Voorwoord. Ds. Sybout van der Meer, voorzitter bestuur World Vision

Jaarverslag 2010

2

Voorwoord World Vision is begonnen in 1950, dankzij een droom. De droom dat kinderen – waar ook ter wereld – tot hun recht kunnen komen. Die droom uit 1950 is nog springlevend. Dat komt doordat ze gebaseerd is op een bijzonder verhaal. Het vertelt over een wereld van vrede en recht voor iedereen. Zo wil World Vision gekend worden. Als een oecumenisch christelijke organisatie die kinderen in het centrum van het wereldwijde hulpwerk plaatst. In bijgaand verslag leggen bestuur en staf verantwoording af van het werk in het voorbije jaar. Dat zou kunnen door u vooral cijfers, grafieken en percentages voor te leggen. Die zult u ook wel zien, als u verder leest. Toch willen wij daar graag een inhoudelijke dimensie aan toevoegen. Verantwoording afleggen willen wij verbinden met integriteit en vertrouwen. Het programma van World Vision is alleen mogelijk door de betrokkenheid van velen. World Vision ontvangt gelden van individuele sponsors. World Vision ontvangt gelden van de overheid en andere instanties. World Vision ontvangt gelden van kerken, scholen en serviceclubs. Deze financiële inbreng wil World Vision op een inzichtelijke wijze verantwoorden. Daarbij conformeren we ons aan de algemeen gebruikelijke gedragsregels voor verslaglegging. We willen echter vooral ook duidelijk maken wat wij vanuit het geschonken vertrouwen, zo integer mogelijk hebben uitgevoerd. Achter dat belangrijke feitelijk relaas mag niet verborgen blijven wat World Vision in termen van bestaansgrond wil betekenen. En dan ga ik terug naar de droom waarmee alles begonnen is. De droom die de medewerkers van het kantoor in Amersfoort inspireert, die de duizenden sponsors en onze ambassadeurs enthousiasmeert tot inzet, die het bestuur en andere vrijwilligers bemoedigt om veel vrije tijd in diverse activiteiten te investeren. De droom wordt als volgt vertaald: Kinderen in armoede verdienen een leven dat helemaal tot bloei komt. Als de medewerkers van World Vision dat niet zelf zouden geloven, hadden ze afgelopen jaar niet willen afzien van hun periodiek en inflatiecorrectie. Als de sponsoren niet zouden zien dat geloof in verandering van de toekomst van kwetsbare kinderen werkt, waren er niet honderden bij gekomen. Voor de organisatie betrof het een overgangsjaar. Na het vertrek van directeur Oscar Pekelder na een dienstverband van tien jaar, heeft de heer René Noort gedurende het hele jaar als waarnemend directeur gefungeerd, naast de voortzetting van zijn werkzaamheden als controller. Het bestuur is hem en alle andere medewerkers, vrijwilligers en ambassadeurs veel dank verschuldigd voor hun inzet. Het bestuur prijst zich gelukkig met de gemotiveerdheid van hen voor de visie en missie van World Vision. World Vision gaat vol vertrouwen een nieuw jaar tegemoet. Gesterkt door de vervulling van de directeurspositie per december 2010 door de heer Ruud van Eijle. Het bestuur gaat ervan uit u volgend jaar te kunnen informeren over de realisering van meerdere plannen voor de nabije toekomst. Plannen die zullen bijdragen aan een verdere invulling van de droom voor ieder kind. Ds. Sybout van der Meer, voorzitter bestuur World Vision

3

4

Inhoudsopgave 4. Marketing Fondsenwerving Gesponsorde kinderen Andere middelen fondsenwerving Voorlichting en bewustwording Marketing in 2010

Hoofdstuk 1. World Vision Nederland Visie, missie, strategie Bestaansdoel Strategische speerpunten 2. Bestuur en management Bestuurssamenstelling Rooster van aftreden Onderwerpen bestuur in verslagjaar Verslag toezichthouders Samenstelling managementteam 3. Organisatie Organisatie ontwikkeling Medewerkers, vrijwilligers en personeelsbeleid Organigram Netwerken Inkomsten / Baten verslagjaar

5. Programma’s Ontwikkelingen in 2010 Ontwikkelingen World Vision Resultaten 2010 Overzicht programma’s 6. Jaarrekening verslagjaar 2010 Balans Staat van baten en lasten Toelichting Accountantsverklaring Begroting 2011

Colofon Dit is een uitgave van World Vision. Bezoekadres: Zonnehof 38 3811 ND AMERSFOORT Telefoon: +31 (0)33 4643444 Fax: +31 (0)33 4643445 Email: [email protected] Website: www.worldvision.nl Postbank: 99 Bank (ABN AMRO): 55.32.00.100 KvK Gooi-, Eem-, en Flevoland: 41179943 Publicatiedatum:

maart 2011

Redactie: Grafische Vormgeving:

René Noort ReproVinci bv

Over World Vision Kinderen in armoede verdienen een leven dat helemaal tot bloei komt. Dat samen waarmaken is één van de mooiste dingen die je kunt doen. World Vision staat met de voeten in de modder en bewerkt de harten van leiders. Gods onvoorwaardelijke liefde voor alle mensen is wat ons inspireert en kracht geeft. Doe mee! Geef met een warm hart en een scherpe blik. Help een kind en zijn omgeving. Geloof in verandering. Je zult zien dat het werkt. World Vision wil dat kinderen in ontwikkelingslanden gezond zijn en onderwijs krijgen. We willen dat kinderen opgroeien in een veilige leefomgeving waar ze liefde ervaren en doorgeven. We luisteren naar kinderen en pakken de oorzaken van armoede en onrecht aan. Samen met de familie en de omgeving werken we aan vooruitgang die doorgaat als World Vision weg is. World Vision werkt in bijna 100 landen in nauwe samenwerking met de lokale en internationale organisaties. Jaarlijks bereiken we miljoenen mensen met noodhulp en duurzame ontwikkeling.We helpen kinderen, hun familie en de omgeving zonder onderscheid te maken naar geloof, ras of politieke overtuiging.

5

6

1

Jaarrekening verslagjaar 2010

World Vision

In dit verslag legt World Vision Nederland verantwoording af over het gevoerde beleid in het verslagjaar 2010 (1 oktober 2009 tot en met 30 september 2010). We doen verslag van ons werk nu en zien vooruit naar de (nabije) toekomst. Stichting World Vision Nederland is statutair gevestigd te Amersfoort.

GOVERNANCE

Visie Onze wens voor ieder kind: een leven dat helemaal tot bloei komt. Ons gebed voor ieder hart: de wil om dit waar te maken.

Kansarme kinderen, hun gezinnen en gemeenschappen zijn in staat hun lot in eigen handen te nemen en een menswaardig bestaan op te bouwen. Partners in het Zuiden zijn optimaal toegerust om de lokale bevolking hierin bij te staan. Donateurs en overige belanghebbenden zijn geïnformeerd en betrokken bij de strijd tegen armoede. De kosten van de organisatie liggen binnen de door de belanghebbenden algemeen geaccepteerde grenzen.

Marketing

• • • •

Programma’s

Bestaansdoel (missie) World Vision World Vision Nederland heeft als doel structureel verbeterde leefomstandigheden van kansarme kinderen in een veilige en rechtvaardige omgeving zonder onderscheid naar geloof, ras of politieke overtuiging.

World Vision Nederland

Bestuur en management

Organisatie

Strategische speerpunten Het verslagjaar 2010 is het tweede verslagjaar uit de drie jarenstrategie van World Vision. Deze betreft de periode 20092011. In deze strategie zijn de volgende strategische speerpunten geformuleerd: - Wij realiseren duurzame programma’s samen met onze partners Samenwerking met onze partners vormt een belangrijke schakel in het bereiken van onze visie - Wij dragen de stem van het kind uit Onder verwijzing naar het ‘Verdrag voor de rechten van het kind’ willen we de stem van de kansarme kinderen vertegenwoordigen - Wij volgen Jezus Gods onvoorwaardelijke liefde voor alle mensen is wat ons inspireert en kracht geeft Wij groeien snel en gezond We zijn er van overtuigd dat groei van World Vision noodzakelijk is, zodat we meer impact hebben op de bestrijding van armoede en onrechtvaardigheid - Wij realiseren een heldere belofte aan de donor We maken ons sterk om te doen wat we zeggen, daarbij hoort transparante communicatie met de donor - We bouwen een sterk merk We willen investeren in een sterk merk: een groter publiek weet waar World Vision voor staat en wat we doen - We investeren in een sterk team We willen onze medewerkers de mogelijkheid geven om zichzelf te ontwikkelen - We werken samen We zoeken naar partners om samen te werken aan (gezamenlijke) doelstellingen Bij aanvang van dit verslagjaar is besloten om gedurende het jaar een nieuwe strategie voor World Vision te ontwikkelen. In het hoofdstuk ‘Organisatie’ wordt hier verder op in gegaan.

