VERMOGENSRAPPORTAGE Q1 2014
VERMOGENSRAPPORTAGE Q1 2014
April 2014
De heer en mevrouw Anoniem
P R O VI D E N CE C A PI TA L F A MI L Y O FFI CE B V
Meerweg 7 1405 BA Bussum Postbus 286 1400 AG Bussum Tel: +(0)35 - 69 26 741 Rmail:
[email protected] Email
[email protected] www.providencecapital.eu Contact Mevr Drs M.I. Van Thienen RA Tel: +(0)35 - 69 26 741 Rmail:
[email protected]
2
INHOUDSOPGAVE
Pagina
Overzicht vermogen
4
Verdeling vermogen
5
Verdeling vermogen Strategisch & Tactisch
6
Ontvangsten en uitgaven
7
Specificatie uitgaven
8
Specificatie vermogen
9
Deelnemingen
12
Juridische structuur
13
Verzekeringen
14
Opmerkingen
15
3
OVERZICHT VERMOGEN (€)
31-3-2014
31-12-2013
30-9-2013
Mutatie Q1 vs Q4
Woningen en grond
175
150
200
25
Roerende goederen
250
250
275
-
Participaties
300
250
250
50
Leningen u/g
300
350
350
(50)
Leningen o/g
(200)
(250)
(250)
50
500
350
300
150
50
150
100
(100)
100
75
50
25
Schulden
(150)
(125)
(100)
(25)
Totaal eigen vermogen
1.325
1.200
1.175
125
Effecten
Liquide middelen Vorderingen
600 500 400 300 200 100 0 -100 -200 -300
31-3-2014
31-12-2013
30-9-2013 4
VERDELING VERMOGEN (€)
31-03-2014
Liquide middelen
Effecten
Woningen en grond
Participaties
Roerende goederen
ONTWIKKELING VERMOGEN (€)
31-03-2014
€ 1.500
Verloop vermogen
€ 1.450 € 1.400 € 1.350 € 1.300
€ 1.250 € 1.200 € 1.150 € 1.100 € 1.050 € 1.000 31-12-2012
31-3-2013
30-6-2013
30-9-2013
31-12-2013
31-3-2014
5
VERDELING VERMOGEN STRATEGISCH EN TACTISCH
Bij benadering
Strategisch* 31-3-2014
Tactisch** 31-3-2014
Verschil
Liqiduiteiten Vastrentende waarde Aandelen
15% 10% 16%
150 100 163
14% 9% 16%
146 92 161
4 8 2
Alternatieven
13%
137
15%
153
(16)
Onroerend goed (belegging) Onroerend goed (woonhuis) Private equity (+bedrijfsleningen)
20% 17% 10%
200 175 100
21% 17% 8%
218 175 80
(18) 20
Eigen vermogen eind periode
100%
1.025
100%
1.025
0
* Strategische asset allocatie is de lange termijn keuze voor de verdeling over de verschillende vermogensklassen, op basis van de uitgangspunten en doelstellingen. **Tactische asset allocatie is de huidige verdeling van het vermogen met aanpassingen binnen de gestelde bandbreedtes op basis van marktomstandigheden of wensen.
