Záverečný účet Obce Veľká Ida za rok 2013
Vo Veľkej Ide 2. júna 2014
Záverečný účet obce za rok 2013 obsahuje:
1. Údaje o plnení rozpočtu v členení podľa § 10 ods. 3 Zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy 2. Hodnotenie plnenia programov obce 3. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 4. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - Štátu 5. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - ostatným právnickým a fyzickým osobám – podnikateľom 6. Finančné usporiadanie vzťahov – sumár všetkých obdržaných dotácií, grantov a darov 7. Rozbor rozpočtu ZŠ 8. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 9. Prehľad o stave a vývoji dlhu 10. Návrh uznesenia
Záverečný účet Obce Veľká Ida za rok 2013. 1. Rozpočet obce na rok 2013 Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený v súlade s ustanovením § 10 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce sa vnútorne člení na bežné príjmy a bežné výdavky (ďalej len bežný rozpočet), kapitálové príjmy a kapitálové výdavky (ďalej len kapitálový rozpočet) a finančné operácie. Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2012 uznesením č. 116/12 Bol zmenený šesťkrát : • prvá zmena schválená dňa 21.1.2013 uznesením č. 6/13,7/13,8/13,9/13,11/13 • druhá zmena schválená dňa 18.4.2013 uznesením č. 41/13,48/13 • tretia zmena schválená dňa 6.6.2013 uznesením č. 73/13 • štvrtá zmena schválená dňa 20.9.2013 uznesením č. 77/13 • piata zmena schválená dňa 7.11.2013 uznesením č. 100/13 • šiesta zmena schválená dňa 6.12.2013 uznesením č. 102/13 Po poslednej zmene bol rozpočet nasledovný:
Rozpočtové hospodárenie v €
Schválený
Upravený
Čerpanie
Bežný rozpočet Príjmy - CELKOM Z toho - ZŠ Výdavky - CELKOM Z toho - ZŠ
1 916 100,00 2 190 289,00 2 391 723,27 16 000,00
16 000,00
34 719,74
1 918 869,98 2 169 771,78 2 169 646,17 846 769,98
973 071,78
973 088,55
0,00
25 445,00
25 445,00
59 500,00
240 445,00
227 028,49
Kapitálový rozpočet Príjmy - CELKOM Výdavky - CELKOM Celkom Príjmy
1 916 100,00 2 215 734,00 2 417 168,27
Výdavky
1 978 369,98 2 410 216,78 2 396 674,66
Výsledok hospodárenia = zisk
20 493,61
Výsledok hospodárenia za rok 2013 je prebytok rozpočtu obce vo výške 20 493,61- € Zostatok finančných prostriedkov na účtoch a v pokladni obce 246 354,65 € Obec dosiahla za rok 2013 prebytkový bežný rozpočet a schodkový kapitálový rozpočet. Schodok kapitálového rozpočtu, ktorý sa tvoril z dôvodu výstavby sociálnych nájomných bytov a obstarania 15 kusov mobilných domov bol krytý z bežného rozpočtu, ako i čerpaním bankového úveru.