7

8

2



Programma’s

GOVERNANCE

Samenstelling bestuur op 30 september 2010: - De heer ds. S. van der Meer Pastoraal counsellor en adviseur non gouvernementele organisaties Voorzitter sinds 27 februari 2009, bestuurslid sinds 17 september 2007 Nevenfuncties: Bestuurslid Nederlands Bijbel Genootschap, Haarlem Secretaris bestuur Habitat for Humanity Nederland, Haarlem Voorzitter advisory board Mennonite Central Committee Europe Bestuurslid Rotary Club Zandvoort - Mevrouw mr. M.E. Meijnhardt Advocaat Marxman advocaten, Amersfoort Bestuurslid sinds 2 juli 2007 Nevenfuncties: Geen

Organisatie

Marketing

- De heer H. Slomp RA Financieel secretaris en hoofd Internationale Ontwikkeling & Samenwerking Leger des Heils, Almere Vicevoorzitter sinds 27 februari 2009, bestuurslid sinds 15 december 2008 Nevenfuncties: Lid dagelijks bestuur vereniging PC Accrete, Zwartsluis Lid bestuurlijk overleg Kerk in Actie, Utrecht Lid Financiële Commissie Raad van Kerken, Amersfoort Lid hoofdbestuur Yarden vereniging, Almere Supervisory Board Musoni BV (microkredietbank), Amsterdam


- Mevrouw drs. ing.W.P.A van der Schoot Hoofd afdeling communicatie Leger des Heils, Almere Bestuurslid sinds 9 juli 2010 Nevenfuncties: geen


Afgetreden : - De heer A.S. Ayettey PhD Professor in anatomie, universiteit van Ghana. De heer Ayettey is Ghanees staatsburger en vertegenwoordigde de president van World Vision International in het Nederlandse bestuur. Bestuurslid sinds 30 augustus 2005.Volgens rooster afgetreden op 29 augustus 2010. Nevenfuncties: Bestuurslid World Vision International Bestuursleden worden gekozen voor een termijn van drie jaar. Zij zijn in principe eenmaal herkiesbaar voor een nieuwe termijn. Er wordt gezocht naar nieuwe bestuursleden voor het bestuur. Het rooster van aftreden voor verslagjaar 2011 ziet er als volgt uit: De heer H. Slomp RA December 2011 | herbenoembaar De heer Slomp heeft per januari 2011 zijn bestuursfunctie neergelegd in verband met zijn roeping als officier in het Leger des Heils. Het bestuur heeft dit verslagjaar zeven keer vergaderd. Er heeft in de maand februari een zelfevaluatie van het bestuur plaatsgevonden. Dit verslagjaar is één bestuurslid (volgens rooster) afgetreden.

9

10


Onderwerpen bestuur in het verslagjaar 2010: - Ontwikkeling strategie 2011-2013 - Governance en management World Vision - Werving en selectie nieuwe directeur - Evaluatie en jaarverslag verslagjaar 2009 - Budget en jaarplan 2011 - Bestuurssamenstelling - Zelfevaluatie bestuur in februari

- -

GOVERNANCE

Het bestuur heeft aan de directie de opdracht gegeven om leiding te geven aan de uitvoeringsorganisatie. Het bestuur functioneert als toezichthouder op de uitvoeringsorganisatie. Dit is in overeenstemming met het policy governance model van John Carver (geadopteerd in verslagjaar 2004) en de Code Goed Bestuur (geadopteerd in verslagjaar 2006). Het bestuur treedt op namens de belanghebbenden en morele eigenaren van World Vision. Deze groepen zijn als volgt gedefinieerd: Belanghebbenden: kansarme kinderen, hun gezinnen en gemeenschappen Morele eigenaren: de donateurs en de zuidelijke partners.

Programma’s

Het bestuur draagt ervoor zorg dat de stichting haar beloften aan de belanghebbenden en morele eigenaren zal nakomen en dat onaanvaardbare praktijken en voorwaarden worden vermeden.

Organisatie

Marketing

Verslag toezichthouders Het bestuur kijkt met dankbaarheid terug op het verslagjaar 2010. Vanuit een financieel moeilijke positie in verslagjaar 2009, heeft de organisatie sterk moeten sturen op het verlagen van de kosten. Dit was nodig om de financiën op orde te brengen en de doelstellingen voor de uitvoering van onze programma’s te behalen. Een omzetgroei van 25% en een kostenreductie van 15% is het gevolg van een scherpe focus binnen de organisatie en een gemotiveerd en betrokken team. World Vision heeft dit verslagjaar positief kunnen afsluiten.


Gedurende het verslagjaar is het bestuur zeven maal bijeengekomen.Waarnemend directeur en managementteamleden waren aanwezig bij deze vergaderingen. Veel aandacht is dit jaar uitgegaan naar de ontwikkeling van een nieuwe strategie voor de periode 2011-2013. Gedurende het verslagjaar heeft het bestuur afscheid genomen van de heer Seth Ayettey. Hij nam zitting in het bestuur namens de internationale president van World Vision. Het bestuur heeft mevrouw Hella van der Schoot mogen verwelkomen als nieuw bestuurslid. In de tweede helft van het verslagjaar heeft het bestuur een vacature geplaatst voor directeur. In samenwerking met Beljon + Westerterp heeft het wervingsproces vorm gekregen. Per 1 december 2010 (verslagjaar 2011) is de heer Ruud van Eijle gestart als nieuwe directeur van World Vision en zet hij zich vol enthousiasme in om de organisatie verder te ontwikkelen. Het bestuur spreekt haar waardering uit voor de inzet van het team van World Vision.

-

Mevrouw Nel den Boer, hoofd programma’s

-

De heer Wouter Kok, hoofd marketing


Samenstelling management team: - De heer René Noort, controller waarnemend directeur (van 19-6-2009 tot 1-12-2010) Nevenfunctie: Bestuurslid Stichting Heart for Africa, Zeewolde

11

Organisatie

3

Organisatie ontwikkeling Gedurende het verslagjaar 2010 waren de belangrijkste aandachtspunten: groei van de private omzet, verlagen van de kosten en formuleren van een nieuwe strategie. Voor de toekomstige ontwikkeling van de organisatie was het belangrijk dat er duidelijke keuzes gemaakt zouden worden in ‘wat’ we doen, ter voorkoming dat de aandacht zou ‘versplinteren’ over een te breed spectrum van activiteiten. Maar daarnaast ook een heldere uitwerking van de vraag ‘hoe’ we dit gaan doen. Deze keuzes zijn vastgelegd in de strategie 2011-2013 van World Vision. Eerst verdieping, daarna verbreding is één van de uitgangspunten geweest bij de totstandkoming van de nieuwe strategie. De strategie kent drie speerpunten:

- - -

We staan voor kwalitatieve programma’s We vergroten donorwaarde (groei van de opbrengst) We bouwen een efficiënte organisatie

In de strategie zijn deze speerpunten verder uitgewerkt en zijn de werkwijze en activiteiten duidelijk afgebakend en ‘SMART’ (specifiek, meetbaar, acceptabel, realistisch en tijdgebonden) geformuleerd. Het bestuur heeft de strategie voor 2011-2013 vastgesteld. Medewerkers, vrijwilligers en personeelsbeleid World Vision bestaat uit een team van bijzonder betrokken en gemotiveerde mensen. Bij de aanvang van het verslagjaar bestond het team van World Vision uit zeventien medewerkers (15,6 FTE; vijf personen minder dan aan het einde van verslagjaar 2009), bij het einde van het verslagjaar was dit ongewijzigd. In het afgelopen jaar is de werkdruk hoog geweest, ook mede door een voor World Vision hoog percentage ziekteverzuim. Om onze medewerkers handvatten te geven om op een goede wijze om te gaan met werkdruk, planning etc, bieden we alle medewerkers de mogelijkheid om een training MeerEffect te volgen. Deze cursus is gebaseerd op de principes van Getting Things Done van David Allen. World Vision kent een bescheiden budget voor training en scholing.We vinden het belangrijk dat medewerkers de mogelijkheid hebben om zich verder te ontwikkelen.Afgelopen jaar maakten drie mensen hiervan gebruik, door het starten van een nieuwe opleiding/training. Jaarlijks bieden we op de jongerenafdeling (doorlopend) plaats aan twee stagiaires. Op de financiële administratie hebben we ruimte voor een werkervaringsplek. Een organisatie als World Vision leunt sterk op de waardevolle bijdrage van vrijwilligers. Zij zijn betrokken bij allerlei verschillende activiteiten en leveren een belangrijke bijdrage aan het uitvoeren van onze visie. De wijze waarop vrijwilligers in de organisatie worden ingezet, wordt geprofessionaliseerd in de verwachting dat dit bijdraagt aan een langere relatie met de vrijwilliger. De totale ‘ploeg’ vrijwilligers per eind september telt vijftien mensen voor kantoortaken en achtendertig mensen die ons ondersteunen bij activiteiten in het land (concerten, evenementen, beurzen etc). We zijn blij en dankbaar voor een groeiende groep vrijwilligers. Zij zijn voor onze organisatie van onschatbare waarde.

