Výroční zpráva 2012 Obchodní společnosti GENERAL ENERGY a.s.
Výsledky společnosti
01
Trend majetku společnosti Aktiva 2009
Trend výnosů skupiny Výnosy 2009
2 031 000 Kč / 81 240 €
Aktiva 2010-2011
18 026 000 Kč / 721 040 €
34 700 000 Kč / 1 388 000 €
Výnosy 2010-2011
48 000 000 Kč / 1 920 000 €
Výnosy 2012
Aktiva 2012
165 661 000 Kč / 6 626 440 €
Trend profitu skupiny Zisk 2009
160 396 000 Kč / 6 415 840 €
Dodaná el. energie do sítě Dodaná el. energie do sítě 2009
-162 000 Kč / -6 500 €
Zisk 2010-2011
3 062 000 Kč / 122 480 €
Zisk 2012
147 025 000 Kč / 5 881 000 €
0 kWh
Dodaná el. energie do sítě 2010-2011
5 573 876 kWh
Dodaná el. energie do sítě 2012
5 647 897 kWh
Výsledky společnosti | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Představení společnosti General Energy General Energy se sídlem v Praze (Česká republika) je českou investičně-engineeringovou společností v oblasti energetiky. Její teritoriální působení je v první fázi rozvoje zaměřeno na střední a východní Evropu, především na Bulharsko, Rumunsko a Polsko. V rámci posledních dvou let se General Energy stala faktickým koncernem s nadnárodní působností. Obchodní zastoupení koncernu lze nalézt na Slovensku, v Bulharsku, Rumunsku a v Číně. Od samotného vzniku v roce 2009 společnost plní strategii nastavenou akcionáři společnosti. Jejím hlavním cílem je provozovat bezpečné energetické portfolio v oblasti výroby elektrické energie z obnovitelných zdrojů. Společnost se za dobu své existence stala kapitálově přiměřenou na akvizice výše zmíněného portfolia, získala motivovaný a schopný tým a schopnost přeměnit vize ve skutečnost. Předpoklady pro naplnění vize jsou splněny – tedy postupovat v souladu s heslem „Čistá Energie – Čistá Budoucnost“.
Představení společnosti | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
02
Obsah
03
05-06 Generální ředitel Úvodní slovo
07-08
05 06
Představenstvo společnosti CV představenstva společnosti
09-10 Dozorčí rada CV dozorčí rada
11-12
Organizační struktura Grafika organizační struktura
07 08
09 10
11 12
17-18 Reference
17-18
19-20 Krátkodobé cíle
19-20
21-22 Střednědobé cíle
21-22
23-24 Dlouhodobé cíle
23-24
25-26
13-14 Milníky
13-14
25-26
15-16
15-16
27-28
Rok 2012
Teritoriální zaměření skupiny
Obchodní zastoupení CV obchodní zastoupení
Obsah | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
27 28
04
29-30
29-30
37-38 Rozvaha společnosti
37-38
31-32 Ekonomická data
31-32
39-40
39-40
33-34
33-34
41-42
41-42
Zpráva představenstva
Ekonomická data
35-36
Popis společnosti Rozvaha společnosti, Výkaz zisku a ztrát
Rozvaha společnosti
Výkaz zisku a ztrát
35 36
Obsah | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Generální ředitel Ing. Aleš Mokrý 05
Úvodní slovo generálního ředitele | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Úvodní slovo generálního ředitele Vážení obchodní partneři skupiny General Energy, společnost General Energy v letošním roce oslavila tříleté působení v oblasti energetiky a proto mi dovolte krátké bilancování a pohled do budoucna celé skupiny. Za poslední tři roky společnost prošla velmi dynamickým rozvojem, konsolidací energetického portfolia v České republice částečným prodejem účelových společností, které byly nosnou základnou skupiny, ať již provozujících energetických výroben, tak i projektů připravených k výstavbě. V první řadě se nám podařilo prodat balík kmenových akcií v projektu, ve kterém byla General Energy v minoritní pozici a stávající situace skupině neumožňovala další posun vpřed, dále dceřinou společnost energetického developera a v neposlední řadě projekt nesoucí veškerá práva na výstavbu a provozování bio-spalovny o velikosti 4 MW. Veškeré prodeje aktiv byly v souladu s novou strategií skupiny. V rámci nové strategie skupiny - soustředit se na zahraniční trhy a diverzifikovat portfolio v České republice na podniky s každodenními tržbami - jsme prodejem účelových společností získali dostatečnou kapitálovou přiměřenost. V České republice jsme v roce 2012 vstoupili do petrochemického průmyslu prostřednictvím společnosti GenChem, která se zabývá prodejem chemie do farmaceutického, strojírenského, energetického, polygrafického průmyslu a sektoru s nanotechnologiemi. Významnými zákazníky se tak staly například Zentiva, AVX, Teva Industry, Univerzita Karlova apod. Naše aktivum bychom v roce 2013 chtěli rozšířit o síť čerpacích stanic, abychom se stali silnějším partnerem pro rozšiřování našeho portfolia v zahraničí. Nová strategie také obsahuje proexportní politiku. V zahraničí bychom chtěli v roce 2013 rozšířit naše portfolio o fotovoltaické a větrné elektrárny v Rumunsku. Po celý rok 2012 jsme usilovně pracovali a vyhledávali soubor projektů tak, aby výsledné portfolio bylo již samo o sobě velmi bezpečné pro naši společnost, obchodní partnery i financující instituce. Pro snadný vstup investorů do skupiny General Energy vydala společnost na sklonku roku 2012 dluhopisy v objemu 550 mil. Kč. V rámci zahraničních akvizic je naše filozofie založena na vývozu české technologie, kterou chceme využívat u budovaného portfolia. Mezi naše významné obchodní partnery patří společnost Wikov Wind, Lintech Solar, První Elektro, Senergos a jiní. Hlavní myšlenka General Energy spočívá ve vybudování dostatečně silného portfolia diverzifikovaného z pohledu teritoriálního a výrobního rizika. Po vybudování portfolia skládajícího se z energetického mixu o celkové velikosti 70 MW bychom rádi získali kapitál pro vstup do tradiční energetiky prostřednictvím emise dluhopisů na primárním trhu. Významným argumentem bude bezpečná stabilita výnosového čísla v závislosti na případných potenciálních restrikcích namířených především proti fotovoltaickým elektrárnám až do výše 30 %.
Aleš Mokrý
předseda představenstva General Energy a. s.
