Výroční zpráva Jahresbericht Jahresbericht
2011
Obsah Inhalt Úvod
3
Rozvaha ke dni 31.12.2011
9
Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění
17
Příloha k účetní závěrce
21
Organizační uspořádání společnosti
22
Obecné informace
23
Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování
27
Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty
29
Zpráva o vztazích
37
Výrok auditora
41
Plány do budoucna
43
Sponzoring
44
Einleitung
4
Bilanz zum 31.12.2011
10
Gewinn- und Verlustrechnung gemäß Artaufteilung
18
Anhang zum Rechnungsabschluss
21
Organisation der Gesellschaft
22
Allgemeine Informationen
25
Angewandte Rechnungsmethoden, allgemeine Rechnungsgrundsätze und Bewertungsart 28 Ergänzende Informationen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
30
Bericht über Beziehungen
38
Auditorenausspruch
42
Pläne
43
Sponsoring
44
Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní přátelé,
Do následujícího roku přejeme Vám i nám co nejvíce
splněných vizí. dovolujeme si předložit již v pořadí dvanáctou výroční zprávu společnosti ARMEX Oil, s.r.o., která shrnuje a popisuje existenci
V Děčíně dne 12.7.2012
naší společnosti v kalendářním roce 2011.
Rok 2011 byl pro naše odvětví rokem nelehkým.
Byl rokem odstávky rafinérií, daňových podvodů a oscilací směnných kurzů i cen paliv.
I přes tato negativa se nám v roce 2011 podařilo
navýšit tržby za prodej paliv o 50% oproti roku předchozímu s výrazným vylepšením provozního výsledku hospodaření. Dosáhli jsme obratu 5,6 mld. Kč, což představuje téměř 234 mil. prodaných litrů ropných produktů. V roce 2011 se podařilo společnosti vytvořit doposud nejvyšší hospodářský výsledek po zdanění téměř 90 mil. Kč.
Jednou z nejvýznamnějších událostí loňského roku
bylo sjednání nájmu skladu v Červených Pečkách. I díky tomuto strategickému rozhodnutí jsme spolu s kapacitou daňového skladu v Děčíně - Loubí úspěšně zvládli odstávku rafinérií.
Výraznému nárůstu tržeb pomohla i marketingová
akce společnosti zaměřená na propagaci a prodej moderních paliv pro vznětové motory z obnovitelných zdrojů energie jako je EKODIESEL B100 a Směsná motorová nafta. Během tohoto roku jsme si dokázali vybudovat nové portfolio zákazníků a nabídnout jim plnohodnotnou náhradu nafty s výraznou finanční úsporou. Tato moderní paliva nám pomohla rozšířit nabídku ropných produktů nabízených v rámci sítě našich čerpacích stanic.
V říjnu 2011 jsme se stali 100% vlastníkem
společnosti STEEL CARGO s.r.o. Tato akvizice umožní naší společnosti vybudovat v prostorách bývalé celnice Pomezí nad Ohří areál služeb pro motoristy. Základním kamenem tohoto areálu je čerpací stanice ARMEX, která byla otevřena v únoru 2012. Daří se nám tudíž udržovat a posilovat síť našich čerpacích stanic, stejně tak, jak tomu bylo v uplynulých letech.
Po personalistické stránce se nám podařilo v rámci
výběrových řízení rozšířit a tím i stabilizovat logistické oddělení společnosti, které má pro chod společnosti strategický význam.
Za zmínku určitě stojí naše činnost v neziskových
odvětvích společnosti. Finančně podporujeme sportovní, kulturní i sociální aktivity a to nejen na regionální úrovni.
I přes úspěšnost našeho podnikání v žádném případě
neusínáme na vavřínech. Snažíme se zlepšovat efektivitu procesů ve společnosti s cílem posílit řízení nákladů a zvýšit tím výhledově marže. Aktivně se podílíme na boji proti daňovým únikům v oblasti DPH i spotřebních daní.
03
Hynek Sagan a Antonín Hlavsa - jednatelé společnosti
Sehr geehrte Damen und Herren, werte Geschäftspartner,
In das nächste Jahr wünschen wir Ihnen und auch uns die bestmögliche Erfüllung aller Visionen.
wir legen Ihnen den bereits zwölften Rechnungsabschluss der Gesellschaft ARMEX Oil, s.r.o. vor, welcher die Tätigkeit unserer
Děčín, 12.7.2012
Gesellschaft im Jahr 2011 zusammenfasst und beschreibt.
2011 war für unsere Branche kein einfaches Jahr.
Es war ein Jahr der zeitweiligen Stilllegung von Raffinerien, Steuerbetrügen und Schwankungen der Wechselkurse sowie Treibstoffpreise.
ITrotz dieser Negativen ist es uns im Jahr 2011 gelungen,
die Erlöse aus dem Verkauf von Treibstoffen gegenüber dem Vorjahr um 50% zu erhöhen, mit einer deutlichen Verbesserung des Wirtschaftsergebnisses. Wir erreichten einen Umsatz in Höhe
Hynek Sagan und Antonín Hlavsa – Geschäftsführer der Gesellschaft
von 5,6 Mrd. Kč, was fast 234 Mio. verkaufte Liter von Ölprodukten darstellt. Im Jahr 2011 ist es unserer Gesellschaft gelungen, das bisher höchste Wirtschaftsergebnis nach Besteuerung in Höhe von fast 90 Mio. Kč zu erreichen.
Dem deutlichen Anstieg der Erlöse hat auch die
Marketingmassnahme geholfen, die auf Werbung und Verkauf von modernen Treibstoffen für Selbstzündungsmotoren aus erneuerbaren Energiequellen ausgerichtet war, wie EKODIESEL B100 und Motorendieselgemisch. Es ist uns im Laufe des Jahres gelungen, ein neues Portfolio von Kunden zu schaffen und diesen einen vollwertigen Dieselstoffersatz mit einem wesentlichen finanziellen Ersparnis anzubieten. Diese neuartigen Treibstoffe halfen uns das Angebot von Erdölprodukten, die in unserem Netz der Tankstellen angeboten werden, zu erhöhen.
Im Oktober 2011 wurden wir zum alleinigen Besitzer
der Gesellschaft STEEL CARGO s.r.o. Diese Akquisition in den Räumen des ehemaligen Zollgebäudes in Pomezí nad Ohří ermöglicht unserer Gesellschaft die Errichtung eines Dienstleistungszentrums für Autofahrer. Grundstein dieses Areals ist die Tankstelle ARMEX, die im Februar 2012 eröffnet wurde. Es gelingt uns also das Netz unserer Tankstellen zu erhalten und zu stärken, genauso wie es in den vergangenen Jahren der Fall war.
Im Personalwesen ist es im Rahmen von
Ausschreibungen gelungen, die logistische Abteilung der Gesellschaft, die für den Gang der Gesellschaft von strategischer Bedeutung ist, zu vergrößern und zu stabilisieren.
Erwähnenswert ist ganz bestimmt auch unsere Tätigkeit
auf dem Gebiet von öffentlicher gemeinnütziger Arbeit. Finanziell unterstützen wir sportive, kulturelle und soziale Aktivitäten und das nicht nur auf regionalem Niveau.
Trotz des Erfolges ruhen wir uns auf keinen Fall auf
den Lorbeeren aus. Wir bemühen uns, die Effektivität von Prozessen in der Gesellschaft zu verbessern, mit dem Ziel die Leitung der Kosten zu lenken und dadurch auch zukünftig die Margen zu erhöhen. Aktiv beteiligen wir uns an dem Kampf gegen Steuerhinterziehung auf dem Gebiet der Umsatzsteuer sowie der Verbrauchssteuern.
04
ARMEX Oil, s.r.o.
ARMEX Oil tvoří nedílnou součást holdingového
uskupení ARMEX. Koncern ARMEX ovládaný jediným akcionářem mateřské společnosti ARMEX HOLDING, a.s. společností ARMEX GROUP, s.r.o. působí po mnoho let v oblasti velko a maloobchodu. Původním základním obchodovaným sortimentem byly hutní výrobky (armatury). Prodejní program se posléze zaměřil na zboží pro instalatérství a topenářství, chemické produkty a ve společnosti ARMEX Oil na minerální oleje, biopaliva a sortiment suchého zboží prodávaného na shopech čerpacích stanic. Od roku 2005 se holding zabývá rovněž distribucí elektřiny a plynu prostřednictvím společnosti ARMEX ENERGY, a.s. a developmentem a inženýrskou činností ve výstavbě prostřednictvím společnosti ARMEX INVEST, s.r.o.
Menšinovým společníkem ARMEXu Oil je obchodní
společnost GLOBAL HOLDING, a.s. zaměřující se na finanční investice a investice do nemovitostí.
ARMEX Oil byl založen v červnu 1999. Hlavní
činností společnosti je obchodování s ropnými produkty a jejich prodej cílovým spotřebitelům, kterými jsou zejména středně velké podniky fyzických a právnických osob. Kromě velkoobchodního prodeje začal ARMEX Oil od roku 2003 budovat také vlastní síť čerpacích stanic. K dnešnímu dni disponuje ARMEX Oil sítí jedenácti čerpacích stanic lokalizovaných především ve strategicky výhodných příhraničních oblastech. Zákazníky čerpacích stanic jsou jak koneční spotřebitelé PHM, tak podnikatelé využívající výhodných bonusových programů a bezhotovostních kontraktů a konečně podnikatelé ze zahraničí, kterým společnost ve spolupráci s poradenskou kanceláří Klaudy poskytuje unikátní servis v podobě bezhotovostního účtování dodávek bez DPH. Společnost se snaží svojí síť čerpacích stanic neustále rozšiřovat a to jak koupí a následnou rekonstrukcí čerpacích stanic od jejich vlastníků, tak vyhledáváním vhodných pozemků a následnou vlastní
Hynek Sagan,
výstavbou. Rovněž čerpací stanice, které již jsou integrální
jednatel a ředitel společnosti
součástí sítě čerpacích stanic, společnost neustále zkvalitňuje jak po technické stránce a stránce informačního zázemí, tak po stránce manažerských procesů a důrazu na kvalitu služeb poskytovaných zákazníkům.
05
ARMEX Oil, s.r.o.
ARMEX Oil ist ein unteilbarer Bestandteil der Holding
Group ARMEX. Der Konzern ARMEX wird von dem alleinigen Aktionär der Muttergesellschaft ARMEX HOLDING, a.s., durch die Gesellschaft ARMEX GROUP, s.r.o. beherrscht und ist seit vielen Jahren im Groß- und Kleinhandel tätig. Das ursprüngliche Grundsortiment, das gehandelt wurde, waren Hüttenprodukte (Armaturen). Das Verkaufsprogramm richtete sich später auf Waren für die Installationsbranche und Heizmontage, chemische Produkte und in der Gesellschaft ARMEX Oil auf Mineralöle, Biobrennstoffe und das Sortiment mit Trockenprodukten, die in den Shops der Tankstellen verkauft wurden. Seit 2005 befasst sich die Holding über die Gesellschaft ARMEX ENERGY, a.s., ebenfalls mit dem Strom- und Gasversorgung und über die Gesellschaft AMREX INVEST, a.s., mit dem Development und Ingenieurarbeiten im Bau.
Der Minoritätsgesellschafter der AMREX OIL ist die
Handelsgesellschaft GLOBAL HOLDING, a.s., die sich mit Investitionen in Immobilien befasst.
ARMEX Oil wurde im Juni 1999 gegründet.
Haupttätigkeit der Gesellschaft ist der Handel mit Erdölprodukten und der Verkauf dieser Produkte an die Endabnehmern, die insbesondere mittelständische Unternehmen natürlicher und juristischer Personen sind. Neben dem Großhandel begann die ARMEX Oil seit 2003 auch ein eigenes Tankstellennetz zu bauen. ARMEX Oil verfügt aktuell über elf Tankstellen, die sich insbesondere in den strategisch günstigen Grenzgebieten befinden. Die Tankstellenkunden sind sowohl Treibstoffendverbraucher als auch Unternehmer, die an günstigen Bonusprogrammen und Verträgen mit bargeldloser Zahlung teilnehmen und schließlich auch ausländische Unternehmer, denen die Gesellschaft in Zusammenarbeit mit der Beratungskanzlei Klaudy einen einzigartigen Service in Form einer bargeldlosen Abrechnung der Lieferungen ohne Mehrwertsteuer bietet.
Hynek Sagan,
Die Gesellschaft ist bestrebt, ihr Tankstellennetz beständig
Geschäftsführer und Direktor der Gesellschaft
zu erweitern und zwar sowohl durch den Kauf und der anschließenden Rekonstruktion von Tankstellen aus den Händen ihrer Besitzer, als auch durch die Suche nach geeigneten Grundstücken und den anschließenden eigenen Bau einer Tankstelle.
Auch Tankstellen, die bereits ein integraler
Bestandteil des Tankstellennetzes sind, wertet die Gesellschaft sowohl technisch als auch in Bezug auf den informativen Hintergrund ständig auf. Dies trifft auch für den Bereich der Managerprozesse und das Augenmerk auf die Qualität der Kundendienste zu.
06
ARMEX Oil, s.r.o.
V oblasti provozního hospodaření je možné
Kromě výše uvedeného byly nejvýznamnějšími událostmi roku 2011:
rok 2011 považovat jak uvedeno v úvodu této výroční zprávy za velmi úspěšný. Hospodářské oživení přineslo
-
přípravné práce na areálu pro motoristy v Pomezí nad Ohří.
-
sjednání nájmu daňového skladu v Červených Pečkách.
-
pokračování budování investiční zóny v Lovosicích.
Společně se změnou legislativy v oblasti spotřebních daní,
naší společnosti nárůst tržeb z prodeje zboží o takřka 1927 mil. Kč, naše absolutní obchodní marže se opětovně navýšila (2010: 162 mil. Kč, 2011: 217 mil. Kč). A i náš provozní zisk významně narostl (2010: 94 mil. Kč, 2011: 129 mil. Kč), naše společnost vytvořila doposud nejvyšší hospodářský výsledek po zdanění ve výši 90 mil. Kč.
zejména zavedení institutu míst přímých dodání a získáním povolení k provozování daňového skladu se pro naši společnost otevřela mimořádná
Již nyní je navíc možné konstatovat, že
příležitost k využití schopnosti umísťovat na dopravní trh směsná paliva a
výsledek hospodaření za rok 2012 bude ještě výrazně
biopaliva, stát se nositelem biokvóty a mít možnost dodávat zákazníkům
lepší a jsme přesvědčeni, že naše společnost v tomto roce
rovněž minerální paliva nejvyšší kvality, tedy minerální paliva bez
poprvé ve své historii přesáhne v kategorii čistého zisku
biologických příměsí.