12

JAARREKENING VERSlAGJAAR 2010

Organigram World Vision per 30 september 2010

Bestuur

Controller/ Waarnemend directeur (38) PA / Office Manager (36)

Junior Marketeer (38)

Medewerker Sponsorprogramma (24)

Assistent Sponsorrelaties (24)

Coördinator Jongerenmarketing (19)

GOVERNANCE

Coördinator Programma’s humanitaire hulp (38)

MARKETING

Coördinator Private Fondswerving (36)

Programma kwaliteits- en procescoördinator (32)

PR en Communicatie (19)

Stagiere Financiën (38)

Coördinator Structurele Ontwikkelings programma’s (38)

Medewerker Jongerenmarketing (38)

Stagiere (38)

BESTuuR EN MANAGEMENT

Coördinator Database en kwaliteit (24)

Hoofd Programma’s (38)

ORGANISATIE

Hoofd Marketing (38)

Administrateur (24)

PROGRAMMA’S

ICT medewerker (32)

Stagiere (38)

WORlD VISION NEDERlAND

Medewerker Sponsorprogramma (32)

Netwerken World Vision Nederland is lid van Partos (branchevereniging voor Nederlandse particuliere organisaties werkzaam in ontwikkelingssamenwerking) en Prisma (vereniging van christelijke organisaties die zich gezamenlijk inzetten voor armoedebestrijding). Inkomsten en kosten verslagjaar 2010 Voor een toelichting op de inkomsten en kosten van de organisatie verwijzen we u naar de jaarrekening in dit jaarverslag. Het boekjaar 2010 kenmerkte zich door de ontwikkeling van de kosten in balans te brengen met de ontwikkeling van de inkomsten. Vanuit dat perspectief kijken we dankbaar terug op het verslagjaar 2010. Een jaar waarin we naast het doorvoeren van een kostenreductie van 15% een totale omzetgroei van 25% hebben kunnen realiseren! Dat is een goed resultaat! Het percentage fondsenwerving in het verslagjaar bedroeg 17,1%. Dit percentage geeft aan welk deel van de private inkomsten is aangewend voor de kosten van fondsenwerving. De bestedingsratio geeft inzicht in hoeveel procent van de totale inkomsten binnen de organisatie wordt besteed aan de doelstellingen. Deze bedroeg in het verslagjaar: 78% (2009: 84,4%). Dat betekent dat World Vision van alle ontvangen baten gedurende het verslagjaar 78% heeft besteed aan de doelstellingen. De verlaging van het bestedingsratio wordt veroorzaakt door een deel van de fondsen van SHO die toegevoegd zijn aan het bestemmingsfonds en in verslagjaar 2011 zullen worden besteed.

13

14

4


Marketing en fondsenwerving Marketing en fondsenwerving De marketing van World Vision Nederland houdt fondsenwerving, voorlichting en bewustwording in.

GOVERNANCE

Fondsenwerving Onze meerjarenstrategie richt zich op groei in private inkomsten om meer kinderen te kunnen helpen. Met de inkomsten uit het kindsponsorprogramma worden duurzame ontwikkelingsprogramma´s gefinancierd. De fondsen die we ontvangen uit Zip your Lip, het donateurprogramma en wereldcadeaus worden besteed in duurzame, themagerichte ontwikkelingsprogramma´s, zoals hiv- en aidsbestrijding en het tegengaan van kinderarbeid en -misbruik. Een andere belangrijke bron van onze inkomsten is de fondsenwerving voor noodhulp. Deze inkomsten worden gebruikt om hulp te verlenen direct na een ramp en voor de wederopbouw.

Programma’s

Fondsenwerving ten behoeve van sponsorprogramma’s In het verslagjaar 2010 groeide het aantal gesponsorde kinderen van 8.335 naar 8.716. De inkomsten uit het sponsorprogramma namen in het verslagjaar toe met 4,6%. Hiermee is de groei lager dan gedurende de afgelopen jaren, maar gezien het economisch klimaat stemt deze groei ons toch tot tevredenheid.

Organisatie

Marketing

Het ambassadeursprogramma van World Vision blijft een belangrijke activiteit om de groei te realiseren. Deelnemers aan het ambassadeursprogramma zijn voornamelijk artiesten en sprekers.Tijdens hun concerten en/of spreekbeurten reserveren zij een deel van de tijd om aandacht te vragen voor het werk van World Vision en roepen zij hun publiek op om ons werk te ondersteunen. De betrokkenheid van de ambassadeurs bij ons werk is daarmee van grote waarde en wordt bijzonder gewaardeerd. De ambassadeurs van World Vision zijn: Annemieke Koelewijn, Bram Rebergen, Continentals, Corey, Gert Visscher, Kees Kraayenoord en band, Lucas Kramer, Nikki Kerkhof, Peter Scheele, Ralph van Manen, Rivelino, Rob Favier, Silvia Robbemont, Stonewashed, The Choir Company, The Circle Ends, Tineke Postma en Wim Bevelander.


Naast ons ambassadeursprogramma zijn telemarketing en internet de belangrijkste kanalen voor onze fondsenwerving. In 2010 hebben we een grotere campagne via TV, inserts en internet opgezet en uitgevoerd voor de werving van nieuwe sponsors. Hoewel er veel waardering was voor de inhoud van de campagne en de inhoudelijke boodschap overkwam, vielen de resultaten tegen.


Fondsenwerving ten behoeve van overige programma’s Onze jongerenactie Zip your Lip is in eerste instantie gericht op bewustwording en in tweede instantie op fondsenwerving. Zesduizend jongeren lieten 24 uur hun eten staan: één van de beste manieren om je bewust te worden van honger en armoede. De opbrengst van de negentiende editie van Zip your Lip was afgelopen jaar € 410.000,-. In het afgelopen boekjaar heeft World Vision Nederland als lid van de Samenwerkende Hulporganisaties (SHO) meegewerkt aan de nationale campagnes voor Haïti en Pakistan (zie ook hoofdstuk Programma’s). Daarnaast werkten we samen met EO Metterdaad aan het tot stand brengen van een reportage over de aardbeving op Sumatra, Indonesië, en ontvingen we in dit kader € 45.000,- om ter plaatse noodhulp te verlenen. Voorlichting en bewustwording Vanuit onze jongerenactie Zip your Lip is in oktober 2009 een groep van tien scholieren (youth ambassadors) naar Oeganda afgereisd, om met eigen ogen te zien welke impact hiv en aids hebben op de samenleving en in het bijzonder op hun leeftijdsgenoten. De youth ambassadors hebben tijdens de scholentour van Zip your Lip hun ervaringen gedeeld met hun leeftijdgenoten. Naast de ervaringen van de youth ambassadors hebben tweejongeren uit Oeganda op verschillende middelbare scholen verteld hoe het is om te leven met hiv en aids. Door de interactie tussen de jongeren van de verschillende scholen, de Oegandese jongeren en de youth ambassadors hebben we kunnen bijdragen aan de bewustwording van jongeren rondom het thema hiv en aids. Tijdens de bezoeken aan de middelbare scholen zijn gastlessen verzorgd over hiv en aids en heeft onze ambassadeur Rivelino tijdens de pauze een optreden verzorgd. In een samenwerking met ‘Schoolmagazine’ werden veel jongeren bereikt. Daarnaast is begin maart een media evenement georganiseerd om jongeren te bereiken en de thematiek onder de aandacht te brengen. Via ons kwartaalblad Wereldnieuws en onze e-mailnieuwsbrief is aan onze achterban regelmatig informatie gegeven over het werk van World Vision.

