Map 2. Lees mij zorgvuldig door!
Veelgestelde vragen Algemene voorwaarden Aanvullende voorwaarden voor: Aflossing Eigen Woningschuld Aanvulling pensioen Gouden Handdruk
Veelgestelde vragen 1. Hoe open ik een beleggersrekening bij Today’s Tomorrow?
3. Kan ik ook voor een rechtspersoon bij Today’s Tomorrow een rekening openen?
Het invullen en ondertekenen van de openingsdocumenten is
Jazeker. U kunt ook voor een rechtspersoon (zoals stamrecht of pensioen BV) een rekening openen bij Today’s Tomorrow. Dit kan echter alleen als het gaat om vrij vermogen.
noodzakelijk voor het openen van een effectenrekening. Een effectenrekening kan alleen door een meerderjarige worden afgesloten.
4. Waarom moet ik de naam van mijn bank/verzekeraar opgeven?
2. Hoe open ik een en/of rekening? Vrij vermogen
Om uw storting naar uw effectenrekening te herkennen hebben we
Indien u een gezamenlijke rekening wenst te openen dienen
de naam van uw bank nodig dan wel een ingevulde en
beide rekeninghouders alle documenten te ondertekenen. Bij
ondertekende opdracht tot waardeoverdracht van uw vorige
een gezamenlijke rekening dient ook de legitimatie van de
verzekeraar indien u de afkoopwaarde van deze polis bij Today’s
mederekeninghouder en een apart bewijs van vestiging te
wenst te storten.
worden verstrekt. Door ondertekening van de openingsdocumenten verklaren beide rekeninghouders dat zij
5. Waarom wilt u mijn kennis en ervaring achtergrond kennen?
gezamenlijk de vragenlijst hebben ingevuld en dat deze van toepassing is op beide rekeninghouders. Indien de rekening
Today’s Tomorrow is vanuit wet- en regelgeving verplicht om
twee rekeninghouders heeft, dan geldt dat beide
een passenheidsprofiel te maken van iedere Cliënt.
rekeninghouders, zowel gezamenlijk als ieder afzonderlijk, volledig bevoegd zijn om over de rekening te beschikken.
6. Waarom moet ik minimaal € 2.500 storten en/of minimaal periodiek €50 storten?
Door ondertekening van de openingsdocumenten door beide rekeninghouders geven zij elkaar over en weer een
Dit is het minimumbedrag om deel te nemen. De rekening
onherroepelijke volmacht om over het saldo te blijven
wordt geactiveerd op het moment dat € 2.500 op de
beschikken. In het geval van overlijden van één van de
rekening staat dan wel er periodiek een bedrag van
rekeninghouders zal de andere rekeninghouder over het saldo
minimaal € 50 zal gaan worden gestort. Als u een
op de rekening kunnen blijven beschikken.
portefeuille met dezelfde waarde of meer overboekt wordt
Banksparen
de rekening ook geactiveerd.
In wezen is banksparen persoongebonden en kan er alleen een en/of rekening worden geopend voor banksparen als het doel van het banksparen een (gedeeltelijke) aflossing is van de hypotheekschuld.
Hoe open ik een zakelijke rekening? Bij een zakelijke rekening vult u de openingsdocumenten
1
De openingsdocumenten volledig ingevuld en ondertekend
in op naam van de desbetreffende juridische rechtsvorm
2
kopie van identiteitsbewijs van alle aandeelhouders;
(bijv. BV).
3
kopie van bewijs van vestiging van alle aandeelhouders
Het handelsprofiel vult de houder van de (bijv.) BV
4
2 x kopie van bewijs van vestiging van de (bijv.) BV.;
persoonlijk in.
