VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ. Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2013

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2013

Praha, květen 2014

© Vysoká škola ekonomická v Praze, Nakladatelství Oeconomica, Praha 2014 ISBN 978-80-245-2032-2

Obsah – Výroční zpráva o hospodaření VŠE v Praze za rok 2013 1.

Úvod ................................................................................................................................. 4

2.

Roční účetní závěrka......................................................................................................... 5

3.

Analýza výnosů a nákladů .............................................................................................. 19

4.

Vývoj a konečný stav fondů............................................................................................ 31

5.

Stav a pohyb majetku a závazků .................................................................................... 36

6.

Závěr ............................................................................................................................... 39

3

1. Úvod Výroční zpráva o hospodaření Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2013 je zpracována v souladu s ustanovením § 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) ve znění pozdějších předpisů. Osnova zprávy vychází z metodických pokynů vydaných Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy na základě zmocnění v § 87 písm. r) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Cílem předkládané Výroční zprávy o hospodaření je podat přesné a úplné informace za všechny oblasti činnosti pro potřebu informování veřejnosti o hospodářských výsledcích školy. Zpráva je veřejně přístupná na webových stránkách VŠE. Výroční zpráva o hospodaření je projednávána a schvalována souběžně s Výroční zprávou o činnosti, která podává informace o činnosti školy z věcného hlediska. Nejdůležitější součástí zprávy je roční účetní závěrka včetně zprávy nezávislého auditora, podle jehož názoru tato účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv k 31. 12. 2013 a nákladů a výnosů a výsledku hospodaření za rok 2013 v souladu s českými účetními předpisy. Dalšími součástmi zprávy jsou, v souladu s metodikou ministerstva, podrobnější údaje o struktuře nejvýznamnějších nákladových a výnosových položek včetně údajů sloužících k zúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, informace o stavu, tvorbě a čerpání fondů a o stavu a pohybu majetku a závazků školy. Akademický senát VŠE schválil v souladu se zákonem o vysokých školách pro rok 2013 vyrovnaný rozpočet, jehož nejvýznamnějším zdrojem na straně výnosu byla část příspěvku ze státního rozpočtu na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost, poskytovaná dle ukazatelů A a K. Ta byla rozpočtována na úrovni 578,6. Kč, což představovalo meziroční nárůst této základní části příspěvku o 1,4 % I v těchto poměrně restriktivních podmínkách se podařilo udržet hospodaření školy na dobré úrovni a rozpočet splnit. Případná překročení některých výdajů byla beze zbytku kryta úsporami v jiných výdajových položkách či překročením u dalších výnosových položek. Obdobným způsobem, tj. faktickou stagnací se vyvíjela také nejdůležitější položka rozpočtu v oblasti výzkumu a vývoje, dotace na dlouhodobý koncepční rozvoj organizace. V průběhu roku 2013 došlo k čerpání fondu provozních prostředků na většině fakult, avšak v poměrně omezené míře, většinou v souvislosti s ukončením výzkumných záměrů. Zůstatky fondu jsou nadále na takové výši, aby byla zabezpečena finanční stabilita fakult i školy jako celku v nejbližších letech, včetně postupné reakce na snižující se počty studentů. Vytvořený hospodářský výsledek ve výši 100 tis. Kč je v rámci schvalování Výroční zprávy o hospodaření navržen v plné výši k přídělu do Fondu rozvoje investičního majetku školy. Vysoká škola ekonomická v Praze nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory, takže nedošlo, ani nemohlo dojít k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. Tuto skutečnost při předběžných, průběžných a následných kontrolách ověřují samotní poskytovatelé dotací i další kontrolní orgány.

4

2. Roční účetní závěrka 2.1 Rozvaha Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

účet / součet

řádek

stav k 1.1. stav k 31.12.

ř.2+10+21+29

0001

2 497 726

2 741 699

AKTIVA

sl. 1

A.Dlouhodobý majetek celkem I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem

sl. 2

ř.3 až 9

0002

44 189

36 957

1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

0003

0

0

2.Software

013

0004

44 189

36 957

3.Ocenitelná práva

014

0005

0

0

4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

018

0006

0

0

5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

0007

0

0

6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

0008

0

0

7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

0009

0

0

II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem

ř.11 až 20

0010

3 153 750

3 238 498

1.Pozemky

031

0011

275 111

275 109

2.Umělecká díla,předměty a sbírky

032

0012

1 402

1 402

3.Stavby

021

0013

2 599 783

2 705 669

4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

0014

253 517

252 723

5.Pěstitelské celky trvalých porostů

025

0015

0

0

6.Základní stádo a tažná zvířata

026

0016

0

0

7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

0017

0

0

8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

0018

0

0

9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

0019

23 937

3 596

10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek

052

0020

0

0

ř.22 až 28

0021

0

198 698

1.Podíly v ovládaných a řízených osobách

061

0022

0

0

2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem

062

0023

0

0

3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

0024

0

198 698

4.Půjčky organizačním složkám

066

0025

0

0

5.Ostatní dlouhodobé půjčky

067

0026

0

0

6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

0027

0

0

III. Dlouhodobý finanční majetek celkem

7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

043

0028

0

0

ř.30 až 40

0029

-700 213

-732 454

1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

072

0030

0

0

2.Oprávky k softwaru

073

0031

-35 139

-31 516

3.Oprávky k ocenitelným právům

074

0032

0

0

4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku

078

0033

0

0

5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku

079

0034

0

0

6.Oprávky ke stavbám

081

0035

-446 250

-482 406

7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí

082

0036

-218 824

-218 533

8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů

085

0037

0

0

9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům

086

0038

0

0

IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem

5

Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

účet / součet

řádek

stav k 1.1.

stav k 31.12.

ř.42+52+72+81

0041

454 964

218 921

ř.43 až 51

0042

11 316

10 964

1.Materiál na skladě

112

0043

2 314

2 447

2.Materiál na cestě

119

0044

0

0

3.Nedokončená výroba

121

0045

0

0

4.Polotovary vlastní výroby

122

0046

0

0

5.Výrobky

123

0047

5 770

5 482

6.Zvířata

124

0048

0

0

7.Zboží na skladě a v prodejnách

132

0049

3 232

3 036

8.Zboží na cestě

139

0050

0

0

B. Krátkodobý majetek celkem I. Zásoby celkem

9.Poskytnuté zálohy na zásoby

z 314

0051

0

0

ř.53 až71

0052

12 704

8 556

1.Odběratelé

311

0053

4 532

4 693

2.Směnky k inkasu

312

0054

0

0

II. Pohledávky celkem

3.Pohledávky za eskontované cenné papíry

313

0055

0

0

z 314

0056

4 639

3 050

5.Ostatní pohledávky

315

0057

352

427

6.Pohledávky za zaměstnanci

335

0058

47

4

7.Pohledávky za institucemi soc. zabezpečení a veřej. zdrav. pojištění

336

0059

0

0

8.Daň z příjmů

341

0060

0

0

4.Poskytnuté provozní zálohy

9.Ostatní přímé daně

342

0061

0

0

10.Daň z přidané hodnoty

343

0062

0

0

11.Ostatní daně a poplatky

345

0063

0

0

12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem

346

0064

0

0

13.Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozpočt. orgánů územ. samospr. celků

348

0065

0

0

14.Pohledávky za účastníky sdružení

358

0066

0

0

15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí

373

0067

0

0

16.Pohledávky z vydaných dluhopisů

375

0068

0

0

17.Jiné pohledávky

378

0069

3 170

571

18.Dohadné účty aktivní

388

0070

0

0

19.Opravná položka k pohledávkám

391

0071

-37

-189

ř.73 až 80

0072

430 268

197 507

1.Pokladna

211

0073

82

128

2.Ceniny

213

0074

1 167

901

3.Účty v bankách

221

0075

429 009

196 477

4.Majetkové cenné papíry k obchodování

251

0076

0

0

5.Dluhové cenné papíry k obchodování

253

0077

0

0

6.Ostatní cenné papíry

256

0078

0

0

7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

259

0079

0

0

8.Peníze na cestě

261

0080

10

0

III. Krátkodobý finanční majetek celkem

IV. Jiná aktiva celkem

ř.82 až 84

0081

677

1 895

1.Náklady příštích období

381

0082

677

1 895

2.Příjmy příštích období

385

0083

0

0

3.Kursové rozdíly aktivní

386

0084

0

0

Aktiva celkem Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

6

ř. 1+41

0085

2 952 690

2 960 620

účet / součet

řádek

stav k 1.1.

stav k 31.12.