Marketing in het verslagjaar 2011 Gebaseerd op de ervaringen in 2010 werken we verder aan de implementatie van strategie voor de periode 2011-2013. We gaan, naast onze sponsorprogramma’s, een nieuw donateursprogramma starten rondom het thema ‘child health’. Dit programma concentreert zich met name op gezondheid voor kinderen en het terugdringen van kindersterfte.

15

16

5


Programma’s

Ontwikkelingen in 2010 De medewerkers van onze programma afdeling nemen deel aan activiteiten die door World Vision International georganiseerd worden en relevant zijn voor ons werk. Het hoofd van de afdeling is lid van de Regionale Adviesraad voor Zuidelijk Afrika en is op die manier sterk betrokken bij de ontwikkeling van strategie en beleid voor die regio. Ze vertegenwoordigt in die raad een aantal Europese kantoren van World Vision.

GOVERNANCE

Het team van World Vision werd gevraagd mee te doen aan een intern capaciteitenonderzoek dat de World Vision partnership uitvoert. Dit is een onderzoek dat moet uitwijzen welke capaciteiten op welke plaats in de internationale organisatie aanwezig zijn en hoe we deze het beste kunnen inzetten. Omdat we vanuit Nederland programma’s in Indonesië ondersteunen, participeerde één van onze collega’s in het interne capaciteitenonderzoek van Indonesië.

Programma’s

Onze coördinator humanitaire hulpprogramma’s heeft een internationaal noodhulp forum in Canada bezocht. Daar worden de actualiteiten van de noodhulp en rampenbestrijding voor World Vision besproken. Nieuwe trends worden benoemd en besproken. Ook was er tijd voor het evalueren van de actie in Haïti.

Marketing

In december 2009 won Baruani Ndume de Internationale Kindervredesprijs. Baruani is een jongen van zestien jaar die op zijn zevende Kongo ontvluchtte. Zijn familie kwam om bij een aanval op hun dorp. Hij werd opgevangen in een kamp in Noordwest Tanzania. Het ministerie van Buitenlandse Zaken financiert het dagelijks management van dit kamp en World Vision beheert deze fondsen samen met onze collega’s in Tanzania.

Organisatie

In het kamp werd Baruani actief bij een lokaal radio station. Hij zet zich in voor de hereniging van kinderen met hun ouders en voor het verspreiden van boodschappen tegen huiselijk geweld en uitbuiting. Baruani is voorzitter van het kinderparlement dat World Vision in dit kamp heeft opgezet, om de stem van de kinderen hoorbaar te maken. World Vision vierde samen met Baruani dat hij deze prestigieuze prijs heeft gewonnen.


Resultaten 2010 Structurele programma’s. Voor onze ‘Area Development Programmes’ (ADP) ligt de nadruk op het meerjarenperspectief dat deze programma’s hebben. World Vision ondersteunde in 2010 programma’s in Bangladesh, Ethiopië, India, Indonesië, Guatemala, Tanzania, Oeganda en Zimbabwe. Er stonden nog twee programma’s gepland in Vietnam en Ethiopië, maar die werden om financiële redenen aan andere World Vision kantoren overgedragen.


In Guatemala en India zijn de ADP’s in verslagjaar 2010 hun laatste fase van vijf jaar ingegaan. Gedurende deze laatste jaren wordt de nadruk nog sterker gelegd op ontwikkeling van lokale capaciteit en overdracht van verantwoordelijkheid aan de lokale bevolking. Onze programmacoördinatoren bezochten in 2010 verschillende programma’s. Samen met de lokale staf wordt tijdens deze bezoeken gewerkt aan de plannen voor deze programma’s en wordt de voortgang besproken. Hiv en aids programma’s Het HOPE programma helpt de meest kwetsbare slachtoffers van hiv en aids. World Vision ondersteunt de community in hun strijd hiertegen. Dit programma is vijf jaar lang vanuit Nederland begeleid. De activiteiten vonden plaats in Somaliland, Uganda en in het oosten van de Democratische Republiek Congo. Het programma loopt tegen zijn einde. Het einde van het verslagjaar stond in het teken van het voorbereiden van een externe evaluatie van dit programma en het managen van de laatste activiteiten. Dit programma werd gefinancierd door de Nederlandse overheid. Humanitaire hulpprogramma’s. In het begin van het verslagjaar werd de laatste hand gelegd aan het schrijven van twee programma’s met als thema voedselzekerheid. De Europese Unie heeft fondsen beschikbaar gesteld voor dit onderwerp en World Vision Nederland heeft zich samen met de collega’s in Duitsland en in Engeland ingeschreven op twee van deze programma’s. Het ene programma geeft kwetsbare gezinnen in Cambodia een steuntje in de rug en helpt ze aan een duurzaam inkomen. Het andere programma richt zich op boeren in Zimbabwe en helpt hen het eigen potentieel beter te benutten. Beide programma’s werden gehonoreerd door de EU. Dit betekent dat World Vision de komende vier jaar aandacht zal besteden aan deze programma’s. In januari 2010 werd de wereld opgeschrikt door de aardbeving op Haïti.World Vision werkt mee aan de nationale actie van de Samenwerkende Hulp Organisaties (SHO). Dit betekende een hectische periode op ons kantoor in Amersfoort. Er is een mooie opbrengst gerealiseerd voor de slachtoffers van de aardbeving in Haïti. Het uitvoeren van de noodhulp heeft een groot deel van dit verslagjaar in beslag genomen. De ontvangen fondsen werden voornamelijk besteed aan het uitdelen van hulpgoederen als dekens en tentzeilen. Door de overstromingen in Pakistan is SHO een nieuwe nationale actie gestart. World Vision participeert ook hierin. In het verslagjaar hebben we fondsen vanuit het SHO ontvangen ten behoeve van de hulp aan de slachtoffers van de overstromingen in Pakistan. Deze fondsen worden ingezet om tijdelijk onderdak te geven aan de slachtoffers van de ramp. 17

Overzicht programma’s en projecten World Vision Nederland programma’s verslagjaar 2010

Area Development Programmes

18

Land

Naam

Samenwerking

Gefinancieerd door

Bedrag

Bangladesh Bandarban Area Development Programme

Bandarban district, South-Eastern Bangladesh

World Vision Bangladesh


266.771

Ethiopia Chilega Area Development Programme

Chilga Woreda, North Gondar Zone, Amhara Region

World Vision Ethiopia


-56.922

Ethiopia Dembia Area Development Programme

Dembia District, North Gondar Zone, Amhara Region

World Vision Ethiopia


246.288

Guatemala Adicca Area Development Programme

Camotán Chiquimula

World Vision Guatemala


214.345

India Miraj Area Development Programme

Sangli district, Maharashtra State

World Vision India


169.987

Indonesia North Halmahera Area Development Programme

North Halmahera District, North Maluku Province

World Vision Indonesia


151.740

Indonesia Sambas Area Development Programme

Sambas District, West Kalimantan Province

World Vision Indonesia


136.761

Romania Cluj Area Development Programme

Cluy

World Vision Romania

A K B Grootverbruik, World Vision Nederland

13.379

Tanzania Isanga Area Development Programme

Maswa District, Shinyanga Region

World Vision Tanzania

World Vision Nederland, Christengemeente Doorbrekers

197.103

Tanzania King’Ori Area Development Programme

Arumeru District, Arusha Region


World Vision Nederland, World Vision Germany

34.043

Samenwerking

Gefinancieerd door

Uganda Kyabigambire Area Development Programme

North East Hoima District, West Uganda

World Vison Uganda


158.935

Vietnam Yen Thuy Area Development Programme

Hoa Binh province,Yen Thuy district

World Vision Vietnam


105.911

Zimbabwe Sanzukwe Area Development Programme

Sanzukwe, Bulilima Mwange District, Matabeleland

World Vision Zimbabwe

World Vision Nederland, World Vision UK

154.035

Land

Naam

Samenwerking

Gefinancieerd door

Indonesië Support for Halmarhera Recovery and Empowerment

Halmahera

World Vision Indonesië

EU, World Vision Netherlands, World Vision Germany

19.556

Libanon Capacity building Logistics

Libanon

World Vision Partners

PSO

26.663

Indonesië West Sumatra Earthquake Response

West Sumatra, Kota Padang, Padang Pariaman en Agam District

World Vision Indonesië

EO Metterdaad/Prisma

50.000

Haiti Haiti Earthquake Response

Porto Prince - Pention Ville, Canape Vert, Delmas, St-Martin

World Vision Haiti

World Vision Netherlands, SHO

600.645

Somalia Primary Health Care in Waajid

Wajid, Bakool District

World Vision Somalia

BuZa Afd. DMH-HH, World Vision Netherlands

382.712

888.602

288.276


Zimbabwe Food Security

Bubi & Umzingiwane District

World Vision Zimbabwe, Agritex

World Vision Netherlands, World Vision Germany

Global Emergency Preparedness Response Fund

Global Fund

Other WV offices


GOVERNANCE Programma’s Marketing Organisatie

Kasulu and Kigoma Districts, Kigoma Province

BuZa Afd. DMH-HH, World Vision Netherlands, UNHCR, UNICEF, UNWFP, World Vision Canada

