Gemeente Bladel Economisch hart van de Kempen IIIIIIIIIDIIIIIIIIII MEDEDELING Nummer : R2015.117 Onderwerp : Septembercirculaire 2015
Aan de raad Samenvatting De septembercirculaire bevat informatie over de hoogte van de algemene uitkering aan de gemeenten voor de jaren 2015 en volgende jaren. De hoogte van de algemene uitkering is voor de periode 2015-2019 opnieuw doorgerekend. De septembercirculaire is naast de meicirculaire het belangrijkste document in de financiële geldstroom van rijk naar gemeenten. Voorts geven wij ook inzicht in de voorlopige financiële consequenties van de ontwerp-najaarsnota 2015.
Septembercirculaire 2015 De septembercirculaire 2015 bevat informatie over de hoogte van de algemene uitkering aan de gemeente voor de jaren 2015 en volgende jaren. Hieronder zijn de belangrijkste financiële verschillen voor onze gemeente weergegeven: Bedragen x C 1.000 Berekening beginŝtand Uitkeringsfactor Accresontwikkeling Overige mutaties uitkeringsfa ctor Subtotaal: Ontwikkeling uitke ringsbasis Hoeveelheidsverschillen Ontwikkeling uitkeringsba sis Subtotaal: Taakmutaties BRZO Wetsvoorstel vrijlating lijfrenteopbouw Subtotaal: I U/DU/SU WMO (met na me huishoudelijke hulp) Ċumulatieregeling gemeentefonds (SU) Huishoudelijke hulp toelage (DU) Subtotaal: 3 D's in he t sociaal dome in decentralisatie AWBZ naar WMO (IU) decentralisatie jeugdzorg (IU) decentralisatie Participatiewet (IU) Subtotaal:
mum
25.594
25.081
24 3 27
57 23 80
72 119 191
84 72 156
205 84 289
182 121 303
51
34 -12 22
55 -12 43
17 12 29
50 24 74
-16
-14
-16
-14
-14 5" -9
-14 6 -8
29 -12 -7 10
31 -9
31
31
22
31
31
13 13
18 18
21 21
51
29
29 7 94 101
-26 8 -19
(- = na deel en + = voordeel)
Team: FIN
Behandelend ambte naar: Peter Anse ms
m
26.103
fflWf
Telefoonnummer: 0497-361727
Bedragen x ĉ 1.000.Berekening beg instand Overig Maatstaf woonaiimten (nieuwe definitie) Subtotaal: Kleine verschillen (redenen met bedragen onder C 5.000) Berekening eindstand
2017 25.001
2 26.140
•'.•«1 24.8271
24 24
20 20
20 20
21 21
5
6
1
2
•-26.272 -.mm mm-- •mr.İËÉËÉË mm. ••••umm
We lichten de maatregelen onderstaand toe: A c c r e s s e n I Overig e mutaties De ontwikkeling van de algemene uitkering wordt voor een belangrijk deel bepaald door de ontwik keling van de rijksuitgaven. Volgens het systeem van 'samen de trap op en samen de trap af heb ben wijzigingen in de rijksuitgaven direct invloed op de omvang van het gemeentefonds. De jaarlijk se toename of afname van het gemeentefonds, voorvloeiend uit de trap op trap afmethode wordt het accres genoemd. De rijksuitgaven nemen toe door de verwachte toestroom van asielzoekers. De circulaire meldt ook extra rijksuitgaven voor defensie/veiligheid, beschut werk, opvang van peuters en kinderopvangtoe slag. Het accres stijgt hierdoor voor onze gemeente. In 2015 gaat het voor onze gemeente om C 57.000, en loopt op naarC 182.000, in 2019. Omdat gemeenten naar inschatting van het ministerie van Financiën de komende jaren minder BTW declareren bij het rijk dan het daarvoor geldende BCFplafond, krijgen ze dat niet gedecla reerde deel in het gemeentefonds gestort. Als het plafond met declaraties door gemeenten wordt overschreden, leidt dat tot een uitname uit het gemeentefonds, bij onderschrijding leidt dat tot een toevoeging. De nieuwste inschatting van het ministerie van Financiën geven ten opzichte van de meicirculaire omvangrijke afwijkingen ten voordele van de gemeenten. In 2015 gaat het voor onze gemeente om C 23.000, en loopt op naar C 121.000, in 2019. Ontwikkeling uitkering sbasis De ontwikkeling van de uitkeringsbasis voor het jaar 2015 en volgende jaren leiden tot stijgingen van de uitkeringsfactoren ten opzichte van de stand meicirculaire 2015. Deze verhogingen worden veroorzaakt door de actualisatie van de diverse verdeelmaatstaven (hoeveelheden). Naast de mutaties in de algemene uitkering die worden veroorzaakt door wijzigingen in de maat stafgewichten en de wegingsfactoren als gevolg van beleidsmatige maatregelen, wordt een deel van de mutatie veroorzaakt door mutaties vanwege aanpassing van verdeelmaatstaven naar de meest actuele basisgegevens van onze gemeente. De