Úvodní slovo generálního ředitele | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
06
Představenstvo společnosti
07
Představenstvo společnosti | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Ing. Aleš Mokrý
člen představenstva Narodil se v roce 1980. Vystudoval Vysoké učení technické v Brně, Fakultu elektrotechniky a komunikačních technologií, obor silnoproudá elektrotechnika a energetika, kterou v roce 2004 úspěšně zakončil státní zkouškou a získal titul Ing. V letech 2000 – 2005 vybudoval internetový obchod a síť maloobchodních prodejen s IT technikou. Od roku 2006 působil v exekutivě holdingové společnosti MG a podílel se na strategii společnosti a jejím řízení až do roku 2009. Od roku 2007 se zabývá problematikou energie z obnovitelných zdrojů nejprve v rámci divize energetiky a developmentu společnosti MG. Od června 2009 v General Energy působí jako předseda představenstva. Vytváří holdingovou strukturu, podílí se na strategii a přispívá svými zkušenostmi k řízení celé skupiny General Energy. Jazyky: čeština, angličtina, ruština Koníčky: potápění, fotografování, golf
Ing. Daniel Mahovský člen představenstva Narodil se v roce 1975. Vystudoval Vysoké učení technické v Brně, Fakultu strojní, obor provoz a ekonomika letecké dopravy a v roce 1999 studium úspěšně zakončil státní zkouškou a obhajobou diplomové práce. V letech 2000 – 2003 pracoval pro České aerolinie a.s., kde se věnoval především obchodu a vztahům s firemními zákazníky. Od roku 2003 do roku 2009 pracoval jako ředitel společnosti Orbix s.r.o., která se věnuje zajišťování služebních cest pro firemní zákazníky. Za jeho působení se zvýšil roční obrat společnosti z 55 mil. Kč v roce 2003 na 750 mil. Kč v roce 2009. Od roku 2009 působil ve společnosti All Inclusive Development a.s., kde se podílel na řízení developerských projektů. Od roku 2011 pracuje ve společnosti General Energy a je odpovědný za řízení zahraničních projektů. Jazyky: čeština, angličtina, španělština Koníčky: turistika, fotografování, střelba, golf
Ivor Ševčík předseda představenstva, člen představenstva Narodil se v roce 1981 v Brně. Postupně studoval Německé zemské gymnázium, následně klasické gymnázium v Brně. V letech 1999 – 2004 založil a vedl společnost provozující maloobchod s výpočetní technikou a přidruženými službami. V roce 2004 svůj podíl odprodal společníkovi a postupně vybudoval skupinu AC zahrnující reklamní agenturu, realitní kancelář a cestovní agenturu. Od roku 2006 vedl finance a marketing holdingu MG a řídil společnosti AC Real, AC Marketing, AC Travel, MF a logistickou větev společnosti MITC. Po restrukturalizace holdingu a majetkové struktury v roce 2009 se věnuje financím společnosti spravující majetek společníků, jinak však výhradně developerským aktivitám v rámci nově posílené All Inclusive Development. Ve společnosti má na starosti sledování vývoje trhu, strategické plánování a vytváření joint venture. Vede firemní marketing a finance. Jazyky: čeština, němčina, angličtina, francouzština Koníčky: syni, pes, potápění, cestování
Ing. Jiří Nohejl
ředitel petrochemické divize, člen představenstva Narodil se v roce 1970. Vystudoval Vysokou školu chemicko-technologickou v Praze, Fakultu chemické technologie, obor Kovy a speciální materiály, kterou úspěšně zakončil státní zkouškou v roce 1993 a získal titul Ing. Po několika letech práce v laboratoři životního prostředí přešel do největší mezinárodní firmy, zabývající se výrobou a prodejem chemikálií, kde během dvanácti let vystřídal pozice od obchodního zástupce až po manažera jedné z divizí pro ČR a SR. V roce 2011 byl manažerem obchodního rozvoje v chemické výrobní a distribuční firmě. Od roku 2012 nastoupil do společnosti GenChem na pozici obchodního ředitele. Díky svým dlouholetým zkušenostem a znalostem chemického průmyslu i akademické půdy a dodavatelů i zákazníků v oblasti chemie má za cíl rozvinout stávající firmu do širší oblasti chemie a chemických produktů se zaměřením na speciální služby a servis pro velké spektrum zákazníků. Jazyky: čeština, angličtina, ruština Koníčky: chemie, potápění, portrétování
Představenstvo společnosti | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
08
Dozorčí rada
09
Dozorční rada | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Mgr. Ing. Petr Vágner, LL.M. Narodil se v roce 1981. Absolvoval Masarykovu univerzitu v Brně, Právnickou fakultu, kterou úspěšně zakončil v roce 2005 státní zkouškou. V letech 2005 až 2006 vystudoval na University of Groningen obor International Economic and Business Law za získal titul Master of Laws (LL.M.). Práci v oboru mezinárodního obchodního práva a dále práva obchodních společností, fúzí a prodejů podniků a práva se zaměřením na energetický sektor se od roku 2006 do současnosti věnuje. Ve společnosti General Energy a.s. působí od jejího vzniku na pozici předsedy dozorčí rady. Jazyky: angličtina, ruština, němčina Koníčky: literatura, sport, historie
Mgr. Michal Černý Narodil se v roce 1982. Vystudoval Masarykovu univerzitu v Brně, Právnickou fakultu, magisterský studijní obor Právo a právní věda, kterou v roce 2007 úspěšně zakončil státní zkouškou a získal titul Mgr. V průběhu studia absolvoval praxi v advokátní kanceláři JUDr. Radka Macha. Po studiu pracoval na úřadu městské části města Brna, obor školství, sportu, kultury a mládeže a v současné době působí jako advokátní koncipient v AK Vašíček, Frimmel & Honěk. Jazyky: angličtina, ruština Koníčky: literatura, sport, historie
Ing. Tomáš Smutný Narodil se v roce 1981. Vystudoval Vysoké učení technické v Brně, Fakultu elektrotechniky a komunikačních technologií, obor silnoproudá elektrotechnika a energetika, kterou v roce 2004 úspěšně zakončil státní zkouškou a získal titul Ing. Jako absolvent nastoupil do společnosti Senergos a.s., kde působil postupně na pozicích junior projektant, samostatný projektant a nyní jako zástupce vedoucího projekce pro energetické projekty. Podílel se na vývoji regulace výkonu fotovoltaických zdrojů připojených do distribuční sítě a spravované společností E.ON Distribuce a.s. Na pozici hlavní projektant ve společnosti Senergos a.s. se mimo projekční práce aktivně podílí na technickém dozoru na projektech v Rumunsku pro skupinu ČEZ. V General Energy a.s. působí jako člen dozorčí rady. Zde supervizuje správný směr technického oddělení a energetického developmentu. Svými bohatými zkušenostmi z oblasti dohledu investiční výstavby pro skupinu ČEZ přispívá k naplnění cílů skupiny General Energy. Jazyky: angličtina Koníčky: literatura, sport, historie
Dozorčí rada | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
10
Organizační struktura
11
Mateřská společnost General Energy a.s. v holdingu působí jako strategický investor. Soustřeďuje veškerý především obchodní tým a technicko–projekční oddělení, dále pak nezbytný back office a support, tj. právní, marketingové, finanční a personální oddělení. Řídí veškerá aktiva prostřednictvím svých dceřiných společností. V minulém roce jsme vyčlenili společnost Foreign Investment a.s. jako zastřešující společnost pro zahraniční účelové společnosti provozující výrobny elektrické energie. General Energy prostřednictvím Foreign Investment akvíruje jednotlivé SPV v zahraničí.