100 mil. Kč při tržbách převyšujících 6 mld. Kč. I nadále jsou základem našeho úspěchu vynikající kontrakty s dodavateli ropných produktů, které si naše společnost svojí seriózností vybudovala a dále schopnost finančně
Síť čerpacích stanic
i administrativně reagovat na vývoj cen a vhodně se v případě očekávaného navýšení cen předzásobit, stejně jako reagovat pružně na vývoj celé ekonomiky v obecnější
Rumburk Děčín Jestřebí Litvínov
rovině
Vojtanov Velká Hleďsebe Broumov Rozvadov
Ostrava
Dolní Dvořiště Studánky
Tržby za prodej zboží
Rafinérie
6000000
5686648
Tržby v 1000 Kč
5000000
3864646
4000000
3760430
3230231 3000000
3196192 2556485
2000000
1000000
0
07
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Terminály
Rafinérie a terminály
ARMEX Oil, s.r.o.
Betriebswirtschaftlich kann das Geschäftsjahr 2010,
wie bereits in der Einleitung dieses Jahresabschlussberichts erwähnt, als sehr erfolgreich bezeichnet werden. Die wirtschaftliche Belebung brachte unserer Gesellschaft steigende Verkaufserlöse um fast 1927 Mio. CZK, unsere absolute Geschäftsmarge stieg erneut (2010: 162 Mio. CZK, 2011: 217 Mio. CZK). Unser Betriebsgewinn stiegt markant (2010: 94 Mio. CZK, 2011: 129 Mio. CZK) und unsere Gesellschaft bildete das bisher höchste Wirtschaftsergebnis mit einem Betrag nach Steuern in Höhe von 90 Mio. CZK.
Außerdem gab es im Geschäftsjahr 2010 diese bedeutenden
Ereignisse: -
Vorbereitungsarbeiten des Truckparks in Pomezí nad Ohří.
-
Baufortsetzung in der Investitionszone in Lovosice.
-
Pachtvereinbarung für das Steuerlage in Červené Pečky.
Im Zuge der Gesetzesänderung im Bereich der Verbrauchssteuer,
insbesondere die Einführung der Institution von Orten für Direktlieferung und Einholung der Erlaubnis für den Betrieb des Steuerlagers eröffnete sich für unsere Gesellschaft die außerordentliche Gelegenheit, auf dem Verkehrsmarkt gemischte Brennstoffe und Biobrennstoff zu platzieren, Träger
Bereits heute können wir darüber hinaus feststellen,
dass das Wirtschaftsergebnis für das Geschäftsjahr 2011 noch wesentlich besser ausfallen wird und wir sind überzeugt,
der Bioquote zu werden und die Möglichkeit zu haben, die Kunden ebenfalls mit Mineralbrennstoffen der höchsten Qualität zu beliefern, d. h. Brennstoffe ohne biologische Beimischungen.
dass unsere Gesellschaft in diesem Jahr erstmalig in ihrer Geschichte in der Kategorie des Nettogewinns die 100 Mio. CZK Schwelle um 6 Mio. CZK bei den Erlösen überschreiten wird. Auch weiterhin sind die hervorragenden Verträge mit den
Tankstellennetz
Lieferanten der Erdölprodukte, die sich unsere Gesellschaft mit ihrer Seriosität und der Fähigkeit, finanziell und administrativ auf die Preisentwicklung zu reagieren und im Falle einer
Rumburk Děčín Jestřebí Litvínov
vorhersehbaren Preissteigerung sich zu bevorraten und flexibel auf die Entwicklung der gesamten Wirtschaft auf der allgemeinsten Ebene zu reagieren, geschaffen hat, die
Vojtanov Velká Hleďsebe
Grundlage unserer Erfolgs.
Broumov Rozvadov
Ostrava
Dolní Dvořiště Studánky
Erlöse aus Warenverkauf
Raffinerien
6000000
5686648
Terminals
Raffinerien und Terminals
Erlöse in 1000 CZK
5000000
3864646
4000000
3760430
3230231 3000000
3196192 2556485
2000000
1000000
0
2006
2007
2008
2009
2010
2011
8
Rozvaha ke dni 31.12.2011 Aktiva Aktiva
09
Běžné účetní období (v tis. Kč)
Minulé období
Brutto
Korekce
Netto
(v tis. Kč)
AKTIVA CELKEM
1 141 227
-81 658
1 059 569
854 707
A 1. Pohledávky za upsaný základní kapitál
0
0
0
0
B. Dlouhodobý majetek
342 110
-61 466
280 644
277 380
B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek
3 485
-3 059
426
815
B. I. 1. Zřizovací výdaje
0
0
0
0
B. I. 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
0
0
0
0
B. I. 3. Software
2995
-2 613
382
726
B. I. 4. Ocenitelná práva
0
0
0
0
B. I. 5. Goodwill (+/-)
0
0
0
0
B. I. 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
490
-446
44
89
B. I. 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
0
0
0
0
B. I. 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
0
0
0
0
B. II. Dlouhodobý hmotný majetek
330 358
-58 407
271 951
276 565
B. II. 1. Pozemky
127 149
0
127 149
121 375
B. II. 2. Stavby
149 769
-32 321
117 448
122 181
B. II. 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
46 506
-25 862
20 644
23 168
B. II. 4. Pěstitelské celky trvalých porostů
0
0
0
0
B. II. 5. Základní stádo a tažná zvířata
0
0
0
0
B. II. 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek
862
-224
638
557
B. II. 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
3 421
0
3 421
1 536
B. II. 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
2 651
0
2 651
7 748
B. II. 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-)
0
0
0
0
B. III. Dlouhodobý finanční majetek
8 267
0
8 267
0
B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách
8 267
0
8 267
0
B. III. 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
0
0
0
0
B. III. 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
0
0
0
0
B. III. 4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv
0
0
0
0
B. III. 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek
0
0
0
0
B. III. 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
0
0
0
0
B. III. 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
0
0
0
0
C. Oběžná aktiva
797 499
-20 192
777 307
575 774
C. I. Zásoby
98 697
0
98 697
159 547
C. I. 1. Materiál
0
0
0
0
C. I. 2. Nedokončená výroba a polotovary
0
0
0
0
C. I. 3. Výrobky
0
0
0
0
C. I. 4. Zvířata
0
0
0
0
C. I. 5. Zboží
98 697
0
98 697
109 904
C. I. 6. Poskytnuté zálohy na zásoby
0
0
0
49 643
Bilanz zum 31.12.2011 Aktiven Aktiven
Laufender Rechnungszeitraum (tsd. Kč)
Vergangener
Brutto
Korrektur
Netto
Zeitraum (tsd. Kč)
AKTIVEN GESAMT
1 141 227
-81 658
1 059 569
854 707
A 1. Forderungen für gezeichnetes Grundkapital
0
0
0
0
B. Langfristiges Vermögen
342 110
-61 466
280 644
277 380
B. I. Langfristiges immaterielles Vermögen
3 485
-3 059
426
815
B. I. 1. Einrichtungsausgaben
0
0
0
0
B. I. 2. Immaterielle Resultate aus Forschung und Entwicklung
0
0
0
0
B. I. 3. Software
2995
-2 613
382
726
B. I. 4. Bewertbare Rechte
0
0
0
0
B. I. 5. Goodwill (+/-)
0
0
0
0
B. I. 6. Anderes langfristiges immaterielles Vermögen
490
-446
44
89
B. I. 7. Unbeendetes langfristiges immaterielles Vermögen
0
0
0
0
B. I. 8. Gewährte Vorschüsse auf langfristiges immaterielles Vermögen 0
0
0
0
B. II. Langfristiges materielles Vermögen
330 358
-58 407
271 951
276 565
B. II. 1. Grundstücke
127 149
0
127 149
121 375
B. II. 2. Bauwerke
149 769
-32 321
117 448
122 181
B. II. 3. Selbstständige bewegliche Sachen und Gruppen dieser
46 506
-25 862
20 644
23 168
B. II. 4. Anbaukomplexe mit Dauerbeständen
0
0
0
0
B. II. 5. Grundherde und Lasttiere
0
0
0
0
B. II. 6. Anderes langfristiges materielles Vermögen
862
-224
638
557
B. II. 7. Unbeendetes langfristiges materielles Vermögen
3 421
0
3 421
1 536
B. II. 8. Gewährte Vorschüsse auf langfristiges materielles Vermögen
2 651
0
2 651
7 748
B. II. 9. Bewertungsdifferenz zum erworbenen Vermögen (+/-)
0
0
0
0
B. III. Langfristiges Finanzvermögen
8 267
0
8 267
0
B. III. 1. Anteile an beherrschten und geleiteten Personen
8 267
0
8 267
0
B. III. 2. Anteile an Rechnungseinheiten unter entscheidendem Einfluss
0
0
0
0
B. III. 3. Andere langfristige Wertpapiere und Anteile
0
0
0
0
B. III. 4. Darlehen und Kredite – beherrschte und leitende Person
0
0
0
0
B. III. 5. Anderes langfristiges Finanzvermögen
0
0
0
0
B. III. 6. Angeschafftes langfristiges Finanzvermögen
0
0
0
0
B. III. 7. Gewährte Vorschüsse auf langfristiges Finanzvermögen
0
0
0
0
C. Umlaufaktiven
797 499
-20 192
777 307
575 774
C. I. Bestände
98 697
0
98 697
159 547
C. I. 1. Material
0
0
0
0
C. I. 2. Unvollendete Produktion und Halbfabrikate
0
0
0
0
C. I. 3. Produkte
0
0
0
0
C. I. 4. Tiere
0
0
0
0
C. I. 5. Waren
98 697
0
98 697
109 904
C. I. 6. Gewährte Vorschüsse auf Bestände
0
0
0
49 643
10
Aktiva
Běžné účetní období (v tis. Kč)
Minulé období
Bruto
Korekce
Netto
(v tis. Kč)
C. II. Dlouhodobé pohledávky
83
0
83
1 130
C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů
0
0
0
0
C. II. 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba
0
0
0
0
C. II. 3. Pohledávky - podstatný vliv
0
0
0
0
C. II. 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
0
0
0
0
C. II. 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy
83
0
83
1 130
C. II. 6. Dohadné účty aktivní
0
0
0
0
C. II. 7. Jiné pohledávky
0
0
0
0
C. II. 8. Odložená daňová pohledávka
0
0
0
0
C. III. Krátkodobé pohledávky
655 931
-20 192
635 739
364 644
C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů
479 808
-20 192
459 616
337 140
C. III. 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba
2 221
0
2 221
37
C. III. 3. Pohledávky - podstatný vliv
0
0
0
0
C. III. 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení
0
0
0
0
C. III. 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
0
0
0
0
C. III. 6. Stát – daňové pohledávky
106 010
0
106 010
16 190
C. III. 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy
38 177
0
38 177
11 271
C. III. 8. Dohadné účty aktivní
541
0
541
6
C. III. 9. Jiné pohledávky
29 174
0
29 174
0
C. IV. Krátkodobý finanční majetek
42 788
0
42 788
50 453
C. IV. 1. Peníze
143
0
143
389
C. IV. 2. Účty v bankách
42 645
0
42 645
50 064
C. IV. 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly
0
0
0
0
C. IV. 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
0
0
0
0
D. I. Časové rozlišení
1 618
0
1 618
1 553
D. I. 1. Náklady příštích období
1 618
0
1 618
1 553
D. I. 2. Komplexní náklady příštích období
0
0
0
0
D. I. 3. Příjmy příštích období
0
0
0
0
Gesamtaktiven
1141227 1059569
1200000
1000000
800000
Aktiva v 1000 Kč Aktiven in 1000 Kč
Celkový objem aktiv
922343 854707 777818 723196 665116 622231 641719 612035
600000 455187 433944 400000
200000
bruto/brutto netto
0
11
2006 2006
2007 2007
2008 2008
2009 2009
2010 2010
2008 2008
2011 2011
Aktiven
Laufender Rechnungszeitraum (tsd. Kč)
Vergangener
Brutto
Korrektur
Netto
Zeitraum (tsd. Kč)
C. II. Langfristige Forderungen
83
0
83
1 130
C. II. 1. Forderungen aus Geschäftsbeziehungen
0
0
0
0
C. II. 2. Forderungen – beherrschende und leitende Personen
0
0
0
0
C. II. 3. Forderungen – wesentlicher Einfluss
0
0
0
0
C. II. 4. Forderungen gegenüber Gesellschaftern, Mitgliedern von Genossenschaften und Teilhabern an Korporationen
0
0
0
0
C. II. 5. Langfristig gewährte Vorschüsse
83
0
83
1 130
C. II. 6. Schätzungsposten aktiv
0
0
0
0
C. II. 7. Andere Forderungen
0
0
0
0
C. II. 8. Latente Steuerforderung
0
0
0
0
C. III. Langfristige Forderungen
655 931
-20 192
635 739
364 644
C. III. 1. Forderungen aus Geschäftsbeziehungen
479 808
-20 192
459 616
337 140
C. III. 2. Forderungen – beherrschende und leitende Personen
2 221
0
2 221
37
C. III. 3. Forderungen – wesentlicher Einfluss
0
0
0
0
C. III. 4. F orderungen gegenüber Gesellschaftern, Mitgliedern von Genossenschaften und Teilhabern an Korporationen
0
0
0
0
C. III. 5. Sozial- und Krankenversicherung
0
0
0
0
C. III. 6. Staat - Steuerforderungen
106 010
0
106 010
16 190
C. III. 7. Kurzfristig gewährte Vorschüsse
38 177
0
38 177
11 271
C. III. 8. Schätzungsposten aktiv
541
0
541
6
C. III. 9. Andere Forderungen
29 174
0
29 174
0
C. IV. Kurzfristiges Finanzvermögen
42 788
0
42 788
50 453
C. IV. 1. Geldmittel
143
0
143
389
C. IV. 2. Bankkonten
42 645
0
42 645
50 064
C. IV. 3. Kurzfristige Wertpapiere und Anteile
0
0
0
0
C. IV. 4. Angeschafftes kurzfristiges Finanzvermögen
0
0
0
0
D. I. Rechnungsabgrenzungsposten
1 618
0
1 618
1 553
D. I. 1. Kosten nächster Zeiträume
1 618
0
1 618
1 553
D. I. 2. Komplexe Kosten nächster Zeiträume
0
0
0
0
D. I. 3. Einkommen nächster Zeiträume
0
0
0
0
Celkový objem dlouhodobých aktiv 420000 360000 300000 240000 180000
Dlouhodobá aktiva v 1000 Kč Langfristige Aktiven in 1000 Kč
Langfristige Aktiven gesamt
342110 280644 326392 277380 308736 270575 249971 220779 218520 198831 139359 126974
120000 bruto/brutto
60000 0
netto 2006
2007
2008
2009
2010
2011 2011
12
Pasiva
Pasiva
13
Běžné účetní období
Minulé období
(v tis. Kč)
(v tis. Kč)
PASIVA CELKEM
1 059 569
854 707
A. Vlastní kapitál
233 238
183 639
A. I. Základní kapitál
132 000
77 000
A. I. 1. Základní kapitál
132 000
77 000
A. I. 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
0
0
A. I. 3. Změny základního kapitálu (+/-)