PASIVA

sl. 3

A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem

sl. 4

ř.87+91

0086

2 796 880

2 799 274

ř.88 až 90

0087

2 796 818

2 799 174

1.Vlastní jmění

901

0088

2 565 210

2 609 824

2.Fondy

911

0089

231 608

189 350

3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků

921

0090

0

0

II. Výsledek hospodaření celkem

ř.92 až 94

0091

62

100

1.Účet výsledku hospodaření

963

0092

0

100

2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

931

0093

62

0

3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem I. Rezervy celkem 1.Rezervy

932

0094

0

0

ř.96+98+106+130

0095

155 810

161 346

ř.97

0096

0

0

941

0097

0

0

ř.99 až 105

0098

0

0

1.Dlouhodobé bankovní úvěry

951

0099

0

0

2.Vydané dluhopisy

953

0100

0

0

3.Závazky z pronájmu

954

0101

0

0

4.Přijaté dlouhodobé zálohy

955

0102

0

0

5.Dlouhodobé směnky k úhradě

958

0103

0

0

6.Dohadné účty pasivní

z389

0104

0

0

7.Ostatní dlouhodobé závazky

959

0105

0

0

ř.107 až 129

0106

79 931

75 478

1.Dodavatelé

321

0107

7 882

9 873

2.Směnky k úhradě

322

0108

0

0

3.Přijaté zálohy

324

0109

0

0

4.Ostatní závazky

325

0110

1 728

3 085

5.Zaměstnanci

331

0111

40 206

35 333

6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům

333

0112

47

19

7.Závazky k institucím soc. zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění

336

0113

19 030

17 750

8.Daň z příjmu

341

0114

0

0

9.Ostatní přímé daně

342

0115

7 303

7 079

10.Daň z přidané hodnoty

343

0116

74

52


345

0117

0

0

12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu

346

0118

26

4

13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků

348

0119

0

0

14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů

367

0120

0

0

15.Závazky k účastníkům sdružení

368

0121

0

0

16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí

373

0122

0

0

17.Jiné závazky

379

0123

2 947

2 283

18.Krátkodobé bankovní úvěry

231

0124

0

0

19.Eskontní úvěry

232

0125

0

0

20.Vydané krátkodobé dluhopisy

241

0126

0

0

21.Vlastní dluhopisy

255

0127

0

0

22.Dohadné účty pasivní

z389

0128

688

0

II. Dlouhodobé závazky celkem

III. Krátkodobé závazky celkem

23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci

249

0129

0

0

ř.131 až 133

0130

75 879

85 868

1.Výdaje příštích období

383

0131

0

0

2.Výnosy příštích období

384

0132

75 879

85 868

3.Kursové rozdíly pasivní

387

0133

0

0

ř.86+95

0134

2 952 690

2 960 620

IV. Jiná pasiva celkem

Pasiva celkem

7

2.2 Výkaz zisku a ztráty Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

účet / součet

řádek

A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem

hlavní činnost

doplňková (hospodářská) činnost

sl. 1

sl.2

ř.2 až 5

0001

71 575

1.Spotřeba materiálu

501

0002

42 715

6 914

2.Spotřeba energie

502

0003

28 851

41 201

3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek

503

0004

0

0

4.Prodané zboží

504

0005

9

2 430

ř.7 až 10

0006

176 354

34 721

5.Opravy a udržování

511

0007

46 274

6 955

6.Cestovné

512

0008

26 738

1 217

7.Náklady na reprezentaci

513

0009

2 065

1 655

II.Služby celkem

8.Ostatní služby

50 545

518

0010

101 277

24 894

III.Osobní náklady celkem

ř.12 až 16

0011

633 551

68 753

9.Mzdové náklady

521

0012

472 581

52 733

10.Zákonné sociální pojištění

524

0013

150 559

15 476

11.Ostatní sociální pojištění

525

0014

0

0

12.Zákonné sociální náklady

527

0015

10 099

544

13.Ostatní sociální náklady

528

0016

312

0

IV.Daně a poplatky celkem

ř.18 až 20

0017

90

9

14.Daň silniční

531

0018

0

0

15.Daň z nemovitosti

532

0019

3

0


538

0020

87

9

ř.22 až 29

0021

177 545

3 613

17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení

541

0022

0

0

18.Ostatní pokuty a penále

542

0023

369

15

19.Odpis nedobytné pohledávky

543

0024

0

9

20.Úroky

544

0025

0

0

21.Kursové ztráty

545

0026

14

0

22.Dary

546

0027

0

0

23.Manka a škody

548

0028

375

89

V.Ostatní náklady celkem

24.Jiné ostatní náklady

549

0029

176 788

3 500

ř.31 až 36

0030

41 608

13 824

25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

551

0031

40 556

13 673

26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku

552

0032

1 052

0

27.Prodané cenné papíry a podíly

553

0033

0

0

28.Prodaný materiál

554

0034

0

0

29.Tvorba rezerv

556

0035

0

0

VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem

30.Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

8

559

0036

0

152

ř.38 a 39

0037

0

0

581

0038

0

0

582

0039

0

0

ř.41

0040

0

0

595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0041

0

0

0042

1 100 723

171 466


účet / součet

řádek

hlavní činnost

doplňková (hospodářská) činnost 169 623

B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem

ř.44 až 46

0043

55 422

1.Tržby za vlastní výrobky

601

0044

1 889

0

2.Tržby z prodeje služeb

602

0045

53 523

166 359

604

0046

9

3 264

II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem

3.Tržby za prodané zboží

ř.48 až 51

0047

-155

0

4.Změna stavu zásob nedokončené výroby

611

0048

0

0

5.Změna stavu zásob polotovarů

612

0049

0

0

6.Změna stavu zásob výrobků

613

0050

-155

0

7.Změna stavu zvířat

614

0051

0

0

III.Aktivace celkem

ř.53 až 56

0052

0

0

8.Aktivace materiálu a zboží

621

0053

0

0

9.Aktivace vnitroorganizačních služeb

622

0054

0

0

10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku

623

0055

0

0

11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku

624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

124 335

1 946


641

0058

0

353


642

0059

37

192

14.Platby za odepsané pohledávky

643

0060

0

0

15.Úroky

644

0061

3 112

70

16.Kursové zisky

645

0062

38

0

17.Zúčtování fondů

648

0063

121 144

0

18.Jiné ostatní výnosy

649

0064

4

1 331

IV.Ostatní výnosy celkem

V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem

ř.66 až 72

0065

607

0

19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku

652

0066

607

0

20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

653

0067

0

0

21.Tržby z prodeje materiálu

654

0068

0

0

22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku

655

0069

0

0

23.Zúčtování rezerv

656

0070

0

0

24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

657

0071

0

0

25.Zúčtování opravných položek

659

0072

0

0

ř.74 až 76

0073

7 302

0

26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

681

0074

0

0

27.Přijaté příspěvky (dary)