Organizační struktura | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
12
Dozorčí rada Představenstvo Tajemnice statutárních orgánů
Akvizice Obchodní ředitel
Právní ředitel
Finance
Marketing
HR
Finanční ředitel
Marketingový ředitel
Personální ředitel
Maloobchodní prodej
Hlavní účetní Outsourcing
Marketing manažer
Akvizice
Mzdový účetní Outsourcing
PR Manažer
Alternativní prodej
Fakturace Outsourcing Organizační struktura | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Personalista
Milníky
13
Milníky | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
2009 Založení společnosti Poradenská činnost v obnovitelných zdrojích Ekonomické modely Technické vyhodnocení řešení Engineering Právní servis při akvizicích Akviziční činnost pro zahraniční investory 1 dceřiná společnost
14
2010 Rozšíření činnosti v oblasti projekce Zahájen vlastní vývoj ve větrných elektrárnách do 35m výšky Získání finančního partnera pro výstavbu fotovoltaických projektů Akvizice několika projektů v oblasti fotovoltaických projektů Zahájení developerských projektů v energetice Spalovna na biomasu o velikosti 4MWt Fotovoltaický park 5MWp Ukončena výstavba 18 MWp fotovoltaických parků 6 dceřiných společností
2011 Počátek proexportní politiky (reprezentační kancelář v Bulharsku a Rumunsku) Konsolidace a start prodeje portfolia Počátek prodeje části portfolia
2012 Prodej několika dceřiných společností Získání potřebného kapitálu pro exportní směr Akvizice na rumunském trhu Vstup na čínský trh v rámci importu Vstup do petrochemického průmyslu prostřednictvím dceřiné společnosti GenChem Milníky | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Rok 2012
15
Rok 2012 | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Těžištěm aktivit holdingu General Energy je oblast využití obnovitelných zdrojů energie. Podnikatelská činnost se soustředila na přípravu a realizaci projektů výstavby fotovoltaických a větrných elektráren. Dále jsme rozvíjeli činnost v obchodních aktivitách. V roce 2012 se nám podařilo zkonsolidovat obchodní tým na Slovensku, kde bychom na základě sofistikovaného měření odběrných míst realizovali dodávky malých fotovoltaických elektráren na průmyslové haly a výrobní podniky. V následujícím roce bychom rádi aplikovali zkušenosti ze Slovenska i na ostatní trhy, ve kterých budujeme obchodní zastoupení.
Vstup do petrochemického průmyslu V hospodářském roce 2012 prostřednictvím společnosti GenChem s.r.o. vstoupila General Energy do petrochemického průmyslu. GenChem se zabývá výrobou a distribucí nebezpečných látek v oblasti chemie pro polygrafický, farmaceutický, chemický průmysl a dodávkou surovin pro nanotechnologie. Zákazníky jsou Zentiva, Teva Industry, Univerzita Karlova, Pardam. Na konci roku byl GenChem osloven i nejvýznamnější energetickou společností ČEZ na dodávku chemie pro úpravu chladicí vody.
Bilateralní smlouva s Čínou General Energy a.s., vstoupila do jednání s čínskou společností, která je výrobcem destiček pro fotovoltaické panely. Cílem je vyvinout český fotovoltaický panel s velkou přidanou hodnotou české práce, ale zároveň s konkurenční cenou k čínským fotovoltaickým panelům. Proto na začátku roku společnost General Energy podepsala bilaterální dohodu na dodávku komponent pro fotovoltaické panely. Předmětem dohody je i finanční podpora pro výstavbu nových fotovoltaických elektráren na území východní Evropy a Balkánu. Po svém naplnění přispěje tato dohoda ke zvýšení zaměstnanosti českých pracovníků na projektech výstavby FVE ve zmíněných regionech a k naplnění cílů skupiny General Energy. Předpokládaný instalovaný výkon v příštích dvou letech je 34 MW. Fotovoltaické panely se budou montovat ve výrobním závodě společnosti Lintech - Solar v Klenčí pod Čerchovem, která disponuje moderní technologií pro výrobu fotovoltaických panelů. Na projektu se podílí přes 120 lidí od dělnických pozic až po manažery projektů. Celkové investiční náklady na projekty jsou více než 70 mil. € a ze 73 % se na dodávkách podílejí české společnosti. Jsme velmi hrdí na skutečnost, že vůbec poprvé v historii společnosti General Energy vstupuje čínská společnost do našich projektů v Evropě jako partner. V tomto hospodářském roce jsme úspěšně realizovali prodej minoritního podílu ve fotovoltaické elektrárně Jeníkov 5 MW. Získali jsme tím dostatečný kapitál na rozvoj našich zahraničních aktivit. V roce 2012 jsme se věnovali zejména akvizicím SPV společností s projekty Ready-to-build na rumunském trhu a ke konci hospodářského roku jsme měli proinvestováno okolo 2 mil. €. Výnosové číslo očekáváme kolem 20 %.
Rok 2012 | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
16
Reference
17
Reference | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
FVE Jenikov 4,997 MW
FVE Vranovice 273 kW
18
FVE Medlov 3,64 MW
MFVE Chrudichromy 4,05 kW
FVE Oslavany 7,99 MW
MFVE Trboušany 14,10 kW
Reference | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Krátkodobé cíle
19
Vzhledem k velice úspěšnému rozvoji firmy v minulých letech a úspěšnému navázání dalších kontaktů mimo region České republiky se firma rozhodla expandovat do zahraničí. Stanoveným krátkodobým cílem je pak vybudování energetického portfolia v celkovém objemu 70 MW, a to do pěti let. V letošním roce pracujeme na realizaci projektu v Rumunsku o objemu 17 MW a v dalším roce plánujeme vybudování dalších FVE, VE, MVE do celkového objemu 70 MW i v jiných zemích Evropy – konkrétně v Rumunsku, Polsku, Turecku a dalších. Hlavním cílem vybudování portfolia je pak jejich provozování. Na takovéto portfolio bychom rádi vydali emisi dluhopisů na primárním mezibankovním trhu. Konečná koncepce bioenergetického mixu by se měla chovat velmi bezpečně vůči doposud známým restrikcím aplikovaným v rámci obnovitelných zdrojů v Evropě. Vnitřní výnosové číslo by při konečné konsolidaci projektů o velikosti 70 MW nekleslo pod 12% p. a.