Bedrag


Tanzania Kigoma Refugee settlements

Bedrag


Naam

4.475


Noodhulp

Land

19

Thematic project

Overig

20

Land

Naam

Samenwerking

Gefinancieerd door

Bedrag

Armenia Surgeries For Children With Disabilities

Yerevan

World Vision Armenia

World Vision Nederland, Liliana Fonds

2.141

Cambodia Combating The Worst Forms Of Child Labor Project

Steung Meanchey

World Vision Cambodia, World Vision Partners


41.906

DR Congo HOPE HIV and AIDS Project, DR Congo

Rwanguba, Mutwanga

World Vision DR Congo, local organisations, World Vision Regional Office

Dutch Government, World Vision Nederland

258.314

Kenya HOPE HIV and AIDS Project, Regional Office

Eastern Africa, Nederland ZIP

World Vision East Africa Regional Office


217.975

Somalia HOPE HIV and AIDS Project, Somalia

Wajid, Tiyeglow, Hargeisa

World Vision Somalia, local organisation, World Vision Regional Office

Dutch government, World Vision Nederland

395.994

Uganda HOPE HIV and AIDS Project, Uganda

Gulu District & Amuru District

World Vision Uganda, local organisations, World Vision Regional Office


292.454

Land

Naam

Samenwerking

Gefinancieerd door

Various countries Various smaller projects (ECB)

Wereldwijd - Humanitarian Emergency Support

World Vision partners


Bedrag 470


Governance

6

GOVERNANCE

Het bestuur van World Vision vindt het belangrijk dat op transparante wijze verantwoording wordt afgelegd over de wijze waarop invulling wordt gegeven aan de principes van goed bestuur.

Programma’s

Deze verantwoordingverklaring is opgesteld volgens de eisen die het nieuwe reglement van het CBF-keur stelt aan de ‘Verantwoordingsverklaring over de principes van goed bestuur’. De door de VFI (landelijke branchevereniging van goede doelen) vastgestelde Code Goed Bestuur voor Goede Doelen (Code Wijffels) is hierin opgenomen. Aan World Vision is sinds 1998 het CBF-keur toegekend. De organisatie heeft de Code Goed Bestuur voor Goede Doelen in 2006 geïmplementeerd in haar bedrijfsvoering. Verantwoording wordt afgelegd over de volgende drie principes: 1. 2. 3.

Onderscheid tussen de functies besturen, uitvoeren en toezicht houden; Optimaliseren van de effectiviteit en de efficiency van de bestedingen; Optimaliseren van de omgang met belanghebbenden.

Marketing


Organisatie

1.Toezicht houden, besturen en uitvoeren Hoe is intern toezicht op bestuurlijke/uitvoerende taken georganiseerd en hoe wordt daaraan uitvoering gegeven? World Vision heeft een (statutair) bestuur, een (titulair) directeur en een managementteam, bestaande uit de directeur, de controller, hoofd programma’s en hoofd marketing. Besturen betekent richting geven aan de organisatie, zorgen voor het verwerven van de nodige middelen en het besteden en het beheren daarvan, en zorgen voor het adequaat functioneren van de organisatie. Het interne toezicht op het besturen vindt zowel vooraf als achteraf plaats en hieronder valt tevens het geven van advies. De organisatie en de uitvoering van toezichthoudende, bestuurlijke en uitvoerende taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden is vastgelegd in de statuten van World Vision en de ‘Regels voor het besturen van Stichting World Vision Nederland’ (hierna: ‘bestuursregels’), die zijn vastgesteld door het bestuur.


Het bestuur is primair belast met het besturen van de stichting. De directeur is primair belast met de uitvoering van het beleid en de besluiten van het bestuur. Het bestuur is eindverantwoordelijk voor het beleid en voor de uitvoering van dat beleid binnen de in de bestuursregels vastgelegde kaders. Het bestuur heeft het gros van de bestuurstaken gedelegeerd aan de directeur. De directeur bereidt het Meerjaren Strategisch Plan (MJSP), het Jaarplan en het Budget voor en legt deze ter vaststelling voor aan het bestuur (preventief toezicht). Het bestuur houdt er nauwgezet toezicht op dat deze plannen effectief worden uitgevoerd. Daarnaast houdt het bestuur toezicht op het functioneren van de organisatie en haar resultaten (toezicht achteraf). Het bestuur vergadert minimaal vijf keer per jaar. Bij deze vergaderingen is over het algemeen de directeur ook aanwezig. In voorkomende gevallen zijn ook andere managementteamleden aanwezig. De bestuursleden zijn nauw betrokken bij de internationale partnership van World Vision. De bestuursleden ontvangen geen bezoldiging, doch uitsluitend een eventuele vergoeding voor aantoonbare onkosten. Hoe wordt er gewerkt aan een optimale samenstelling van het bestuur? In de bestuursregels is vastgesteld hoe de selectie, benoeming en het aftreden van bestuurleden geschiedt, aan welk profiel bestuursleden dienen te voldoen en naar welke verscheidenheid aan competenties wordt gestreefd. De bestuursleden nemen zitting op persoonlijke titel. Zij onderschrijven het door World Vision vastgelegde beleid ter voorkoming van tegenstrijdige belangen (Conflict of Interest Policy). Nevenfuncties van de bestuursleden en de directeur zijn opgenomen onder het hoofdstuk bestuur en management van dit jaarverslag. Hoe wordt het functioneren van de directeur en de bestuurders geëvalueerd? Het bestuur houdt toezicht op het functioneren en de prestaties van de directeur. Minimaal één keer per jaar wordt zijn functioneren geëvalueerd. Daarbij is onder meer relevant in hoeverre de vastgestelde doelstellingen zijn bereikt, of hij voldoet aan de bestuursregels en of de met hem gemaakte afspraken zijn nagekomen. De beoordeling vindt onder meer plaats op grond van de reguliere rapportages die het bestuur ontvangt van de directeur. Voor een mogelijk nieuw bestuurslid geldt eerst een kandidaatsfase, waarbij sprake is van een wederzijdse verkenning. Daarna wordt de kandidaat geëvalueerd en beoordeelt het bestuur of deze kan toetreden tot het bestuur. De bestuursleden worden ook daarna op individuele basis geëvalueerd. Het bestuur toetst minimaal één keer per jaar het eigen functioneren van het bestuur als geheel, onder meer door zelfevaluatie, externe advisering en een jaarlijkse retraite.

