Výroční zpráva o hospodaření školy
Příjmy Výdaje Majetek školy Rozbor hospodaření
2003
Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2003 PŘÍJMY: CELKOVÉ PŘÍJMY z toho prostředky získané vlastní činností z toho prostředky od zřizovatele: celková dotace z toho SIPVZ –Informační gramotnost z toho od jiných subjektů z toho prostředky od státních fondů z toho příspěvky a dary - od fyzických osob - od právnických osob POPLATKY - od žáků, rodičů ( zákonných zástupců ) PŘÍJMY Z HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI OSTATNÍ PŘÍJMY (úroky z účtů)
19 324 180,90 110 098,00 19 202 000,00 90 000,00 0 0 0 0 0 0 12 082,90
Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč
550 000,00 19 323 215,41 10 953 000,00 70 000,00
Kč Kč Kč Kč
46 647,00 2 857 718,00 974 085,00 108 864,90 904 516,40 53 752,46 169 081,20 25 000,00 181 9997,10 87 876,20 544 818,90 223 775,80 45 649,00 436 000,00 159 680,50 20 767,00 58 594,00 9 326,80 67 691,85 2 322,00 2 618,30 2 000,00 532 902,00 192 854,50 219 060,00 57 831,50 22 758,00 292 027,00
Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč
VÝDAJE: INVESTIČNÍ VÝDAJE CELKEM NEINVESTIČNÍ VÝDAJE CELKEM z toho na platy pracovníků školy z toho na osobní náklady z toho zákonné odvody - zákonné pojištění pracovníků - pojištění na sociální zabezpečení - zdravotní pojištění z toho na materiál z toho na drobný dlouhodobý majetek z toho na učebnice z toho na učební pomůcky, knihy, předplatné časopisů z toho na SIPVZ – výukové programy z toho na elektřinu z toho na vodu z toho na plyn z toho na opravy a údržbu z toho na cestovné z toho na úklid z toho na programové vybavení z toho na školení a vzdělávání z toho SIPVZ – Informační gramotnost z toho na poštovné z toho na telefon a radiokomunikace z toho na opotřebení výstroje (LVK, SK) z toho OOPP z toho na stipendia z toho na stravování z toho na ostatní práce a služby z toho na příděl do FKSP z toho na pojištění, poplatky KB a ČNB z toho na odvod za neplnění ZPS z toho na odpisy HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK:
965,49 Kč
2
MAJETEK ŠKOLY: MAJETEK CELKEM z toho budovy z toho dlouhodobý hmotný majetek – samostatné mov. věci z toho dlouhodobý hmotný majetek – samostatné mov. věci - UP z toho drobný dlouhodobý hmotný majetek z toho drobný dlouhodobý hmotný majetek – učební pomůcky z toho drobný dlouhodobý nehmotný majetek z toho drobný dlouhodobý nehmotný majetek – učební pomůcky z toho pozemky
3
36 463 413,20 26 017 791,70 587 093,60 1 981 028,90 4 413 462,69 3 009 478,11 50 925,00 40 950,00 362 683,20
Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč
Rozbor hospodaření příspěvkové organizace za rok 2003 1.
Úvod
Havlíčkovo gymnázium, Havlíčkův Brod, Štáflova 2063 Zřizovatel:
Vysočina, kraj se sídlem v Jihlavě, Žižkova 57, 587 33 Jihlava
Identifikátor zařízení: IZO: IČO: Právní forma:
600 011 500 102 006 881 60 126 621 příspěvková organizace
Ředitel školy: 1. statutární zástupce ředitele školy: 2. zástupce ředitele školy:
RNDr. Anna Březinová Mgr. Danuše Vejrová Mgr. Jiří Rojka
tel. 569433570 tel. 569433571-3 tel. 569433571-3
Úkoly organizace byly zajištěny. V osmiletém studiu byly v každém ročníku dvě třídy, ve čtyřletém studiu jedna třída v ročníku. Na počátku školního roku 2000/2001 došlo k nárůstu počtu tříd a tím i k celkovému nárůstu počtu žáků. K 30. 9. 2001 (školní rok 2001/2002) to bylo 556 žáků. Průměrná naplněnost tříd byla 27,8. Celkový počet žáků k 30. 9. 2002 (školní rok 2002/2003) činil 559. Průměrná naplněnost tříd vzrostla na 27,95. Celkový počet žáků k 30. 9. 2003 (školní rok 2003/2004) činil 564. Průměrná naplněnost tříd tedy vzrostla na 28,2. Kapacita nebyla překročena (od 1.9.1999 došlo ke snížení plánované kapacity z původních 720 na 600 žáků).