2. Hodnotenie plnenia programov obce Bežný rozpočet, kapitálový rozpočet - sumarizácia Bežné príjmy SPOLU /vrátane RO/ Bežné výdavky SPOLU /vrátane RO/ z toho: Program 1: Plánovanie, riadenie, kontrola Program 2: Služby občanom Program 3: Odpadové hospodárstvo Program 4: Komunikácie Program 5: Vzdelávanie Program 6: Šport Program 7: Kultúra Program 8: Prostredie pre život Program 9: Bývanie Program 10: Sociálne služby Schodok bežného rozpočtu Prebytok bežného rozpočtu Kapitálové príjmy SPOLU: Kapitálové výdavky SPOLU: z toho: Program 1: Plánovanie, riadenie, kontrola Program 2: Služby občanom Program 3: Odpadové hospodárstvo Program 5: Vzdelávanie Program 6: Šport Program 7: Kultúra Program 8: Prostredie pre život Program 9: Bývanie Schodok kapitálového rozpočtu: Prebytok kapitálového rozpočtu: BEŽNÉ + KAPITÁLOVÉ PRÍJMY BEŽNÉ + KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY Prebytok/Schodok FINANČNÉ OPERÁCIE* Príjmy Prevod finančných fondov Čerpanie bankového úveru – nákup mobilných domov Výdavky Splátka úveru - ŠFRB
Výsledok rozpočtového hospodárenia
Rozpočet
Plnenie rozpočtu
na rok 2013
k 31.12.2013
2 455 624,00 2 169 771,78
2 391 723,27 2 169 646,17
282 700,00 23 300,00 58 500,00 25 000,00 83 300,00 5 300,00 45 400,00 27 500,00 16 500,00 638 000,00
0 240 445,00
293 233,03 22 883,98 55 595,35 21 351,72 76856,86 5 342,18 38 531,05 25 544,04 18 062,07 633 806,82 0 222 077,10 25 445,00 227 028,49
61 000,00 21 000,00 12 000,00 0,00
47 484,69 20 089,50 11 160,00 5 760,00
2 000,00 33 000,00 0,00 111 445,00
0,00 32 965,55 0,00 109 568,75 201 583,49
2 455 624,00 2 427 416,28
2 417 168,27 2 396 674,66 20 493,61
159 890,00 80 000,00
2 769,98 80 000,00
7 200,00
7 389,04
95 574,55€
V zmysle § 10 ods. 6 Zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy, sú súčasťou rozpočtu obce aj finančné operácie, ktorými sa vykonávajú prevody z peňažných fondov obce a realizujú sa návratné zdroje financovania a ich splácanie. Finančné operácie nie sú súčasťou príjmov a výdavkov obce
3. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec Veľká Ida v roku 2013 tvorila na základe uznesenia Obecného zastupiteľstva č. 63/13 zo dňa 6. 6. 2013 Rezervný fond v celej výške prebytku hospodárenia. Rezervný fond je vedený na samostatnom účte, o jeho použití rozhoduje obecné zastupiteľstvo Fond rezervný
Suma v €
ZS k 1.1.2013
0€
KZ k 31.12.2013
2 404,63 €
Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva a zásady tvorby a použitia sociálneho fondu na rok 2013. Sociálny fond Suma v € ZS k 1.1.2013 Prírastky -
Úbytky
1 859,52 prídel do SF
-
úroky
-
vyúčtovanie SF za rok 2013
5 285,55 0,27 493,79
-
príspevok na stravovanie
-
služby na reg. prac. sily
0, -
-
peňažné pôžičky
0, -
-
fin. dar pri prac a živ. jubileách
840,00
-
bankové poplatky
88,80
KZ k 31.12.2013
3 381,10
3 329,23
4. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátu V súlade s ustanovením zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a zákonom č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom a k rozpočtu VÚC. Transfer Účelové určenie
Krajský školský úrad – Z Š , M Š
Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013 v €
Suma použitých Rozdiel prostriedkov (stĺ.2 - stĺ.3 ) v roku 2013 v €
901 631,62
899 360,19
2 271,43
Matrika a register
4 951,53
4 951,53
0
ÚPSVaR- RP, strava, škol. potreby, soc.
54 209,55
42 730,39
11 479,16
Ministerstvo vnútra – rekonštrukcia ciest
3 587,41
3 587,41
0
ÚPSVaR – MOS, CHD
5 279,46
5 279,46
0
Ministerstvo financií - voľby
3 244,19
3 128,37
115,81
dávky, dopravné
5. Finančné usporiadanie vzťahov voči ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu. Obec v roku 2013 poskytla dotácie v súlade so schváleným rozpočtom na rok 2013, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel.
Žiadateľ dotácie:
Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013 v €
Poľovnícke združenie Jastrab
Suma použitých prostriedkov v roku 2013 v €
Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 )
800,00
800,00
0
Csemadok
1 500,00
1 500,00
0
MO - Drobnochovateľov
1 700,00
1 700,00
0
Športový klub
4 100,00
4 100,00
0
Reformovaná cirkev
4 000,00
4 000,00
0
Katolícka cirkev
3 000,00
3 000,00
0
FS Ilosvai
2 000,00
2 000,00
0
K 31.12.2013 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so schváleným rozpočtom na rok 2013.