uitkering stijgt hierdoor voor onze gemeente. In 2015 gaat het voor onze gemeente om C 51.000,en loopt op naar C 74.000,in 2019. Besluit Risico Zware Ong evallen 1999 (BRZO) Betreft uitname a.g.v. taakoverdracht naar provincies van taak vergunningverlening zware industrie. De uitname houdt verband met de kwaliteitsslag die nodig is bij de vergunningverlening aan enkele bedrijven. W e verwachten dat deze taakoverdracht voor onze gemeente niet leidt tot lagere kosten. Wetsvoorstel vrijlating lijfrenteopbouw Betreft voorstel om in P articipatiewet te regelen dat lijfrenten binnen zekere grenzen niet als ver mogen worden aangemerkt. Dit heeft een toename van de bijstandspopulatie tot gevolg. Gelet op het beperkte financieel belang stellen we voor om deze middelen vooralsnog niet af te zonderen. We gaan er van uit dat de ISD, indien van toepassing, t.z.t. de financiële vertaling hiervan op zal nemen in een van de komende managementrapportages. WMO De verdeling van 2015 en 2016 is gewijzigd door het gebruik van meer actuele maatstafaantallen en door de definitiewijziging van de maatstaf woonruimten. Omdat we voor de uitvoering van de WMO meer uitgeven dan de compensatie die we daarvoor krijgen stellen we voor om de extra mid delen nu ten gunste van het begrotingsresultaat te verantwoorden.
behoort bij R2015.117
2
Cumulatieregeling gemeentefonds Onder deze regeling vallen alleen de herverdeeleffecten onder het gemeentefonds. Huishoudelijke hulp toelage De middelen worden in 2015 en 2016 beschikbaar gesteld voor het stimuleren van de vraag naar huishoudelijke hulp, teneinde zoveel mogelijk volwaardige werkgelegenheid te behouden. Het budget voor 2016 wordt hierop aangepast. Decentralisaties De maatstafgegevens van de objectieve verdeelmodellen worden in 2016 niet verder geactualiseerd. Dat komt de stabiliteit van de uitkering ten goede. In mei 2016 volgt een actualisatie voor de verdeling 2017. In de uitkering 2015 voor Jeugd is de bestuurlijk overeengekomen correctie in verband met het woonplaatsbeginsel verwerkt. Dit leidt per saldo tot een extra uitkering van C 94.000,-. Op basis van de managementrapportage van de ISD stijgen de kosten van begeleiding Awbz naar de Wmo aanzienlijk. Door deze extra kostenstijgingen konden de decentralisaties niet meer budgettair neutraal ingepast worden. Dit is/wordt verantwoord in de ontwerp-najaarsnota 2015 (zie hierna). Wij stellen daarom voor om de extra middelen voor de decentralisaties nu ten gunste van het begrotingsresultaat te verantwoorden. Voor 2015 is er per saldo nog een overschot van C 61.000,-. Deze voegen we toe aan de reserve sociaal domein. Maatstaf woonruimten (nieuwe definitie) In de eerste fase van de herverdeling van het gemeentefonds werd met ingang van 2015 tevens de nieuwe definitie van 'woonruimten' ingeweven als gevolg van de Wet BAG. Dat leidde tot onbedoelde herverdeeleffecten bij studentenwoningen en zorgwoningen. Die problematiek is onderzocht in het Periodiek Onderhoudsrapport. Dat leidt met ingang van 2016 tot nieuwe parameters 'uitwonende studenten' en 'personen in institutionele huishoudens, waarvan zorg' in een aantal maatstaven. Dit leidt per saldo voor onze gemeente tot een nadeel van ca 6 21.000,-. Overige ontwikkelingen - Doordecentralisatie onderwijshuisvesting VO Op grond van de geldende overeenkomst met het bestuur van het Pius-X-college dienen de gedecentraliseerde rijksmiddelen voor onderwijshuisvesting doorbetaald te worden aan die school. De doorbetaling wordt aangepast aan de geactualiseerde verdeelmaatstaven en uitkeringsfactoren. Dit leidt er toe dat we vanaf 2015 en volgende jaren meer moeten doorbetalen dan geraamd (we krijgen meer van het Rijk). - Stelpost loonmutaties Door het Centraal Planbureau zijn de nominale loon- en prijsontwikkelingen geactualiseerd. Deze bedragen voor 2016 hoger dan waarmee in onze meerjarenraming rekening mee is gehouden. Aangezien loon- en prijsmutaties structurele doorwerking hebben, betekent dat alsnog een gedeelte van het accres afgezonderd moet worden voor de dekking van deze extra loon- en prijsstijgingen. Wij ramen deze kostenstijgingen voor onze gemeente op ca 6 30.000,-. - Verdiepingsonderzoek V H R O S V In de meicirculaire 2015 is een verdiepend onderzoek aangekondigd op het subcluster VHROSV. Dat is inmiddels van start gegaan. De resultaten worden bekend in de meicirculaire 2016. Inschatting is dat (plattelands)gemeénten met een groot buitengebied nog een voordeel kunnen verwachten. Wij hebben dit voordeel indicatief ingeschat op C 158.000,-. Dit is overigens al verwerkt in de perspectiefnota 2015. Definitieve cijfers worden, zoals aangegeven, eerst in de meicirculaire 2016 verwerkt. Dit leidt per saldo tot de navolgende budgettaire mutaties:
behoort bij R2015.117
3
•" -įļļi: Inkomsten: algemene uitkering: bijstellingen algemene uitkering: bijstelling deelfonds sociaal domein totaal extra uitkering gemeentefonds bij/afi taakmutaties: Uitgaven: huishoudelijke hulptoelage reserve sociaal domein doordecentralisatie onderwijshuisvesting VO stelpost stijging lonen en prijzen totaal mutaties algemene uitkering waarvan: structureel incidenteel
s s
pv. ::V:.--2j)ĩļĒ| V V V
162 V 101 n 263 V
188 19 169
V
7
V V V
193 13 206
V V V
321 18 339
V
380 22 402
V V
s i i s s
n n V
s i
V
n
61 3 n n 199 V
10 n 30 n 136 V
8 n 30 n 168 V
17 n 30 n 292 V
18 30 354
260 61
129 7
168
292
354
V V
V
V
V
( = nadeel en + = voordeel) Voorlopige mutaties najaar snota 2015 We zijn op dit moment bezig met de actualisatie van het meerjarenperspectief op basis van de na jaarsnota 2015. Hoewel deze nog niet gereed is kan toch al een voorlopige indicatie gegeven wor den van het meerjarenperspectief daarvan. Volgens planning zal de najaarsnota in uw vergadering van december behandeld worden. Naar huidig inzicht zal het structureel meerjarenperspectief verslechteren met ca C 258.000,. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het voorgenomen besluit om de bezuinigingen binnen de SK te schrappen en door de uitvoering van de begeleiding van Awbz naar Wmo. O p basis van informa tie uit de managementrapportage van de ISD vallen deze kosten ook aanzienlijk duurder uit dan geraamd.
•'
:
"• y»
structurele mutaties najaarsnota 2015
v
168 n
164 n
121 n
incidentele mutaties najaarsnota 2015
n
473 n
106 n
10
totaal mutaties najaarsnota 2015
n
-305 n
-270 n
-131 n
M 127 n
258
-127 n
-258
( = nadeel en + = voordeel) Het zijn vooralsnog indicatieve financiële mutaties. De definitieve cijfers zullen in uw vergadering van december 2015 behandeld worden. Financiën Als we de financiële consequenties van de septembercirculaire 2015 en de mutaties van de voorlo pige najaarsnota 2015 toevoegen aan het perspectief van de ontwerpbegroting 2016 (na vaststel ling 1 begrotingswijziging 2016) dan kan het navolgende meerjarenperspectief geprognosticeerd worden. e
behoort bij R2015.117
4
(bodragen x 1.000.-) ::
"' '
"
Zffl
ĘBÊÊĒ
1
V'^VV^"'••'•''•ĩ'-'''' '-.'^-''
IIHHHH
Structureel: begrotingsresultaat na 5e wijziging 2015
n
643
structureel begrotingsresultaat ontwerpbegroting inclusief 1e begrotingswijziging 2016
V
245
V
164 n
554
V
121 n
V
117
127 n
426
258
voorlopige ontwerpnajaarsnota 2015
V
168 n
mutaties septembercirculaire 2015
V
260
V
129
V
168
V
292
V
354
geactualiseerd structureel meerjarenperspectief
n
215
V
210
V
601
V
591
V
213
n
807 n
128
V
69
V
67
V
60
voorlopige ontwerpnajaarsnota 2015
n
473 n
106 n
10
Incidenteel: begrotingsresultaat na 5e wijziging 2015 incidenteel begrotingsresultaat ontwerpbegroting inclusief 1e begrotingswijziging 2016 mutaties septembercirculaire 2015
n
61
V
7
geactualiseerd incidenteel meerjarenperspectief
n
1.341 n
227
V
59
V
67
V
60
totaal begrotingsresultaat
n
1.556 n
17
V
660
V
658
V
273
( ^ nadeel en H = voordeel) Uit dit overzicht blijkt dat het meerjarenperspectief per saldo structureel verbetert met C 96.000, (354.000 / 258.000). De meerjarenraming sluit dan in meerjarig perspectief bezien met een struc tureel overschot van C 213.000,. Uw raad kan de financiële uitkomsten betrekken bij de besluit vorming over de ontwerpbegroting 2016. De financiële consequenties van de septembercirculaire zullen (aanvullend) verdisconteerd worden in de najaarsnota 2015.
Bladel, 29 september 2015.
A
z ìestáven wethouders
ů
n B ade
/en
behoort bij R2015.117
5