Vývoj výkonových ukazatelů (skutečný počet žáků souhlasí se zahajovacími výkazy): stav žáků k 30. 9. 2000 (výkaz V7-01) stav žáků k 30. 9. 2001 (výkaz V7-01) stav žáků k 30. 9. 2002 (výkaz V7-01) stav žáků k 30. 9. 2003 (výkaz V7-01)
565 556 559 564
kapacita (600 žáků) nebyla překročena kapacita (600 žáků) nebyla překročena kapacita (600 žáků) nebyla překročena kapacita (600 žáků) nebyla překročena
Maximální počet odučených hodin za týden na třídu jsme nepřekročili. Stravování žáků bylo zajištěno ve školní jídelně ZŠ Štáflova 2006, Havlíčkův Brod. Na obědy žáků i zaměstnanců jsme přispívali (příspěvek na režijní náklady činil 6,- Kč na osobu za odebraný oběd). Jiné změny v organizační struktuře nenastaly.
V roce 2003 jsme se snažili zachovat výši finančních prostředků vynakládaných na další vzdělávání pedagogických pracovníků alespoň na úrovni roku 2002. Celkové finanční prostředky vynaložené na DVPP v roce 2002: z toho čerpání účelově přidělených prostředků na DVPP z toho čerpání z ostatních zdrojů (přímé ONIV)
34 tis. Kč 28 tis. Kč 6 tis. Kč
Celkové finanční prostředky vynaložené na DVPP v roce 2003: z toho čerpání účelově přidělených prostředků na DVPP z toho na nákup odborné literatury za neuskutečněné akce z toho čerpání z ostatních zdrojů (přímé ONIV)
30 tis. Kč 28 tis. Kč 10 tis. Kč 2 tis. Kč
Účelově přidělené prostředky na DVPP byly plně vyčerpány, a to pouze na vzdělávací akce, které mají platnou akreditaci a na nákup odborné literatury (za prostředky na předem plánované, ale neuskutečněné akce).
4
V rámci účelové dotace poskytnuté na realizaci „Státní informační politiky ve vzdělání“ byly uvedené finanční prostředky použity takto: Projekt P I – Informační gramotnost (dotace 65 tis. Kč): 12 učitelů absolvovalo proškolení a ověření znalostí ve znalostní úrovni „Z“, 10 učitelů ve znalostní úrovni „P“, 2 učitelé ve znalostní úrovni „S“ (podpora odborného růstu pedagogických pracovníků v oblasti ICT). Za částku 6 406 Kč (max. 10 % z přidělené dotace) jsme zakoupili odbornou literaturu v souladu s metodickým pokynem. Projekt P II – Softwarové produkty (dotace 25 tis. Kč). Byly zakoupeny softwarové produkty pro výuku splňující kritéria metodického pokynu v celkové výši dotace. Celková účelová dotace na SIPVZ ve výši 90 tis. Kč byla plně vyčerpána. Výstavba „Školní knihovny se studovnou“ pro žáky i pedagogy v půdním prostoru objektu v Kozí 222 byla v roce 2003 za přispění finančních prostředků zřizovatele úspěšně dokončena a předána k užívání. Tím se zvýšila hodnota nemovitého majetku organizace. V souvislosti s dokončením stavební části knihovny se studovnou jsme požádali o mimořádné navýšení prostředků na provoz za účelem prvotního vybavení uvedených prostor. Finanční prostředky ve výši 550 tis. Kč jsme použili na základní vybavení nábytkem a výpočetní technikou. Souběžně s realizací a se zprovozněním nových prostor knihovny plánujeme zavedení centrální evidence knižního fondu (jak žákovské, tak pedagogické knihovny) a zavedení centrální evidence odborných časopisů. Z provozních