230 210 190 170 150 130 110 90 70
Strategisch* 31-3-2014
50
Tactisch** 31-3-2014
6
ONTVANGSTEN & UITGAVEN (€)
31-3-2014
31-12-2013
30-9-2013
Totaal 2013
Beginsaldo liquide middelen
150
100
100
100
ONTVANGSTEN Aflossing Lening Liquidatie uitkering Dividend uitkeringen Rente inkomsten Totaal ontvangsten
100 0 50 50 200
0 0 25 200 225
0 0 75 150 225
300 25 125 300 750
-25 -50 -25 -25 -50 -25 -100 -300
-50 0 -50 -25 -50 0 0 -175
-50 -25 -25 -25 -50 0 -50 -225
-125 -50 -25 -25 -250 -75 -200 -750
50
150
100
100
UITGAVEN Prive bestedingen Schenkingen Advies- en beheerkosten\ Huis Buitenland Belastingen Auto Lening XYZ Totaal uitgaven
Eindsaldo liquide middelen
7
SPECIFICATIE UITGAVEN (€)
Specificatie huis buitenland Service kosten Beveiliging Telefoon Elektriciteit Interest en kosten Overige kosten Totaal
31-3-2014 -5 -5 -5 -5 -5 0 -25
31-12-2013 -5 -5 -5 -5 -5 0 -25
30-9-2013 -5 -5 -5 -5 -5 0 -25
Totaal 2013 -15 -20 -20 -10 -10 0 -75
31-3-2014 -2
31-12-2013 -1
30-9-2013 -3
Totaal 2013 -6
-2
-1
-3
-6
31-3-2014 -1 -1 -1 -1 -4
31-12-2013 -1 -1 -1 -1 -4
30-9-2013 -1 -1 -1 -1 -4
Totaal 2013 -3 -5 -8 -2 -18
Toelichting Specificatie goede doelen ABC …. ….. Totaal
Specificatie kosten adviseurs Jurist Accountant Administratie Vermogensbeheer Totaal kosten adviseurs
8
SPECIFICATIE VERMOGEN (€)
Woningen en grond Grond Woning Woning buitenland Totaal woningen en grond
31-3-2014 75 50 50 175
31-12-2013 50 50 50 150
30-9-2013 75 50 75 200
Toelichting: De woningen zijn per 31 maart 2014 gebaseerd op de WOZ-waarde peildatum 1/1/2013 (daarvoor 1/1/2012). Inboedel en kunst Inboedel Kunst Kostbaarheden Totaal inboedel en kunst
31-3-2014 45 20 25 90
31-12-2013 45 20 25 90
30-9-2013 45 20 25 90
31-12-2013 90 40 130
30-9-2013 95 45 140
Toelichting: De inboedel en kunst zijn gewaardeerd op basis van de verzekerde waarde. Auto's Auto 1 Auto 2 Totaal auto's
31-3-2014 85 35 120
Toelichting: De auto's zijn gewaardeerd op aanschafwaarde (inclusief BTW en BPM) minus afschrijving (20% per jaar) en een restwaarde van 20%.
9
SPECIFICATIE VERMOGEN (€)
Vaartuigen Boot Toaal vaartuigen
31-3-2014 25 25
31-12-2013 25 25
30-09-2013 25 25
Toelichting: De vaartuigen zijn gewaardeerd op basis van de verzekerde waarde (casco, exclusief inboedel). Overige roerende goederen Computers en inventaris Totaal overige roerende goederen Totaal roerende goederen
Participaties Participatie I Participatie II Participatie III Totaal participaties
31-3-2014 15 15
31-12-2013 5 5
30-9-2013 20 20
250
250
275
31-3-2014 100 100 100 300
31-12-2013 100 50 100 250
30-9-2013 100 50 100 250
Toelichting: De waardering van de participaties per 31 maart is gebaseerd op de opgave per 31 december 2013.