21

2. Continu optimaliseren van de effectiviteit en de efficiency van de bestedingen Hoe worden de richtinggevende doelstellingen van World Vision op alle relevante gebieden en niveaus benoemd? De visie, de missie en doelstellingen van World Vision zijn reeds opgenomen onder het hoofdstuk World Vision. De visie, missie en meerjarendoelen van World Vision zijn vastgelegd in een Meerjaren Strategisch Plan (periode 2009-2011). Dit strategisch plan vormt de basis voor het jaarplan waarvan de financiële weergave in de begroting staat. De begroting voor 2011 is opgenomen in de jaarrekening. De interne normering met betrekking tot de hoogte van besteding aan doelstelling, fondswerving en beheer en administratie wordt in het Meerjaren Strategisch Plan verwerkt. In het jaarplan staan de jaardoelstellingen en activiteiten benoemd (uitgesplitst naar de kernprocessen marketing en programma’s), die nodig zijn om de organisatiedoelstellingen zoals vermeld in het Meerjaren Strategisch Plan te realiseren. Hoe vindt de monitoring en evaluatie van de uitvoering van activiteiten en interne processen plaats? De implementatie van het meerjarenplan en het jaarplan worden regelmatig gecontroleerd en geëvalueerd en het budget wordt getoetst. Dit vindt onder meer plaats door financiële verslagen (maandelijks, per kwartaal en per jaar). De directeur rapporteert bij elke bestuursvergadering (minimaal vijf per jaar) omtrent de voortgang van de gestelde doelen. Hierbij is onder meer aandacht voor de resultaten van de fondsenwerving, de resultaten van de programma’s en personeelszaken. Door de afdeling programma’s worden projectvoorstellen, de uitvoering van projecten en partnerorganisaties regelmatig getoetst. Dit gebeurt onder meer door analyse van financiële- en programma rapportages en projecten veldbezoeken samen met lokale partners. World Vision heeft een systeem voor planning, uitvoering en evaluatie van de programma-activiteiten: LEAP. LEAP staat voor Learning through Evaluation, Accountability and Planning en wordt internationaal toegepast. LEAP is een monitoring tool die programma’s vanaf de opstartfase tot aan de afronding volgt. Behalve afspraken over de wijze van rapportage, zijn hierin ook afspraken gemaakt over evaluaties die op verschillende momenten in de looptijd van een programma (midterm en final evaluation) dienen te worden uitgevoerd. World Vision heeft een kwaliteitsmanagementsysteem en voldoet aan de kwaliteitsnormen van ISO 9001-2008. De organisatie is ISO gecertificeerd sinds 2006. Derhalve wordt zij jaarlijks gecontroleerd door een externe ISO-auditor en vinden er jaarlijks interne audits plaats. Verder voldoet World Vision aan de normen voor het CBF-keur en vindt er in dat kader ook externe toeting plaats. De jaarrekening van World Vision wordt gecontroleerd door externe accountants. Binnen internationaal verband zijn zogenaamde Peer reviews ingesteld, een World Vision interne audit die uitgevoerd wordt door een team van (externe) internationale collega’s. Hoe treden aanpassingen naar aanleiding van evaluaties in werking? Verbeterpunten die volgen uit voornoemde evaluaties, interne en externe toetsingen worden zowel in het reguliere managementoverleg als in de bestuurvergaderingen besproken en in werking gezet. 3. Optimaliseren van de omgang met belanghebbenden Wie zijn de belanghebbenden van de organisatie? World Vision maakt een onderscheid tussen ‘morele eigenaren’ en ‘belanghebbenden’. Belanghebbenden zijn allereerst kansarme kinderen in ontwikkelingslanden. Via de programma’s voor hen worden ook hun ouders, broertjes en zusjes en gemeenschappen ondersteund. Onder morele eigenaren verstaat World Vision de kindsponsors, donateurs (waaronder ook institutionele donateurs zoals het Ministerie van Buitenlandse Zaken) en de samenwerkingspartners zoals de veldkantoren en andere organisaties waar World Vision mee samenwerkt. Op welke wijze is de communicatie met de belanghebbenden ingericht, zodat de informatie relevant, eenduidig en toegankelijk is? Het bestuur ziet er op toe dat World Vision beloften aan de belanghebbenden en morele eigenaren nakomt. Communicatie met de belanghebbenden verloopt via verschillende kanalen, afgestemd op de verschillende doelgroepen. Informatie aan de morele eigenaren geschiedt bijvoorbeeld via de website van World Vision, email nieuwsbrieven en het kwartaalblad Wereldnieuws.Vanuit het sponsorprogramma wordt aan de sponsors jaarlijks een update verstuurd over ‘hun’ sponsorkind. Indien één van de morele eigenaren een klacht heeft, wordt deze geregistreerd in het klachtenregister en opgevolgd.

22

23


7

Balans per 30 september 2010 alle genoemde bedragen in euro

ACTIVA Materiële vaste activa Vorderingen Effecten Liquide middelen totaal activa

10 09

242.448 835.087 10.429 762.167 1.850.131

200.472 1.059.782 10.635 1.314.138 2.585.027

PASSIVA Reserves: continuïteitsreserve bestemmingsreserve programma Reserve financiering activa Fondsen bestemmingsfonds SHO gelden

Kortlopende schulden totaal passiva

572.080 749.296 482.309 231.462 200.472 242.448 1.254.861 1.223.206 877.971 877.971 452.195 2.585.027

-

626.924 1.850.131

Staat van baten en lasten over het verslagjaar 2010 (1 oktober 2009 tot en met 30 september 2010) alle genoemde bedragen in euro

Baten: Giften inzake sponsorprogramma’s Donaties en giften Nalatenschappen Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Overige baten Som der baten:

resultaat begroting resultaat 2010 2010 2009

3.118.303 768.604 - 1.565.500 2.711.155 136.545 8.300.107

3.142.200 931.034 - - 2.251.265 - 6.324.499

2.941.823 925.311 68.030 61.284 2.412.541 212.758 6.621.747

Lasten: Besteed aan doelstelling Verleende bijdrage aan hulpprogramma’s 5.654.488 4.938.485 4.690.009 Voorlichting en bewustwording 815.919 715.530 900.641 Werving baten: Kosten Eigen Fondswerving 664.309 501.382 673.403 Kosten acties derden - Kosten verkrijging subsidies overheden 81.233 72.505 90.572 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 174.535 182.179 449.488 Som der laten 7.390.484

6.410.081

6.804.113

909.623

85.582-

182.366-

Toevoeging/onttrekking aan: Continuïteitsreserve 177.218- Bestemmingsreserve programma’s 250.847 Reserve financiering activa 41.977- Bestemmingsfonds SHO gelden 877.971 909.623

386.210231.462 27.618182.366-

Resultaat

24


Toelichting Toelichting behorende bij de jaarrekening van Stichting World Vision Nederland betreffende het boekjaar 2010. 1. Waarderingsgrondslagen

Algemeen

GOVERNANCE

De jaarrekening 2010 is opgemaakt conform de Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen (herzien 2007). De verslagperiode loopt van 1 oktober tot en met 30 september. Alle bedragen zijn opgenomen in Euro. Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarden, tenzij anders vermeld.

Programma’s

a. Materiële vaste activa Deze activa zijn opgenomen tegen de verkrijgingsprijs onder aftrek van de afschrijvingen. De gebruikte afschrijvingspercentages zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur van het onderhavige actief. Er wordt lineair afgeschreven op basis van de verkrijgingsprijzen. b.Vorderingen en overlopende activa Vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarden, onder aftrek (indien van toepassing) van een voorziening wegens mogelijke oninbaarheid.

Organisatie

Marketing

c. Baten De baten bestaan in hun geheel uit bijeengebrachte en ontvangen gelden gedurende het verslagjaar, inclusief giften in natura. Ontvangen baten in vreemde valuta zijn gewaardeerd tegen de actuele wisselkoersen. Gerealiseerde koersverschillen worden verantwoord onder bijzondere baten/lasten. d. Nalatenschappen Nalatenschappen worden opgenomen in de jaarrekening zodra de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld.


e. Grondslag voor bepaling van het resultaat De baten worden toegerekend aan het boekjaar waarin deze zijn ontvangen. De lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Bij het opstellen van de staat van baten en lasten worden de kosten toegerekend aan fondsenwerving c.q. doelstelling.

2. Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa zijn als volgt gespecificeerd: Boekwaarde 01-10-2009 netto investeringen gedurende het verslagjaar afchrijvingen gedurende verslagjaar Boekwaarde per 30-9-2010


f. Kosten Om inzicht te geven in de omvang en samenstelling van de kosten van de eigen organisatie, is in de toelichting een specificatie “toelichting lastenverdeling” opgenomen.

242.448 16.394 -58.370 200.472

De afschrijvingspercentages welke gehanteerd zijn: Computerapparatuur 33,3% Foto apparatuur 33,3% Inventaris 10,0% - 20,0% Verbouwing kantoor 12,5% Overige activa 20,0% De materiële activa binnen World Vision Nederland betreffen uitsluitend activa ten behoeve van de bedrijfsvoering.