682

0075

7 302

0

28.Přijaté členské příspěvky

684

0076

0

0

VII.Provozní dotace celkem

ř.78

0077

913 210

0

29.Provozní dotace

691 ř.43+47+52+57+ 65+73+77 ř.79 - 42

0078

913 210

0

0079

1 100 721

171 569

0080

-3

103

591

0081

0

0

ř.80 - 81

0082

-3

103

VI.Přijaté příspěvky celkem

Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění

hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním

ř.80/1+80/2

0083

100

Výsledek hospodaření po zdanění

ř.82/1+82/2

0084

100

9

Tabulka 2.1 Výkaz zisku a ztráty – škola Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

hlavní činnost

hospodářská/ doplňková činnost

sl. 1

sl.2

účet / součet

řádek

ř.2 až 5

0001

71 023

6 564


501

0002

42 334

2 501

2.Spotřeba energie

502

0003

28 680

1 633


503

0004

0

0

4.Prodané zboží

504

0005

9

2 430


II. Služby celkem

ř.7 až 10

0006

171 265

20 271


511

0007

46 269

3 572

6.Cestovné

512

0008

26 737

1 214


513

0009

2 065

1 634

8.Ostatní služby

518

0010

96 194

13 851

III. Osobní náklady celkem

ř.12 až 16

0011

633 151

33 120

9.Mzdové náklady

521

0012

472 270

26 602


524

0013

150 470

6 501


525

0014

0

0


527

0015

10 099

16


528

0016

312

0

ř.18 až 20

0017

90

7

14.Daň silniční

531

0018

0

0


532

0019

3

0


538

0020

87

7

ř.22 až 29

0021

177 545

3 270


541

0022

0

0


542

0023

369

15


543

0024

0

0

20.Úroky

544

0025

0

0

21.Kursové ztráty

545

0026

14

0

22.Dary

546

0027

0

0

23.Manka a škody

548

0028

375

0


549

0029

176 788

3 255

ř.31 až 36

0030

41 608

44


551

0031

40 556

44


552

0032

1 052

0


553

0033

0

0


554

0034

0

0

29.Tvorba rezerv

556

0035

0

0

30.Tvorba opravných položek

559

0036

0

0

IV. Daně a poplatky celkem

V. Ostatní náklady celkem

VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem

VII. Poskytnuté příspěvky celkem

ř.38 a 39

0037

0

0

31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

581

0038

0

0

32.Poskytnuté členské příspěvky

582

0039

0

0

ř.41

0040

0

0

595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0041

0

0

0042

1 094 682

63 276

VIII. Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

10


účet / součet

řádek

hlavní činnost

hospodářská/ doplňková činnost 63 324

B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem

ř.44 až 46

0043

55 422


601

0044

1 889

0


602

0045

53 523

60 061

604

0046

9

3 264

II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem


ř.48 až 51

0047

-155

0


611

0048

0

0


612

0049

0

0


613

0050

-155

0


614

0051

0

0

III. Aktivace celkem

ř.53 až 56

0052

0

0


621

0053

0

0


622

0054

0

0


623

0055

0

0


624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

124 335

113


641

0058

0

0


642

0059

37

0


643

0060

0

0

15.Úroky

644

0061

3 112

0

16.Kursové zisky

645

0062

38

0


648

0063

121 144

0


649

0064

4

113

IV. Ostatní výnosy celkem

V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a oprav. položek celkem

ř.66 až 72

0065

607

0


652

0066

607

0


653

0067

0

0


654

0068

0

0


655

0069

0

0


656

0070

0

0


657

0071

0

0


659

0072

0

0

ř.74 až 76

0073

7 302

0


681

0074

0

0


682

0075

7 302

0


684

0076

0

0

VII. Provozní dotace celkem

ř.78

0077

907 195

0

29.Provozní dotace

691 ř.43+47+52+57+ 65+73+77 ř.79 - 42

0078

907 195

0

0079

1 094 706

63 437

0080

23

161

591

0081

0

0

ř.80 - 81

0082

23

161

VI. Přijaté příspěvky celkem



ř.80/1+80/2

0083

184


ř.82/1+82/2

0084

184

11

Tabulka 2.2 Výkaz zisku a ztráty – KaM Výkaz zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)

hlavní činnost

hospodářská/ doplňková činnost

sl. 1

sl.2

účet / součet

řádek

ř.2 až 5

0001

552


501

0002

381

4 413

2.Spotřeba energie

502

0003

171

39 568


503

0004

0

0

4.Prodané zboží

504

0005

0

0


II. Služby celkem

43 981

ř.7 až 10

0006

5 089

14 450


511

0007

5

3 383

6.Cestovné

512

0008

1

3


513

0009

0

21

8.Ostatní služby

518

0010

5 083

11 042

III. Osobní náklady celkem

ř.12 až 16

0011

400

35 634

9.Mzdové náklady

521

0012

312

26 131


524

0013

88

8 975


525

0014

0

0


527

0015

0

527


528

0016

0

0

ř.18 až 20

0017

0

2

14.Daň silniční

531

0018

0

0


532

0019

0

0


538

0020

0

2

ř.22 až 29

0021

0

343


541

0022

0

0


542

0023

0

0


543

0024

0

9

20.Úroky

544

0025

0

0

21.Kursové ztráty

545

0026

0

0

22.Dary

546

0027

0

0

23.Manka a škody

548

0028

0

89


549

0029

0

245

ř.31 až 36

0030

0

13 780


551

0031

0

13 629


552

0032

0

0


553

0033

0

0


554

0034

0

0

29.Tvorba rezerv

556

0035

0

0

30.Tvorba opravných položek

559

0036

0

152

IV. Daně a poplatky celkem

V. Ostatní náklady celkem

VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem

VII. Poskytnuté příspěvky celkem

ř.38 a 39

0037

0

0

31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami

581

0038

0

0

32.Poskytnuté členské příspěvky

582

0039

0

0

ř.41

0040

0

0

595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40

0041

0

0

0042

6 041

108 189

VIII. Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem

12


účet / součet

řádek

hlavní činnost

hospodářská/ doplňková činnost 106 298

B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem

ř.44 až 46

0043

0


601

0044

0

0


602

0045

0

106 298

604

0046

0

0

II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem


ř.48 až 51

0047

0

0


611

0048

0

0


612

0049

0

0


613

0050

0

0


614

0051

0

0

III.Aktivace celkem

ř.53 až 56

0052

0

0


621

0053

0

0


622

0054

0

0


623

0055

0

0


624

0056

0

0

ř.58 až 64

0057

0

1 833


641

0058

0

353


642

0059

0

192


643

0060

0

0

15.Úroky

644

0061

0

70

16.Kursové zisky

645

0062

0

0


648

0063

0

0


649

0064

0

1 218

IV.Ostatní výnosy celkem

V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem

ř.66 až 72

0065

0

0


652

0066

0

0


653

0067

0

0


654

0068

0

0


655

0069

0

0


656

0070

0

0


657

0071

0

0


659

0072

0

0

ř.74 až 76

0073

0

0


681

0074

0

0


682

0075

0

0


684

0076

0

0

VII.Provozní dotace celkem

ř.78

0077

6 015

0

29.Provozní dotace

691 ř.43+47+52+57+ 65+73+77 ř.79 - 42

0078

6 015

0

0079

6 015

108 131

0080

-26

-58

591

0081

0

0

ř.80 - 81

0082

-26

-58

VI.Přijaté příspěvky celkem



ř.80/1+80/2

0083

-84


ř.82/1+82/2

0084

-84

13

Tabulka 3 Hospodářský výsledek (tis. Kč) HV z hlavní činnosti

HV z doplňkové činnosti 23 161 -26 -58

Součásti VVŠ Vysoká škola Koleje a menzy Celkem

-3

14

103

HV celkem 184 -84 100

2.3 Přehled o peněžních tocích Tabulka 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW Hospodářský výsledek bežného roku Odpisy dlohodobého majetku Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty aktivní Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Pohledávky celkem Z obchodního styku K účastníkům sdružení Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke statnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu organů ÚSC Za zaměstnanci Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám Ceniny Majetkové cenné papíry Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku Zásoby celkem Materiál na skladě a na cestě Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu ÚSC K účastníkům sdružení Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté finanční výpomoci Cash flow provozní