Krátkodobé cíle | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
20
Turecko
Srbsko Bosna a Hercegovina
Chorvatsko
14% 3%
22%
14% 24%
Rumunsko
23% Polsko
Výsledný energetický mix před uvedením dluhopisů
Teritoriální mix před uvedením dluhopisů
Zahraniční trhy Skupina General Energy spolupracuje s partnerskými subjekty v zahraničí a rozvíjí společné projekty v oblasti využití obnovitelných zdrojů energie. Na základě podrobné analýzy legislativních a ekonomických podmínek vybírá nejvhodnější region pro realizaci svých aktivit. V nejbližší době se zaměří na bulharský, italský a rumunský trh, kde je státem podporován rozvoj kapacit pro využití solární energie. Partnerům z řad investorů nabízí u zahraničních projektů velmi zajímavé výnosové číslo, které se pohybuje kolem 14 - 17 %. Přípravu a realizaci projektů v zahraničí zajišťuje společnost Foreign Investment a. s. V Rumunsku buduje tři fotovoltaické elektrárny o celkovém výkonu 8,96 MWp. Jejich akvizice nosných SPV byla zahájena na konci roku 2012 a oba celky budou uvedeny do provozu do 30. 6. 2013. Skupina General Energy soustřeďuje investory tohoto projektu a s podporou EGAP zajišťuje jeho financování. Paralelně s rumunským sektorem fotovoltaické energetiky jsou ve spolupráci se strategickými partnery rozvíjeny investice v dalších zemích. V Polsku, které podporuje především evropské technologie, se General Energy podílí na investicích do fotovoltaiky s termínem dokončení do konce roku 2014. Dále General Energy vyhledává projekt v Bulharsku v rámci malé vodní elektrárny a v budoucnu plánuje rozvíjet podnikatelské aktivity také v Chorvatsku a v Srbsku.
Lokální distribuční soustavy V rámci portfolia služeb energetického developmentu skupina General Energy nabízí realizaci a provozování lokálních distribučních sítí, a to ve spolupráci s developery satelitních stavebních projektů. Zajišťuje vybudování rozvodů VN a NN, připojení nové lokality k regionální distribuční společnosti, zpracování potřebné dokumentace a následný monitoring provozu a servis lokální distribuční sítě. Klientům garantuje nižší cenu elektrické energie a nadstandardní služby jako např. vzdálený přístup k elektroměrům přes internet.
Krátkodobé cíle | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Střednědobé cíle
21
Střednědobé cíle | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Z hlediska střednědobých cílů společnost General Energy plánuje akvizici dalších zdrojů obnovitelné energie a to zejména větrných a vodních elektráren. Především projekty vodních elektráren budou pro nás v tomto období prioritou. Rádi bychom pokračovali ve strategii diverzifikace portfolia a vodní elektrárny vnímáme z obnovitelných zdrojů jako nejméně rizikové. Vedle vyhledávání akvizic projektů Ready-to-build a nové výstavby bude těžištěm naší činnosti akvizice projektů, které jsou již v provozu s delší historií. Projekty v oblasti vody nejsou tak výnosné v období 10letého horizontu jako fotovoltaické nebo větrné elektrárny, nicméně i přes tuto skutečnost bude pro nás prioritou udržet výnosové číslo na stávající úrovni a jen minimálně zvyšovat svoji expozici vůči fotovoltaickým a větrným zdrojům. Tímto krokem dosáhne společnost vyváženého energetického mixu a bude mít stabilní podkladová aktiva pro další rozvoj svých aktivit. Tím bude umožněno skupině General Energy zaměřit se i na země mimo Evropskou unii. V oblasti vodní energie se chce skupina orientovat v oblasti jižní Ameriky především na Brazílii, kde již nyní působí přípravný tým pod vedením pana Victora Rubia Camacha a chystá vstup společnosti na tento trh. Ve střednědobém horizontu by General Energy chtěla rozšířit portfolio o další alternativní zdroje a to především v oblasti zpracování odpadu a jeho energetického využití. Dále by chtěla posílit svoji spolupráci s Čínou a investovat do konzervativních obchodních příležitostí na čínském trhu. Za rozvoj našich aktivit v této oblasti je odpovědný pan David Liang, který zastupuje skupinu General Energy v tomto regionu a je uznávaným odborníkem a jedním z klíčových lidí v oblasti fotovoltaických projektů. Ve skupině působí v představenstvu dceřiné společnosti Foreign Investment a.s. (viz sekce obchodní zastoupení). Mimo zahraničních aktivit vnímá skupina jako nezbytnost vstup do segmentu nákupu a prodeje elektrické energie. Posílí tím svoje výrobní portfolio v oblasti obnovitelných zdrojů a připraví si další stabilizační prvek nezbytný pro cíle v dlouhodobém horizontu. Z pohledu dceřiné společnosti GenChem bude podporována proexportní politika. Skupina se připravuje na akvizici středně velkého podniku v oblasti distribuce chemických látek v některých zemích mimo EU.
Střednědobé cíle | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
22
Dlouhodobé cíle
23
Dlouhodobé cíle | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Společnost General Energy plánuje upevnit své postavení na trhu a stát se silným hráčem nejen v oblasti fotovoltaických parků, větrných a vodních elektráren, ale má ambice vstoupit i do tradiční energetiky. V tomto období skupina plánuje působit v oblasti distribuce energie a rozšířit divizi nákupu a prodeje elektrické energie. Jako podklad výroby chce skupina využít malé decentrální zdroje špičkových výkonů – paroplynové elektrárny, které pracují s velkou přidanou hodnotou prodeje elektrické energie. V zahraničí chce skupina rozvíjet investice do spaloven komunálního odpadu a zásobovat blízké obce tepelnou a elektrickou energií. Teritoriální zaměření představují balkánské země, které jsou nejníže v žebříčku využívání energetického potenciálu komunálního odpadu. V rámci dceřiné společnosti GenChem povede strategii upevnění pozice na evropském trhu v oblasti obecné chemie. Velký potenciál vidíme v akvizici výrobního podniku pro obecnou chemii, čímž si zajistíme stabilitu v dodávkách nejčastěji prodávaných surovin. S takto vybudovaným stabilním portfoliem plánuje koncern prostřednictvím matky vstup na burzu a získání kapitálu pro další rozvoj společnosti.
Dlouhodobé cíle | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
24
Teritoriální zaměření skupiny
25
Teritoriální zaměření | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Strategii v rámci teritoriální politiky má General Energy nastavenou velmi obezřetně. Každá země má svá specifika a proto se jako poměrně mladá proexportně založená společnost snaží nasbírat veškeré pozitivní i negativní zkušenosti na „domácím“ evropském trhu. Právě tyto negativní zkušenosti posouvají společnost General Energy a management nastavuje striktní pravidla při jednání s novými partnery. General Energy se zpočátku věnuje evropskému teritoriu, konkrétně balkánským zemím, ve kterých má vybudované zázemí a vlastní regionální manažery. V budoucnu bychom se rádi věnovali africkému kontinentu a jižní Americe.