25

3. Effecten De effecten betreffen deelnemingen in Oikocredit. Oikocredit is een coöperatie en heeft als doel om financieel krediet ter beschikking te stellen voor de ontwikkeling van arme gemeenschappen in ontwikkelingslanden. De leden zijn uitdrukkelijk uitgesloten van iedere aansprakelijkheid voor de schulden en verplichtingen. Een dividend van 2% is uitgekeerd in de vorm aandelen en dit is toegevoegd aan de deelneming. 4.Vorderingen en overlopende activa De verantwoording van de post luidt als volgt: Waarborgsommen TNT, ABN AMRO Vooruitbetaalde kosten personeel Vordering BUZA voorfinanciering TMF subsidie Diverse vorderingen Diverse vooruitbetaalde kosten Vooruitbetaalde kosten WV-partners

30-9-2010 34.206 8.664 823.873 28.300 108.818 55.921

1.059.782 835.087

5. Liquide middelen Samenstelling van de liquide middelen is als volgt:

30-9-2010

ABN AMRO bankrekeningen ABN AMRO spaar- en depositorekeningen ING rekeningen Kas

140.601 259.120 1.133.693 475.331 37.503 26.738 2.341 978

30-9-2009 33.496 12.072 538.571 5.278 74.722 170.948

30-9-2009

1.314.138 762.167

De saldi op de spaar- en deposito rekeningen staan ter onmiddelijke beschikking. 6. Reserves De continuïteitsreserve heeft als doel om ook op de langere termijn aan verplichtingen te kunnen blijven voldoen, ook als inkomsten teruglopen. De maximale hoogte van continuïteitsreserve en de reserve financiering activa bedraagt 12 maanden exploitatiekosten verminderd met de directe marketing en programmakosten (€ 1.214.564). De minimale hoogte bedraagt 50% hiervan (€ 607.282). Het totaal van de continuïteitsreserve en de reserve financiering activa bedraagt € 772.552,- en voldoet daarmee aan de gestelde norm. Continuïteitsreserve: De resultaten van enig boekjaar worden, ná toevoeging cq. onttrekking aan de bestemmingsreserve programma’s, toegevoegd of onttrokken van de continuïteitsreserve. Continuïteitsreserve per 1 oktober 2009 749.298 Onttrokken aan reserve financiering activa 41.977 Toegevoegd aan bestemmingsreserve programma’s -250.847 Netto operationeel resultaat 31.652 Totaal onttrokken aan de continuïteitsreserve Continuïteitsreserve per 30 september 2010

-177.218 572.080

Bestemmingsreserve programma’s: Ontvangen gelden, die op basis van bestuursrichtlijnen bestemd zijn voor besteding aan programma’s, maar waarvan de feitelijke besteding nog niet heeft plaatsgevonden, worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve. Dit betreft geen verplichting en kan door het bestuur zelf worden opgeheven. Bestemmingsreserve per 1 oktober 2009 231.462 Toevoeging aan bestemmingsreserve 250.847 Bestemmingsreserve per 30 september 2010 482.309

26

Reserve financiering Activa: Dit deel van het eigen vermogen is vastgelegd in activa ten behoeve van de bedrijfsvoering Jaarrekening verslagjaar 2010

Onttrekking reserve financiering Activa Saldo fonds Activa per 1 oktober 2009 242.449 Verlaging van activafonds bedrijfsvoering -41.977 Saldo fonds activa bedrijfsvoering per 30-9-2010 200.472

30-9-2010 30-9-2009

Programma’s

8. Kortlopende schulden en overlopende passiva

GOVERNANCE

7. Bestemmingsfonds SHO Nog niet bestede ontvangen baten uit de SHO acties dienen conform het SHO reglement opgenomen te worden in een bestemmingsfonds. Einde verslagjaar 2010 is een bedrag van € 877.971,- nog niet besteed. Toevoeging bestemmingsfonds SHO Saldo bestemmingsfonds SHO per 1 oktober 2009 0 Toevoeging bestemmingsfonds SHO 877.971 Saldo bestemmingsfonds SHO per 30-9-2010 877.971

Organisatie

Marketing

Loonbelasting/Sociale verzekeringen 47.839 54.392 Crediteuren 83.223 135.909 Vakantiegeld 12.732 15.157 Vooruit ontvangen bedragen 115.289 118.804 Nog af te dragen projectgelden 39.377 101.290 Overige overlopende passiva 153.735 201.372 452.195 626.924 Onder vooruitontvangen bedragen zijn o.a. nog te betalen huur, nog te betalen accountantskosten en bankkosten verwerkt. Overige overlopende passiva betreffen nog af te dragen bedragen aan WV partners.


9. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Op 26 augustus 2006 is er een huurovereenkomst aangegaan voor de huur van een kopieerapparaat gedurende een periode van 60 maanden. Deze overeenkomst kan niet tussentijds worden opgezegd.Totale contractverplichting bedraagt nog: € 2.604,. Op 1 augustus 2010 is er de tweede kantoormachine vervangen door een andere. De overovereenkomst voor deze machine loopt 60 maanden. Totale contractverplichting bedraagt nog: € 10.663,-.


Ingaande 1 september 2008 zijn we een huurovereenkomst aangegaan voor ons kantoorpand aan de Zonnehof. De looptijd van deze overeenkomst is 96 maanden. Ten behoeve van deze overeenkomst is er een bankgarantie afgegeven bij de ABN AMRO ter hoogte van € 28.926,-. Totale contractverplichting: € 502.791,10. Subsidies Subsidies worden op basis van de feitelijke ontvangst van het gesubsidieerde project in de jaarrekening verwerkt. In het boekjaar 2010 zijn van de Nederlandse overheid en de Europese Unie de onderstaande subsidies ontvangen:

subsidie AKV Totaal

Tanzania, Kigoma vluchtelingen (BUZA) Somalie, Waaijd (BUZA) Zimbabwe, Water en Sanitatie (EU) Zimbabwe, Water en Sanitatie (ECHO) TMF subsidie (BUZA)

761.823 368.043 265.570 19.556 1.107.514

60.947 11.041 32.229 1.369 83.063

822.770 379.084 297.799 20.925 1.190.577

2.542.506

188.649

2.711.155

Totaal subsidies

11. Specificatie opbrengsten acties van derden Subsidie AKV Totaal SHO \ Haïti aardbeving 1.221.280 30.817 1.252.097 SHO \ Pakistan overstroming 243.305 6.140 249.445 Prisma \ Roemenië voedselzekerheid voor kinderen 9.992 0 9.992 Prisma \ Indonesië–Sumatra, aardbeving 45.000 1.579 46.579 Overige inkomsten derden 7.345 42 7.387 1.526.922 38.578 1.565.500 27

Overzicht SHO fondsen World Vision is deelnemer van de Samenwerkende Hulp Organisatie (SHO, giro 555). Gedurende het boekjaar hebben er 2 grote rampen plaatsgevonden, die dusdanig van omvang waren dat de SHO heeft besloten om een nationale actie op te starten. De eerste actie was om fondsen te werven n.a.v. de aardbeving in Haïti, de tweede was voor de overstromingen in Pakistan. Onderstaand treft u een overzicht aan van de ontvangen gelden uit SHO, alsmede de bestedingen gedurende boekjaar 2010. Het nog te besteden bedrag van € 877.971,- is toegevoegd aan het bestemmingsfonds SHO-gelden en staat als zodanig verantwoord op de balans. Verantwoording nationale actie SHO Baten Boekjaar Tot en met boekjaar Baten uit gezamelijke actie Haïti 1.252.097 1.252.097 Baten uit gezamelijke actie Pakistan 249.445 249.445 Rente 0 0 Totaal baten 1.501.542 1.501.542 Kosten voorbereiding en coördinatie (AKV) 36.957 36.957 Totaal beschikbaar voor hulpactiviteit 1.464.585 1.464.585 Lasten Noodhulp Wederopbouw Noodhulp Wederopbouw Committeringen van deelnemer Verstrekte steun Haiti via de Internationale Koepel 586.614 0 586.614 586.614 Beschikbare committeringsruimte 877.971 877.971 Inzicht in kasstromen van de deelnemer Noodhulp Wederopbouw Noodhulp Wederopbouw Overmakingen door deelnemer m.b.t. Verstrekte steun Haiti via de Internationale Koepel 586.614 0 586.614 586.614 Inzicht in bestedingen ter plaatse Noodhulp Wederopbouw Noodhulp Wederopbouw Besteding Haiti door de Internationale Koepel 586.614 0 586.614 586.614 Besteding Pakistan door de Internationale Koepel 0 0 0 0

12.Toelichting Lastenverdeling Om inzicht te geven in de samenstelling van de kosten van de organisatie wordt gebruikt gemaakt van het model “toelichting lastenverdeling”. Lasten besteed aan doelstelling Onder lasten besteed aan doelstelling verstaan we lasten die gerelateerd zijn aan één van de doelstellingen van de organisatie. Lasten ten behoeven van werving Onder lasten ten behoeve van werving verstaan we lasten die gerelateerd zijn aan de activiteiten die ten doel hebben om mensen een bijdrage te vragen voor één van de doelstellingen van de organisatie. Omdat in veel gevallen er sprake is van gecombineerde activiteiten worden deze kosten toegerekend op basis van de toerekening van de personeelskosten aan deze doelstellingen. Lasten van beheer en administratie Onder lasten van van beheer en administratie zijn de kosten opgevoerd die verband houden met de interne controle en adminstratie, welke niet kunnen worden doorbelast aan één van de doelstellingen. De lasten die aan beheer en administratie worden toegerekend zijn: Organisatiekosten Beheer en Fondsenwerving Voorlichting en Administratie bewustwording Directie en management 70% 10% 20% Financiële administratie 75% 25% Bestuurskosten 100% Accountantskosten 100% Bankkosten 100% ICT Naar rato werkplekken Naar rato werkplekken Naar rato werkplekken Facilitair Naar rato werkplekken Naar rato werkplekken Naar rato werkplekken