0
0
A. II. Kapitálové fondy
0
0
A. II. 1. Emisní ážio
0
0
A. II. 2. Ostatní kapitálové fondy
0
0
A. II. 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-)
0
0
A. II. 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-)
0
0
A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku
7 700
7 156
A. III. 1. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
7 700
7 156
A. III. 2. Statutární a ostatní fondy
0
0
A. IV. Výsledek hospodaření minulých let
3 939
38 695
A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let
3 939
38 695
A. IV. 2. Neuhrazená ztráta minulých let (-)
0
0
A. V. 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-)
89 599
60 788
B. Cizí zdroje
825 264
669 460
B. I. Rezervy
0
0
B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů
0
0
B. I. 2. Rezerva na důchody a podobné závazky
0
0
B. I. 3. Rezerva na daň z příjmů
0
0
B. I. 4. Ostatní rezervy
0
0
B. II. Dlouhodobé závazky
2 917
1 626
B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů
0
0
B. II. 2. Závazky - ovládající a řídící osoba
0
0
B. II. 3. Závazky - podstatný vliv
0
0
B. II. 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
0
0
B. II. 5. Dlouhodobé přijaté zálohy
1 625
325
B. II. 6. Vydané dluhopisy
0
0
B. II. 7. Dlouhodobé směnky k úhradě
0
0
B. II. 8. Dohadné účty pasivní
0
0
B. II. 9. Jiné závazky
0
0
B. II. 10. Odložený daňový závazek
1 292
1 301
Passiven
Passiven
Laufender Rechnungs-
Vergangener
zeitraum (tsd. Kč)
Zeitraum (tsd. Kč)
PASSIVEN GESAMT
1 059 569
854 707
A. Eigenkapital
233 238
183 639
A. I. Grundkapital
132 000
77 000
A. I. 1. Grundkapital
132 000
77 000
A. I. 2. Eigene Aktien und eigene Geschäftsanteile (-)
0
0
A. I. 3. Änderungen des Grundkapitals (+/-)
0
0
A. II. Kapitalfonds
0
0
A. II. 1. Emissionsagio
0
0
A. II. 2. Andere Kapitalfonds
0
0
A. II. 3. Bewertungsdifferenz aus Neubewertung von Vermögen und Verpflichtungen (+/-)
0
0
A. II. 4. Bewertungsdifferenz aus Neubewertung bei Umänderungen (+/-)
0
0
A. III. Rücklagefonds, unteilbare Fonds und andere Gewinnfonds
7 700
7 156
A. III. 1. Gesetzlicher Rücklagefonds/unteilbarer Fonds
7 700
7 156
A. III. 2. Statutarische und andere Fonds
0
0
A. IV. Wirtschaftsergebnis vergangener Jahre
3 939
38 695
A. IV. 1. Unverteilter Gewinn vergangener Jahre
3 939
38 695
A. IV. 2. Nicht bezahlter Verlust vergangener Jahre (-)
0
0
A. V. 1. Wirtschaftsresultat für laufenden Rechnungszeitraum (+/-)
89 599
60 788
B. Fremde Quellen
825 264
669 460
B. I. Rücklagen
0
0
B. I. 1. Rücklagen gemäß Sonder-Rechtsvorschriften
0
0
B. I. 2. Rücklagen für Renten und ähnliche Verpflichtungen
0
0
B. I. 3. Rücklage für Einkommenssteuer
0
0
B. I. 4. Andere Rücklagen
0
0
B. II. Langfristige Verpflichtungen
2 917
1 626
B. II. 1. Verpflichtungen aus Geschäftsbeziehungen
0
0
B. II. 2. Verpflichtungen – beherrschende und leitende Person
0
0
B. II. 3. Verpflichtungen - wesentlicher Einfluss
0
0
B. II. 4. V erpflichtungen gegenüber Gesellschaftern, Mitgliedern von Genossenschaften und Teilhabern an Korporationen
0
0
B. II. 5. Langfristige angenommene Vorschüsse
1 625
325
B. II. 6. Ausgestellte Schuldverschreibungen
0
0
B. II. 7. Langfristige Wechsel zur Zahlung
0
0
B. II. 8. Schätzungsposten passiv
0
0
B. II. 9. Andere Verpflichtungen
0
0
B. II. 10. Latente Steuerpflicht
1 292
1 301
14
Pasiva
Pasiva
15
Běžné účetní období
Minulé období
(v tis. Kč)
(v tis. Kč)
B. III. Krátkodobé závazky
451 493
236 732
B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů
164 978
107 338
B. III. 2. Závazky - ovládající a řídící osoba
5
121
B. III. 3. Závazky - podstatný vliv
0
0
B. III. 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení
0
0
B. III. 5. Závazky k zaměstnancům
499
458
B. III. 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
311
267
B. III. 7. Stát – daňové závazky a dotace
284 230
127 377
B. III. 8. Krátkodobé přijaté zálohy
0
0
B. III. 9. Vydané dluhopisy
0
0
B. III. 10. Dohadné účty pasivní
1470
1 150
B. III. 11. Jiné závazky
0
21
B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci
370 854
431 102
B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé
49 078
73 094
B. IV. 2. Krátkodobé bankovní úvěry
323 123
358 008
B. IV. 3. Krátkodobé finanční výpomoci
-1 347
0
C. I. Časové rozlišení
1 067
1 608
C. I. 1. Výdaje příštích období
0
0
C. I. 2. Výnosy příštích období
1 067
1 608
Passiven
Passiven
Laufender Rechnungs-
Vergangener
zeitraum (tsd. Kč)
Zeitraum (tsd. Kč)
B. III. Kurzfristige Verpflichtungen
451 493
236 732
B. III. 1. Verpflichtungen aus Geschäftsbeziehungen
164 978
107 338
B. III. 2. Verpflichtungen – beherrschende und leitende Person
5
121
B. III. 3. Verpflichtungen - wesentlicher Einfluss
0
0
B. III. 4. V erpflichtungen gegenüber Gesellschaftern, Mitgliedern von Genossenschaften und Teilhabern an Korporationen
0
0
B. III. 5. Verpflichtungen gegenüber Mitarbeitern
499
458
B. III. 6. Verpflichtungen aus Sozial- und Krankenversicherung
311
267
B. III. 7. Staat – Steuerverpflichtungen und Subventionen
284 230
127 377
B. III. 8. Kurzfristige angenommene Vorschüsse
0
0
B. III. 9. Ausgestellte Schuldverschreibungen
0
0
B. III. 10. Schätzungsposten passiv
1470
1 150
B. III. 11. Andere Verpflichtungen
0
21
B. IV. Bankkredite und Finanzierungen
370 854
431 102
B. IV. 1. Bankkredite langfristige
49 078
73 094
B. IV. 2. Kurzfristige Bankkredite
323 123
358 008
B. IV. 3. Kurzfristige Finanzierungen
-1 347
0
C. I. Rechnungsabgrenzungsposten
1 067
1 608
C. I. 1. Aufwendungen nächster Zeiträume
0
0
C. I. 2. Erträge nächster Zeiträume
1 067
1 608
16
Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění ke dni 31. 12. 2011
Skutečnost v běžném účetním období
17
sledovaném
minulém
(v tis. Kč)
(v tis. Kč)
I. Tržby za prodej zboží
5 686 648
3 760 430
A. Náklady vynaložené na prodané zboží
5 470 175
3 598 370
+ Obchodní marže
216 273
162 060
II. Výkony
4 504
3 700
II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
4 504
3 700
II. 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti
0
0
II. 3. Aktivace
0
0
B. Výkonová spotřeba
55 511
46 123
B. 1. Spotřeba materiálu a energie
7 716
7 167
B. 2. Služby
47 795
38 956
+ Přidaná hodnota
165 466
119 637
C. Osobní náklady součet
15 528
12 760
C. 1. Mzdové náklady
11 516
9 462
C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva
0
0
C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
3 900
3 218
C. 4. Sociální náklady
112
80
D. Daně a poplatky
566
1 053
E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
12 469
11 768
III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
584
7 598
III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
350
7 432
III. 2. Tržby z prodeje materiálu
234
166
F. Zůstatková cena prod. dlouhodobého majetku a materiálu
285
7 362
F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
285
7 362
F. 2. Prodaný materiál
0
0
G. Změna stavu rezerv a opr. položek v provoz. oblasti a komplex. nákladů příštích období
1 567
2 163
IV. Ostatní provozní výnosy
25 039
17 018
H. Ostatní provozní náklady
31 773
14 884
V. Převod provozních výnosů
0
0
I. Převod provozních nákladů
0
0
* Provozní výsledek hospodaření
128 901
94 263
VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
0
0
J. Prodané cenné papíry a podíly
0
0
VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
0
0
VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách
0
0
VII. 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
0
0
VII. 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
0
0
Gewinn- und Verlustrechnung gemäß Artaufteilung zum 31. 12. 2011 Istbestand im lfd. Rechnungszeitraum verfolgter
vergangener
(tsd. Kč)
(tsd. Kč)
I. Erlös aus Warenverkauf
5 686 648
3 760 430
A. Kostenaufwand für verkaufte Waren
5 470 175
3 598 370
+ Handelsmarge
216 273
162 060
II. Leistungen
4 504
3 700
II. 1. Erlöse aus Verkauf von eigenen Produkten und Dienstleistungen
4 504
3 700
II. 2. Bestandsänderung aus eigener Tätigkeit
0
0
II. 3. Aktivierung
0
0
B. Leistungsverbrauch
55 511
46 123
B. 1. Verbrauch von Material und Energie
7 716
7 167
B. 2. Dienstleistungen
47 795
38 956
+ Mehrwert
165 466
119 637
C. Personalkosten gesamt
15 528
12 760
C. 1. Lohnkosten
11 516
9 462
C. 2. Entlohnungen für Mitglieder der Organe der Gesellschaft und Genossenschaft
0
0
C. 3. Kosten der Sozial- und Krankenversicherung
3 900
3 218
C. 4. Sozialkosten
112
80
D. Steuer und Gebühren
566
1 053
E. Abschreibungen des langfristigen immateriellen und materiellen Vermögens
12 469
11 768
III. Erlöse aus dem Verkauf des langfristigen Vermögens und Materials
584
7 598
III. 1. Erlöse aus dem Verkauf des langfristigen Vermögens
350
7 432
III. 2. Erlöse aus dem Verkauf des Materials
234
166
F. Restbuchwert des verkauften langfristigen Vermögens und Materials
285
7 362
F. 1. Restbuchwert des verkauften langfristigen Vermögens
285
7 362
F. 2. Verkauftes Material
0
0
G. B estandsänderung von Rücklagen und Korrekturposten auf dem Betriebsgebiet und komplexer Kosten nächster Zeiträume
1 567
2 163
IV. Andere Betriebserträge
25 039
17 018
H. Andere Betriebskosten
31 773
14 884
V. Übertragung von Betriebserträgen
0
0
I. Übertragung von Betriebskosten
0
0
* Betriebs-Wirtschaftsergebnis
128 901
94 263
VI. Erlös aus dem Verkauf von Wertpapieren und Antielen
0
0
J. Verkaufte Wertpapiere und Anteile
0
0
VII. Erträge aus langfristigem Finanzvermögen
0
0
VII. 1. Erträge aus Anteilen in beherrschten und geleiteten Personen und in Rechnungseinheiten 34
0
0
VII. 2. Erträge aus anderen langfristigen Wertpapieren und Anteilen
0
0
VII. 3. Erträge aus anderem langfristigen Finanzvermögen
0
0
18
Skutečnost v běžném účetním období
19
sledovaném
minulém
(v tis. Kč)
(v tis. Kč)
VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku
0
0
K. Náklady z finančního majetku
0
0
IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
0
0
L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
0
0
M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
0
0
X. Výnosové úroky
988
95
N. Nákladové úroky
12 041
12 419
XI. Ostatní finanční výnosy
2 823
2 689
O. Ostatní finanční náklady
8 626
11 157
XII. Převod finančních výnosů
0
0
P. Převod finančních nákladů
0
0
* Finanční výsledek hospodaření
-16 856
-20 792
Q. Daň z příjmů za běžnou činnost
22 446
12 683
Q. 1. splatná
22 455
12 468
Q. 2. odložená
-9
215
** Výsledek hospodaření za běžnou činnost
89 599
60 788
XIII. Mimořádné výnosy
0
0
R. Mimořádné náklady
0
0
S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti
0
0
S. 1. splatná
0
0
S. 2. odložená
0
0
* Mimořádný výsledek hospodaření
0
0
T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
0
0
*** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-)
89 599
60 788
**** Výsledek hospodaření před zdaněním
112 045
73 471
Istbestand im lfd. Rechnungszeitraum verfolgter (tsd. Kč)
vergangener (tsd. Kč)
VIII. Erträge aus kurzfristigem Finanzvermögen
0
0
K. Kosten aus Finanzvermögen
0
0
IX. Erträge aus Neubewertung von Wertpapieren und Derivaten
0
0
L. Kosten aus Neubewertung von Wertpapieren und Derivaten
0
17241
M. Bestandsänderung bei Rücklagen und Korrekturposten auf dem Gebiet der Finanzen
0
0
X. Zinserträge
988
95
N. Zinsaufwand
12 041
12 419
XI. Andere Finanzerträge
2 823
2 689
O. Andere Finanzkosten
8 626
11 157
XII. Übertragung von Finanzerträgen
0
0
P. Übertragung von Finanzkosten
0
0
* Finanz-Wirtschaftsergebnis
-16 856
-20 792
Q. Einkommenssteuer aus laufender Tätigkeit
22 446
12 683
Q. 1. fällig
22 455
12 468
Q. 2. latent
-9
215
** Wirtschaftsergebnis aus laufender Tätigkeit
89 599
60 788
XIII. Außerordentliche Erträge
0
0
R. Außerordentliche Kosten
0
0
S. Einkommenssteuer aus außerordentlicher Tätigkeit
0
0
S. 1. fällig
0
0
S. 2. latent
0
0
* Außerordentliches Wirtschaftsergebnis
0
0
T. Übertragung des Anteils am Wirtschaftsergebnis auf die Gesellschafter (+/-)
0
0
*** Wirtschaftsergebnis für Rechnungszeitraum (+/-)
89 599
60 788
**** Wirtschaftsergebnis vor Besteuerung
112 045
73 471
20
Příloha k účetní závěrce společnosti ARMEX Oil, s.r.o. (k poslednímu dni účetního období 2011)
Anhang zum Rechnungsabschluss der Gesellschaft ARMEX Oil, s.r.o. (zum letzten Tag des Rechnungszeitraumes 2011) Příloha je zpracována v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb.,
Der Anhang ist im Einklang mit der Verordnung Nr. 500/2002 Gs.