5
bijv. een bankafschrift en een energienota
6
kopie van de statuten;
Algemene voorwaarden Cliënt wordt er op gewezen dat de algemene voorwaarden van Today’s onverbrekelijk deel uit maken van de Cliëntenovereenkomst. Tevens wordt Cliënt er op gewezen dat de Cliëntenovereenkomst en algemene voorwaarden van Today’s te allen tijde in samenhang met de Cliëntenovereenkomst en algemene voorwaarden van Stichting Bewaarbedrijf Hermes II dienen te worden gelezen. Cliënt wordt naar de website van Today’s verwezen voor de Nederlandse samenvatting van de algemene voorwaarden van Stichting Bewaarbedrijf Hermes II en de risicobijlage. Met Today’s wordt bedoeld: Today’s Tomorrow B.V Frederiksplein 1 1017XK Amsterdam Nederland Met Stichting Bewaarbedrijf Hermes II bedoeld: De bewaarder van de beleggingsfondsen
Artikel 1 Dienstverlening 1. Today’s verzorgt het openen van een ‘execution-only’ rekening bij Stichting Bewaarbedrijf Hermes II in naam van en voor rekening en risico van Cliënt. Als de te openen rekening een Bankspaarrekening betreft zal er een geblokkeerde rekening worden geopend en zal dit samen met het beoogde doel binnen Banksparen (Aanvulling Pensioen, Gouden Handdruk, Uitvaart en/of Aflossing Eigen Woningschuld) als zodanig worden geadministreerd. 2. Today’s biedt Cliënt de mogelijkheid om via een wijzigingen- en switchformulier een opdracht te geven tot een switch tussen de subfondsen door te geven.
Artikel 2 Geen beleggingsadvies 1. Today’s geeft op geen enkele wijze beleggingsadvies en benadrukt dat geen enkele uiting van of namens Today’s als zodanig beschouwd kan worden. 2. Cliënt verbindt zich er toe geen beleggingsadvies te vragen of uit te lokken.
Artikel 3 Verantwoordelijkheid Cliënt 1. Cliënt belegd op eigen initiatief en voor eigen risico.
Artikel 4 Opdracht inleggen 1. Cliënt kan via Today’s opdrachten inleggen. Today’s behoudt zich het recht voor om de manieren waarop en de voorwaarden waaronder het mogelijk is een opdracht via Today’s in te leggen te wijzigen. 2. Cliënt kan via derden (o.a. uw financieel adviseur) opdrachten inleggen. Today’s wijst Cliënt er nadrukkelijk op dat Today’s hiervoor nooit aansprakelijk en/of verantwoordelijk is.
Artikel 5 Opdracht annuleren Today’s wijst Cliënt nadrukkelijk op het feit dat het niet altijd mogelijk is om uw inlegopdracht te annuleren en verwijst hiervoor ook naar de cliëntovereenkomst.
Artikel 6 Vergoedingen 1. Cliënt is aan Today’s vergoedingen verschuldigd voor verrichte diensten. Zie hiervoor het prospectus van het paraplufonds en deelprospectus. 2. Today’s communiceert de hoogte van de vergoedingen naar Cliënt. 3. Today’s behoudt zich het recht voor om de tarieven van de vergoedingen te wijzigen. 4. Cliënt verklaart met het aangaan van de Cliëntenovereenkomst de vergoedingen te kennen en te accepteren.