28

Totaal 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Toelichting Doelstelling Werving baten lastenverdeling

5.262.559

-

-

Afdrachten bijdrage WVI

120.042

Personeelskosten

157.815

231.453

168.589

Directe kosten

36.394

466.527

410.441

Huisvestingskosten

31.068

45.564

33.189

Bestuurskosten Reis-en verblijfskosten

-

Eigen fondsenwerving

-

Subsidies

-

-

- 54.476

- 113.070

- 10.724

- 22.259

5.262.559

4.498.793


Programma’s

Verleende Voorlichting bijdrage aan en bewustworhulpprogramm’s ding

Totaal 2009

4.224.471

120.042

116.262

129.159

725.403

748.516

1.148.129

913.361

703.447

907.246

142.805

114.986

129.203

-

-

-

-

2.375

2.375

7.841

18.511

2.714

4.027

3.617

937

4.189

15.485

19.861

11.555

Kantoor- en algemene kosten

26.489

41.884

29.506

9.101

19.890

126.870

138.894

158.549

Overige Algemene kosten

17.406

26.464

18.967

5.995

12.752

81.585

61.481

77.289

GOVERNANCE

Lasten

Beheer en Totaal Begroot administratie 2010 2010

5.654.488

815.919

664.309

81.233

174.535

7.390.485

6.410.081

6.804.113

Programma’s

Totaal

Marketing

De kosten eigen fondswerving uitgedrukt in een percentage van de baten eigen fondswerving bedraagt: 17,1% (realisatie 2009: 17,1%) De kosten voor beheer en administratie, uitgedrukt in een percentage van de totale baten bedraagt: 2,1% (realisatie 2009: 6,8%). Het totaal van de besteding aan doelstelling, uitgedrukt in een percentage van de totale baten (bestedingsratio) bedraagt: 78,0% (realisatie 2009: 80,2%). Het salaris van de waarnemend directeur, inclusief vakantiegeld en pensioenlasten, bedroeg € 59.339,- De bestuursleden ontvangen geen andere bezoldiging dan de reiskosten. World Vision had in het verslagjaar gemiddeld 15,6 FTE in dienst (2009: 19,4 FTE)



Organisatie

13. Analyse verschillen begroting en resultaat 2010 Het boekjaar 2010 stond in het teken van het implementeren van de genomen bezuinigingsmaatregelen om de organisatie naar de toekomst toe een gezond en stabiel financiëel fundament te geven. In 2010 hebben we een nieuwe strategie geformuleerd voor de komende jaren, waarmee we inzetten op groei in fondsenwerving vanuit een efficientere en resultaat gerichte organisatie. De behaalde resultaten uit 2010 bieden een goed startpunt voor de implementatie van de nieuwe strategie. World Vision Nederland heeft met de inkomsten voor sponsorship een netto groei van 6% gerealiseerd, gezien het huidig economisch klimaat zijn we daar dankbaar voor. De donaties en giften bleven achter bij de begroting en laten ook een vermindering van inkomsten ten opzichte van het vorige boekjaar zien (-10%). Met name de jongerenactie Zip your Lip haalde dit jaar minder op dan voorgaand boekjaar: dit jaar € 408.000 tegen € 470.000 in 2009. Daarnaast is de geplande opstart van een donateursprogramma niet gebeurd. De inkomsten uit subsidies van overheden en derden bedroegen in 2010 € 4.276.655,-. Dit is 89% boven begroting, wat met name veroorzaakt is door de (niet begrote) inkomsten uit de SHO acties inzake Haïti en Pakistan, alsmede goedkeuring van 2 subsidie aanvragen bij de EU. De totale inkomsten over 2010 zijn 25% gegroeid ten opzichte van boekjaar 2009. De genomen maatregelen om de kosten te verlagen hebben tot resultaat dat de totale kosten met ruim 15% zijn gedaald t.o.v. boekjaar 2009. Op balans datum moesten nog gelden uit de SHO worden gecommitteerd. Dit draagt bij aan het resultaat van € 909.623,-. Hiervan is € 877.971,- aan SHO gelden toegevoegd aan het bestemmingsfonds SHO gelden. Hieronder is ook het in september ontvangen bedrag voor Pakistan opgenomen, dit bedrag is besteed in het eerste kwartaal van boekjaar 2011. Na toewijzing aan het bestemmingsfonds SHO bedraagt het resterende netto resultaat over boekjaar 2010 € 31.652,- en is toegevoegd aan de reserve zoals gespecificeerd onder punt 6. Samenvattend kunnen we concluderen dat World Vision in 2010 met 15% minder kosten een totale omzetgroei van 25% heeft kunnen realiseren. Hierdoor hebben we dit jaar 24,5% meer kunnen bijdragen aan onze programma’s, dat is een prachtig resultaat! Dit geeft niet alleen een goede startpositie voor de komende jaren, maar laat ook de inzet, toewijding en gedrevenheid van ons team zien!

Overige gegevens Resultaat toewijzing Het resultaat van € 909.623,- over verslagjaar 2010 is op onderstaande wijze toegewezen: Continuïteitsreserve 177.218Bestemmingsreserve programma’s 250.847 Reserve financiering activa 41.977Bestemmingsfonds SHO gelden 877.971 909.623

29

Controleverklaring accountant

30


Begroting 2011 begroting resultaat begroting 2011 2010 2010

Som der laten Resultaat

GOVERNANCE

4.938.485 715.530

501.382 - 72.505

182.179

7.058.757

7.390.484

6.410.081

877.451-

909.623

85.582-

Toevoeging/onttrekking aan: Bestemmingsfonds SHO 877.971- Continuïteitsreserve 62.783 Bestemmingsreserve 2.131- Reserve financiering Activa 60.132- 877.451-

Programma’s

Lasten: Besteed aan doelstelling Verleende bijdrage aan hulpprogramma’s 5.546.390 5.654.488 Voorlichting en bewustwording 653.120 815.919 Werving baten: Kosten Eigen Fondswerving 549.509 664.309 Kosten acties derden Kosten verkrijging subsidies overheden 35.791 81.233 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 273.947 174.535

3.142.200 931.034 2.251.265 6.324.499

Marketing

3.118.303 768.604 - 1.565.500 2.711.155 136.545 8.300.107

Organisatie

3.221.891 1.095.212 - 271.340 1.592.863 - 6.181.306


Baten: Giften inzake sponsorprogramma’s Donaties en giften Nalatenschappen Baten uit acties van derden Subsidies van overheden Overige baten Som der baten:

877.971 177.218- 250.847 41.977- 909.623


Toelichting begroting 2011 Waar het boekjaar 2010 in het teken heeft gestaan van veranderingen, zal boekjaar 2011 in het teken staan van bouwen aan groei in fondsenwerving vanuit een efficientere en resultaat gerichte organisatie. In 2010 is de strategie voor de komende 3 jaar geformuleerd, die ingaande 2011 zal worden geïmplementeerd. Er is een nieuwe directeur geworven die per 1 december 2010 zal starten en leiding zal geven aan dit proces. Voor 2011 is een private omzetgroei van 7% begroot. Hierin inbegrepen een groei van 5% op sponsorship, 10% op Zip your Lip en de opstart van een nieuw donateurspramma. We voorzien een daling van de inkomsten uit overheden vanwege de afloop van een aantal contracten. De totale kosten worden verder teruggebracht met 8% ten opzichte van 2010. Het bestedingsratio is begroot op 89,7%, terwijl het percentage fondsenwerving begroot is op 13%. Het percentage beheer en administratie bedraagt naar verwachting 4%. World Vision streeft ernaar om het percentage beheer en administratie onder de 5% te houden. De van SHO ontvangen projectgelden voor Haïti en Pakistan die ultimo verslagjaar 2010 zijn toegevoegd aan het bestemmingsfonds SHO, worden in verslagjaar 2011 besteedt aan de doelstelling. Dat betekent dat het begroot resultaat voor 2011 negatief zal zijn.

31

World Vision Nederland Zonnehof 38, 3811 ND, Amersfoort T (033) 464 3444 - F (033) 464 3445 - E [email protected] - I www.worldvision.nl

Voorwoord. Ds. Sybout van der Meer, voorzitter bestuur World Vision

Recommend Documents