prostředků jsme také zakoupili potřebné programové vybavení, odpovídající současným požadavkům kladeným na chod knihovny. Výstavba „Školní knihovny se studovnou“ byla součástí rekonstrukce celého objektu Kozí 222, která postupně probíhala již od roku 1994. Nejprve byly předány do užívání tři učebny, jejichž doba používání byla omezena povolením k předčasnému užívání stavby. V průběhu následujících let probíhala rekonstrukce půdních prostor (zahájeno v roce 1998), na kterou byly použity finanční prostředky z našeho investičního fondu, přesto nebylo možné celou akci zafinancovat vlastními prostředky. Proto jsme opakovaně žádali zřizovatele o poskytnutí systémové investiční dotace. Teprve v roce 2003 se podařilo prostřednictvím majetkového odboru KrÚ zařadit dokončení stavební části jako jednu z priorit tohoto roku. V součinnosti s dokončením vnitřních prostor proběhla celková obnova venkovní omítky. V roce 2003 jsme obdrželi investiční dotaci na pořízení počítačové učebny ve výši 550 tis. Kč. V souvislosti s touto dotací jsme ve čtvrtém čtvrtletí roku 2003 obdrželi mimořádnou investiční dotaci na stavební úpravy prostor pro novou učebnu (umístěna v prostorách bývalého kabinetu - knihovny a sousedící malé učebny). Stavební úprava v celkové výši 270 tis. Kč byla zabezpečena majetkovým odborem KÚ. Technické vybavení výpočetní technikou (žákovská pracoviště, učitelské pracoviště) bylo pořízeno z investiční dotace, z prostředků IF byla pořízena pylonová tabule v hodnotě 42 tis. Kč (v souladu s plánem). Nezbytné vybavení nábytkem (stolky, židle) jsme pokryli z prostředků na provoz školy. Tímto jsme získali plně funkční učebnu výpočetní techniky včetně multimediálních prvků a přístupu na internet. Využití by mělo splňovat vysoké nároky kladené na vzdělávání z hlediska potřeb všech vyučovacích předmětů, Zřízením této nové učebny výpočetní techniky se výrazně zvýšil standard vybavení školy výpočetní technikou, odpovídající současným trendům vývoje.
V roce 2003 jsme prováděli údržbu nezbytnou k zajištění provozu školy (běžné drobné opravy, malování, nátěry tabulí, částečná oprava podlahy v malé tělocvičně, výměna zátěžového koberce u vchodu do šaten, oprava podlah ve třídách).
2.
Plnění závazných ukazatelů a vypořádání finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele
Vývoj finančních ukazatelů ve srovnání s rokem 2002 zaznamenal mírné zvýšení.
Rok 2002 Provozní dotace: z toho na platy z toho informační gramotnost
17 239 tis. Kč 10 015 tis. Kč 40 tis. Kč (skutečné výdaje 39 900 Kč)
5
V rámci účelové dotace poskytnuté na realizaci „Státní informační politiky ve vzdělání – Informační gramotnost“ absolvovalo 19 učitelů proškolení ve znalostní úrovni „Z“. Částka připadající na 1 učitele činila 2 100 Kč, celkem bylo vyčerpáno 39 900 Kč, zbytek 100 Kč byl vrácen v měsíci lednu 2003 na účet kraje Vysočina. Provozní dotace byla plně vyčerpána a spolu s vlastními příjmy a příjmy od pojišťovny (185 tis. Kč) jsme uhradili náklady na provoz, nezbytnou údržbu, energii, materiál, služby a