Legenda:
Země působnosti
Zájmové oblasti LEGENDA:
Země působnosti
Zájmové oblasti
Teritoriální zaměření | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
26
Obchodní zastoupení
27
ČÍNA | David Liang
regionální ředitel Narozen v roce 1967. Absolvent dvou bakalářských programů Anglický jazyk a Ekonomie na Tsinghua University v Pekingu. V roce 1991 studoval v programu sponzorovaném zaměstnavatelem na University of California v Berkeley. Po absolvování vysokoškolského studia v roce 1990 získal pracovní pozici na Ministerstvu pro zahraniční investice a obchod (nynější Ministerstvo obchodu Čínské lidové republiky). V roce 1993 byl ministerstvem přidělen na obchodní zastupitelství do Barcelony. Z veřejné pozice odešel v roce 1998 a založil svoji vlastní mezinárodní obchodní společnost v Barceloně. V roce 2007 založil v Barceloně novou společnost Temposolar, S.L. Ta se plně věnuje solární energii, především obchodování se solárními panely a rozvojem solárních projektů. Společnost je zapojena do solárních projektů (13 MW) ve Španělsku a Itálii. David Liang otevřel projekční kancelář v německém Frankfurtu jako společný podnik s čínským výrobcem solárních panelů. Je odborníkem v oblasti rozvoje solárně-energetických projektů a známým profesionálem v čínském solárním průmyslu. Jazyky: čínština, angličtina, španělština Zájmy: plavání, IT
RUMUNSKO | Econ. Victor Rubio Camacho
regionální ředitel Narozen v roce 1983. Získal dva tituly (pro ekonomicko-správní oblast a reklamu) na University Abat Oliba CEU. Získal akademické ocenění za vynikající práci v každém roce studia, univerzita mu rovněž zaplatila stáž v Cambridge v think-tanku Intercollegiate Studies Institute. Po ukončení studií v roce 2006 založil realitní investiční společnost v Maďarsku a přivedl španělské investory na maďarský trh s nemovitostmi. Společnost měla hodnotu € 1 mil. a její průměrné výnosy byly 9%. Od roku 2007 pracoval na pozici International Business Developer pro společnost COENERSOL S.L., kde se podílel na povolování, konstrukci, financování a propagaci fotovoltaických solárních parků ve Španělsku a Itálii. V roce 2012 se rozhodl založit vlastní společnost Lime Partners Srl, zaměřenou na projekty obnovitelné energie. Věnuje se konzultační činnosti pro společnosti, které chtějí vstoupit do energetického sektoru v Rumunsku. Mezi jeho hlavní aktivity patří reprezentace odvětví, zprostředkování a konzultantství pro financování a bilaterální smlouvy s hlavními energetickými společnostmi. Jazyky: španělština, angličtina, katalánština Záliby: potápění, plavání
Obchodní zastoupení | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
BULHARSKO | Stoyan Nedin
regionální ředitel Narozen v roce 1986. Absolvoval Vysokou školu ekonomickou v Praze a International Business School v nizozemském Groningenu. V rámci studia se zúčastnil řady praktických týmových projektů a specializoval se také na marketingový a investiční management. V letech 2004 a 2005 pracoval pro Asociaci bulharských investorů (Bulgarian Investors‘ Association), která se zabývá organizací hodnocení korporátního řízení. V roce 2008 absolvoval pětiměsíční odbornou ekonomickou stáž ve společnosti Swissport Cyprus, ve které během kritického zavádění úspěšně implementoval systém pro sledování a účtování veškerých korporátních příjmů. V roce 2009 psal články pro Dutch International Magazine a po ukončení studií se vrátil do Bulharska, kde založil online webovou platformu pro sdílení životních zážitků. V letech 2010 a 2011 pracoval jako mezinárodní marketingový ředitel pro společnost Samwoo Group, která je součástí velkého korejského investičního konsorcia. Na této pozici vedl vývoj a realizace projektů v Bulharsku. V roce 2011 se připojil ke společnosti General Energy, aby ji reprezentoval v Bulharsku a aby podpořil rozvoj projektů obnovitelné energie na lokálním trhu. Jazyky: angličtina, bulharština, nizozemština Koníčky: investování, chování spotřebitele, společenský život, humor
SLOVENSKO | Marcel Jacko
regionální ředitel Vystudoval Střední průmyslovou školu stavební, obor dopravní stavby v Prešově. Studium dokončil v roce 1980. V letech 1980-1991 pracoval jako stavební technik v PhS Prešov a Otex Prešov, mezi roky 1990-1996 podnikal v maloobchodním provozu, v období 1996-2001 zastával manažerskou pozici v OD Domino Sabinov. V průběhu let 2001-2007 se věnoval finančnímu poradenství v makléřské společnosti na manažerské pozici. Od roku 2008 provozuje obchod s realitami. V roce 2012 vytvořil obchodní skupinu pro rozšířenou působnost General Energy v rámci strategického rozvoje na Slovensku. Zodpovídá za její uplatnění a etablování na trhu s obnovitelnými zdroji energie ve svěřených kompetencích.
Obchodní zastoupení | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
28
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku 29
Zahraniční expanze
Majoritní část podnikatelské činnosti společnosti General Energy byla příprava na expanzi a akvizici zahraničních projektů pro reálnou výstavbu výroben pro elektrickou energii a tepla z obnovitelných zdrojů. V roce 2012 se management General Energy soustředil na několik projektů fotovoltaických elektráren a větrných parků. Reálných kontur nabyly pouze 3 projekty, které vykazovaly parametry nastavené představenstvem společnosti. A to soubor účelových společností pro výstavbu FVE o konsolidované velikosti 8,96 MW a větrný park o velikosti 8 MW. Všechny tyto akvizice se týkají rumunského trhu. Příprava projektů spočívala ve zpracování právních podkladů, konsolidaci pozemků, změně územního plánu, sestavení projektové dokumentace dle platných norem a podání stavebního povolení. Nemalou úlohu, kterou společnost General Energy musela sehrát, bylo zajištění financování projektů. Zajištění financování spočívalo v přesvědčení investorů, že právě projekty, které zastřešuje General Energy, jsou nejlépe připraveny. Tato činnost probíhala paralelně s přípravami projektů dle legislativního rámce. Na začátku roku 2012 se podařilo navázat obchodní spolupráci se strategickým partnerem pro projekty fotovoltaických elektráren v zahraničí. V investorské skupině supluje jeden z finančních ukazatelů, který prozatím General Energy chybí. Po náročném výběru EPC-M společnosti jsme ve výběrovém řízení zvolili společnost, která má zkušenosti se zahraničními projekty a výstavbou FVE. Tato společnost bude úzce spolupracovat s technickým oddělením společnosti General Energy tak, aby výsledný formát elektrárny odpovídal nejmodernějším a nejnáročnějším kritériím, která klademe na naše portfolio.