č.ř. 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056

Minulé období 0 0 0 76 567 0 75 879 0 688 677 677 0 0 0 12 704 9 523 0 0 0 0 0 0 0 0 47 3 170 -37 1 167 0 0 0 11 316 2 314 0 5 770 0 3 232 0 79 243 7 882 0 0 1 728 40 206 47 19 030 0 7 303 74 0 26 0 0 2 947 0 0 181 673

15

Běžné období 100 0 0 85 868 0 85 868 0 0 1 895 1 895 0 0 0 8 556 8 170 0 0 0 0 0 0 0 0 4 571 -189 901 0 0 0 10 964 2 447 0 5 482 0 3 036 0 75 478 9 873 0 0 3 085 35 333 19 17 750 0 7 079 52 0 4 0 0 2 283 0 0 183 762

Rozdíl 100 0 0 9 302 0 9 990 0 -688 1 218 1 218 0 0 0 -4 148 -1 353 0 0 0 0 0 0 0 0 -43 -2 600 -152 -266 0 0 0 -352 133 0 -288 0 -196 0 -3 765 1 991 0 0 1 357 -4 873 -28 -1 279 0 -223 -22 0 -22 0 0 -665 0 0 2 088

(tis. Kč) Vliv na CF 100 54 229 0 9 302 0 9 990 0 -688 -1 218 -1 218 0 0 0 4 148 1 353 0 0 0 0 0 0 0 0 43 2 600 152 266 0 0 0 352 -133 0 288 0 196 0 -3 765 1 991 0 0 1 357 -4 873 -28 -1 279 0 -223 -22 0 -22 0 0 -665 0 0 63 414

Struktura celkového CASH FLOW Nehmotný dlouhodobý majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Předměty ocenitelných práv Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek Oprávky celkem K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti K softwaru K předmětům ocenitelných práv K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku Hmotný dlouhodobý majetek Pozemky Umělecká díla a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movité věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní hmotný dlouhodobý majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek Oprávky celkem Ke stavbám K movitým věcem a souborům movitých věcí K pěstitelským celkům trvalých porostů K zakladnímu stádu a tažným zvířatům K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku Korekce vyloučením odpisů Dlouhodobý finanční majetek Podíl. cennné papíry a vklady - rozhodný vliv Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Ostatní dlouhodobý finanční majetek Cash flow z investiční činnosti

č.ř. 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096

Minulé období 44 189 0 44 189 0 0 0 0 0 -35 139 0 -35 139 0 0 0 3 153 750 275 111 1 402 2 599 783 253 517 0 0 0 0 23 937 0 -665 074 -446 250 -218 824 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 497 726

Běžné období 36 957 0 36 957 0 0 0 0 0 -31 516 0 -31 516 0 0 0 3 238 498 275 109 1 402 2 705 669 252 723 0 0 0 0 3 596 0 -700 939 -482 406 -218 533 0 0 0 0 0 198 698 0 0 198 698 0 0 2 741 699

Rozdíl -7 232 0 -7 232 0 0 0 0 0 3 623 0 3 623 0 0 0 84 749 -2 0 105 885 -794 0 0 0 0 -20 341 0 -35 865 -36 156 291 0 0 0 0 0 198 698 0 0 198 698 0 0 243 973

Vliv na CF 7 232 0 7 232 0 0 0 0 0 -3 623 0 -3 623 0 0 0 -84 749 2 0 -105 885 794 0 0 0 0 20 341 0 35 865 36 156 -291 0 0 0 0 -54 229 -198 698 0 0 -198 698 0 0 -298 202

Dlouhodobé závazky celkem Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobě přijaté zálohy Dlouhodobě směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku Cash flow z finanční činnosti

097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110

0 0 0 0 0 0 0 2 565 210 231 608 0 0 62 0 2 796 880

0 0 0 0 0 0 0 2 609 824 189 350 0 0 100 -100 2 799 174

0 0 0 0 0 0 0 44 613 -42 258 0 0 38 -100 2 294

0 0 0 0 0 0 0 44 613 -42 258 0 0 38 -100 2 294

Cash flow celkové Stav peněžních prostředků

111 112

5 476 280 429 101

5 724 635 196 605

-248 356 -232 495

-232 495 -232 495

16

2.4 Výrok auditora

17

18

3. Analýza výnosů a nákladů Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ: prostředky poskytnuté a prostředky použité I. Běžné prostředky Název údaje Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV

č.ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

19

II. Kapitálové prostředky

III. Celkem

poskytnuto

použito

poskytnuto

použito

poskytnuto

1

2

3

4

5

57 410 57 410 51 958 40 471 0 40 471 11 487 11 422 0 7 522 3 900 65 5 452 5 347 5 347 0 105

57 885 57 885 52 430 40 943 0 40 943 11 487 11 422 0 7 522 3 900 65 5 455 5 354 5 354 0 101

105 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

101 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

912 117 893 453 838 823 1 024 0 1 024 837 798 739 286 670 753

911 933 893 269 838 823 1 024 0 1 024 837 798 739 286 670 753

68 533 98 512 41 382 0 0 0 41 382 64 41 318 13 249 13 249 13 249 0 0 0 0 18 664 15 253 3 411

68 533 98 512 41 197 0 0 0 41 197 64 41 133 13 249 13 249 13 249 0 0 0 0 18 664 15 253 3 411

969 527 950 863 890 781 41 495 0 41 495 849 285 750 708 670 753 7 522 72 433 98 577 46 834 5 347 5 347 0 41 487 64 41 423 13 249 13 249 13 249 0 0 0 0 18 664 15 253 3 411

použito 6 969 818 951 154 891 253 41 967 0 41 967 849 285 750 708 670 753 7 522 72 433 98 577 46 652 5 354 5 354 0 41 298 64 41 234 13 249 13 249 13 249 0 0 0 0 18 664 15 253 3 411

I. Běžné prostředky Název údaje

v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8)

použito

poskytnuto 3

4

30

912 117

911 933

57 410

57 885

969 527

969 818

31

767 852

767 852

16 769

16 776

784 621

784 628 750 708

2

použito

III. Celkem

poskytnuto 1

SOUHRN 1 (ř.31+ř.36)

II. Kapitálové prostředky

č.ř.

poskytnuto 5

použito 6

32

739 286

739 286

11 422

11 422

750 708

získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18)

33

64

64

5 347

5 354

5 411

5 418

získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25)

34

13 249

13 249

0

0

13 249

13 249

veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28)

35

15 253

15 253

0

0

15 253

15 253

36

144 265

144 080

40 641

41 109

184 906

185 189

37

99 536

99 536

40 536

41 008

140 072

140 544

získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19)

38

41 318

41 133

105

101

41 423

41 234

získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26)

39

0

0

0

0

0

0


40

3 411

3 411

0

0

3 411

3 411

41

912 117

911 933

57 410

57 885

969 527

969 818

42

767 852

767 852

16 769

16 776

784 621

784 628

43

13 249

13 249

5 347

5 354

18 596

18 603

dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25)

44

739 350

739 350

11 422

11 422

750 772

750 772


45

15 253

15 253

0

0

15 253

15 253

46

144 265

144 080

40 641

41 109

184 906

185 189

47

1 024

1 024

40 471

40 943

41 495

41 967

dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26)

48

139 829

139 645

170

166

139 999

139 811


49

3 411

3 411

0

0

3 411

3 411

dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12)

SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22)

dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23)

20

Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) (tis. Kč)

č.ř.