pokryli jsme mzdové náklady. Škola hospodařila s kladným hospodářským výsledkem ve výši 1 047 Kč. Investiční dotace z rozpočtu kraje 160 tis. Kč Tato částka byla použita na zakoupení dataprojektoru, jehož hlavní využití je v rámci učebny IVT. Skutečné prostředky byly poskytnuty na základě vystavené faktury od dodavatele na částku 159 942 Kč. Účelová neinvestiční dotace celkem – ISPROFIN 479 tis. Kč 1. Účelová dotace na pokračování akce „Nátěry oken, dveří a výměna oken“ (79 tis. Kč). Tato dotace byla plně vyčerpána a tím byla celá akce uzavřena a řádně vyhodnocena. 2. Účelová dotace na akci „Oprava učebny a laboratoře fyziky“ (400 tis. Kč) byla nedostačující a její dofinancování (134 tis. Kč) bylo následující: - přesunutí finančních prostředků z našeho rezervního fondu do investičního fondu ve výši 60 tis. Kč a použití stávajících prostředků na investičním fondu ve výši 42 tis. Kč. Tak jsme získali prostředky v celkové výši 102 tis. Kč - zbývající částka ve výši 32 tis. Kč byla uhrazena z provozu školy Vyčerpáním poskytnuté dotace 400 tis. Kč a dofinancováním 134 tis. Kč byla celá akce úspěšně dokončena a řádně vyhodnocena. Na základě schváleného odpisového plánu na rok 2002 nám byla stanovena odvodová povinnost z IF ve výši 242 500 Kč. Tato povinnost byla splněna a v dílčích splátkách poukázána na účet kraje v předepsaných termínech. Rok 2003 Provozní dotace: z toho na platy z toho informační gramotnost
19 202 tis. Kč 10 953 tis. Kč 90 tis. Kč
V rámci účelové dotace poskytnuté na realizaci „Státní informační politiky ve vzdělání“ byly uvedené finanční prostředky použity takto: Projekt PI – Informační gramotnost (dotace 65 tis. Kč) absolvovalo 24 učitelů (úroveň Z – 12, úroveň P – 10, úroveň S – 2). Projekt P II – Softwarové produkty (dotace 25 tis. Kč). Celková účelová dotace na SIPVZ ve výši 90 tis. Kč byla plně vyčerpána. Provozní dotace byla plně vyčerpána a spolu s vlastními příjmy jsme uhradili náklady na provoz, nezbytnou údržbu, energie, materiál, služby a pokryli jsme mzdové náklady. Škola hospodařila s kladným hospodářským výsledkem ve výši 965,49 Kč.
Investiční dotace z rozpočtu kraje 550 tis. Kč Tato částka byla použita na zřízení počítačové učebny, jejíž absenci jsme dlouhodobě pociťovali. Skutečné prostředky byly poskytnuty na základě vystavené faktury od dodavatele na částku 549 534 Kč. Odvod z investičního fondu do rozpočtu kraje Na základě schváleného odpisového plánu na rok 2003 nám byla stanovena odvodová povinnost z IF ve výši 243 000 Kč. Tato povinnost byla splněna a v dílčích splátkách poukázána na účet kraje v předepsaných termínech. Hospodářský výsledek Celkové náklady na hlavní činnost byly 19 323 tis. Kč, celkové výnosy z hlavní činnosti byly 19 324 tis. Kč. Škola nevykazovala doplňkovou činnost. Hospodářský výsledek z hlavní činnosti za rok 2003 činil 1 tis. Kč (965,49 Kč). Kladný hospodářský výsledek navrhujeme přidělit v plné výši 965,49 Kč do našeho rezervního fondu. V roce 2003 a ani v minulých letech škola nevykazovala záporný hospodářský výsledek.