Obchodní činnost
General Energy se mimo hlavní činnosti – tedy výstavby energetických celků – zaměřuje na získání dostatečného provozního zisku z menších aktiv, nicméně s „každodenními“ tržbami. General Energy na konci roku 2012 podepsala obchodní kontrakty na nákup a prodej produktů pro energetiku, které se projeví v hospodářském roce 2013. V konsolidované účetní závěrce se kladně projeví akvizice nové dceřiné společnosti GenChem. V neposlední řadě je třeba zmínit, že představenstvo společnosti rozhodlo o investování do čerpacích stanic na území České republiky. V hospodářském roce 2013 by se tedy měla pozitivně projevit v konsolidaci i tato plánovaná aktiva. Tím by se General Energy měla stát silnějším partnerem pro úvěrující instituce.
Investice
V běžném hospodářském roce se společnost vypořádala s pozicí minoritního vlastníka odprodejem minoritního balíku. Tento odprodej bude sloužit jako dobrý základ pro investice v zahraničí (akvizice zahraničních dceřiných společností), dále pro získávání portfolia čerpacích stanic v České republice. V roce 2012 General Energy získala kapitál z prodeje několika společností, které vlastnily práva pro výstavbu bioplynových stanic.
Zpráva představenstva | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Na základě získaných prostředků jsme ihned započali akvizice a investice spojené s výstavbou fotovoltaického parku v Rumunsku. Dalším cílem jsou investice pro diverzifikaci portfolia, s čímž jsou spojeny investice do větrného parku na hranici Rumunska a Moldavska. Takovéto investice navíc vytvářejí další podnikatelské příležitosti pro dceřinou společnost, zabývající se servisem fotovoltaických elektráren.
Vztah k životnímu prostředí
Společnost General Energy a.s. při své podnikatelské činnosti přísně dodržuje veškeré předpisy vztahující se k ochraně životního prostředí, zejména pak zákon o odpadech. Při realizaci velkých (nad 30 kWp) i malých (do 30 kWp) fotovoltaických elektráren je pro nás samozřejmostí užívání nezávadných technologií a výrobků.
Zaměstnanecká politika
Společnost General Energy a.s. každoročně investuje do dalšího vzdělávání svých zaměstnanců. Každá zaměstnanecká kategorie minimálně jednou ročně absolvuje školení potřebné pro výkon své profese. Společnost General Energy a.s. dbá na dodržování právních předpisů při zajištění zásad bezpečné práce s cílem nulových pracovních úrazů. Naše společnost má zájem na zvyšování osobní odpovědnosti ve všech oblastech činnosti, jež naši zaměstnanci provozují, a stejně tak i v osobním přístupu k životním hodnotám.
Závěr
Společnost General Energy a.s. vykázala za hospodářský rok 2012 zisk ve výši 147 025 tis. Kč.
Zpráva představenstva | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
30
Ekonomická data
31
Obecné účetní zásady
Způsoby oceňování, které společnost používá při sestavování účetní závěrky za hospodářský rok 2012, jsou následující:
Dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady související s pořízením. Dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč v roce 2012 společnost neeviduje.
Dlouhodobý hmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady související s pořízením. Dlouhodobý hmotný majetek vyrobený ve společnosti se oceňuje vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady a výrobní režijní náklady. Úroky a další finanční výdaje související s pořízením se zahrnují do jeho ocenění. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40 tis. Kč v roce 2012 společnost neeviduje. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů. Odpisování: Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku.
Finanční majetek
Krátkodobý finanční majetek tvoří ceniny, peníze v hotovosti a na bankovních účtech. Dlouhodobý finanční majetek tvoří majetkové podíly. Podíly a cenné papíry se oceňují pořizovacími cenami, které zahrnují cenu pořízení a přímé náklady s pořízením související, např. poplatky, provize makléřům a burzám. Pokud dochází k poklesu účetní hodnoty u dlouhodobého finančního majetku, který se ke konci rozvahového dne nepřeceňuje, rozdíl se považuje za dočasné snížení hodnoty a je zaúčtovaný jako opravná položka.
Zásoby
Nakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami s použitím metody pevných cen a oceňovacích rozdílů. Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících (náklady na přepravu, clo, provize atd.)
Pohledávky
Pohledávky se oceňují nominální hodnotou. Ocenění pochybných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek na vrub nákladů na jejich realizační hodnotu.
Vlastní kapitál
Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku krajského soudu. Podle obchodního zákoníku společnost vytvořila rezervní fond ze zisku v plném rozsahu. Akciová společnost je povinna vytvořit rezervní fond v roce, kdy poprvé dosáhne zisku, ve výši 20% čistého zisku, ne však více než 10% základního kapitálu. V dalších letech vytváří rezervní fond ve výši 5% z čistého zisku až do výše 20% základního kapitálu. Takto vytvořené zdroje se mohou použít k úhradě ztráty.
Ekonomická data | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Cizí zdroje
Společnost vytváří zákonné rezervy ve smyslu zákona o rezervách a rezervy na ztráty a rizika v případech, kdy lze s vysokou mírou pravděpodobnosti stanovil titul, výši a termín plnění při dodržení věcné a časové souvislosti. Dlouhodobé i krátkodobé závazky se vykazují ve jmenovitých hodnotách. Dlouhodobé i krátkodobé úvěry se vykazují ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od rozvahového dne.
Devizové operace
Majetek a závazky pořízené v cizí měně se oceňují v českých korunách a k rozvahovému dni byly oceněny kurzem platným k 30. 11. 2012 vyhlášeným Českou národní bankou. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů nebo nákladů běžného roku.
Účtování výnosu a nákladů
Výnosy a náklady se účtují dle časového rozlišení, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Společnost účtuje na vrub nákladů tvorbu rezerv a opravných položek na krytí všech rizik, ztrát a znehodnocení, které jsou ke dni sestavení účetní závěrky známy.
Daň z příjmu
Náklad na daň z příjmu se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad přechodných rozdílů mezi zůstatkovými hodnotami aktiv a pasiv z hlediska účetnictví a stanovení základu daně z příjmu s přihlédnutím k období realizace.
Ekonomická data | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
32
33
Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč)
Drobný nehmotný majetek neuvedený v rozvaze společnost za hospodářský rok 2012 neeviduje.
Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. Kč)
K 30. 11. 2012 souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila v pořizovacích cenách 0 tis. Kč. Dlouhodobý hmotný majetek společnost v rozvaze neeviduje.