Artikel 7 Uitsluiting aansprakelijkheid 1. Today’s sluit iedere aansprakelijkheid uit voor schade voortvloeiende uit het handelen van Stichting Bewaarbedrijf Hermes II en/of derden waarop Stichting Bewaarbedrijf Hermes II een beroep kan doen. 2. Today’s sluit iedere aansprakelijkheid uit voor indirecte schade, vervolgschade en/of gederfde winst. 3. Today’s sluit iedere aansprakelijkheid uit voor schade die het gevolg is van of verband houdt met: a. waardedaling van financiële instrumenten en/of geleden verliezen en gederfde winst; b. tekortkomingen van beurzen en/of betaal- en afwikkelsystemen; c. maatregelen die Today’s in het kader van enig dwingend voorschrift van beurzen en of toezichthouders moet nemen of meent te moeten nemen; d. storingen, van welke aard dan ook, in de elektriciteitsvoorziening en/ of communicatieverbindingen en/ of apparatuur die door Today’s of een derde zijn ontwikkeld dan wel worden beheerd; e. andere oorzaken waardoor Cliënt geen, deels of vertraagd gebruik kan maken van door of via Today’s aangeboden producten en diensten en de daarmee verbonden faciliteiten van Today’s en/of derden; f. misbruik, onbevoegd of onjuist gebruik (door derden) van de communicatiemiddelen, communicatieverbindingen en/of apparatuur en/of overige faciliteiten welke door of via Today’s en/of derden worden aangeboden; g. misbruik, onbevoegd of onjuist gebruik (door derden) van de producten en/of diensten welke door of via Today’s en/of derden worden aangeboden; h. onjuistheden in en/of het niet en/ of deels of vertraagd ontvangen van al dan niet via of door Today’s en/of derden aangeboden producten of diensten; i. door Today’s en/of derden aangeboden koersinformatie, tips, analyses, aanbevelingen en/of enige andere informatie; j. onjuistheden in, door of via Today’s, aan Cliënt verschafte of te verschaffen informatie zoals koersinformatie, berekeningen, saldoopgaven en/of elke overige informatie; k. onjuistheden in door Cliënt aan Today’s opgegeven telefoonnummers, faxnummers, e-mailadressen, postadressen of elke andere gegevens; l. door Cliënt gemaakte keuzes ter zake van beveiligingsinstellingen en/of beveiligingsmaatregelen of de (gedeeltelijke) afwezigheid daarvan van de door of via Today’s aangeboden producten, diensten en/ of faciliteiten; m. welke andere schade ook, behalve indien en voor zover komt vast te staan dat deze schade het rechtstreekse gevolg is van grove schuld of opzet van Today’s. 4. Today’s is niet aansprakelijk voor eventuele schade die het gevolg is van of verband houdt met tekortkoming in de uitvoering van opdrachten, tenzij Cliënt aantoont dat deze tekortkoming rechtstreeks te wijten is aan grove schuld of opzet van Today’s.
Artikel 8
Artikel 14
Kwalificatie Cliënt
Bewijs
1. Today’s kwalificeert Cliënt in overeenstemming met de vereisten van de MiFID en artikel 4:18a Wft altijd en met betrekking tot alle aangeboden diensten als niet-professionele belegger. 2. Today’s wijst Cliënt er op dat Cliënt om een andere kwalificatie, als bedoeld in artikel 4:18a Wft, kan verzoeken. Cliënt wordt er uitdrukkelijk op gewezen dat uit de kwalificatie als professionele belegger en in aanmerking komende tegenpartij een lager beschermingsniveau voort vloeit.
1. Cliënt wordt er op gewezen dat alle communicatie met Today’s kan worden vastgelegd op een informatiedrager. 2. In geschillen zullen de vastgelegde gegevens op de informatiedrager en alles wat is vastgelegd in de administratie van Today’s tot bewijs dienen.
3. Today’s beoordeelt een dergelijk verzoek op basis van de wettelijke criteria en verwijst naar artikel 4:18a tot en met 4:18e Wft. Today’s behoudt zich het recht voor een verzoek tot een andere kwalificatie af te wijzen.
Aangaan Cliëntenovereenkomst
Artikel 9 Toetsing van dienstverlening in de zin van artikel 4:24 Wft
Artikel 15 1. Today’s behoudt zich het recht voor om zonder opgaaf van redenen aan een ieder dienstverlening te weigeren. 2. De Cliëntenovereenkomst gaat niet eerder in dan na goedkeuring door Today’s.
