh cenných papírů

Emitent, společnost

Počet cenných papírů, % podílu

Celková nominální hodnota

Minulé období Finanční výnosy plynoucí z vlastnictví

Běžné období Finanční výnosy plynoucí z vlastnictví

(4) Pohledávky a)

Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti Pohledávky

Minulé období

Celkem z toho do 180 dnů po lhůtě splatnosti z toho více než 180 dnů po lhůtě splatnosti z toho více než 360 dnů po lhůtě splatnosti

b)

Běžné období 2 2 0 0

2.226 292 1.934 0

Pohledávky k podnikům ve skupině Podnik ve skupině

Minulé období z obchodního styku

z ostatních titulů

z obchodního styku


Podnik ve skupině

Celkem

Běžné období Celkem

c) Pohledávky kryté podle zástavního práva nebo jištěné jiným způsobem Akciová společnost nemá pohledávky kryty zástavním právem ani jiným způsobem.

(5) Vlastní kapitál a) Popis změn vlastního kapitálu v průběhu účetního období Vlastní kapitál k 31.12.2013 je v porovnání se stavem k 31.12.2012 vyšší o 10.298 tis. Tato skutečnost je způsobena vytvořením zisku v identické výši.


Strana 13

b) Rozdělení zisku popřípadě způsob úhrady ztráty předcházejícího účetního období Minulé

Běžné období Výsledek hospodaření předcházejícího období ve výši celkem: byl rozdělen: zákonný rezervní fond (účty 421) tantiémy, podíl na zisku úhrada, zvýšení ztráty z minulých let (účty 429) ostatní fondy (skupina 42) nerozdělený zisk (účty 428)

+ 639 0 0 0 0 639

c) Základní kapitál

Minulé období 40.000 40.000 0

Základní kapitál v celkové hodnotě: z toho zapsaný v obchodním rejstříku z toho nezapsaný v obchodním rejstříku

období + 6.842 0 0 0 0 6.842

Běžné období 40.000 40.000 0

Bylo vydáno 40 ks akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 1,000.000,-Kč. Akcie nemají charakter veřejně obchodovatelných cenných papírů. (6) Závazky a)

Závazky po lhůtě splatnosti Závazky Celkem z toho do 180 dnů po lhůtě splatnosti z toho více než 180 dnů po lhůtě splatnosti z toho více než 360 dnů po lhůtě splatnosti

Minulé období 0 0 0 0

Běžné období 2.263 1.013 0 1.250

b) Závazky k podnikům ve skupině Podnik ve skupině

Minulé období z obchodního styku


z obchodního styku


Podnik ve skupině

Celkem

Běžné období Celkem

c) Závazky kryté podle zástavního práva Nevyskytlo se. d) Závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Všechny závazky byly řádně proúčtovány v účetnictví.


Strana 14

(7) Zákonné a účetní rezervy Druh rezervy Zákonná na opravy DHM Účetní

Druh rezervy Zákonná na opravy DHM Účetní

Minulé období Stav k 1. 1. -

Tvorba

Čerpání

-

-

Stav k 1. 1. -

Tvorba -

Stav k 31. 12. -

Běžné období Čerpání Stav k 31. 12. -

(8) Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností Tržby – běžné období Prodej výrobků Prodej zboží Prodej služeb Prodej DLHM a materiálu Výnosy z prodeje pohledávek Prodej cenných papírů Ostatní

Tuzemsko

Tržby – minulé období Prodej výrobků Prodej zboží Prodej služeb Prodej DLHM a materiálu Výnosy z prodeje pohledávek Prodej cenných papírů Ostatní

Tuzemsko

Zahraničí

0 5.183 2.373 13.000 0 1.500 1.998

Zahraničí

0 0 5.186 18.892 53.921 25.378 764

Celkem

0 8.599 0 0 0 0 0

0 13.782 2.373 13.000 0 1.500 1.998 Celkem

0 22.303 0 0 0 0 0

0 22.303 5.186 18.892 53.921 25.378 764

(9) Výzkum a vývoj Společnost nevynaložila na výzkum a vývoj v roce 2013 ani v předchozích letech žádné prostředky.

Okamžik sestavení účetní závěrky: 31.3.2014

Podpis statutárního orgánu


Strana 15

AUDIT!


Strana 16

Zpráva statutárního orgánu společnosti

TRANSROLL – EAST, a.s.

Praha 4, Hněvkovská 1228/50, PSČ 148 00,

IČ: 255 24 739 podle ustanovení § 66a) Obch Z. za r. 2013. Oddíl I. Osoby tvořící holding 1. Ovládaná osoba Společnost TRANSROLL – EAST, a.s. nevlastnila k 31.12.2013 žádné akcie ani obchodní podíly žádné další společnosti. Společnost nabyla v únoru obchodní podíl (100%) společnosti Slévárna Zábřeh s.r.o., který v srpnu 2013 prodala. 2. Ovládající osoba Veškeré akcie společnosti jsou v držení jediného akcionáře, kterým je Mgr. Pavel Švesták. 3. Propojené osoby Neexistují žádné vazby na základě kterých by společnost TRANSROLL – EAST, a.s. byla v postavení propojené osoby.