Dlouhodobý finanční majetek (v tis. Kč)
V účetním období 2012 společnost prodala významnou část dlouhodobého finančního majetku, především majetkových podílů. Celkem prodala finanční majetek za 12 800 tis. Kč za částku 159 093 tis. Kč. Společnost také poskytla zálohy za nové nákupy majetkových podílů, které se budou realizovat v hospodářském roce 2013 v částce 32 159 tis. Kč.
Zásoby
Na zásoby nejsou vytvářeny opravné položky, protože jejich obrátkovost je rychlá a společnost nemá žádné zastaralé ani pomaloobrátkové zásoby.
Pohledávky
Společnost neeviduje nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné. K 30. 11. 2012 společnost neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti více než 180 dní. Společnost eviduje krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů ve výši 120 860 tis. Kč.
Opravné položky
Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv (uvedených v bodech 4 a 6). O těchto položkách nebylo v daném účetním období účtováno.
Ostatní aktiva
Náklady příštích období k 30. 11. 2012 jsou evidovány ve výši 7 tis. Kč.
Vlastní kapitál
V roce 2011 došlo ke zvýšení základního kapitálu společnosti emisí akcií na celkový počet 780 kmenových akcií v listinné podobě na jméno, plně upsaných a splacených s nominální hodnotou 10 tis. Kč. V roce 2012 došlo ke zvýšení Ostatních kapitálových fondů – příplatkovou povinností akcionářů ze 4 400 tis. Kč na 6 900 tis. Kč.
Ekonomická data | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
34
Rezervy
Společnost netvořila rezervy.
Krátkodobé závazky
K 30. 11. 2012 neměla společnost krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti (více než 30 dní). Společnost k 30. 11. 2012 eviduje 13 tis. Kč splatných závazků pojistného na sociální a zdravotní zabezpečení a 47 tis. Kč vůči zaměstnancům z mezd za 11/2012. Dohadné účty pasivní neobsahují žádné položky. Závazky vůči spřízněným osobám společnost neeviduje.
Daň z příjmu
V roce 2012 nebyla společnosti doměřena daň z příjmu.
Leasing
Společnost neeviduje žádný leasingový majetek.
Výnosy
Celkové výnosy společnosti v roce 2012 dosáhly výše 162 mil. Kč.
Osobní náklady
V roce 2012 obdrželi členové a bývalí členové statutárních a dozorčích orgánů odměny v celkové výši 0,- Kč.
Informace o spřízněných osobách
V roce 2012 neobdrželi členové statutárních a dozorčích orgánů a řídicí pracovníci žádné půjčky, přiznané záruky, zálohy a jiné výhody. Členové statutárních a dozorčích orgánů a řídicí pracovníci k 30. 11. 2012 vlastnili 780 ks akcií společnosti. Další výhody spočívají v použití služebních automobilů.
Statní zveřejňované údaje Společnost neeviduje.
Ekonomická data | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Popis společnosti
35
General Energy a.s. (dále jen „společnost“) je akciová společnost, která vznikla dne 16. 6. 2009 a sídlí v Praze, Klimentská 1216/4, PSČ 110 02, Česká republika, IČ: 28916794. Je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 15361. Hlavním předmětem její činnosti je konsolidace výstavby elektráren vyrábějících elektrickou a tepelnou energii z obnovitelných zdrojů energie. V roce 2012 nedošlo k žádné významné změně akcionářské struktury. Došlo ovšem ke změně akcionářských poměrů.
Popis společnosti | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Rozvaha společnosti Výkaz zisku a ztrát 36
Rozvaha - Aktiva Označení
37
A. B. B.
I.
B.
I.
B.
II.
B.
II.
B.
III.
B.
III.
AKTIVA
č. řád.
AKTIVA CELKEM (Součet A až D)
1
Pohledávky za upsaný základní kapitál
2
Dlouhodobý majetek (Součet B.I. až B.III.)
3
Dlouhodobý nehmotný majetek (Součet I.1. až I.8.)
4
1.
Zřizovací výdaje
5
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
6
3.
Software
7
4.
Ocenitelná práva
8
5.
Goodwil
9
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
10
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
11
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
12
Dlouhodobý hmotný majetek (Součet II.1. až II.9.)
13
1.
Pozemky
14
2.
Stavby
15
3.
Samostatné movité věci a souboury movitých věcí
16
4.
Pěstitelské celky trvalých porostů
17
5.
Dospělá zvířata a jejich skupiny
18
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
19
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
20
8.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
21
9.
Oceňovací rozdíly k nabytému majetku
22
Minulé úč. období
Běžbé účetní období Brutto 165 661
Korekce
Netto 165 661
Netto 34 700 5 700
34 559
34 559
15 200
Dlouhodobý finanční majetek (Součet III.1. až III.7.)
23
34 559
34 559
15 200
1.
Podíly-ovládaná osoba
24
400
400
11 200
2 000
2 000
4 000
32 159
32 159
2.
Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
25
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
26
4.
Půjčky a úvěry-ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv
27
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
28
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
29
7.
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
30
Rozvaha společnosti | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Oběžná aktiva (Součet C.I. až C.IV.)
C. C.
I.
C.
I.
C.
II.
C.
II.
C.
III.
C.
III.
C.
IV.
C.
IV.
D.
I.
D.
I.
31
131 095
131 095
1 685
1 685
1 685
1 685
Zásoby (Součet I.1. až I.6.)
32
1.
Materiál
33
2.
Nedokončená výroba a polotovary
34
3.
Výrobky
35
4.
Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
36
5.
Zboží
37
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
38
Dlouhodobé pohledávky (Součet II.1. až II.8.)
39
1.
Pohledávky z obchodních vztahů
40
2.
Pohledávky-ovládaná nebo ovládající osoba
41
13 795
38 50
50
12 000
50
50
12 000
3.
Pohledávky-podstatný vliv
42
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
43
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
44
6.
Dohadné účty aktivní
45
7.
Jiné pohledávky
46
8.
Odložená daňová pohledávka
47
Krátkodobé pohledávky (Součet III.1. až III.9)
48
120 908
120 908
760
1.
Pohledávky z obchodních vztahů
49
120 860
120 860
717
2.
Pohledávky-ovládaná nebo ovládající osoba
50
3.
Pohledávky-podstatný vliv
51
4.
Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
52
5.
Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
53
6.
Stát-daňové pohledávky
54
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
55
8.
Dohadné účty aktivní
56
9.
Jiné pohledávky
57
Krátkodobý finanční majetek (Součet IV.1. až IV.4.)
58
39 48
48
4
8 452
8 452
1 035
1.
Peníze
59
856
856
717
2.
Účty v bankách
60
7 596
7 596
318
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
61
4.
Pořizovaná krátkodobý finanční majetek
62
Časové rozlišení
63
7
7
5
1.