kterou se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje
aufgestellt, mit welcher der Inhalt des Rechnungsabschlusses für
přílohy vycházejí z účetních záznamů účetní jednotky (účetní
Unternehmer bestimmt wird. Die Angaben des Anhangs gehen
doklady, účetní knihy a ostatní účetní záznamy) a z dalších
aus Rechnungsaufzeichnungen der Rechnungseinheit hervor
podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové
(Rechnungsbelege, Rechnungsbücher und andere Eintragungen
údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno
der Buchhaltung) und aus weiteren Unterlagen, welche der
jinak.
Rechnungseinheit zu Verfügung stehen. Die Angaben sind in ganzen Tsd. Kč angegeben, wenn nicht anders angeführt.
21
Přílohy:
Anlagen:
Organizační uspořádání společnosti
Organisation der Gesellschaft
Přehled o peněžních tocích (cash flow)
Cash flow - Übersicht
Přehled o změnách vlastního kapitálu
Übersicht über Änderungen des Eigenkapitals
Organizační uspořádání společnosti Organisation der Gesellschaft
DAŇOVÉ, ÚČETNÍ, BANKOVNÍ PORADENSTVÍ STEUER-,RECHNUNGS- UND BANKBERATUNG Ing. Klaudy PRÁVNÍ PORADENSTVÍ RECHTSBERATUNG Mg. Kolář
VLASTNÍCI EIGENTÜMER
BEZPEČNOSTNÍ PORADCE, ODPOVĚDNÝ ZÁSTUPCE SICHERHEITSBERATER, VERANTWORTLICHER VERTRETER
ARMEX HOLDING, a.s.
Miluše Bolfíková
GLOBAL HOLDING, a.s.
BEZPEČNOST PRÁCE ARBEITSSICHERHEIT Jan Plachý, EKOBENA (pouze pro ČS)
ZÁSTUPCE ŘEDITELE SPOLEČNOSTI PRO VELKOOBCHOD VERTRETER DES DIREKTORS FÜR GROSSHANDEL Miroslava Pörnerová
ŘEDITEL SPOLEČNOSTI - JEDNATEL DIREKTOR DER GESELLSCHAFT GESCHÄFTSFÜHRER
JEDNATEL GESCHÄFTSFÜHRER Antonín Hlavsa
Hynek Sagan
HLAVNÍ ÚČETNÍ HAUPTBUCHHALTERIN
ŘEDITEL ČS DIREKTOR FÜR TANKSTELLEN
Petra Stýblová
Tomáš Paták
ÚČETNÍ BUCHHALTERIN
ASISTENTKA OBCHODU, LOGISTIKY A ČERPACÍCH STANIC ASSISTENTIN FÜR HANDEL, LOGISTIK UND TANKSTELLEN
Alena Hercíková, Jana Zrůstová, Lucie Fenglová (Mandíková) /
Šárka Šafaříková
Andrea Tylová, Iva Šenková
ASISTENTKA PROVOZU KANCELÁŘE
ASSISTENTIN FÜR BETRIEB DES BÜROS
MANAŽER IT MANAGER IT
Iveta Neumannová / Denisa Janoutová
Vlastimil Prokop / Jiří Králíček
MANAŽER PROVOZU ČS MANAGER DES BETRIEBS VON TANKSTELLEN
SPRÁVCE SÍTĚ, POČÍTAČOVÝ TECHNIK NETZVERWALTER, PC-TECHNIKER Josef Čermák
Vladimír Vlk, Bc. Vladímíra Spálenková ŘEDITEL DIVIZE VELKOOBCHOD DIREKTOR DER DIVISION GROSSHANDEL
MANAGER FÜR KARTENVERKAUF AN DEN
Neobsazeno
Vladimír Camargo Vlk, Petr Bílý, Michal
Nicht besetzt
Dupa, David Müller, Richard Piskora
MANAŽER KARETNÍHO PRODEJE ČS TANKSTELLEN
MANAŽER VELKOOBCHOD TUZEMSKO MANAGER GROSSHANDEL INLAND Petr Bílý, Michal Dupa, David Müller, Richard Piskora MANAŽER LOGISTIKY MANAGER FÜR LOGISTIK Neobsazeno Nicht besetzt
ASISTENTKA OBCHODU A LOGISTIKY ASSISTENTIN FÜR HANDEL UND LOGISTIK Markéta Klempířová / Jana Šoltysová, Lucie Luxíková / Adéla Vlachová, Bc. Jana Pavlová, Lucie Kašparová 22
Obecné informace Popis účetní jednotky Název: ARMEX Oil, s.r.o.
Členové statutárních a dozorčích orgánů ke dni účetní uzávěrky
Sídlo: Folknářská 21, 405 02 Děčín
Jednateli této společnosti s ručením omezeným jsou
Právní forma: společnost s ručením omezeným
Hynek Sagan, r.č. 720129/2373, Děčín VI, Thunská 1674/10A
Rozhodující předmět činnosti: obchod ropnými produkty Vznik společnosti: 4.6. 1999
den vzniku funkce: 4.6.1999 Ing. Antonín Hlavsa, r.č. 490417/070, Bynovec 139, 407 14 pošta Arnoltice
Zápis do obchodního rejstříku: 4.6.1999
den vzniku funkce: 4.6.1999
DIČ: CZ25403460
Ve sledovaném období nedošlo v obsazení statutárních orgánů
Účetní období: 1.1. až 31.12. 2011
účetní jednotky k žádným změnám.
Základní kapitál: 132,000.000 Kč
Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20 % Osoba (fyzická, právnická)
Bydliště, sídlo
Běžné účetní Minulé účetní období období Podíl v Kč % Podíl v Kč %
Folknářská 1246/21 67,320.000,-- 51 39,270.000,-- 51 Děčín 2 K. Čapka 211/1 GLOBAL Holding, a.s. 64,680.000,-- 49 37,730.000,-- 49 Děčín 1 ARMEX Holding, a.s.
Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku
Poskytnutá peněžitá či jiná plnění (tis. Kč) Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů Pro členy orgánů
statutárních řídicích
dozorčích
za účetní období
běžné
minulé
běžné
minulé
běžné
minulé
Půjčky a úvěry
0
0
0
0
0
0
Poskytnuté záruky
0
0
0
0
0
0
Důchodové připojištění
0
0
0
0
0
0
Bezplatné užívání os. automobilu
0
0
0
0
0
0
Jiné
0
0
0
0
0
0
Celkem
0
0
0
0
0
0
Ve sledovaném období došlo k následujícím změnám: · změna ve výši základního kapitálu z původních 77.000.000,00 Kč na nových 132.000.000,00 Kč,zapsáno ke dni 29.6.2011 · změna ve výši vkladu společníků v návaznosti na změnu základního kapitálu
Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období Organizační schéma tvoří přílohu Přílohy k účetní uzávěrce. V průběhu účetního období nenastaly v organizační struktuře účetní jednotky zásadní změny.
Majetková spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Název společnosti
Sídlo
Výše Výše podílu na základním kapitálu vlastního kapitálu
v CZK
v%
STEEL Karlova 2472, 200 000,00 100,00 CARGO s.r.o.. Cheb, 350 02
Výše účetního hospodářského výsledku
společnosti
51 287,54
-73 538,68
Ekonomická situace společnosti Společnost uzavřela hospodářský rok 2011 se ziskem ve výši 89,599.069,53 Kč. V minulém období 2010 společnost hospodařila se ziskem ve výši 60,787.735,64 Kč. Tržby za prodej zboží a vlastních výrobků ve sledovaném roce činily 5,691.151.595,88 Kč. Oproti minulému roku se zvýšily o 51,19 %. Provozní hospodářský výsledek ve výši 128,900.508,55 Kč se snížil v roce 2011 o 36,75 % oproti 94,262.908,48 Kč v minulém období. Ke dni účetní závěrky ve společnosti pracovalo 20 zaměstnanců (2009 19). Průměrný počet zaměstnanců v účetním období činil 20 (2009 19).
za účetní období Průměrný počet zaměstnanců
Z toho řídicích
celk.
prac.
běžné
minulé
19
1
1
11 516
9 462
1 766
1 498
0
0
0
0
0
0
0
0
3 900
3 218
539
457
Sociální náklady
80
80
0
0
Osobní náklady celkem
15 528
12 760
2 305
1 955
Mzdové náklady Odměny členům statutárních orgánů společnosti Odměny členům dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení
(tis. Kč)
23
Zaměstnanci běžné
minulé
20
Obecné informace Majetek Společnost kryje financování svých činností bankovními úvěry s následující dobou splatnosti. banka
splatnost
celková výše úvěru
zůstatek k 31.12.2011
účel
Komerční banka, a.s.
20.1.2013
20 000
3 854
nákup pozemků v k.ú Lovosice
ČSOB, a.s.
31.12.2012
30 000
4 980
výstavba ČS Rumburk
ČSOB, a.s.
31.8.2014
20 000
13 328
refinancování ČS Litvínov + Studánky
Česká spořitelna, a.s. 30.9.2013
20 000
6 666
nákup ČS Broumov
ČSOB, a.s.
31.5.2012
130000
130000
financování pohledávek z obchodního styku
ČSOB, a.s.
31.5.2012
20 000
0
financování dodávek pro společnost ORI
Komerční banka, a.s.
23.11.2012
110000
110000
financování pohledávek z obchodního styku
Komerční banka, a.s.
30.11.2012
40000
0
financování předkupů minerálních olejů
Česká spořitelna, a.s. 31.1.2012
90000
83 123
financování oběžných prostředků
Česká spořitelna, a.s. 31.1.2012
32000
0
Raiffeisenbank a.s.
30.4.2016
15000
11 250
financování oběžných prostředků - zásob minerálních olejů skladovaných u ČEPRO. a.s. nákup ČS Velká Hleďsebe
Raiffeisenbank a.s.
30.4.2016
12000
9 000
výstavba ČS Rozvadov
Raiffeisenbank a.s.
30.4.2012
50000
0
financování provozních potřeb
(tis. Kč) Společnost neměla v předmětném účetním období žádnou leasingovou smlouvu.
Společnost využívá majetek, který není uveden v rozvaze, ve výši 8.050 tis. Kč. Jedná se o drobný dlouhodobý majetek. Hodnota stejné kategorie majetku v operativní evidenci (mimo rozvahu) činila k 31.12.2010 7.367 tis. Kč.
24
Allgemeine Informationen Beschreibung der Rechnungseinheit Firma: ARMEX Oil, s.r.o.
Mitglieder von statutarischen und Aufsichtsorganen zum Bilanztag
Sitz: Folknářská 21, 405 02 Děčín
Geschäftsführer dieser Gesellschaften mit beschränkter Haftung sind:
Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Hynek Sagan, Geburtsnummer: 720129/2373, Děčín VI, Thunská 1674/10A
Entscheidender unternehmerischer Entstehung der Gesellschaft: 4.6. 1999
Tag der Entstehung der Funktion: 4.6.1999 Ing. Antonín Hlavsa, Geburtsnummer: 490417/070, Bynovec 139, 407 14 pošta Arnoltice
Eintragung im Handelsregister: 4.6.1999
Tag der Entstehung der Funktion: 4.6.1999
Gegenstand: Handel mit Ölprodukten
St.-Id.-Nr.: CZ25403460
Im verfolgten Zeitraum kam es in der Besetzung der statutarischen Organe
Rechnungszeitraum: 1. Januar bis 31. Dezember 2011
der Rechnungseinheit zu keinen Änderungen.
Grundkapital: 132,000.000,00 Kč
Personen, die an dem Grundkapital der Rechnungseinheit mit mehr als 20% beteiligt sind Person (natürlich, juristich)
Wohnort, Sitzt
Laufender Rechnungszeitraum Anteil in CZK %
Folknářská 21, ARMEX Holding, a.s. 67,320.000,-Děčín 2 GLOBAL Holding, K. Čapka 211 64,680.000,-a.s. Děčín 1
Vergangener Rechnungszeitraum Anteil in CZK %
51 39,270.000,-- 51 49 37,730.000,-- 49
Änderungen und Ergänzungen im Handelsregister während des Rechnungszeitraumes Im verfolgten Zeitraum ist es zu folgenden Änderungen
Gewährte Geld- oder andere Leistungen (Tsd. CZK) Im verfolgten Jahr wurden folgende finanzielle oder andere Leistungen gewährt (Tsd. Kč): Art der Leistung Zeitraum
Lfd.
Statutarische Verg.
Führungsorgane Aufsichtsorgane Lfd.