Oddíl II. Vztahy mezi osobami holdingu 1. Způsob ovládání Neexistuje ve vztahu k výše uvedenému. 2. Personální unie Neexistuje ve vztahu k výše uvedenému.

3. Struktura propojení Neexistuje ve vztahu k výše uvedenému.

Oddíl III. Rozhodné období Tato zpráva je zpracována za poslední účetní období od 1. ledna 2013 do 31. prosince 2013.


Strana 17

Oddíl IV. Smlouvy a dohody uzavřené mezi osobami Holdingu 1.Smlouvy uzavřené s ovládanou osobou: Společnost neuzavřela žádnou smlouvu s ovládanou osobou. 2.Smlouvy uzavřené s propojenými osobami: viz. výše Oddíl V. Právní úkony mezi osobami holdingu Přehled právních úkonů učiněných v rozhodném období . Společnosti TRANSROLL – EAST, a.s. nejsou známy žádné právní úkony mezi osobami holdingu, jež by negativně ovlivňovaly řízení, činnost a ekonomické výsledky společnosti.

Oddíl VI. Opatření mezi osobami holdingu Opatření nespecifikovaná v předcházejících oddílech zprávy: Společnosti TRANSROLL – EAST, a.s. nejsou známy žádné právní úkony mezi osobami holdingu, jež by negativně ovlivňovaly řízení, činnost a ekonomické výsledky společnosti, proto ve sledovaném období nebyla přijata žádná opatření.

Oddíl VII. Důvěrnost informací 1. Za důvěrné jsou v rámci holdingu považovány informace a skutečnosti, které jsou součástí obchodního tajemství ovládající, ovládané i další propojené osoby a také ty informace, které byly za důvěrné jakoukoliv osobou, která je součástí holdingu, označeny. Dále jsou to veškeré informace z obchodního styku, které by mohly být samy o sobě nebo v souvislosti s jinými informacemi nebo skutečnostmi k újmě jakékoliv z osob tvořících holding. 2. Z důvodu, aby nemohlo dojít k újmě na straně ovládající osoby s ohledem na odst. 1 tohoto oddílu, neobsahuje zpráva statutárního orgánu: informace o výsledcích marketingového průzkumu realizovaného ovládající osobou ve prospěch osob tvořících holding, informace o projektech směřujících k získání kapitálového podílu ve vybraných obchodních společnostech, kde stranou připravující akvizici byla ovládající osoba, konkrétní cenové, platební a sankční podmínky jednotlivých smluvních vztahů. Oddíl VIII. Závěr Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem ovládané osoby, společnosti TRANSROLL – EAST, a.s., dne 12.3.2013 a předložena k přezkoumání dozorčí radě a auditorovi, který bude provádět kontrolu účetní závěrky ve smyslu zvláštního zákona. Vzhledem k tomu, že ovládaná osoba je povinna ze zákona zpracovávat výroční zprávu, bude tato zpráva k ní přiložena jako její nedílná součást. Po schválení roční účetní závěrky valnou hromadou společnosti bude zpráva v zákonném termínu uložena do sbírky listin, vedené obchodním rejstříkem Městského soudu v Praze.


Strana 18

V Šumperku dne 12.3.2013 Podpis člena statutárního orgánu společnosti TRANSROLL – EAST, a.s., se sídlem Praha 4, Hněvkovská 1228/50, PSČ 148 00, IČ : 255 24 739

Alena Michálková, předseda představenstva

Významné skutečnosti, které nastaly po sestavení účetní závěrky Ve společnosti nedošlo k žádným významným skutečnostem po sestavení účetní závěrky. Plán podnikatelské činnosti na rok 2014 Společnost bude pokračovat v aktivitách v oblasti obchodování s průmyslovými komponenty a se strojním zařízením. Výdaje na činnosti v oblasti výzkumu a vývoje Společnost v souladu s předmětem podnikání nevynakládá žádné prostředky na výzkum a vývoj.

Zpráva o pořizování vlastních akcií, zatímních listů, obchodních podílů a akcií, zatímních listů a obchodních podílů ovládající osoby ve smyslu obchodního práva. Společnost nevlastnila ani nepořizovala žádné vlastní akcie, zatímní listy, obchodní podíly ani akcie, zatímní listy či obchodní podíly ovládající osoby.


Strana 19

Výroční zpráva společnosti. TRANSROLL EAST, a.s

Recommend Documents