Druh podpory (dotační položky a ukazatele)

Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných zdrojů běžné zdrojů kapitálové zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité a

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

MŠMT Příspěvek A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky M Mimořádné aktivity S Sociální stipendia U Ubytovací stipendia D Cestovní náhrady, plnění mezinárodních smluv Dotace D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky G Fond rozvoje vysokých škol I Rozvojové programy J Dotace na ubytování a stravování M Mimořádné aktivity Ostatní kapitoly státního rozpočtu MK ČR Územní rozpočty

21

Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ)

22 23 24 25 26

součtový řádek pro poskytovatele Erasmus Leonardo projekty EU C e l k e m

b

Vratka Převody do fondů nevyčerpaných FRIM FPP FÚUP prostředků

c

d

e=a+c

f=b+d

739 286 670 753 584 275 26 460 223 9 881 0 796 49 052 67 68 533 18 674 0 337 43 507 6 015 0 64 64 0

739 286 670 753 584 275 26 460 223 9 881 0 796 49 052 67 68 533 18 674 0 337 43 507 6 015 0 64 64 0

3 900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 900 0 0 0 3 900 0 0 0 0 0

3 900 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 900 0 0 0 3 900 0 0 0 0 0

743 186 670 753 584 275 26 460 223 9 881 0 796 49 052 67 72 433 18 674 0 337 47 407 6 015 0 64 64 0

743 186 670 753 584 275 26 460 223 9 881 0 796 49 052 67 72 433 18 674 0 337 47 407 6 015 0 64 64 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3 576 3 576 3 576 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 253

15 253

0

0

15 253

15 253

0

0

15 253

15 253

0

0

15 253

15 253

0

0

13 379 779 1 094

13 379 779 1 094

0 0 0

0 0 0

13 379 779 1 094

13 379 779 1 094

0 0 0

0 0 0

754 603

754 603

3 900

3 900

758 503

758 503

0

3 576

21

g

h

i 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500 500 0 0 0 0 0 0 0 0 2 314 2 314 0 0 0 2 814

j=e-f

Ostatnípoužité Použité neveřej.né zdroje zdroje celkem k

l= f+k

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

743 186 670 753 584 275 26 460 223 9 881 0 796 49 052 67 72 433 18 674 0 337 47 407 6 015 0 64 64 0

0

0

15 253

0

0

15 253

0 0 0

0 0 0

13 379 779 1 094

0

0

758 503

Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) (tis. Kč) Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných zdrojů běžné zdrojů kapitálové č.ř.

1

Druh podpory/název programu

MŠMT

2

Institucionální podpora (IP)

3

IP na uskutečňování výzkumných záměrů

4

IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací

5

IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV

6

Účelová podpora

7

Základní výzkum

8

Aplikovaný výzkum

9

NPV

10

Specifický vysokoškolský výzkum

11 12

Velké infrastruktury Ostatní kapitoly státního rozpočtu

poskytnuté

použité

poskytnuté

použité

a

b

c

d

Prostředky z veřejných Vratka z toho z toho z toho zdrojů celkem zdroje zahr. zajištěno převody do nevyčerp. poskytnuté použité v% spoluřešit. FÚUP prostředků e=a+c

f=b+d

f*

f**

g

h=e-f

Ostatní Použité použité zdroje neveř. zdroje celkem i

j=f+i

98 512

98 512

65

65

98 577

98 577

0

0

34

0

0

98 577

73 738

73 738

65

65

73 803

73 803

0

0

0

0

0

73 803

6 052

6 052

22

22

6 074

6 074

0

0

0

0

0

6 074

66 059

66 059

43

43

66 102

66 102

0

0

0

0

0

66 102

1 627

1 627

0

0

1 627

1 627

0

0

0

0

0

1 627

24 774

24 774

0

0

24 774

24 774

0

0

34

0

0

24 774

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3 173

3 173

0

0

3 173

3 173

0

0

10

0

0

3 173

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

21 601

21 601

0

0

21 601

21 601

0

0

24

0

0

21 601

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

41 318

41 133

105

101

41 423

41 234

0

12 915

413

188

0

41 234

151

4

0

5 529

13

MK ČR

5 428

5 428

105

101

5 533

5 529

0

0

14

GAČR

29 985

29 953

0

0

29 985

29 953

0

12 715

441

32

0

29 953

15

TAČR

4 602

4 450

0

0

4 602

4 450

0

200

-179

152

0

4 450

16

součtový řádek pro poskytovatele

1 303

1 303

0

0

1 303

1 303

0

0

0

0

0

1 303

Spoluřešitelé GAČR, TAČR, MVČR

1 303

1 303

0

0

1 303

1 303

0

0

0

0

0

1 303

3 411

3 411

0

0

3 411

3 411

100

0

0

0

0

3 411

3 244

3 244

0

0

3 244

3 244

100

0

0

0

0

3 244

17 18 19 20 21

Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 7.RP ostatní C e l k e m

167

167

0

0

167

167

100

0

0

0

0

167

143 240

143 056

170

166

143 410

143 222

2

12 915

447

188

0

143 222

22

Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku (tis. Kč)

č.ř.

Identifikační číslo EDS (ISPROFIN)

Prostředky z veřejných zdrojů běžné Název akce

1

133D21F003301

Zateplení střešního pláště s rekonstrukcí skladby střešního pláště vrstvou PS ve výukovém objektu na JM

2

133D21F003306

Rekonstrukce VZT vč. rekuperace v MI

3

C e l k e m

Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové

Prostředky z veřejných zdrojů celkem

poskytnuté

použité

poskytnuté

použité

poskytnuté

použité

a

b

c

d

e=a+c

f=b+d

Vratka nevyčerpaných prostředků

Vlastní použité

Ostatní použité celkem

Použité zdroje celkem

g=e-f

h

I

j=f+h+i

0

0

5 285

5 285

5 285

5 285

0

366

0

5 651

0

0

2 237

2 237

2 237

2 237

0

268

0

2 505

0

0

7 522

7 522

7 522

7 522

0

634

0

8 156

23

Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů

č.ř.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Operační program/prioritní osa/oblast podpory

15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

MŠMT OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 2.3 Lidské zdroje ve VaV 2.4 Partnerství a sítě OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace PO 1 - Evropská centra excelence 1.1 Evropská centra excelence PO 2 - Regionální VaV centra 2.1 Regionální VaV centra PO 3 - Komercializace a popularizace VaV PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem Ostatní kapitoly státního rozpočtu MŽP OP ŽP PO 3 - Udržitelné využívání zdrojů energie 3.2 Realizace úspor energie a využití odpadního tepla u nep. sub. Územní rozpočty Středočeský kraj OP VK PO 3 - Další vzdělávání 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání Praha OP PA PO 2 - Podpora vstupu na trh práce Podpora souladu pracovního a soukromého života PO 3 - Modernizace počátečního vzdělávání Rozvoj a zkvalitnění studijních programů na vysokých a VOŠ

28

C e l k e m

13 14

VaV

Nevyčerp. z Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných z toho z toho poskyt. Vratka zdrojů běžné zdrojů kapitálové zdrojů celkem zdroje zajištěno veřejných nevyčerp. EU v % spoluřešit. prostředků prostředků poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité v roce a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h

(v tis. Kč) Ostatní použ. Použité neveřejné zdroje zdroje celkem celkem i j= f+i

1 024 766 0 766 0 0 258 0 0 0 0 0

1 024 766 0 766 0 0 258 0 0 0 0 0

40 471 0 0 0 0 0 40 471 0 0 0 0 0

40 943 0 0 0 0 0 40 943 0 0 0 0 0

41 495 766 0 766 0 0 40 729 0 0 0 0 0

41 967 766 0 766 0 0 41 201 0 0 0 0 0

85 85 0 85 0 0 85 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-472 0 0 0 0 0 -472 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

41 967 766 0 766 0 0 41 201 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

258

258

40 471

40 943

40 729

41 201

85

0

-472

0

0

41 201

0 0 0 0 13 250 253 253 253 12 997 1 734 1 734 11 263 11 263

0 0 0 0 13 250 253 253 253 12 997 1 734 1 734 11 263 11 263

5 347 5 347 5 347 5 347 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5 354 5 354 5 354 5 354 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5 347 5 347 5 347 5 347 13 250 253 253 253 12 997 1 734 1 734 11 263 11 263