Artikel 16 Duur Cliëntenovereenkomst
1. Today’s toetst niet of een dienst geschikt is voor Cliënt wanneer het dienstverlening betreft met betrekking tot de producten zoals omschreven in artikel 4:24 lid 4 Wft. 2. Today’s toetst op basis van de antwoorden van de Cliënt aangaande zijn profiel of de dienstverlening passend is voor Cliënt gelet op zijn kennis en ervaring. 3. Cliënt wordt er uitdrukkelijk op gewezen dat wanneer Today’s de gevraagde informatie niet of niet volledig ontvangt Today’s niet in staat is te beoordelen of de dienstverlening passend is. 4. Today’s mag zonder meer afgaan op de informatie die wordt verstrekt door Cliënt en zal op geen enkele wijze de verstrekte informatie op juistheid controleren. 5. Today’s is niet gehouden gedurende de looptijd van de overeenkomst te toetsen op actuele ontwikkelingen.
Artikel 10 Toetsing van dienstverlening op enige andere wijze 1. Today’s zal op middels een passendheidstoets, toetsen of de dienstverlening passend is voor Cliënt. 2. Cliënt wordt er uitdrukkelijk op gewezen dat Today’s de dienstverlening niet zal toetsen aan de financiële positie en/of beleggingsdoelstelling van Cliënt.
Artikel 11 Toezicht Today’s op Stichting Bewaarbedrijf Hermes II 1.
Today’s houdt geen toezicht op en oefent geen controle uit op handelingen verricht door Stichting Bewaarbedrijf Hermes II en/of derden waarop Stichting Bewaarbedrijf Hermes II een beroep zou kunnen doen. 2. Cliënt wordt er uitdrukkelijk op gewezen dat Today’s niet controleert in hoeverre Stichting Bewaarbedrijf Hermes II in compliance is met de op Stichting Bewaarbedrijf Hermes II van toepassing zijnde wet- en regelgeving.
Artikel 12 Distrutievergoedingen Today’s ontvangt geen distributievergoeding van Stichting Bewaarbedrijf Hermes II.
Artikel 13 Elektronische communicatie Tenzij uitdrukkelijk anders bepaald communiceert Today’s slechts langs elektronische weg met Cliënt.
De Cliëntenovereenkomst wordt aangegaan voor onbepaalde tijd.
Artikel 17 Beëindiging Cliëntenovereenkomst 1. Cliënt kan de Cliëntenovereenkomst niet opzeggen zo lang er enige relatie is tussen Cliënt en Today’s. 2. Cliënt kan na beëindiging van deze relatie de Cliëntenovereenkomst schriftelijk opzeggen.
Artikel 18 Discrepanties Cliënt is gehouden iedere informatievoorziening van of namens Today’s op juistheid te controleren en onjuistheden, binnen dertig dagen na verstrekking, aan Today’s te melden.
Artikel 19 Klachten 1. Today’s is lid van KIFID en DSI. 2. Cliënt richt klachten met betrekking tot de dienstverlening van Today’s aan de daartoe bevoegde klachteninstituten. 3. Cliënt richt klachten met betrekking tot de dienstverlening van Stichting Bewaarbedrijf Hermes II via Today’s aan Stichting Bewaarbedrijf Hermes II .
Artikel 20 Wijzigen algemene voorwaarden
1. Today’s behoudt zich het recht voor om te allen tijde de algemene voorwaarden te wijzigen. 2. Today’s zal trachten deze wijzigingen zo spoedig mogelijk naar Cliënt te communiceren
Artikel 21 Toepasselijk recht 1. De Cliëntenovereenkomst tussen Cliënt en Today’s wordt beheerst door Nederlands recht. 2. De plaats van uitvoering is Amsterdam en derhalve komt de exclusieve gerechtelijke bevoegdheid wat betreft geschillen voortvloeiend uit de Cliëntenovereenkomst toe aan de bevoegde rechter te Amsterdam.
Aanvullende voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld Artikel 1 Algemeen en definities 1.
2.
De Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld zijn een aanvulling op de Algemene Voorwaarden. De Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld zijn uitsluitend van toepassing op de Participaties Aflossing Eigen Woningschuld als hieronder omschreven. De volgende begrippen hebben in de Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld de hierna omschreven betekenis, tenzij uitdrukkelijk anders wordt omschreven:
Algemene Voorwaarden De voorwaarden van Beheer en Bewaring van het Today’s Paraplufonds.
Wet IB 2001 Dit is de Wet inkomstenbelasting 2001 en de daarop gebaseerde (lagere) regelgeving, zoals van tijd tot tijd gewijzigd of aangevuld, of de daarvoor in de plaats tredende regeling(en). 3.
Waar in de Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld wordt verwezen naar wet- of regelgeving, dient daaronder ook opvolgende, aanvullende of vervangende wetten en regels te worden verstaan.
4.
In geval van tegenstrijdigheid tussen de Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld en de Algemene Voorwaarden, geldt wat is bepaald in de Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld.
5.
Op de Participaties zijn van toepassing: de Algemene Voorwaarden; de Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld; de door de Participant op het aanmeldingsformulier ingevulde gegevens; de eisen die worden gesteld in de Wet IB 2001; het bepaalde in het prospectus van het Today’s Paraplufonds.
Voorwaarden De Voorwaarden Aflossing Eigen Woning Aflossing Eigen Woningschuld Woningschuld zoals deze in dit document worden omschreven.
Artikel 2 Koop Participaties Aflossing Eigen Woningschuld door Participant
Beheerder Today’s Tomorrow B.V., een besloten vennootschap naar Nederlands recht, statutair gevestigd te Amsterdam en in het bezit van de vergunning tot het beheren van beleggingsinstellingen die is verstrekt door de Autoriteit Financiële Markten. Today’s Paraplufonds Het Today’s Paraplufonds zoals deze is beschreven in de van toepassing zijnde prospectus en de Algemene Voorwaarden. Subfonds Een apart geadministreerd, maar niet juridisch van het overig vermogen van het Today’s Paraplufonds afgescheiden, gedeelte van het vermogen van het Today’s Paraplufonds. Participatie(s) Aflossing Eigen Woningschuld (hierna ook genoemd “Participatie(s)” Een Participatie waarvan de Participant bij zijn aanmelding heeft aangegeven dat hij deze wenst te kopen als beleggingsrecht eigen woning in de zin van artikel 3.116a van de Wet IB 2001, met als doel fiscaal vriendelijk te beleggen voor de aflossing van de schuld van de eigen woning.
1.
Een Participant dient bij aanmelding aan te geven of hij zijn Participaties wil kopen met als doel een Participatie Aflossing Eigen Woningschuld te verkrijgen. Participatie dient plaats te vinden in een van de Subfondsen van het Today’s Paraplufonds. De Participant zal het hier bedoelde opgebouwde tegoed aanwenden ter aflossing van diens eigenwoningschuld in de zin van de Wet Inkomsten-belasting 2001.
2.
De Participaties Aflossing Eigen Woningschuld worden door de Beheerder in aanvulling op artikel 1.1 van de Algemene Voorwaarden als zodanig geadministreerd en geblokkeerd.
3.
De Participaties Aflossing Eigen Woningschuld kunnen uitsluitend worden gekocht door natuurlijke personen die een eigen woning met een eigenwoningschuld in de zin van artikel 3.119a van de Wet IB 2001 hebben.
4.
De investering van de Participant in Participaties Aflossing Eigen Woningschuld dient plaats te vinden binnen de in de Wet IB 2001 gestelde grenzen. Dit betekent onder andere dat de investering een minimale looptijd kent van vijftien jaar en een maximale looptijd van dertig jaar. De Participant dient in het aanmeldingsformulier kenbaar te maken gedurende welke looptijd hij wenst te beleggen in voornoemde Participaties.