Verg.
Lfd.
Verg.
Darlehen und Kredite
0
0
0
0
0
0
Gewährte Garantien
0
0
0
0
0
0
Renten- Zusatzversicherung
0
0
0
0
0
0
Kostenlose PKW-Nutzung
0
0
0
0
0
0
Sonstiges
0
0
0
0
0
0
Gesamt
0
0
0
0
0
0
gekommen:
Ökonomische Lage der Gesellschaft
- Änderung der Höhe des Grundkapitals von ursprünglich
Die Gesellschaft schloss das Geschäftsjahr 2011 mit einem Gewinn von
77.000.000,00 Kč auf 132.000.000,00 Kč, eingetragen zum
89.599,067,53 CZK ab. Im Vorjahr 2010 erwirtschaftete die Gesellschaft einen
29.6.2011
Gewinn in Höhe von 60 787 735,64 CZK.
- Änderung der Höhe der Einlage der Gesellschafter im Anschluss an die Änderung des Grundkapitals
Die Erlöse aus dem Verkauf von Waren, eigenen Produkten und Dienstleistungen betrugen im laufenden Geschäftsjahr 5 691 151 595,88 CZK. Gegenüber dem Vorjahr stieg dieser um 51,19 %.
Organisationsstruktur der Rechnungseinheit und ihre grundlegenden Änderungen im vergangenen Rechnungszeitraum
Das Betriebsergebnis in Höhe von 128 900 508,55 CZK sank im Geschäftsjahr
Organisationsschema ist Anhang zum Rechnungsabschluss.
(19 Mitarbeiter im Gj. 2010).
2011 um 36,75 % gegenüber dem Betrag von 94 262 908,48 CZK im Vorjahr. Zum Tag des Jahresabschlusses waren in der Gesellschaft 20 Mitarbeiter beschäftigt (19 Mitarbeiter im Gj. 2010). Im laufenden Geschäftsjahr waren im Durchschnitt 20 Mitarbeiter in der Gesellschaft beschäftigt
Im Laufe des Rechnungszeitraums kam es in der
Mitarbeiter Gesamt
Organisationsstruktur der Rechnungseinheit zu keinen
Eintragung
grundlegenden Änderungen.
Vermögensbeteiligung der Rechnungseinheit an anderen Gesellschaften Firma
Sitz
Anteil am Grundkapital in CZK
Eigenes Gesellschaft
Wirtschaftsergebnis buchhalterisch
51 287,54
-73 538,68
Kapital der
in %
STEEL Karlova 2472, 200 000,00 100,00 CARGO s.r.o.. Cheb, 350 02
Lfd.
Verg.
19
1
1
Lohnkosten
11 516
9 462
1 766
1 498
0
0
0
0
0
0
0
0
Kosten der Sozialversicherung
3 900
3 218
539
457
Sozialkosten
80
80
0
0
Personaufwendungen insgesamt
15 528
12 760
2 305
1 955
(tausende CZK) 25
Verg.
Mitarbeiter
Durchschnittsanzahl der Mitarbeiter 20 Entlohnung Mitgliedern der statutarischen Organe der Gesellschaft Entlohnung Mitgliedern der Aufsichtsorgane der Gesellschaft
Lfd.
Davon leitende
Allgemeine Informationen Vermögen Die Gesellschaft deckt die Finanzierung ihrer Tätigkeit durch Bankkredite und weitere Darlehen mit folgender Laufzeit. Bank
Fälligkeits-termin
Gesamt-kredithöhe
Saldo zum 31.12.11
Zweck
Komerční banka, a.s.
20.1.2013
20 000
3 854
Kauf von Grundstücken in Lovosice
ČSOB, a.s.
31.12.2012
30 000
4 980
Bau der TS Rumburk
ČSOB, a.s.
31.8.2014
20 000
13 328
Refinanzierung der Tankstellen Litvínov+Studánky
Česká spořitelna, a.s.
30.9.2013
20 000
6666
Kauf der TS Broumov
ČSOB, a.s.
31.5.2012
130000
130000
Finanzierung der Forderungen aus Geschäftsbeziehungen
ČSOB, a.s.
31.5.2012
20 000
0
Finanzierung von Lieferungen für die Gesellschaft ORI
Komerční banka, a.s.
23.11.2012
110000
110000
Finanzierung der Forderungen aus Geschäftsbeziehungen
Komerční banka, a.s.
30.11.2012
40000
0
Finanzierung der Vorkäufe von Mineralölen
Česká spořitelna, a.s.
31.1.2012
90000
83 123
Finanzierung des Umlaufvermögens
Česká spořitelna, a.s.
31.1.2012
32000
0
Raiffeisenbank a.s.
30.4.2016
15000
11 250
Finanzierung des Umlaufvermögens – Bestände von Mineralölen, gelagert bei ČEPRO Kauf der TS Hleďsebe
Raiffeisenbank a.s.
30.4.2016
12000
9 000
Bau der TS Rozvadov
Raiffeisenbank a.s.
30.4.2012
50000
0
Finanzierung von Betriebsbedürfnissen
(tausende CZK) Die Gesellschaft hatte im gegenständlichen Geschäftsjahr keinen Leasingvertrag. Die Gesellschaft nutzt das Vermögen, das in der Bilanz angeführt ist, in Höhe von 8 050 Tsd. Kč. Es handelt sich um langfristiges Kleinvermögen. Der Wert der gleichen Kategorie des Vermögens in der operativen Evidenz (außerhalb der Bilanz) betrug zum 31.12.2010
7 367 Tsd.
Kč.
26
Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, na základě vyhlášky 500/2002 Sb. a na základě Českých účetních standardů.
1.4. Opravné položky k majetku (tis. Kč) Opravné položky byly tvořeny k následujícímu majetku: Druh majetku
Zůstatek
Tvorba
Opravné položky k
běžné
minulé
běžné
minulé běžné minulé
běžné
minulé
dlouhodobému majetku
0
0
0
0
0
0
0
0
zásobám
0
0
0
0
0
0
0
0
finančnímu majetku
0
0
0
Pro společnost vzniká povinnost vést účetnictví v plném rozsahu. Společnost ve sledovaném období vedla účetnictví a sestavila účetní závěrku v souladu s obecně uznávanými účetními zásadami. Společnost ARMEX Oil, s.r.o., vede účetnictví sama. Sestavením účetní závěrky byla pověřena daňová kancelář Klaudy.
k 1. dni účetního období
Zúčtování Zůstatek
k poslednímu dni účetního období
0
0
0
0
0
pohledávkám - zákonné 18624 16461 4088
4647
1567
2484
20191
18624
pohledávkám - ostatní
0
0
0
0
0
0
0
0
Ve sledovaném účetním období nedošlo v účetní jednotce k žádným významným změnám ve způsobu oceňování, odpisování ani postupů účtování.
1.5. Odpisy Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého majetku
1. Způsob ocenění majetku 1.1 zásob Y Účtování pořízení a úbytku zásob je prováděno způsobem A i B. Při vyúčtování výdeje zásob ze skladu jsou používány skladové ceny (FIFO) a ceny zjištěné aritmetickým průměrem. Nakupované zásoby jsou oceňovány ve skutečných pořizovacích cenách, vedlejší pořizovací náklady, tj. dopravné a skladné, jsou jednou měsíčně přeúčtovány do nákladů vždy podílem odpovídajícím úbytku zásob v ceně pořízení.
1.2 dlouhodoBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK
sestavila účetní jednotka v interních směrnicích, kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku, odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání. Účetní a daňové odpisy se nerovnají. Při výpočtu daňových odpisů se používá ze standardních metod metoda lineární. Společnost si ve svých interních předpisech stanovila, že drobný hmotný majetek do Kč 40 000,-. je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti při vyskladnění na účet 501Spotřeba materiálu. Drobný nehmotný majetek do Kč 60 000,- je účtován do nákladů společnosti na účet 518-Ostatní náklady.
1.6. Přepočet cizích měn na českou měnu
Dlouhodobý hmotný majetek pořízený za úplatu je oceněn
Společnost si ve své interní směrnici stanovila používat při
pořizovací cenou.Do pořizovací ceny nevstupují úroky
přepočtu cizí měny na českou měnu aktuální denní kurs
z investičních úvěrů.
vyhlášený ČNB.
Ocenění reprodukční cenou nebylo použito. Společnost nevytváří dlouhodobý majetek vlastní činností.
1.7. Výzkum a vývoj Společnost neprovádí výzkumnou činnost. V průběhu účetního
1.3 cennÉ papírY a majetkovÉ ČÁSTI Majetkové účasti vykázané v aktivech společnosti jsou oceněny cenami pořízení.
27
období společnost vynaložila na výzkum a vývoj celkovou částku Kč 0.
Angewandte Rechnungsmethoden, allgemeine Rechnungsgrundsätze und Bewertungsart Der vorgelegte Rechnungsabschluss der Gesellschaft wurde aufgrund des Gesetzes Nr. 563/1991 Gs. über Buchhaltung und aufgrund der Verordnung Nr. 500/2002 Gs. und aufgrund Tschechischer Standards für Rechnungswesen
1.4. Korrekturposten (Tsd. CZK) Korrekturposten
Saldo zum 1.1.
Bildung
Abrechnung Saldo zum 31.12.
zum Sachanlagevermögen
2011
2010
2011
2010
2011
2010
2011
2010
aufgestellt.Für die Gesellschaft entsteht die Pflicht
0
0
0
0
0
0
0
0
zur Führung der Buchhaltung im vollen Umfang.Die
zu Vorräten
0
0
0
0
0
0
0
0
Gesellschaft führte im verfolgten Zeitraum die Buchführung
zum finanziellen Vermögen zu Forderungen – gesetzliche zu Forderungen – sonstige
0
0
0
0
0
0
0
0
18624
16461 4088
4647
1567
2484
20191
18624
0
0
0
0
0
0
0
und stellte den Rechnungsabschluss im Einklang mit den allgemein anerkannten Rechnungsgrundsätzen auf. Die Gesellschaft ARMEX Oil, s.r.o. führt die Buchhaltung selbst. Mit der Aufstellung des Rechnungsabschlusses wurde das Steuerbüro Klaudy beauftragt.Im verfolgten Rechnungszeitraum ist es in der Rechnungseinheit zu keinen bedeutenden Änderungen in der Art der Bewertungsart, Abschreibungen oder im der Buchung gekommen.
1. Art der Bewertung des Vermögens 1.1 B estände Die Buchung des Erwerbs und der Abnahme der Bestände wird mit Methode A sowie B durchgeführt.Bei der Verrechnung der Ausgabe der Bestände aus dem Lager werden Lagerpreise (FIFO) und Preise, ermittelt durch arithmetisches Mittel, angewandt. Eingekaufte Bestände werden mit tatsächlichen Beschaffungspreisen bewertet, die Beschaffungs-Nebenkosten wie Transportkosten und Lagerungskosten werden einmal pro Monat in die Kosten immer mit dem Anteil, der der
0
(tausende CZK)
1.5. Abschreibungen Den Abschreibungsplan von Rechnungsabschreibungen des langfristigen materiellen Vermögens erstellte die Rechnungseinheit in internen Richtlinien so, als sie aus der vorausgesetzten Abnutzung des eingeschlossenen Vermögens, entsprechend üblichen Bedingungen seiner Benutzung, hervorging. Die Rechnungs- und Steuerabschreibungen gleichen nicht. Bei der Berechnung der Steuerabschreibungen wird von den Standartmethoden die Linearmethode angewandt. Die Gesellschaft bestimmte selbst in internen Vorschriften, dass materielles Kleinvermögen bis Kč 40 000 als Bestand geführt
Beständeabnahme im Beschaffungspreis entspricht, verrechnet. wird und in den Kosten bei der Auslagerung auf dem Konto
1.2 Langfristiges materielles und immaterielles Vermögen Die langfristigen Sachanlagen, beschaffen für ein Entgelt, ist mit dem Beschaffungspreis bewertet. In den Beschaffungspreis treten nicht die Zinsen aus Investitionskrediten ein. Bewertung mit Reproduktionspreis
501-Materialverbrauch – verbucht wird. Immaterielles Kleinvermögen bis Kč 60 000 wird in die Kosten der Gesellschaft auf das Konto 518-Sonstige Kosten verbucht.
1.6. Umrechnung fremder Währung auf tschechische Währung
wurde nicht angewandt. Die Gesellschaft schafft kein
Die Gesellschaft bestimmte durch eigene interne Richtlinie
langfristiges Vermögen durch eigene Tätigkeit.
für die Umrechnung von fremder Währung auf tschechische Währung den aktuellen Tageskurs anzuwenden, verkündet durch
1.3 Wertpapiere und Vermögensanteile In den Aktiva aufgewiesen Vermögensanteile sind mit Beschaffungspreisen bewertet.
die Tschechische Nationalbank.
1.7. Forschung und Entwicklung Die Gesellschaft übt keine Forschungstätigkeit aus. Im Laufe des Rechnungszeitraums hat sie für Forschung und Entwicklung den Gesamtbetrag von 0 Kč aufgewandt..
28
Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 1.1 ODLOŽENÁ DAŇ
1.5 HLAVNÍ SKUPINY dlouhodobého nehmotného majetku (tis. Kč)
Společnost účtuje (nikoliv poprvé) o odložené dani - odložený
Skupina majetku
daňový závazek v celkové výši 1,292.401,00 Kč je vypočlen výhradně z rozdílu mezi účetní a daňovou
Pořizovací cena
Oprávky
minulé
běžné minulé
2995
2995
2612
2269
0
0
období běžné Software
zůstatkovou cenou odepisovaného majetku.
Ocenitelná práva
1.2 INVENTARIZAČNÍ ROZDÍLY (v tis. Kč)
Zůstatková cena
Přírůstky
Úbytky
běžné minulé
běžné
běžné
383
726
0
0
0
0
0
0
0
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
0
0
0
0
0
0
0
0
Ostatní DNM
490
490
446
402
44
88
0
0
Druh rozdílů
Běžné úč. období manka přebytky
Minulé úč. období manka přebytky
Nedokončený DNM
0
0
0
0
0
0
0
0
Manka do normy a přebytky
6 836
363
5 347
136
Zálohy na DNM
0
0
0
0
0
0
0
0
Manka nad normu PÚ
0
0
0
0
Celkem
3485
3047
3058
2671
427
814
XXX
XXX
1.6 Nejvýznamnější přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku (tis. Kč) 1.3 významné události po datu účetní uzávěrky
Položka majetku Investiční zóna Lovosice
Bez věcné náplně.