6
Vyhodnocení finančního hospodaření Škola nemá žádnou doplňkovou činnost. V roce 2003 nedošlo k žádnému prodeji majetku. Celkové výnosy organizace činily 122 tis. Kč. Tyto příjmy tvořily: - nájmy z bytů, pronájem tělocvičen 110 tis. Kč - úroky z účtu a nahodilé příjmy 12 tis. Kč
Provozní dotace na rok 2003 činila 19 202 tis. Kč. Tuto dotaci tvořily: - přímé náklady 15 845 tis. Kč - náklady na provoz 3 267 tis. Kč - informační gramotnost 90 tis. Kč Provozní dotace spolu s vlastními příjmy byla vyčerpána na zajištění provozu školy, na její údržbu, na energie a odpisy. Dále pak na nákup učebnic, učebních pomůcek, knih, materiálu, DDHM, pojištění, služby a ostatní nutné výdaje. Částka ve výši 436 tis. Kč byla vyčerpána na zabezpečení úklidu budovy školy, který je zajištěn smluvně. Navýšení provozní dotace (550 tis. Kč) bylo použito na prvotní vybavení školní knihovny se studovnou. Účelově byly vyčleněny tyto položky: - DVPP 28 tis. Kč - SIPVZ 90 tis. Kč Předepsané limity byly dodrženy a prostředky plně vyčerpány dle účelovosti. Limit mzdových prostředků na rok 2003 činil 11 023 tis. Kč. Z toho na platy 10 953 tis. Kč na OPPP 70 tis. Kč Limit mzdových prostředků ani závazné ukazatele prostředků na platy a OPPP nebyly překročeny a prostředky byly plně vyčerpány. Stanovený limit 45,50 přepočtených zaměstnanců na rok 2003 nebyl překročen, skutečný počet přepočtených zaměstnanců dle výkazu P1- 04 činil 42,81. Průměrná měsíční mzda v roce 2003 (ve srovnání s rokem 2002) vzrostla o 1962 Kč. Provozní prostředky a krytí účtů peněžních fondů K 31. 12. 2003 zbyly na běžném účtu provozních prostředků pouze prostředky určené na výplaty mezd, odvody a daň ze mzdy za prosinec 2003. Prostředky rezervního fondu k 31. 12. 2003 ve výši 27 tis. Kč jsou plně kryty na běžném účtu rezervního fondu. K 31. 12. 2003 zbylo na investičním fondu pouze 7 tis. Kč, které jsou kryty běžným účtem investičního fondu. Prostředky FKSP k 31. 12. 2003 ve výši 221 tis. Kč jsou plně kryty na účtu FKSP.
Stav pohledávek a závazků Naše škola neměla k 31.12.2003 žádné pohledávky ani závazky k jiným organizacím.
Vyhodnocení majetkových práv a povinností, péče o spravovaný majetek Zhodnocení výsledků inventarizace Vedoucím organizace byla nařízena řádná inventarizace veškerého majetku k 31. 12. 2003. Byla ustanovena ústřední inventarizační komise, dále pak likvidační komise a dílčí inventarizační komise. Při provedených inventurách nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly, rovněž nebyly podány žádné návrhy na opatření vzhledem ke stavu, kvalitě, ochraně a využití inventovaného majetku. Současně bylo zjištěno, že škola nemá žádné pohledávky ani závazky k jiným organizacím.
7
O provedených inventurách provedla ústřední inventarizační komise závěrečný zápis. Materiálové zásoby tvoří pouze sklad učebnic (nutná rezerva, učebnice pro nižší stupeň gymnázia). Hmotná odpovědnost je uzavřena na: - vedení pokladní hotovosti - ceniny - sklad učebnic Evidence všech hospodářských prostředků je řádně vedena v inventárních knihách (podle skupin a sbírek) a centrálně na počítači. Učební pomůcky jsou využívány ke svému účelu.
Stav pohledávek a závazků po lhůtě splatnosti Organizace neměla k 31. 12. 2003 žádné dobytné a nedobytné pohledávky po lhůtě splatnosti ani žádné závazky po lhůtě splatnosti.
3.