6. Finančné usporiadanie vzťahov – sumár všetkých grantov Poskytovateľ Krajský školský úrad
Účelové určenie grantov a transferov Výchova a vzdelávanie - ZŠ, MŠ
Suma prijatých prostriedkov v € 901 631,62
Ministerstvo vnútra
Matrika a register – výkon št. správy
4 951,53
Ministerstvo financií
Voľby
3 244,19
Ministerstvo vnútra
Rekonštrukcia ciest
3 587,41
Fondy EU
Program Europe for Citizens
ÚPSVaR- RP, strava, škol. Rodinné prídavky, strava, škol. potr., potreby, soc. dávky
25 000,00 54 209,55
vzdel. poukazy, doprava, Podpora zamestnanosti a soc. oblasť
5 279,46
ESF – príspevok na Podpora zamestnanosti a soc. oblasť MOS,CHD FSR – príspevok na terénnu Podpora zamestnanosti a soc. oblasť komunitnú službu U.S.Steel s.r.o. Zlepšenie životného prostredia
30 402,65
ŠR príspevok na MOS,CHD
Harsco Metals Slovensko Neúčelový dar s.r.o. Nadácia Carmeuse Zlepšovanie ŽP 3000 €, lyž. zájazd 2000 € AVE
Neúčelový dar
Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom.
21 504,30 5 000,00 8 000,00 5 000,00 300,00
6. Rozbor rozpočtu ZŠ Transfer zo štátneho rozpočtu pre ZŠ: Základná škola čerpala finančné prostriedky v roku 2013 pridelené zo štátneho rozpočtu vo forme normatívneho príspevku a nenormatívnych príspevkov, ďalej nevyčerpané finančné prostriedky z roku 2012, ktoré boli v roku 2013 prevedené z účtu zriaďovateľa a to: dopravné vo výške 911,66 €, na vzdelávacie poukazy vo výške 1 858,32 €. Prenesené finančné prostriedky škola použila na stanovený účel do 31.3.2012 okrem dopravného vo výške 124,00 €, ktoré vrátila do štátneho rozpočtu. Normatívne prostriedky : Položka
Čerpanie
610 Mzdy
519 051,00 €
620 Poistné
171 089,00 €
630 Tovary a služby
146 743,00 €
Z toho: 632 Energie
54 954,00 €
633 Materiál
29 571,00 €
635 Údržba
40 993,00 €
637 Služby
21 225,00 €
SPOLU vyčerpané normatívne prostriedky: 836 883,00,00 € Nenormatívne prostriedky pridelené v roku 2013 na: Čerpanie
Nevyčerpané
Vzdelávacie poukazy vo výške
12 301,80
10 324,80
1 977,00
Dopravné
3 470,00
3 175,57
294,43
Sociálne znevýhodnené prostredie
5 400,00
5 400,00
0
Asistenti učiteľa
17 467,00
17 467,00
0
SPOLU
38 638,80
36 367,37
2 271,43
SPOLU vyčerpané nenormatívne prostriedky: 36 367,8 €. Nevyčerpané finančné prostriedky v celkovej výške 1 977,00 € na vzdelávacie poukazy a 294,43 € na dopravné žiakov škola previedla na účet obce v decembri 2013, a budú použité do 31.3.2014 na stanovený účel. Transfer od zriadˇovateľa pre ZŠ - príjem z rozpočtu obce pre ŠJ a ŠK 40 007,61 € skutočnosť k 31.12.2013:
Príjem z rozpočtu obce Mzdy Odvody
Rozpočet 26 000,00 15 200,00
Skutočnosť 25 875,10 14 132,51
% plnenie 99,51 92,97
7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 v celých EUR 7.1 A K T Í V A Názov
Majetok spolu Neobežný majetok spolu
Skutočnosť Skutočnosť k 31.12. 2012 k 31.12.2013 4 591 539,40 4 871 835,79
% 106,10
3 200 527,69
3 391 688,21
105,97
0
0
0
2 634 737,34
2 825 897,86
107,25
565 790,35
565 790,35
100,00
1 389 499,79
1 478 619,15
106,41
0,00
0,00
0
1 184 985,12
1 161 401,70
98,01
0,00
0,00
0
44 625,09
70 862,80
158,80
159 889,58
246 354,65
154,07
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh.
0,00
0,00
0
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát.