Náklady příští období
64
7
7
5
2.
Komplexní náklady příštích období
65
3.
Příjmy příštích období
66
Rozvaha společnosti | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Rozvaha - Pasiva Označení
39
A. A.
I.
A.
I.
A.
II.
A.
II.
A.
III.
A.
III.
A.
IV.
A.
IV.
A.
B.
I.
B.
II.
B.
II.
Stav v běžném účetním období
Stav v minulém účetním období
PASIVA CELKEM (Součet A až C)
67
165 661
34 700
Vlastní kapitál (Součet A.I. až A.V.)
68
164 625
15 099
Základní kapitál (Součet I.1. až I.3)
69
7 800
7 800
7 800
2 100
6 900
4 400
6 900
4 400
1.
Základní kapitál
70
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
71
3.
Změny základního kapitálu
72
Kapitálové fondy (Součet II.1. až II.5.)
73
1.
Emisní ažio
74
2.
Ostatní kapitálové fondy
75
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
76
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách společnosti
77
5.
Rozdíly z přeměn společnosti
121
5 700
Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy zisku (Součet III.1. až III.2.)
78
390
1.
Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond
79
390
2.
Statutární a ostatní fondy
80
Výsledek hospodaření minulých let (Součet IV.1. až IV.2.)
81
2 510
-163
1.
Nerozdělený zisk minulých let
82
2 672
2.
Neuhrazená ztráta minulých let
83
-162
-163
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ -)
84
147 025
3 062
Cizí zdroje (Součet B.I. až B.IV.)
85
1 036
19 560
Rezervy (Součet I.1. až I.4.)
86
V.
I.
č. řád.
2.
B. B.
PASIVA
1.
Rezervy podle zvláštních předpisů
87
2.
Rezerva na důchody a podobné závazky
88
3.
Rezerva na daň z příjmu
89
4.
Ostatní rezervy
90
Dlouhodobé závazky (Součet II.1. až II.10.)
91
449
15 452
1.
Závazky z obchodních vztahů
92
356
357
2.
Závazky-ovládaná nebo ovládající osoba
93
3.
Závazky-podstatný vliv
94
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
95
95
15 095
Rozvaha společnosti | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
B.
III.
B.
III.
B.
IV.
B.
IV.
C.
I.
C.
I.
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
96
6.
Vydané dluhopisy
97
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
98
8.
Dohadné účty pasivní
99
9.
Jiné závazky
100
10.
Odložený daňový závazek
101
Krátkodobé závazky (Součet III.1. až III.11.)
102
1 047
868
1.
Závazky z obchodních vztahů
103
673
831
47
22
-2
2.
Závazky-ovládaná nebo ovládající osoba
104
3.
Závazky-podstatný vliv
105
4.
Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
106
5.
Závazky k zaměstnancům
107
6.
Závazky ze sociálního zabezpeční a zdravotního pojištění
108
13
13
7.
Stát-daňové závazky a dotace
109
229
2
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
110
85
9.
Vydané dluhopisy
111
10.
Dohadné účty pasivní
112
11.
Jiné závazky
113
Bankovní úvěry a výpomoci (Součet IV.1. až IV.3.)
114
1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
115
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
116
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
117
-460
3 240
-460
3 240
Časové rozlišení (Součet I.1. až I.2.)
118
41
1.
Výdaje příštích období
119
41
2.
Výnosy příštích období
120
Rozvaha společnosti | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
40
Výkaz zisku a ztrát Označení
41
I. A. + II. II.
V.
1 303 844
Obchodní marže (I. až A.)
3
459
Výkony (Součet II.1. až II.3.)
4
3 599
54 54
1 914 1 685
3.
Aktivace
7
Výkonová spotřeba (Součet B.1. až B.2.)
8
2 856
2 386 507
1.
Spotřeba materiálu a energie
9
383
2.
Služby
10
2 473
1 879
Přidaná hodnota (I. až A. + II. až B.)
11
1 202
-2 332
Osobní náklady (Součet C.1. až C.4.)
12
456
792
1.
Mzdové náklady
13
379
570
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
14
3.
Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
72
194
4.
Sociální náklady
16
5
13
Daně a poplatky
17
8
22
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (Součet III.1. až III.2.)
19
1.
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
20
2.
Tržby z prodeje materiálu
21
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (Součet F.1. až F.2)
22
F.
H.
1 2
5
III.
IV.
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží
6
E.
G.
minulém
Změna stavu zásob vlastní výroby
D.
F.
běžném
Tržby za prodej výrobků a služeb
C.
III.
Skutečnost v účetním období
2.
+
C.
č. řád.
1.
B. B.
TEXT
1.
Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
2.
Prodaný materiál
24
15
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplex. nákl. přístích období
25
Ostatní provozní výnosy
26
75
118
Ostatní provozní náklady
27
54
148
Převod provozních výnosů
28
759
-3 176
I.
Převod provozních nákladů
29
*
Provozní výsledek hospodaření (Rozdíl výnosů a nákladů I. ažI.)
30
Výkaz zisku a ztrát | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
159 093
48 000
Prodané cenné poapíry a podíly
32
12 800
42 400
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (Součet VII.1. až VII.3.)
33
1.
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
34
2.
Výnosy z ostatního dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
3.
Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
VI. J. VII. VII.
VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
Náklady z fiannčního majetku
38
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
Výnosové úroky
42
1 141
43
Ostatní finanční výnosy
44
3
4
Ostatní finanční náklady
45
32
13
146 266
6 238
147 025
3 062
Převod finančních výnosů
P.
Převod finančních nákladů
47
*
Finanční výsledek hospodaření (Rozdíl výnosů a nákladů VI. až P.)
48
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost (Součet Q.1. až Q.2.)
49
1.
-splatná
50
2.
-odložená
51
Q.
2
Nákladové úroky
46
XII.
42
494
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
52
Mimořádné výnosy
53
R.
Mimořádné náklady
54
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti (Součet S.1. až S.2.)
55
1.
-splatná
56
2.
-odložená
57
*
Mimořádný výsledek hospodaření (XIII. až R. až S)
58
T.
Převod podílu na výsledku hospodaření společníků (+ -)
59
***
Výsledek hospodaření za účetní období (+ -) Výsledek hospodaření za běžnou činnost + mimořádný výsledek hospodaření -T.
60
147 025
3 062
****
Výsledek hospodaření před zdaněním Provozní výsledek hospodaření + finanční výsledek hospodaření + XIII. - R.
61
147 025
3 062
** XIII.
S.
Výkaz zisku a ztrát | Výroční zpráva GENERAL ENERGY a.s.
GENERAL ENERGY a.s. Klimentská 1216/46, 110 02 Praha 1 Office: Slezská 742/4, 616 00 Brno tel.: 511 111 950
[email protected] www.general-energy.eu