1.4 Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku (tis. Kč) Skupina majetku
29
Pořizovací cena období běžné
minulé
Oprávky
Zůstatková cena Přírůstky
Úbytky
běžné
minulé
běžné
běžné
0
127148 121375 5773
0
minulé
běžné
Pozemky
127148 121375 0
Stavby
149769 149002 32321 26821
117448 122181 791
24
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
46506
42583
25862 19415
20644
23168
3924
1
Ostatní DHM
862
663
224
105
638
557
199
0
Nedokončený DHM
3421
1537
0
0
3421
1537
16918
15033
Zálohy na DHM
2651
7748
0
0
2651
7748
17457
22554
Celkem
330357 322908 58407 46341
271950 276566 XXX
XXX
Přírůstky
období běžné
Úbytky minulé
běžné
minulé
1514
6456
0
0
Pořízení pozemků Málkov
4259
0
0
0
Pořízení dceřinné společnosti STEEL CARGO, s.r.o.
8267
0
0
0
Celkem
14040
6456
0
0
Ergänzungsangaben zu der Gewinn- und Verlustrechnung 1.5 Hauptgruppen des langfristigen immateriellen Vermögens (tSD. CZK)
1.1 Latente Steuer Die Gesellschaft verrechnete (nicht das erste Mal) die latente Steuer – latente Steuerpflicht in Höhe von 1 292 401,00 Kč, ausgerechnet ausschließlich aus der Differenz zwischen
Vermögensgruppe
dem buchhalterischen und dem steuerlichen Restpreis des
Software
abgeschriebenen Vermögens.
Beschaffungswert
Zeitraum Lfd.
2995
Bewertbare Rechte
1.2 Bestandsdifferenzen (Tsd. CZK)
Wertberichtigung
Restbuchwert
Zuwachs
Verluste
Verg.
Lfd.
Verg.
Lfd.
Verg.
Lfd.
Lfd.
2995
2612
2269
383
726
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Immaterielle Resultate aus Forschung und Entwicklung
0
0
0
0
0
0
0
0
Anderes LIV
490
490
446
402
44
88
0
0
Laufender Rechnungszeitraum
Unvollendetes LIV
0
0
0
0
0
0
0
0
Fehlbetrag
Mehrbestand
Vergangener Rechnungszeitraum Fehlbetrag
Mehrbestand
Reserven an LIV
0
0
0
0
0
0
0
0
Fehlbeträge in der Norm und Mehrbestände
6 836
363
5 347
136
Gesamt
3485
3047
3058
2671
427
814
XXX
XXX
Fehlbeträge über die Norm
0
0
0
0
Art der Differenz
1.6 Wichtigster Zuwachs und Verlust des Vermögens (tsd. CZK) 1.3 Wesentliche Ereignisse nach dem Datum des Jahresabschlusses
Vermögensposten
Ohne sachlichen Inhalt
1.4 Hauptgruppen des langfristigen materiellen Vermögens (Tsd. CZK) Vermögensgruppe
Beschaffungswert
Zeitraum Lfd.
Verg.
Verlust Verg.
Lfd.
Verg.
Investitionszone Lovosice
1514
6456
0
0
Erwerb der TS Velká Hleďsebe
4259
0
0
0
Erwerb der TS Rozvadov
8267
0
0
0
Gesamt
14040
6456
0
0
(TS = Tankstelle)
Wertberichtigung
Restbuchwert
Zuwachs
Lfd.
Verg.
Lfd.
Lfd.
0
127148 121375 5773
0
Verg.
Zuwachs
Zeitraum Lfd.
Verg.
Grundstücke
127148 121375 0
Gebäude
149769 149002 32321 26821
117448
122181 791
24
Selbstständige bewegliche Sachen und Komplexe dieser
46506
42583
25862 19415
20644
23168
3924
1
Anderes LMV
862
663
224
105
638
557
199
0
Unvollendetes LMV
3421
1537
0
0
3421
1537
16918 15033
Reserven an LMV
2651
7748
0
0
2651
7748
17457 22554
Insgesamt
330357 322908 58407 46341
271950 276566 XXX
XXX
30
1.7 Rozpis DLOHODOBÉHO majetku zatíženého zástavním právem Název majetku
1.10 Návrh na rozdělení HV běžného účetního období (tis. Kč)
Pořizovací cena v tis. Kč
účetní období běžné
minulé
ČS Ostrava – stavební část, technologie a pozemky
12633
12633
ČS Jestřebí – stavební část, technologie a pozemky
24149
23860
ČS Rumburk – stavební část, technologie a pozemky
51910
51725
ČS Broumov –stavební část, technologie a pozemky
26619
26212
Pozemky Lovosice
100037
62613
ČS Vojtanov –stavební část a pozemky
12964
12673
ČS Děčín - stavební část, technologie a pozemky
9269
8622
ČS Litvínov - stavební část, technologie a pozemky
12852
12503
ČS Studánky - stavební část, technologie a pozemky
7752
7478
ČS Hleďsebe - stavební část, technologie a pozemky
21643
21371
ČS Rozvadov - stavební část, technologie a pozemky
24701
24422
Celkem
304529
264112
1.8 STRUKTURA VLASTNÍHO KAPITÁLU (tis. Kč) Název majetku
účetní období běžné
minulé
Základní kapitál
132000
77000
Zákonný rezervní fond
7700
7156
Statutární a ostatní fondy
0
0
Nerozdělený zisk minulých let
3938
38695
Neuhrazená ztráta minulých let
0
0
Výsledek hospodaření běžného období
89599
60788
Vlastní kapitál celkem
233237
183639
1.9 Rozdělení HV minulého účetního období (tis. Kč)
31
Položka
Částka
Výsledek hospodaření ( + zisk, - ztráta)
89599
Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu
4480
Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů
0
Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let
5119
Úhrada (+) nebo zvýšení (-) neuhrazené ztráty minulých let
0
Zvýšení základního kapitálu
40000
Výplata podílů na zisku
40000
1.11 Pohledávky po lhůtě splatnosti (tis. Kč) Počet dnů po splatnosti
Běžné účetní období Minulé účetní období Z obchodního styku
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
do 30
105677
0
73891
0
30 – 60
22065
0
23993
0
60 – 90
13279
0
8327
0
90 – 365
27228
3925
31226
0
nad 365
32753
0
24703
0
1.12 Závazky po lhůtě splatnosti (tis. Kč) Počet dnů po splatnosti
Běžné účetní období Minulé účetní období Z obchodního styku
Ostatní
Z obchodního styku
Ostatní
do 30
173
0
147
0
30 – 60
686
0
0
0
60 – 90
10
0
0
0
0
0
6
0
-2
0
76
0
Položka
Částka
90 – 365
Výsledek hospodaření ( + zisk, - ztráta)
60788
nad 365
Tvorba (+) nebo čerpání (-) rezervního fondu
544
Tvorba (+) nebo čerpání (-) statutárních fondů
0
Tvorba (+) nebo čerpání (-) nerozděleného zisku minulých let
5244
Tvorba (+) nebo úhrada (-) neuhrazené ztráty minulých let
0
Zvýšení základního kapitálu
55000
Výplata podílů na zisku
0
1.7 Auflistung des materiellen Vermögens, belastet mit Pfandrecht Bezeichnung des Vermögens
Beschaffungswert (Tsd. CZK)
Rechnungszeitraum Lfd.
Verg.
1.10 Vorschlag auf Gewinnaufteilung im laufenden Rechnungszeitraum (tsD. CZK) Posten
Betrag
Wirtschaftsergebnis ( + Gewinn, - Verlust)
89599
23860
Bildung (+) oder Beanspruchung (-) der Rücklagen
4480
51910
51725
Bildung (+) oder Beanspruchung (-) der statutarischen Rücklagen
0
TS Broumov - Bauteile, Technologie und Grundstücke
26619
26212
Bildung (+) oder Beanspruchung (-) des Gewinnvortrags
5119
Grundstücke Lovosice
100037
62613
Bildung (+) oder Ausgleich (-) des Verlustvortrags
0
TS Vojtanov – Bauteile und Grundstücke
12964
12673
Erhöhung des Grundkapitals
40000
TS Děčín – Bauteile und Grundstücke
9269
8622
Ausschüttung der Gewinnanteile
40000
TS Litvínov – Bauteile und Grundstücke
12852
12503
TS Rozvadov – Bauteile und Grundstücke
7752
7478
TS Studánky – Bauteile und Grundstücke
21643
21371
TS Heďsebe – Bauteile und Grundstücke
24701
24422
Gesamt
304529
264112
TS Ostrava – Bauteile, Technologie und Grundstücke
12633
12633
TS Jestřebí – Bauteile, Technologie und Grundstücke
24149
TS Rumburk – Bauteile, Technologie und Grundstücke
1.8 Struktur des Eigenkapitals (tsD. CZK) Bezeichnung des Vermögens
Rechnungszeitraum
1.11 Forderungen nach Zahlungsfrist (tsD. CZK) Zahl der Tage nach Fälligkeit
Laufender Rechnungszeitraum
Vergangener Rechnungszeitraum
Aus GeschäftsBeziehungen
Andere
Aus GeschäftsBeziehungen
Andere
bis 30
105677
0
73891
0
30 – 60
22065
0
23993
0
60 – 90
13279
0
8327
0
90 – 365
27228
3925
31226
0
über 365
32753
0
24703
0
Lfd.
Verg.
Grundkapital
132000
77000
Gesetzlicher Rücklagefonds
7700
7156
Statutarische und andere Fonds
0
0
Unverteilter Gewinn vergangener Jahre
3938
38695
Nichtbezahlter Verlust vergangener Jahre
0
0
Wirtschaftsergebnis im laufenden Zeitraum
89599
60788
1.12 Verpflichtungen nach der Zahlungsfrist (tsD. CZK)
Eigenkapital gesamt
233237
183639
1.9 Gewinnaufteilung für vergangenen Rechnungszeitraum (tsD. CZK)
Zahl der Tage nach Fälligkeit
Laufender Rechnungszeitraum
Vergangener Rechnungszeitraum
Aus GeschäftsBeziehungen
Andere
Aus GeschäftsBeziehungen
Andere
bis 30
173
0
147
0
Posten
Betrag
30 – 60
686
0
0
0
Wirtschaftsergebnis ( + Gewinn, - Verlust)
60788
60 – 90
10
0
0
0
Bildung (+) oder Schöpfung (-) des Rücklagefonds
544
90 – 365
0
0
6
0
Bildung (+) oder Schöpfung (-)statutarischer Fonds
0
über 365
-2
0
76
0
Bildung (+) oder Schöpfung (-) des unverteilten Gewinns vergangener Jahre Bildung (+) oder Bezahlung (-) des nicht bezahlten Verlustes vergangener Jahre
5244 0
Aufstockung des Grundkapitals
55000
Auszahlung der Gewinnanteile
0
32
1.13 pohledávkY k podnikům ve skupině
1.17 OPERACE NEVYKÁZANÉ V ROZVAZE Bez věcné náplně.
Běžné účetní období Dlužník
Částka Kč
Dlužník
Částka Kč
1.18 TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI STRANAMI Účetní jednotka neuzavřela žádné transakce se spřízněnými stranami,
14.1.2012 ARMEX Energy, a.s. 9.432,10
14.1.2011
které by nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek.Transakce se
různá
ARMEX Invest, a.s.
3.612,40
14.1.2011
spřízněnými stranami jsou plně popsány ve zprávě o vztazích, která
18,002.153,50 různá
Global Holding, a.s.
0,00
Steel Cargo s.r.o.
0,00
různá
ARMEX Energy, a.s.
12.706,80
ARMEX Invest, a.s.
8,211.896,50
Global Holding, a.s.
ARMEX Holding, a.s. 26.277,80
Splatnost různá
ARMEX Holding, a.s. 175.726,54
Steel Cargo s.r.o.
Minulé účetní období
Splatnost
bez splatnosti
3,568.205,40
tvoří součást výroční správy účetní jednotky.
1.19 ODMĚNY STATUTÁRNÍMU AUDITOROVI 1.14 ZÁVAZKY k podnikům ve skupině Běžné účetní období
Minulé účetní období
Věřitel
Částka Kč
Splatnost
Věřitel
Částka Kč
Splatnost
ARMEX Holding, a.s.
5.149,60
různá
ARMEX Holding, a.s.
60.269,00
různá
ARMEX Energy, a.s.
83.700,00
20.1.2012
ARMEX Energy, a.s.
464.679,00
20.1.2011
ARMEX Invest, s.r.o.
40.876,00
různá
ARMEX Invest, s.r.o.
16.230,00
28.1.2011
ARMEX Servis, s.r.o.
0,00
ARMEX Servis, s.r.o
1.528,00
30.12.2010
60.531,00
31.1.2011
ARMEX GROUP,
ARMEX GROUP,
0,00
s.r.o.
s.r.o.
0,00
Steel Cargo s.r.o.
druh odměny
částka
Povinný audit
115.000,00 Kč
Jiné ověřovací služby
0,00 Kč
Daňové poradenství
0,00 Kč
Jiné neauditorské služby
0,00 Kč
Celkem
115.000,00 Kč
Statutárním orgánem účetní jednotky je společnost ZH BOHEMIA, spol. s r.o.
0,00
Steel Cargo s.r.o.
1.15 Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva (tis. Kč) běžné období
minulé období
Pohledávky kryté zástavním právem
51089
60412
Závazky kryté zástavním právem
623123
512508
Další sledované závazky (peněžní i nepeněžní) ostatní zajištěné závazky
25493
11855
1.16 STRUKTURA VÝNOSŮ
Výnosy
Běžné účetní období Celkem
Tržby za 0 vlastní výrobky Tržby z 4504 prodeje služeb Tržby za zboží
Minulé účetní období
Tuzemsko
Zahraničí
Celkem
Tuzemsko
Zahraničí
0
0
0
0
0
4504
0
3699
3699
0
0
3760430
3760430
0
5686648 5686648
Sestaveno dne: 11.6.2012
Čerpání rezerv 0
0
0
0
0
0
Ostatní výnosy 29434
29434
0
27402
27402
0
Sestavil: Ing. Aleš Klaudy
0
3791531
3791531
0
Podpis statutárního zástupce:
Celkem
5720586 5720586
Hynek Sagan - jednatel
33
1.17 IN DER BILANZ NICHT AUFGEFÜHRTE OPERATIONEN
1.13 Forderungen gegenüber den Unternehmen in der Gruppe Laufender Rechnungszeitraum
Schuldner ARMEX Holding, a.s.