10
SPECIFICATIE VERMOGEN (€)
Leningen u/g Leningen tbv hypotheken Lening I Lening II Totaal leningen u/g toelichting: De rentepercentages op de leningen bedragen: Hypotheken Lening I Lening II
31-3-2014 50 50 200 300
31-12-2013 50 50 250 350
30-9-2013 50 50 250 350
12 maands euribor + 1% (3,25% voor 2013) 1,50% 1 maands euribor + 1% (3% voor 2013)
Leningen o/g Lening II Totaal leningen u/g
31-3-2014 -200 -200
31-12-2013 -250 -250
30-9-2013 -250 -250
Effecten Bank 1 Bank 2 Bank 3 Totaal effecten
31-3-2014 125 175 200 500
31-12-2013 100 100 150 350
30-9-2013 100 50 150 300
Liquide middelen Bank I Bank II Bank III Totaal liquide middelen
31-3-2014 25 25 0 50
31-12-2013 50 50 50 150
30-9-2013 25 75 0 100
Vorderingen Rekening Courant XYZ - Prive Rekening Courant ABC - XYZ Rekening Courant Prive - GHI Overige vorderingen Totaal vorderingen
31-3-2014 50 25 25 0 100
31-12-2013 50 25 0 0 75
30-9-2013 50 0 0 0 50
Schulden Rekening Courant XYZ - Prive Rekening Courant ABC - XYZ Rekening Courant Prive - GHI Schulden belastingdienst Overige schulden Totaal schulden
31-3-2014 -50 -25 -25 -25 -25 -150
31-12-2013 -50 -25 0 -25 -25 -125
30-9-2013 -50 0 0 -25 -25 -100 11
DEELNEMINGEN (€)
EIGEN VERMOGEN RECHTSPERSONEN - 31 DECEMBER 2013
Deelneming
Aandelenkapitaal
ABC BV DEF BV GHI BV Stichting 123 ……. …….
Agio
18 18 18
12 12 12
Reserves*
Totaal
300 75 50 50
330 105 80 50 0 0
Toelichting: De activa en passiva van de deelnemingen zijn (naar rato van het belang) opgenomen in de vermogensrapportage. Het uitkeren van bestaande reserves heeft fiscale consequenties. *Reserves inclusief resultaat
VERDELING EIGEN VERMOGEN
31-3-2014
Geconsolideerd vermogen rechtspersonen Vermogen Prive Totaal vermogen
425 600 1.325
31-12-2013 32% 45% 100%
380 645 1.200
32% 54% 100%
Toelichting: Het geconsolideerde vermogen van de deelnemingen is gelijk aan het eigen vermogen van Holding BV en het eigen vermogen van Stichting 123.
12
JURIDISCHE STRUCTUUR
Dhr J. Jansen 01-01-1960
Mevr A. Jansen-Pietersen 01-01-1960
STICHTING 123
HOLDING BV
ABC BV
DEF BV
GHI BV
13
VERZEKERINGEN
Verzekeraar
Contactpersoon: Dhr/mevr
Verzekeringen
Verzekeraar
Huis opstal Inboedel Kunst Kostbaarheden Huis buitenland opstal Inboedel buitenland Reisverzekering Rechtsbijstand AVP Ziektekosten Auto 1 Auto 2 Boot Verzuimverzekering/ziekengeld Arbodienst
Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar Verzekeraar
Totaal
Contactgegevens: Telefoon Mobiel E-mail
Dekking 50 45 20 25 50 0 250 85 35 25 50
Premie
Vervaldatum
5 5 4 5 2 0 1 2 5 2 1 5 2 6 5
5-Aug-14 12-Dec-14 1-Jan-15 1-Jan-15 31-Mar-14 31-Mar-14 9-Nov-14 30-Sep-14 1-Feb-15 1-Jan-15 31-Mar-15 31-Mar-15 31-Mar-15 1-Jan-15 1-Jan-15
50
14
OPMERKINGEN
15
P R O VI D E N CE C A PI TA L F A MI L Y O FFI CE B V
Meerweg 7 1405 BA Bussum Postbus 286 1400 AG Bussum Tel: +(0)35 - 69 26 741 Rmail:
[email protected] Email
[email protected] www.providencecapital.eu
DISCLAIMER Providence Capital Family Office BV heeft dit rapport met de grootste zorg samengesteld. De informatie in dit rapport is voor een deel verkregen van derden. Hoewel wij van mening zijn dat de informatie betrouwbaar is kunnen we de juistheid of volledigheid ervan niet garanderen. Wij kunnen geen enkele aansprakelijkheid aanvaarden voor onjuiste of onvolledige informatie verkregen van derden. De in dit rapport gebruikte gegevens kunnen afwijken van gegevens gebruikt door depotbanken. De cijfers in dit rapport zijn niet gecontroleerd door een accountant.
16