5 354 5 354 5 354 5 354 13 250 253 253 253 12 997 1 734 1 734 11 263 11 263

85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-7 -7 -7 -7 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5 354 5 354 5 354 5 354 13 250 253 253 253 12 997 1 734 1 734 11 263 11 263

14 274

14 274

45 818

46 297

60 092

60 571

85

0

-479

0

0

60 571

24

Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů (tis. Kč) Výnosy za rok č.ř. A A.1 A.2 A.3 A.4 B C C.1 C.2 C.3 C.4 D D. 1 D. 2 D. 3 E F

Vybrané činnosti

Hlavní činnost

Transfer znalostí Příjmy z licenčních smluv Příjmy ze smluvního výzkumu v tom Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry Konzultace a poradenství Tržby za vlastní služby Pronájem budovy, stavby, haly pozemky v tom prostory ostatní Tržby z prodeje majetku budovy, stavby, haly v tom

pozemky ostatní

Dary Dědictví

25

0 0 0 0 0 53 523 0 0 0 0 0 607

Doplňková činnost 6 473 0 1 133 3 579 1 761 152 136 7 750 0 0 7 750 0 0

594

0

594

13

0

13

0

0

0

6 920 0

0 0

6 920 0

Celkem 6 473 0 1 133 3 579 1 761 205 659 7 750 0 0 7 750 0 607

Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou (tis. Kč) č.ř.

Položka

1

Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb.

2 3 4 5

poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1) poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5)

6

Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou

7 8 9

úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V úplata za poskytování U3V administrativní poplatky

10 Celkem

Stipendijní fond tvorba a

Výnosy

Počet studentů

b

c

46 283 – 45 536 747 – 0 – – – 46 283

26

42 816

23 687

11 150

31 666

21 162 1 818 267 338

4 779

2 956

3 273 1 404 102

371 2 399 311

47 595

26 643

– –

Průměrná částka na 1 studenta d – 527 Kč 25 047 2 798 93 686 Kč – 8 822 Kč 585 Kč 328 Kč –

Tabulka 8 Pracovníci a mzdové prostředky Tabulka 8.a Pracovníci a mzdové prostředky (dle zdroje financování mzdy a OON) (tis. Kč) Zdroj financování VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) VaV z VaV ze národních zahraničí zdrojů

Kapitola 333 – MŠMT č.ř.

Ukazatel bez VaV

1 2

vysoká škola

3 4

KaM

5

VZaLS

6

akademičtí pracovníci vědečtí pracovníci ostatní

CELKEM

VaV OON

mzdy

Operační programy EU MŠMT OP VaVpI

MŠMT OP VK

Doplňková činnost

Fondy

ostatní poskytovatelé

mzdy

OON

mzdy

OON

mzdy

OON

mzdy

OON

mzdy

OON

mzdy

OON

244 971

14 104

27 815

2 443

809

1 663

603

241

711

2 777

0

0

0

0

mzdy 0

OON 0

mzdy 3 606

Ostatní zdroje

OON

mzdy

OON

mzdy

10 134

15 134

4 232

293 649

35 594

1 049

40

11 041

119

8 812

813

507

0

164

0

0

0

0

0

0

0

192

8

465

112

22 230

1 092

1 890

2 132

801

149

877

176

0

3 705

607

61

0

0

0

0

0

11 462

1 201

10 989

1 195

139 736

6 571

312

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

25 689

442

0

0

26 001

442

357 394

16 034

40 988

3 363

9 770

3 353

1 286

241

4 580

3 384

61

0

0

0

0

0

40 949

11 785

26 588

5 539

481 616

43 699

(tis. Kč)

Ukazatel

kapitola 333 – MŠMT Počet Průměrná Mzdy pracovníků měsíční mzda 1

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Vysoká škola

OON

111 062

Tabulka 8.b Pracovníci a mzdové prostředky (bez OON) č.ř.

CELKEM

profesoři docenti akademičtí odborní asistenti pracovníci asistenti lektoři CELKEM vědečtí pracovníci ostatní

KaM VZaLS CELKEM

2

3=sl.2/12/sl.1

ostatní zdroje rozpočtu VŠ Počet Průměrná Mzdy pracovníků měsíční mzda 4

5

6=sl.5/12/sl.4

CELKEM Počet pracovníků 7

Mzdy

Průměrná měsíční mzda

8

9=sl.8/12/sl.7

67 124 319 33 1 544 33 334 1 0

53 901 76 819 132 299 9 502 265 272 786 12 090 113 194 312 0

67 52 35 24 22 42 31 28 26 0

0 0 2 1 1 4 26 40 122 0

3 498 5 745 10 529 995 96 20 863 10 140 26 542 25 689 0

X X X X X X 33 55 18 0

67 124 321 34 2 548 59 374 123 0

57 399 82 564 142 828 10 497 361 293 649 22 230 139 736 26 001 0

71 55 37 26 15 45 31 31 18 0

912

398 382

36

192

83 234

36

1 104

481 616

36

27

Tabulka 9 Stipendia (tis. Kč) Zdroje

č.ř.

Druh stipendia

1

STIPENDIA přiznána a vyplacena

2

za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b)

3 4

na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c)

5

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d)

6

v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3)

7

v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e)

8 9 10

z toho

ubytovací stipendium

na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) z toho

SOCRATES

Celkem vyplaceno

Ostatní

Příspěvek / dotace MŠMT

Stipendijní fond VŠ

a

účelové prostředky

granty

dary

doplňková činnost

CELKEM

Studenti

Ostatní

b

c

d

e

f

g=a+b+c+d+e+f

e

f

103 507

48 909

11 872

1 078

97

1 207

166 670

166 670

0

0

8 956

0

0

0

0

8 956

8 956

0

1 455

23 939

84

678

97

1 207

27 460

27 460

0

8 879

0

0

400

0

0

9 279

9 279

0

796

62

0

0

0

0

858

858

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

49 052

18

0

0

0

0

49 070

49 070

0

49 052

18

0

0

0

0

49 070

49 070

0

11 850

15 934

11 788

0

0

0

39 572

39 572

0

11 850

0

11 788

0

0

0

23 638

23 638

0

11

CEEPUS

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12

Výjezdy

0

15 934

0

0

0

0

15 934

15 934

0

5 015

0

0

0

0

0

5 015

5 015

0

AKTION

90

0

0

0

0

0

90

90

0

CEEPUS

151

0

0

0

0

0

151

151

0

4 774

0

0

0

0

0

4 774

4 774

0

26 460

0

0

0

0

0

26 460

26 460

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13 14

na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) z toho

15 16 17 18 19

vládní stipendisté - cizinci studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) jiná stipendia z toho

další zdroje použité k financování stipendií

28

Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy – Koleje a menzy (KaM) Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy – oblast stravování (tis. Kč)

č.ř.

Náklady celkem

Výnosy

Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT

v hlavní činnosti

v doplňkové činnosti

a

b

c

Výsledek hospodaření

v hlavní činnosti od studentů d

od zaměstnanců e

z dotace MŠMT g

ostatní f

celkem h

v doplňkové činnosti od cizích ostatní celkem strávníků i j k

v hlavní činnosti


l=h-b

m=k-c

1 2 3

Menza Jarov Menza Italská Menza J. H.

765 4 080 1 196

671 8 604 2 114

0 0 663

0 0 0

0 0 0

739 4 080 1 196

739 4 080 1 859

0 0 1 053

323 2 549 778

323 2 549 1 831

-26 0 663

-348 -6 055 -283

4

Celkem

6 041

11 389

663

0

0

6 015

6 678

1 053

3 650

4 703

637

-6 686

29

Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy – oblast ubytování (tis.Kč) Náklady celkem č.ř.

Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ

a

v hlavní činnosti


b

c

Výnosy

od studentů d

v hlavní činnosti od z dotace zaměstostatní MŠMT nanců e f g

Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti

celkem h

od cizích ubytovaných

ostatní

celkem

v hlavní činnosti

i

j

k

l=h-b

v doplňkové činnosti m=k-c

1 2 3 4 5 6 7 8

Jarov I Jarov II Jarov III. F Jarov III. G Rooseveltova kolej Švecova kolej J. H. Kolej Kunratice - Vltava Kolej Kunratice - Blanice

0 0 0 0 0 0 0 0

22 026 7 020 11 171 11 510 9 936 6 660 9 396 19 081

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

6 106 340 1 115 732 1 569 945 1 327 584

19 200 6 202 9 496 9 496 8 353 4 519 9 431 23 352

25 306 6 542 10 611 10 228 9 922 5 464 10 758 23 936

0 0 0 0 0 0 0 0

3 280 -478 -560 -1 282 -14 -1 196 1 362 4 855

9

Celkem

0

96 800

0

0

0

0

0

12 718

90 049

102 767

0

5 967

(tis.Kč) Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ Jarov I. Jarov II. Jarov III.F Jarov III.G Rooseveltova kolej Švecova kolej JH Kolej Kunratice - Blanice Kolej Kunratice - Vltava Celkem

Nájemné od zaměstnanců 324 87 56 176 84 0 3 0 730

30

4. Vývoj a konečný stav fondů Tabulka 11 Fondy a návrh na příděly do fondů v následujícím roce (tis. Kč)

č.ř.

Název údaje

tvorba

poč. stav k 1. 1. a

1 Fondy celkem 2 v tom: Fond rezervní 3 Fond reprodukce investičního majetku 4 Stipendijní fond 5 Fond odměn 6 Fond účelově určených prostředků 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 6b jiné podpory z veřejných prostředků 7 Fond sociální 8

Fond provozních prostředků

231 608 0 26 166 78 722 13 133 24 324 353 7 275 0 89 263

celkem (+)

z toho příděl ze zisku

b

c

104 482 0 37 956 46 283 0 12 752 34 1 994 3 915 3 576

31

62 0 62 – 0 – – – – 0

čerpání (+)

zůstatek k 31. 12.

d

e=a+b-d

146 740 0 60 171 48 909 0 24 324 353 4 613 3 915 9 421

189 350 0 3 951 76 096 13 133 12 752 34 4 656 0 83 418

Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. roce

0 100 0 0 0 0 0 0 0

Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2013 Stav k 1. 1.

Tvorba

Čerpání

ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití Celkem

Stav k 31. 12.

(tis. Kč) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok 2013 (tis. Kč) Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

26 166 z odpisů ze zisku za předchozí rok příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu ostatní příjmy celkem Převod z fondů celkem v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu

36 795 62 1 099 -

Celkem

37 956

Investiční celkem v tom: stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní inv. užití Neinvestiční celkem v tom: opravy dlouh. majetku Převod do fondů celkem v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem

42 955 33 620 9 335 17 216 17 216 60 171

Stav k 31.12.

3 951

32

Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2013 Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ostatní příjmy Celkem

46 283

Celkem

48 909

Stav k 31.12.

76 096

Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2013 (tis. Kč) Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

(tis. Kč) 78 722 46 283

ze zisku z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy Celkem mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití Celkem

Stav k 31.12.

33

13 133 13 133

Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků za rok 2013 (tis. Kč) Položka

Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

Stav k 31.12.

Neinvestice

účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem

34

7 535 9 161 353 7 090 24 139 6 970 3 754 34 1 994 12 752 10 082 9 276 353 4 428 24 139 4 423 3 639 34 4 656 12 752

Investice 0 0 0 185 185 0 0 0 0 0 0 0 0 185 185 0 0 0 0 0

Celkem 7 535 9 161 353 7 275 24 324 6 970 3 754 34 1 994 12 752 10 082 9 276 353 4 613 24 324 4 423 3 639 34 4 656 12 752

Tabulka 11.f Fond sociální za rok 2013 (tis. Kč) Stav k 1.1. Tvorba

Čerpání

Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. Příspěvek na penzijní připojištění Sociální výpomoci zaměstnancům zejména při živelné pohromě, osobních tragédiích, nemoci Úhrada nákladů spojených s akademickými obřady, s kulturními, sportovními akcemi a akcemi spojenými s významnými událostmi na VŠE Krytí nákladů na provoz sportovních a rekreačních zařízení v majetku VŠE Celkem

Stav k 31.12.

Tabulka 11.g Fond provozních prostředků za rok 2013 (tis. Kč) Stav k 1.1.

Tvorba

Čerpání

ze zůstatku příspěvku ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy Celkem na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do rezervního fondu ostatní užití Celkem

Stav k 31.12.

35

89 263 3 576 0 0 0 0 0 3 576 9 421 0 0 0 0 9 421 83 418

0 3 915 3 915 0 0 0 3 915 0

5. Stav a pohyb majetku a závazků Tabulka 12.a Přehled o majetku a jeho vývoj Stav k 31.12.2012 pořizovací cena

Druhy majetku 1 Dlouhodobý nehmotný majetek software z toho: nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek v tom: pozemky umělecká díla budovy,haly, stavby samostatné movité věci a soubory movitých věcí ostatní dlouhodobý hmotný majetek. nedokončený dlouhodobý hmotný majetek poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

2 44 189 44 189 0 3 153 750 275 111 1 402 2 599 783 253 517 0 23 937 0

(tis. Kč) Stav k 31.12.2013 pořizovací zůstatková oprávky (-) cena cena 3 4 5 36 957 -31 516 5 441 36 957 -31 516 5 441 0 0 0 3 238 498 -700 939 2 537 560 275 109 0 275 109 1 402 0 1 402 2 705 669 -482 406 2 223 263 252 723 -218 533 34 190 0 0 0 3 596 0 3 596 0 0 0

Inventarizace majetku, pohledávek a závazků VŠE proběhla na základě příkazu rektora č. 7/2013. Dle závěrečného protokolu bylo zjištěno manko do normy na zásobách ve výši 18 tis. Kč (zásoby materiálu a výrobků ve skladu a prodejně nakladatelství) a úbytky fyzického stavu dlouhodobého majetku v užívání proti evidenci (včetně operativní evidence) v celkové výši 98 tis. Kč (vše drobný dlouhodobý hmotný majetek). Výsledky inventur byly zachyceny v evidenci, proúčtovány v roce 2013 a předány náhradové komisi k projednání. Z hlavních investičních akcí roku 2013 byla dokončena další fáze revitalizace a zateplení budovy Jarošovská (Jindřichův Hradec) v celkové částce 55 441 tis. Kč a rekonstrukce budovy kolejí na Jarově v částce 20 271 tis. Kč. Zůstatek nedokončeného majetku představuje různé stavební projekty ve fázi studií a příprav. V roce 2013 VŠE prodala nepotřebný rekreační Areál Suchomel v katastru Tábor. Budovy ve vlastnictví VŠE Škola - Stará budova Škola - Nová budova Škola - Rajská budova Škola - Nová aula Škola - Jižní město Škola - Jarošovská Studentská kolej - Jarov I Studentská kolej - Jarov II Studentská kolej - Jarov III F Studentská kolej - Jarov III G Studentská kolej - Blanice Studentská kolej - Vltava Studentská kolej - Rooseveltova Studentská kolej - Švecova Menza - Italská Menza - Jarov Sportovní hala Třebešín Areál Dobronice Areál Točná Rekreační budova - Mariánská Rekreační budova - Nicov Rekreační budova - Suchomel Technický objekt - Jižní město Technický objekt - Tesco

Katastrální území Žižkov 727415 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Kunratice 728314 Jindřichův Hradec 660523 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Kunratice 728314 Kunratice 728314 Holešovice 730122 Jindřichův Hradec 660523 Žižkov 727415 Žižkov 727415 Strašnice 731943 Dobronice u Bechyně 627372 Točná 652407 Jáchymov 656437 Nicov 753343 Slavňovice 753211 Kunratice 728314 Žižkov 727415

VŠE žádnou z vlastněných budov nepronajímá. Od města Jindřichův Hradec má VŠE v dlouhodobém nájmu budovu studentských kolejí tvořící se Švecovou kolejí jeden funkční celek.