Přehled a výsledky vnitřních a vnějších kontrol
Vnitřní kontroly Škola má vytvořený vnitřní kontrolní systém – finanční kontrola (samostatná směrnice, ve které jsou vymezeny podmínky zavedení, udržování a prověřování účinnosti vnitřního kontrolního systému, včetně rozpracování postupů při zajištění řídící kontroly). Nezbytnou součástí systému je i přehled podpisových vzorů a dispozičních oprávnění včetně poučení zaměstnanců na pozici příkazce operace, správce rozpočtu a hlavní účetní. Předběžná kontrola je prováděna před uskutečněním finanční operace odpovědnými zaměstnanci. V rámci průběžné kontroly se ověřuje úplný a přesný průběh operace. Plánovaní a zabezpečení periodických revizí a kontrol zajišťuje hospodářka školy, včetně odstranění závad. Drobné závady jsou odstraněny v rámci kontroly, nebo následně po revizi či kontrole ve stanoveném termínu. Jedná se zejména o tyto kontroly a revize: - revize ručních hasicích prostředků - revize požárních vodovodů - revize plynových spotřebičů - revize elektrických spotřebičů - revize výtahu - odborná prohlídka nízkotlaké kotelny - odborná prohlídka automatických plynových hořáků - zkouška detekce spalitelných plynů a par - revize hromosvodů - periodická revize kouřové cesty - odborná kontrola tělocvičen (nářadí) - odborná kontrola posilovny Ostatní vnitřní kontroly probíhají v souladu s ročním plánem kontrol. Ty provádějí pověření zaměstnanci školy. Jedná se zejména o tyto kontroly: - kontrola BOZP - kontrola PO - kontrola čerpání rozpočtu - kontroly cestovních náhrad - kontroly dokladů o pracovní neschopnosti - kontroly pokladny - kontroly účetnictví a PAM - kontroly související s výchovně vzdělávací činností Vnější kontroly Dne 2. 6. 2003 proběhla na Havlíčkově gymnáziu, Havlíčkův Brod, Štáflova 2063 tematická požární kontrola se zaměřením na plnění povinností stanovených předpisy o požární ochraně v působnosti Hasičského záchranného sboru kraje Vysočina, územní odbor Havlíčkův Brod.
8
Kontrolu provedla nstržm. Šárka Bezděková, příslušník oddělení prevence HZS kraje Vysočina, územní odbor Havlíčkův Brod. Předmět kontroly: Prověření dodržování povinností stanovených předpisy o PO ve stanoveném rozsahu dle programu tematické požární kontroly zpracovaného HZS kraje Vysočina, územní odbor Havlíčkův Brod pod č.j. HSJI-33/2-PP-2003. Kontrola proběhla formou prověřování písemných dokladů a fyzickou kontrolou na vybraných pracovištích. Výsledky kontroly včetně uložených opatření byly projednány a jsou součástí zápisu. Zpráva o odstranění nedostatků byla předložena v termínu, tj. do 15. 12. 2003 a následnou dohlídkou bylo potvrzeno odstranění zjištěných nedostatků.
Dne 26. 8. 2003 provedla ČŠI, pracoviště Havlíčkův Brod, na Havlíčkově gymnáziu kontrolu v oblasti podmínek a průběhu vzdělávání a výchovy. Předmět kontroly: 1. Průběh opravných a komisionálních zkoušek ve školním roce 2002/2003. 2. Vedení povinné dokumentace (třídní knihy, třídní výkazy, protokoly o komisionálních zkouškách) ve školním roce 2001/2002 a ve školním roce 2002/2003. Kontrolní zjištění z oblasti podmínek a průběhu vzdělávání a výchovy: 1. Ve sledované oblasti nebylo zjištěno porušení vyhlášky. 2. Při kontrole třídních knih za školní rok 2002/2003, třídních výkazů a protokolů o konání komisionálních zkoušek ve školním roce 2001/2002 a ve školním roce 2002/2003 nebyly zjištěny žádné podstatné nedostatky, uvedená dokumentace je řádně vedena. Ve sledované oblasti nebylo zjištěno porušení zákona.
Dne 11. 9. 2003 provedla Krajská hygienická stanice kraje Vysočina územní pracoviště Havlíčkův Brod kontrolu v oblasti hygienického šetření tělovýchovných zařízení. Kontrola se týkala prostor pro tělovýchovu (velká a malá tělocvična, školní hřiště) a hygienického zázemí (šatny, WC, umývárny). Zpráva o odstranění nedostatků byla předložena v termínu. Součástí zprávy je rovněž informace o nemožnosti okamžitého řešení odstranění vlhkosti staré části budovy a absence zdroje teplé vody na WC (oba problémy souvisí s plánem velkých oprav a údržby nemovitostí - spolupráce s majetkovým odborem KrÚ).