0
0
0
1 511,92
1 528,43
101,12
Skutočnosť Skutočnosť k 31.12. 2012 k 31.12.2013 4 591 539,40 4 871 835,79
% 106,10
z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho : Zásoby Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty
Časové rozlíšenie
7.2 P A S Í V A Názov
Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie
2 874 295,81
3 087 558,13
107,41
Oceňovacie rozdiely
0,00
0,00
0
Fondy
0,00
0,00
0
2 874 295,81
3 087 558,13
107,41
524 211,32
372 948,61
71,14
z toho :
Výsledok hospodárenia Záväzky z toho :
11 086,06
13 932,59
125,67
Zúčtovanie medzi subjektami VS
241 148,23
18 093,44
7,5
Dlhodobé záväzky
180 109,44
177 832,60
98,73
91 867,59
85 063,98
92,59
0,00
78 026,00
0
1 193 032,27
1 411 329,05
118,29
Rezervy
Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie
8.Prehľad o stave a vývoji dlhu V roku 2008 bola podpísaná zmluva o poskytnutí úveru na realizáciu sociálnych nájomných bytov – 24 bytových jednotiek 2 264 000, - Sk / úrok pri základnej úrokovej sadzbe 1% a doba splatnosti 30 rokov /. Prvých päť splátok bolo realizovaných v mesiaci september 2008. Mesačná splátka predstavuje sumu 241,72 € 27.8.2009 bola stavba skolaudovaná a daná do užívania. Nájomníci sa do nej nasťahovali 1. novembra 2008. Štátny fond rozvoja bývania a Ministerstvo výstavby a regionálneho rozvoja má voči obci záložné právo na túto stavbu až do splatenia úveru. V auguste roku 2011 obec podpísala druhú zmluvu o poskytnutí podpory vo forme úveru so Štátnym fondom bývania na účel výstavby 13 bytových jednotiek sociálnych nájomných bytov. Výstavba sa začala na jeseň. Výška úveru 109 053, - € / úrok pri základnej úrokovej sadzbe 1% a doba splatnosti 30 rokov /. Prvá splátka bola zrealizovaná v mesiaci december 2011. Mesačná splátka predstavuje sumu 350,76€. 21.12.2012 bola stavba skolaudovaná a daná do užívania. Nájomníci sa do nej začali sťahovať počnúc májom 2013. Štátny fond rozvoja bývania a Ministerstvo výstavby a regionálneho rozvoja má voči obci záložné právo aj na túto stavbu až do splatenia úveru. K 31.12.2013 činí dlh voči Štátneho fondu rozvoja bývania spolu sumu 165 110,72 €. V júli 2013 obec podpísala zmluvu o splátkovom úvere s OTP Bankou Slovensko a.s. na účel nákupu 15 ks kontajnerových obytných domov v sume 80 000,00 /úver je poskytovaný za variabilnú úrokovú sadzbu EURIBOR fixovanej pre 3 mesačné depozitá a prirážky 2,20 %/. Prvá splátka istiny úveru vo výške 987,00€ bola zrealizovaná v mesiaci november 2013. Poslednú splátku obec uhradí 20.7.2020. K 31.12.2013 činí záväzok vo OTP Banke Slovensko a.s. sumu 78 026,00 €.
9. Návrh na schválenie záverečného účtu obce Veľká Ida Výsledok hospodárenia obce Veľká Ida za rok 2013 je prebytok: 20 493,61€ V tom nevyčerpané prostriedky ZŠ: Neoprávnene zaslaná hmotná núdza: Nevyčerpané stravné – hmotná núdza: Nevyčerpané rodinné prídavky Nevyčerpaná dotácia – Voľby SPOLU
2 271,43 € 67,80 € 11 230,00 € 181,36 € 115,81 € 13 866,40 €
Navrhujem Obecnému zastupiteľstvo vysporiadať prebytok rozpočtového hospodárenie nasledovne: V súlade zo zákonom o rozpočtových pravidlách č. 583/2004 § 16, ods. 6 a zmene a doplnení súvisiacich zákonov vypočítaný prebytok hospodárenia previesť do rezervného fondu v celkovej výške: 6 627,21 €
Navrhujem celoročné hospodárenie Obce Veľká Ida schváliť bez výhrad Záverečný účet obce Veľká Ida bol prerokovaný a schválený na zasadnutí obecného zastupiteľstva dňa ................................uznesením........................................... Veľká Ida dňa .......................................................
MVDr. Július Beluscsák starosta obce