Vergangener Rechnungszeitraum
Betrag CZK
Fälligkeit
175.726,54
verschieden
Schuldner ARMEX Holding,
Betrag CZK Fälligkeit
26.277,80
různá
14.1.2012
ARMEX Energy, a.s.
9.432,10
14.1.2011
8,211.896,50
verschieden
ARMEX Invest, a.s.
3.612,40
14.1.2011
Global Holding, a.s.
18,002.153,50
verschieden
Global Holding, a.s. 0,00
Steel Cargo s.r.o.
3,568.205,40
ohne Fälligkeit
Steel Cargo s.r.o.
ARMEX Energy, a.s.
12.706,80
ARMEX Invest, a.s.
a.s.
Ohne sachlichen Inhalt.
1.18 TRANSAKTIONEN MIT VERWANDTEN SEITEN Die Gesellschaft schloss keine Transaktionen mit verbundenen Unternehmen, die nicht unter üblichen Geschäftsbedingungen abgeschlossen würden. Die Transaktionen mit verbundenen Unternehmen werden im vollen Umfang im Bericht über die
0,00
Verhältnisse beschrieben, der Bestandteil des Jahresabschlusses der Gesellschaft ist.
1.14 Verpflichtungen gegenüber Unternehmen in der Gruppe Laufender Rechnungszeitraum
Vergangener Rechnungszeitraum
ARMEX Holding,
ARMEX Holding,
Schuldner a.s.
ARMEX Energy, a.s.
Betrag CZK
Fälligkeit
5.149,60
verschieden
83.700,00
20.1.2012
ARMEX Invest, s.r.o. 40.876,00
Schuldner
verschieden
s.r.o. Steel Cargo s.r.o.
ARMEX Energy, a.s. ARMEX Invest, s.r.o. ARMEX Servis,
ARMEX Servis, s.r.o. 0,00 ARMEX GROUP,
a.s.
s.r.o ARMEX GROUP,
0,00
Fälligkeit
verschieden
464.679,00
20.1.2011
16.230,00
28.1.2011
1.528,00
30.12.2010
60.531,00
s.r.o.
0,00
Betrag CZK
60.269,00
31.1.2011
0,00
Steel Cargo s.r.o.
1.15 Angaben über Forderungen und Verpflichtungen aus Geltendmachung von Pfand und Sicherungsrecht (tsD. CZK)
1.19 ENTLOHNUNG DEM STATUTARISCHEN WIRTSCHAFTSPRÜFER Účetní jednotka v době výrazného posilování kurzu CZK vůči EUR pořídila dva měnové deriváty od České spořitelny a Komerční banky. Jejich pořizování mělo zajistit budoucí výnosy
Art der Entlohnung
Betrag
Pflichtaudit
115.000,00 Kč
Sonstige Prüfungen
0,00 Kč
Steuerberatung
0,00 Kč
Sonstige nicht prüfungsrelevante Leistungen
0,00 Kč
Gesamt
115.000,00 Kč
Der statutarische Wirtschaftsprüfer der Gesellschaft ist die ZH BOHEMIA, spol. s.r.o.
Zeitraum Lwd.
Verg.
die mit dem Pfandrecht gedeckten Forderungen
51089
60412
die mit dem Pfandrecht gedeckten Verbindlichkeiten
623123
512508
weitere erfasste Verbindlichkeiten (finanzielle und sachliche) - sonstige gesicherte Verbindlichkeiten
25493
11855
1.16 Struktur der Erträge (Tsd. CZK) Erträge
Laufender Zeitraum
Gesamt
Vergangener Zeitraum
Inland
Ausland
Gesamt
Inland
Ausland
0
0
0
0
0
4504
0
3699
3699
0
5686648 5686648
0
3760430
3760430
0
0
0
0
0
0
0
In Děčín am 11.6.2012
Sonstige Erlöse
29434
29434
0
27402
27402
0
Aufstellung: Dipl.-Ing. Aleš Klaudy
Gesamt
5720586 5720586
0
3791531
3791531
0
Erlöse aus 0 Eigenproduktion
Erlöse aus 4504 Verkauf von Dienstleistungen Erlöse aus der Ware Inanspruchnahme der Rücklage
Unterschrift des statutarischen Vertreters:
Hynek Sagan - Geschäftsführer
34
210000
180000
Obchodní marže
Kapitál v 1000 Kč Kapital in 1000 Kč
240000
156482
150000
120000
90000
60000
30000
180000
5,25%
Absolut
4,50%
86128
Relativ
4,22%
4,26%
Relativní
3,96%
3,49%
2006
2008
2007
2009
2010
2011
Vlastní kapitál
Kapitál v 1000 Kč Kapital in 1000 Kč
210000
162060
159470
131873
Absolutní
0
240000
216973
Handelsmarge
233238
Eigenkapital 183639
150000
144427
120000 101371 103695
90000 77310 60000
30000
0
35
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Rentabilita vlastního kapitálu
Míra rentability % Rentabilitätsrate %
Rentabilität des Eigenkapitals
100 80 60
54,51
43,46
40 15,74
20 0
2007
2006
2008
28,20
2009
38,42
33,10
2011
2010
Finanční výsledek hospodaření Finanzergebnis
-50000 -40000 -30000 -20000 -10000 0
-60486 Finanční výsledek hospodaření v 1000 Kč Finanzergebnis in 1000 CZK
-60000
-47710
-20792 -12007
2006
-15778
2007
-16856
2008
2009
2010
2011
36
Zpráva o vztazích dle § 66a/9 Obchodního zákoníku 2010 Část první – definice propojených osob 1 2 6. ARMEX INVEST, s.r.o. – osoba jednající ve shodě s ovládající
1. ARMEX GROUP, s.r.o. – ovládající osoba koncernu 2. ARMEX HOLDING, a.s. – většinový společník, osoba jednající ve shodě s ovládající osobou, osoba ovládaná stejnou ovládající
osobou, osoba ovládaná stejnou ovládající osobou (§ 66a odst. 4. ObchZ, § 66b odst. 1., 2. ObchZ) 7. ARMEX ENERGY, a.s. – osoba jednající ve shodě s ovládající
osobou (§ 66a odst. 4. ObchZ, § 66b odst. 1., 2. ObchZ) 3. GLOBAL HOLDING, a.s. – menšinový společník, osoba jednající ve shodě s ovládající osobou, osoba ovládaná stejnou ovládající
osobou, osoba ovládaná stejnou ovládající osobou (§ 66a odst. 4. ObchZ, § 66b odst. 1., 2. ObchZ) 8. STEEL CARGO s.r.o. – osoba jednající ve shodě s ovládající
osobou (§ 66a odst. 4. ObchZ, § 66b odst. 1., 2. ObchZ) 4. Ing. Antonín Hlavsa – jednání ve shodě s ovládající osobou (§ 66a odst. 4. ObchZ, § 66b odst. 1., 2. ObchZ)
osobou, osoba ovládaná stejnou ovládající osobou (§ 66a odst. 4. ObchZ, § 66b odst. 1., 2. ObchZ)
5. Hynek Sagan – jednání ve shodě s ovládající osobou (§ 66a odst. 4. ObchZ, § 66b odst. 1., 3. ObchZ)
1
jsou uvedeny pouze osoby, u kterých mohl s ohledem na četnost a druh interakcí
2
rovněž tak jsou uvedeny pouze významné vztahy, u kterých může vznikat
vzniknout majetkový prospěch, resp. které mohly sestavovateli přivodit majetkovou
majetkový prospěch, resp. újma pro jednu ze zúčastněných stran, nejsou detailně
újmu
popisované četné vztahy vyplývající z uplatňování hromadných nákupů, přefakturací apod., které jsou vždy prováděny bez ziskové přirážky
Část druhá – smluvní vztahy s propojenými osobami č.
Smluvní vztah
Objem
Propojená osoba
1
pronájem nebytových prostor a pozemků
1 617 608,80 Kč
2
technická pomoc
70 630,40 Kč
3
smlouva o půjčce
70 685,00 Kč
4
smlouva o půjčce
584 250,00 Kč
ARMEX HOLDING, a.s.
5
přeúčtování nákladů spojených s užíváním osobního automobilu
186 887,92 Kč
GLOBAL HOLDING, a.s.
6
smlouva o dodávkách elektřiny
1 349 605,03 Kč
ARMEX ENERGY, a.s.
výkon činnosti statutárního orgánu
1 660 354,00 Kč
7
Hynek Sagan
Finanční újma Refundace nevzniká
–
nevzniká
–
nevzniká
–
nevzniká
–
nevzniká
–
nevzniká
–
nevzniká
–
nájemné a energie služebního bytu v Praze
95 500,00 Kč
nevzniká
–
8
výkon činnosti statutárního orgánu
10 000,00 Kč
Ing. Antonín Hlavsa
nevzniká
–
9
smlouva o půjčce
196 133,30 Kč
ARMEX INVEST, s.r.o.
nevzniká
–
10
smlouva o půjčce
1 336 000,00 Kč
nevzniká
–
11
financování výstavby ČSPHM dle smlouvy
2 221 016,40 Kč
nevzniká
–
STEEL CARGO s.r.o.
Poznámky: K č. 1: na základě nájemních smluv pronajímá propojená osoba sestavovateli
K č. 6: na základě smluv o dodávkách elektřiny odebírá sestavovatel el. energii od propojené osoby,
kancelářské prostory a venkovní plochy, jakož i pozemky pod čerpací stanicí v areálu
která je autorizovaným prodejcem el. energie; cena dodávek pro sestavovatele se neliší od cen
propojené osoby v Děčíně, nájemné odpovídá ceně obvyklé
dodávek ostatním zákazníkům el. energii od propojené osoby, která je autorizovaným prodejcem el.
K č. 2: na základě smlouvy o technické pomoci poskytuje propojená osoba sestavovateli služby technicko-organizačního charakteru,jejich cena je kalkulována na
K č. 7 a 8: na základě smluv o výkonu funkce vykonávají propojené osoby pro sestavovatele funkci
obvyklé úrovni a vychází z nákladové metody
statutárního orgánu, odměny dle smlouvy jsou standardní a odpovídají obvyklým poměrům, služební
K č. 3: na základě smlouvy poskytla propojená osoba sestavovateli peněžitou půjčku
byt v Praze pronajmut od 9/2012 z důvodu častých obchodních jednání
určenou na předzásobení pohonnými hmotami v době zvýšení ceny PHM do objemu
K č. 9: na základě smlouvy poskytl sestavovatel propojené osobě opakovaně peněžité půjčky do
10 mil. Kč s obvyklou úrokovou sazbou.
objemu 8,2 mil. Kč s obvyklou úrokovou sazbou.
K č. 4: na základě smlouvy poskytl sestavovatel propojené osobě opakovaně peněžité
K č. 10: sestavovatel poskytl propojené osobě půjčku ve výši 1.336.000,00 Kč. Propojená osoba
půjčky do objemu 18 mil. Kč s obvyklouúrokovou sazbou.
nehradí z poskytnuté půjčky žádnýúrok, neboť sestavovatel je jediným 100% vlastníkem a podíl na
K č. 5: sestavovatel příležitostně užívá osobní automobil propojené osoby a ta mu přeúčtovává související náklady dle počtu ujetýchkilometrů, přičemž přeúčtované
37
energie; cena dodávek pro sestavovatele se neliší od cen dodávek ostatním zákazníkům
propojené osobě pořídil výhradně za účelem výstavby ČSPH s jejím následným získáním do svého majetku a zánikem propojené osoby
náklady odpovídají vynaloženým nákladům propojené osoby s přiměřeným ziskem
K č. 11: dle Smlouvy o financování výstavby ČSPHM z 1.11.2011 sestavovatel financuje stavbu
obvyklým vobchodních vztazích.
ČSPHM v Pomezí nad Ohří a příslušnénáklady přeúčtovává propojené osobě
Bericht über Beziehungen gemäß § 66a/9 HGB 2010 Erster Teil – Definition von verbundenen Personen 1 2 5. Hynek Sagan – Handlung im Einvernehmen mit der
1. ARMEX GROUP, s.r.o. – beherrschende Person des Konzerns
beherrschenden Person ((§ 66a Abs. 4. HGB, § 66b Abs. 1., 3.
2. ARMEX HOLDING, a.s. - Mehrheitsgesellschafter, Person
HGB)
handelnd im Einvernehmen mit der beherrschenden Person, Person beherrscht durch die gleiche beherrschende Person (§ 66a Abs. 4.
6. ARMEX INVEST, s.r.o. – Person handelnd im Einvernehmen
HGB, § 66b Abs. 1., 2. HGB)
mit der beherrschenden Person, Person beherrscht durch die gleiche beherrschende Person (§ 66a Abs. 4. HGB, § 66b Abs. 1.,
3. GLOBAL HOLDING, a.s. – Minderheitsgesellschafter, Person
2. HGB)
handelnd im Einvernehmen mit der beherrschenden Person, Person beherrscht durch die gleiche beherrschende Person (§ 66a Abs. 4.
7. ARMEX ENERGY, a.s. – Person handelnd im Einvernehmen mit
HGB, § 66b Abs. 1., 2. HGB)
der beherrschenden Person, Person beherrscht durch die gleiche beherrschende Person (§ 66a Abs. 4. HGB, § 66b Abs. 1., 2. HGB)
4. Dipl.-Ing. Antonín Hlavsa – Handlung im Einvernehmen mit der
8.STEEL CARGO s.r.o. - Person handelnd im Einvernehmen mit
beherrschenden Person (§ 66a Abs. 4. HGB, § 66b Abs. 1., 2. HGB)
der beherrschenden Person, Person beherrscht durch die gleiche beherrschende Person (§ 66a Abs. 4. HGB, § 66b Abs. 1., 2. HGB) 1
2
Es sind nur Personen angeführt, bei denen mit Hinblick auf die Häufigkeit und Art der
Genauso sind nur bedeutende Beziehungen angeführt, bei denen ein Vermögensnutzen bzw.