Dne 12. 9. 2003 provedly kontrolní pracovnice OSSZ Havlíčkův Brod pravidelnou kontrolu na úseku plnění organizace při provádění důchodového pojištění a kontrolu pojistného, plnění povinnosti v nemocenském pojištění a výplaty dávek nemocenského pojištění. Žádné závady nebyly zjištěny. Nápravná opatření nebyla uložena.
Ve dnech 2. – 8. 10. 2003 provedla ČŠI , Inspektorát v Kraji Vysočina, pracoviště Pelhřimov kontrolu. Vedoucí týmu: PhDr. Jarmila Bílkovská Předmět kontroly: Dodržování obecně závazných právních předpisů a veřejnosprávní kontrola finančních prostředků státního rozpočtu. Kontrola v oblasti podmínek a průběhu vzdělávání a výchovy: • odborná a pedagogická způsobilost • učební plány • organizace a řízení teoretického vyučování • vykazování počtu žáků • průběh a zabezpečení komisionálních zkoušek • vedení povinné dokumentace školy • výroční zpráva o činnosti školy Kontrola v oblasti mimo vzdělávání a výchovu: • počty žáků (vzhledem ke kapacitě školy), výkazy • využívání finančních prostředků poskytnutých škole ze státního rozpočtu (kontrolní období 2002) • pracovněprávní vztahy a odměňování zaměstnanců • výroční zpráva o hospodaření Závěr: Personální podmínky odpovídají potřebám vzdělávacího programu školy a je jim věnována odpovídající pozornost. Vzhledem ke vzdělání a zkušenostem učitelů je potenciál pedagogického sboru plně využit. Míra
9
odborné a pedagogické způsobilosti je ve sledovaných předmětech velmi vysoká. Personální podmínky vzdělávací a výchovné činnosti jsou ve sledovaných předmětech nadprůměrné. Úroveň materiálně-technických podmínek vzdělávací a výchovné činnosti školy je v jednotlivých předmětech rozdílná, pracoviště jsou budována a vybavována postupně. Vedení školy má přehled o současné situaci a plánovitě ji v rámci možností řeší. Výchovně vzdělávací proces probíhá v souladu s platnými učebními dokumenty. Výuka je zaměřena zejména na co nejefektivnější předávání znalostí a dovedností žákům. Odbornost výuky je všeobecně vysoká. Využívání dalších zdrojů informací a vyšší podíl samostatné tvůrčí práce jsou v některých případech limitovány i materiálním vybavením. Na základě výsledku kontroly byla přijata následující opatření: Vypracovat podrobnější směrnici pro poskytování cestovních náhrad a dbát na její důsledné dodržování – likvidace cestovních příkazů. Kontrola náležitostí faktur týkajících se FKSP (poskytování příspěvku na rekreaci) – v souladu se zásadami a platnou vyhláškou. Platové výměry – důsledné dodržování ustanovení § 20a zákona č. 143/1992 Sb., ve znění pozdějších předpisů.
4.
Závěr
Porovnáním výnosů a nákladů skutečností roku 2002 a 2003 je patrný nárůst provozní dotace, jejíž součástí byly prostředky na SIPVZ – Informační gramotnost a mimořádné navýšení prostředků na provoz za účelem prvotního vybavení nábytkem a výpočetní technikou pro nově zřízenou školní knihovnu se studovnou. Mírné zvýšení provozní dotace pokrylo náklady na energie a služby, nezbytné k zabezpečení provozu školy. V roce 2003 došlo k mírnému nárůstu průměrné mzdy. Skutečný přepočtený počet zaměstnanců byl i v roce 2003 nižší než stanovený limit. Objem mzdových prostředků je rovněž odrazem naplněnosti školy (počet žáků 564, kapacita 600, průměrná naplněnost tříd 28 žáků). Hospodařili jsme bez záporného hospodářského výsledku, bez závazků po lhůtě splatnosti a bez nedobytných pohledávek. V minulých letech nebyl žádný záporný hospodářský výsledek, provozní dotace zřizovatele byly plně vyčerpány, závazné ukazatele na mzdové náklady byly dodržovány, a proto nebyla přijata žádná opatření.
10