36

Tabulka 12.b Finanční majetek a zásoby (tis. Kč) Stav k 31.12.2012

Finanční majetek Dlouhodobý dluhové CP držené do splatnosti Krátkodobý peníze ceniny bankovní účty

Stav k 31.12.2013

0 0 430 258 82 1 167 429 009

198 698 198 698 197 507 128 901 196 477

Rozdíl proti roku 2012 198 698 198 698 -232 752 46 -266 -232 531

Část dlouhodobě volných peněžních prostředků, které byly dosud ukládány na spořících účtech, byla alokována do vládních spořích dluhopisů.

Zásoby materiál výrobky zboží Celkem

Stav k 31.12.2012 2 314 5 770 3 232 11 316

Stav k 31.12.2013 2 447 5 482 3 036 10 964

Meziročně nedošlo k významným změnám oběžného majetku.

37

(tis. Kč) Rozdíl proti roku 2012 132 -288 -196 -352

Tabulka 12.c Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky

12 389 4 532 4 639 0 47 3 170

8 317 4 693 3 050 0 4 571

(tis. Kč) Rozdíl proti roku 2012 -4 071 161 -1 589 0 -43 -2 600

677

1 895

1 218

79 932

75 478

-4 454

7 882 0 40 253 19 030 7 377 5 390

9 873 0 35 352 17 750 7 131 5 371

1 991 0 -4 901 -1 279 -246 -18

75 879

85 868

9 990

0

0

0

0

0

0

Stav k 31.12.2012 Pohledávky celkem: v tom odběratelé zálohy pohledávky za SR za zaměstnanci ostatní NPO Závazky celkem: v tom

dodavatelé přijaté zálohy k zaměstnancům k inst.soc.,zdr.poj. daňové závazky ostatní

Výnosy PO Bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry

Stav k 31.12.2013

Neuhrazené pohledávky po splatnosti jsou zanedbatelné (do 100 tis. Kč) a souvisí především s ubytováním na kolejích. K těmto pohledávkám byly vytvořeny opravené položky v souladu se zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů.

38

6. Závěr 6.1 Kontrolní činnost Vysoká škola ekonomická v Praze zajišťuje v rámci vnitřního kontrolního systému finanční kontrolu vycházející ze současně platných legislativních ustanovení, konkrétně zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, v platném znění, a prováděcí vyhlášky Ministerstva financí č. 416/2004 Sb. Vnitřní kontrolní systém je na VŠE v Praze vymezen samostatnou organizační směrnicí rektora č. 07/2008 Kontrolní řád, která nastavuje koncepční rámec finanční kontroly na VŠE v podobě tří základních pilířů: • systému řídící kontroly (příkazci operací, správci rozpočtu a hlavní účetní); • systému interního auditu; • systému vnitřní kontroly (viz činnost Oddělení kontroly, informací a stížností VŠE). Zároveň s výše uvedenou směrnici byla vydána a průběžně doplňována organizační směrnice rektora Systém řízené dokumentace s označením SR 06/2008, která řeší oběh účetních dokladů a současně implementuje požadavky zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, v platném znění, a prováděcí vyhlášky č. 416/2004 Sb. na do běžné praxe školy. V roce 2013 probíhaly řídící kontroly účelnosti a účelovosti použití finančních prostředků u všech veřejných finančních podpor po linii řízení. Namátkově, následnou kontrolou prověřované doklady dokazují, že nenastávají případy, kdy by nebylo podpisem stvrzeno provedení řídící kontroly příkazci operací před i po uskutečnění operace, kontroly správci rozpočtu před uskutečněním operace a hlavního účetního po uskutečnění operace. O výsledcích předběžné a průběžné kontroly byl informován svými podřízenými rektor VŠE, který výsledky těchto kontrol projednával na poradách vedení VŠE.

6.2 Činnost Útvaru interního auditu Útvar interního auditu vykonával svou činnost na základě schváleného ročního plánu. Významným úkolem realizovaných kontrol bylo prověření naplňování požadavku § 27 („následná kontrola“) zákona č.320/2001 Sb., o finanční kontrole u vybraných rozvojových projektů Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy pro rok 2012. V průběhu roku 2013 byly provedeny interním auditorem kontroly těchto rozvojových projektů řešených na pracovištích Vysoké školy ekonomické v Praze: • Investiční financování virtualizace (IRP 9) • Internacionalizace (IRP3) • Podpora doktor a post-doktor (C73) Dále byla kontrolní činnost zaměřena na novelizaci předpisů VŠE. Na detašovaném pracovišti VŠE v Jindřichově Hradci byla provedena kontrola projektu VaVpl „Revitalizace a stavební úpravy Fakulty managementu Vysoké školy ekonomické v Praze“. Mimořádný audit byl zaměřen na "Kontrolu zahraničních služebních cest na Národohospodářské fakultě VŠE za období 2008-2012". 39

Součástí činnosti Útvaru interního auditu v roce 2013 byla spolupráce s Ministerstvem financí (odborem centrální harmonizační jednotky), Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy (odborem kontroly) a s ostatními interními auditory veřejných vysokých škol v České republice.

6.3 Vnější kontrolní činnost V roce 2013 byly na Vysoké škole ekonomické v Praze externími subjekty provedené následující kontroly, týkající se hospodaření školy:

6.3.1 Kontroly provedené poskytovatelem V roce 2013 se uskutečnily veřejnoprávní kontroly na místě týkající se využívání veřejných prostředků od těchto poskytovatelů: • Technologická agentura ČR Projekt TD10191 – Náklady podpory obnovitelných zdrojů Kontrola nezjistila žádné nedostatky. • Grantová agentura ČR Projekty řešené na Fakultě financí a účetnictví v průběhu roku 2012 Kontrola u dvou projektů zjistila podezření na porušení rozpočtové kázně v částce 23 tis. Kč a podala podnět FÚ pro Prahu 1 k došetření. • Magistrát hl. m. Praha Projekty financované z ESF v rámci OP Praha – Adaptabilita řešené na Fakultě podnikohospodářské a Fakultě Informatiky a statistiky Kontroly nezjistily žádné závažné nedostatky.

6.3.2 Kontroly provedené Finančním úřadem pro Prahu 1 V roce 2013 byla provedena daňová kontrola z podnětu MŠMT (č.j. 11 566/06-18) zaměřená na dodržení závazných projektovaných parametrů akce registrované v ISPROFIN pod ev. č. 2333A 3301 (VŠE-Rajská budova VŠE). Kontrola nezjistila žádné nedostatky.

6.3.3 Kontroly provedené MFČR Auditem byly prověřeny projekty financované z OP Praha – Adaptabilita v letech 2009 – 2012: • CZ.2.17/3.1.00/32608 – Rozvoj znalostí a kompetencí studentů a vyučujících VŠE v oblasti řízení projektů a jejich certifikace • CZ.2.17/3.1.00/32102 – Kvalitní vzdělávání je efektivní investice do lidského kapitálu – cesta k uplatnění absolventů VŠE na trhu práce Kontrolní zjištění se týkala nesrovnalostí v oblasti uznatelnosti některých nákladových položek. Se závěry kontroly se VŠE ani poskytovatel (Magistrát hl. m. Praha) neztotožnil.

6.3.4 Kontroly provedené zdravotními pojišťovnami Všeobecná zdravotní pojišťovna České republiky Kontrola dodržování oznamovací povinnosti, stanovení vyměřovacích základů a výše pojistného, dodržování termínů splatnosti pojistného, dodržování ostatních povinností plátců pojistného, zasílání kopií záznamů o pracovních úrazech.

40

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ. Vysoké školy ekonomické v Praze za rok 2013

Recommend Documents