Interaktionen ein Vermögensnutzen entstehen konnte bzw. welche dem Aufsteller einen
Nachteil für eine der beteiligten Seiten entstehen kann, es sind nicht detailliert häufige Beziehungen
Vermögensnachteil zufügen konnten.
beschrieben, die aus der Geltendmachung von Massenankäufen, Weiterberechnungen usw. hervorgehen, die ohne Gewinnzuschlag durchgeführt sind .
Zweiter Teil – Vertragsbeziehungen zwischen den verbundenen Personen Nr.
Vertragsbeziehung
Umfang
1
Vermietung von nicht zum Wohnen
1 617 608,80 Kč
2
Technische Hilfe
70 630,40 Kč
3
Vertrag über Darlehen
70 685,00 Kč
4
Vertrag über Darlehen
584 250,00 Kč
5
Berechnung der Kosten, verbunden mit PKW-Nutzung
186 887,92 Kč
GLOBAL HOLDING, a.s.
6
Verträge über Stromlieferungen
1 349 605,03 Kč
ARMEX ENERGY, a.s.
Ausübung der Tätigkeit des statutarischen
1 660 354,00 Kč
Mietzins und Strom für Dienstwohnung in
95 500,00 Kč
8
Ausübung der Tätigkeit des statutarischen
10 000,00 Kč
9
Vertrag über Darlehen
196 133,30 Kč
10
Vertrag über Darlehen
1 336 000,00 Kč
11
Finanzierung des Baus einer TS gemäß
2 221 016,40 Kč
7
Verbundene Person
Fin. Nachteil
Rückerstattung
entsteht nicht
–
entsteht nicht
–
entsteht nicht
–
entsteht nicht
–
entsteht nicht
–
entsteht nicht
–
entsteht nicht
–
entsteht nicht
–
Ing. Antonín Hlavsa
entsteht nicht
–
ARMEX INVEST, s.r.o.
entsteht nicht
–
entsteht nicht
–
entsteht nicht
–
ARMEX HOLDING, a.s.
Hynek Sagan
STEEL CARGO s.r.o.
BEmerkungen: Zu Nr. 1: Aufgrund von Mietverträgen vermietet die verbundene Person dem Aufsteller
Zu Nr. 6: Aufgrund von Verträgen über Stromlieferungen bezieht der Aufsteller Strom von der
Büroräume und Außenflächen, sowie Grundstücke unter den Tankstellen im Areal der
verbundenen Person, die autorisierter Stromverkäufer ist; der Preis der Lieferungen für den Aufsteller
verbundenen Person in Děčín, der Mietzins entspricht dem üblichen Preisen
unterscheidet sich nicht von Preisen für Lieferungen an andere Kunden
Zu Nr. 2: Aufgrund des Vertrages über technische Hilfe gewährt die verbundene
Zu Nr. 7 und 8: Aufgrund von Verträgen über Ausübung der Funktion üben die verbundenen Personen
Person dem Aufsteller technisch-organisatorische Dienstleistungen, deren Preis auf
für den Aufsteller die Funktion des statutarischen Organs aus, die vertraglichen Entlohnungen sind
dem üblichen Niveau kalkuliert ist und aus der Kostenmethode hervorgeht
standardgemäß und entsprechen den üblichen Verhältnissen, die Dienstwohnung wurde in Prag ab
Zu Nr. 3: Aufgrund eines Vertrages gewährte die verbundene Person dem Aufsteller ein
09/2012 gemietet, wegen oftmaliger Geschäftsgespräche.
Finanzdarlehen, bestimmt zur Bevorratung mit Treibstoffen in der Zeit der Erhöhung
Zu Nr. 9: Aufgrund eines Vertrages gewährte der Aufsteller der verbundenen Person wiederholt
der Preise der Treibstoffe bis zu einem Umfang von 10 Mio. Kč zum üblichen Zinssatz
Finanzdarlehen bis zu 8,2 Mio. Kč zum üblichen Zinssatz
Zu Nr. 4: Aufgrund eines Vertrages gewährt der Aufsteller der verbundenen Person
Zu Nr. 10: Der Aufsteller gewährte der verbundenen Person ein Finanzdarlehen in Höhe von
wiederholt Finanzdarlehen bis zu 18 Mio. Kč zum üblichen Zinssatz
1.336.000,00 Kč. Die Verbundene Person zahlt von dem Darlehen keinen Zins, da der Aufsteller
Zu Nr. 5: der Aufsteller nutzt gelegentlich ein PKW der verbundenen Person und diese berechnet ihm die zusammenhängenden Kosten gemäß Zahl der abgefahrenen Kilometer, wobei die berechneten Kosten den aufgewandten Kosten der verbundenen Person mit entsprechendem Gewinn, üblich in Geschäftsbeziehungen, entsprechen.
einziger, 100%-iger Besitzer ist und den Anteil an der verbundenen Person schaffte er ausschließlich zum Zweck des Baus der Tankstelle mit deren folgender Übernahme in sein Vermögen und Erlöschen der verbundenen Person. Zu Nr. 11: gemäß Vertrag über Finanzierung der Tankstelle vom 1.11.2011 finanziert der Aufsteller den Bau der Tankstelle in Pomezí nad Ohří und die betreffenden Kosten werden der verbundenen Person berechnet.
38
Část třetí – právní úkony učiněné ve prospěch propojených osob bez věcné náplně
Část čtvrtá – jiná opatření učiněná ve prospěch propojených osob bez věcné náplně
Část pátá – jiné právní vztahy mezi sestavovatelem a definovanými propojenými č.
Právní vztah
Objem
Propojená osoba
Fin. újma
Refundace
1
tržby za zboží a služby
232 121,75 Kč
ARMEX ENERGY, a.s.
nevzniká
–
2
přeúčtování části nákladů na konsolidovanou účetní závěrku
51 070,00 Kč
nevzniká
–
3
vyplácení podílů na zisku za období 2009-2010
20 400 000,00 Kč
nevzniká
–
4
tržby za zboží a služby
330 469,33 Kč
nevzniká
–
5
inženýrská činnost
302 768,32 Kč
6
tržby za zboží a služby
110 772,50 Kč
7
vyplácení podílů na zisku za období 2009-2010
19 600 000,00 Kč
8
tržby za zboží a služby
197 190,96 Kč
ARMEX GROUP, s.r.o. ARMEX HOLDING, a.s. ARMEX INVEST, s.r.o. GLOBAL HOLDING, a.s.
nevzniká
–
nevzniká
–
nevzniká
–
nevzniká
–
Poznámky: K č. 1, 4, 6, 8: propojené osoby pořizují od sestavovatele zboží a služby, přičemž ceny a případné bonusy pro tyto osoby se nijak neodlišují od cen a bonusů pro ostatní zákazníky
K č. 5: sestavovatel pořizuje od propojené osoby za standardní ceny vysoce kvalitní služby v rámci předmětu podnikání propojené osoby: inženýrská činnost ve výstavbě; tyto služby se převážně stávají součástí pořizovací ceny investic
K č. 2: propojená osoba sestavuje za koncern konsolidovanou účetní závěrku a podle podílu jednotlivých článků koncernu pak na jednotlivé účetní jednotky konsolidačního celku přeúčtováním přenáší alikvotní část nákladů na tuto závěrku K č. 3, 7: na základě rozhodnutí valné hromady byl rozdělen dosud nerozdělený zisk akumulovaný za roky 2009 a 2010
Sestaveno dne: 11.6.2012 Sestavil: Ing. Aleš Klaudy Podpis statutárního zástupce:
Hynek Sagan - jednatel
39
Dritter Teil – Rechtshandlungen getätigt zu Gunsten verbundener Personen Ohne sachlichen Inhalt
Vierter Teil – andere Maßnahmen, getätigt zu Gunsten verbundenen Personen Ohne sachlichen Inhalt
Fünfter Teil – andere Rechtsbeziehungen zwischen dem Ersteller und den definierten verbundenen Personen Nr.
Rechtsbeziehung
Umfang
Verbundene Person Fin. Nachteil Rück-
1
Erlöse für Waren und Dienstleistungen
232 121,75 Kč
ARMEX ENERGY, a.s.
2
Teil der Kosten auf konsolidierten Rechnungsabschluss
51 070,00 Kč
erstattung
3
Auszahlung der Gewinnanteile im Zeitraum 2009-2010
20 400 000,00 Kč
4
Erlöse für Waren und Dienstleistungen
330 469,33 Kč
5
Ingenieurstätigkeit
302 768,32 Kč
6
Erlöse für Waren und Dienstleistungen
110 772,50 Kč
7
Auszahlung der Gewinnanteile im Zeitraum 2009-2010
19 600 000,00 Kč
8
Erlöse für Waren und Dienstleistungen
197 190,96 Kč
ARMEX GROUP, s.r.o. ARMEX HOLDING, a.s. ARMEX INVEST, s.r.o. GLOBAL HOLDING, a.s.
Ensteht nicht
–
Ensteht nicht
–
Ensteht nicht
–
Ensteht nicht
–
Ensteht nicht
–
Ensteht nicht
–
Ensteht nicht Ensteht nicht
Anmerkungen: Zu Nr. 1, 4, 6, 8: die verbundenen Personen beschaffen vom Aufsteller Waren und Dienstleistungen, wobei sich die Preise und eventuelle Boni für diese Personen sich nicht von den Preisen und Boni für andere Kunden unterscheiden Zu Nr. 2: die verbundene Person erstellt für den Konzern einen konsolidierten Rechnungsabschluss und je nach dem Anteil einzelner Konzernteile wird dann auf diese der aliquote Teil der Kosten für diesen Abschluss übertragen
Zu Nr. 5: der Aufsteller beschafft von der verbundenen Person zu Standartpreisen hochwertige Dienstleistungen im Rahmen des Gegenstands der unternehmerischen Tätigkeit: Ingenieurstätigkeit im Bauwesen; diese Dienstleistungen werden vorwiegend zum Bestandteil des Anschaffungspreises der Investitionen
Zu Nr. 3, 7: Aufgrund des Beschlusses der Vollversammlung wurde der bisher nicht verteilte Gewinn für die Jahre 2009 und 2010 verteilt
In Děčín am 11.6.2012 Aufstellung: Ing. Aleš Klaudy Unterschrift des statutarischen Vertreters:
Hynek Sagan - Geschäftsführer
40
41
42 42
Plány do budoucna Zukunftspläne
Předpokládaný vývoj v roce 2012 se sestává z následujících kroků:
Die vorausgesetzte Entwicklung im Jahr 2012 besteht aus folgenden Schritten:
Nejdůležitější událostí prvního pololetí roku 2012 je zahájení
Die Gesellschaft bereitet sich für das ISCC-Zertifikationsaudit
provozu čerpací stanice v Pomezí nad Ohří a výstavba areálu pro
vor,damit sie ins Register des Umweltministeriums ČR eingetragen sein
motoristy v prostorách bývale celnice.
könnte und danach die Dokumente über die Biokraftstoffhaltbarkeit laut
Společnost se připravuje na certifikační audit systému ISCC, tak aby na základě certifikátu mohla být zapsána do registru
Wie jedes Jahr möchten wir unseres Tankstellennetz mindestens um
Ministerstva životního prostředí České republiky a mohla následně
eine neu erbaute oder gekaufte Tankstelle erweitern.
vydávat doklady o splnění kritérií udržitelnosti biopaliv podle § 43 písmeno q) zákona o ochraně ovzduší. Jako každý rok bychom rádi rizšířili síť našich čerpacích stanic alespoň o jednu nově postavenou nebo koupenou ČS.
43 43
§43 Buchstabe q) des Gesetzes.
Sponzoring Sponsoring
Stejně jako v uplynulých letech chce společnost vedle svého
Ebenso wie in den Vorjahren will die Gesellschaft sich neben ihrer
hlavního poslání přijmout též svojí celospolečenskou odpovědnost
wichtigsten Aufgaben auch ihrer gesamtgesellschaftliche Verantwortung
a působit na poli neziskových aktivit poskytováním darů a
annehmen und auf dem gemeinnützigem Gebiet aktiv sein und
sponzorských příspěvků.
Geschenke und Sponsorbeiträge zur Verfügung zu stellen.
Společnost dlouhodobě podporuje sociální, kulturní a sportovní
Die Gesellschaft fördert langfristig soziale, kulturelle und sportliche
aktivity.
Aktivitäten.
Kromě regionálních sponzorských aktivit, k nimž např. patří již
Zwischen die Regionsponsoraktivitäten gehört die mehrjährige
několikaletá spolupráce s Městským divadlem Děčín či občanským
Zusammenarbeit mit dem Stadttheater Děčín, dem Bürgerverein HC
sdružením HC Děčín a sportovním klubem dětí a mládeže v
Děčín und dem Kinder- und Jugendsportklub Děčín II.
Děčíně II, jsme se finančně podíleli na realizaci galavečeru boxu organizovaném Českou unií boxerů profesionálů zastoupenou panem Lukášem Konečným a finanční podpora putovala i za Nadačním fondem DĚTI A RODINA. Za zmínku zajisté stojí finanční účast naší společnosti v rámci slavnostního galakoncertu pořádaného v předvečer oslav 80. výročí založení Kühnova dětského sboru pod záštitou prezidenta České republiky Václava Klause pořádaného v Rudolfinu. .
Weiter haben wir auch finanziell den Box-Gallaabend von Česká unie Boxerů profesionálů, vertreten von Herr Lukáš Konečný , den Stiftungsfonds DĚTI A RODINA und den Galaabend in Prag-Rudolfinum zum 80-Jahrestag des Kühnkinderchors unter dem Patronat des Präsidents ČR Václav Klaus unterstützt.
centrála společnosti
Hauptsitz der Gesellschaft
ARMEX Oil, s.r.o.
ARMEX Oil, s.r.o.
Folknářská 1246/21, 405 02 Děčín II - Nové Město
Folknářská 1246/21 CZ 405 02 Děčín II - Nové Město
Česká Republika
Tschechische Republik
tel. +420 412 526 542, fax. +420 412 523 515
Tel. +420 412 526 542, Fax. +420 412 523 515
www.armexoil.com
www.armexoil.com
e-mail:
[email protected]
e-mail:
[email protected]