5.
Indien de Participant heeft gekozen voor een maandelijkse inleg in het Today’s Paraplufonds, dan kan de Participant het bedrag daarvan te allen tijde wijzigen, mits de in de Wet IB 2001 opgenomen grenzen in acht worden genomen, wat onder andere betekent dat deze wijziging er niet toe mag leiden dat het hoogste totaal van de gedurende enig jaar van de looptijd overgemaakte bedragen meer dan tien keer zoveel is als het laagste totaal van de gedurende enig jaar van de looptijd overgemaakte bedragen. De maandelijkse inleg dient minimaal euro 50,- te bedragen.
Participant Houder van een of meerdere Participatie(s). Looptijd De door de Participant in het aanmeldingsformulier op de website van de Beheerder aangegeven termijn waarin hij wenst te investeren in Participaties aflossing eigen woningschuld, die minimaal 15 en maximaal 30 jaar is en die begint op het moment dat de Participaties door de Beheerder, in overeenstemming met wat in de Algemene Voorwaarden is bepaald, worden toegekend.
6.
Op de koop van Participaties Aflossing Eigen Woningschuld zijn alle bij of krachtens de Wet IB 2001 gestelde beperkingen voor het fiscaal gefaciliteerd kopen, vervreemden, verdelen en/of houden van Beleggingsrechten eigen woning van toepassing. Deze grenzen zijn onder andere van toepassing op de door te Participant in te leggen bedragen. Handelen in strijd met de bij of krachtens de Wet IB 2001 gestelde beperkingen kan leiden tot deblokkering in de zin van de Wet IB 2001 en de daarbij behorende fiscale consequenties. Het is de verantwoordelijkheid van de Participant om deze individueel geldende grenzen te bewaken en daarover deskundig advies in te winnen. De Participant is zelf verantwoordelijk voor een juiste belastingopgave.
Artikel 3 Herbelegging in verband met bestaansduur Subfonds Participaties in Subfondsen die aflopen voor einde van de Looptijd worden automatisch door de Beheerder herbelegd in een Subfonds met een vergelijkbaar (risico)profiel en die qua resterende looptijd voldoet aan de door de Participant opgegeven periode op basis van artikel 2.4
strekkend verzoek minimaal 30 dagen van tevoren via een opdrachtsformulier bij de Beheerder in.
Artikel 5 Aanwending waarde Participaties Aflossing Eigen Woningschuld einde Looptijd Aan het einde van de Looptijd vindt deblokkering plaats van de Participaties Aflossing Eigen Woningschuld. De Beheerder zal de financiële waarde van de Participaties overmaken naar een door de Participant opgegeven Nederlandse bankrekening. De Participant dient zelf, binnen het in de Wet IB 2001 gestelde, zorg te dragen voor aflossing van de eigen woningschuld.
Artikel 6 Overlijden voor einde Looptijd 1.
Indien de Participant overlijdt worden de Participaties Aflossing Eigen Woningschuld gedeblokkeerd op het onmiddellijk daaraan voorafgaande tijdstip en komen de Participaties Aflossing Eigen Woningschuld toe aan de (wettelijke) erfgenamen. Deze overgang zal slechts dan niet tot deblokkering in de zin van de Wet IB 2001 leiden, indien sprake is van voortzetting als zoals bedoeld is in artikel 3.116a, lid 4, onderdelen b en f Wet IB 2001.
2.
Indien de Participant overlijdt en er geen sprake is van voortzetting als Participatie Aflossing Eigen Woningschuld, zal de Beheerder, conform het bepaalde in artikel 8.2 van de Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld, alle op dat moment of in de toekomst verschuldigde bedragen inhouden.
Artikel 4 Beschikken vóór einde Looptijd 1.
De Participaties Aflossing Eigen Woningschuld kunnen alleen worden aangewend ter aflossing van de eigen woningschuld in de zin van de Wet Inkomstenbelasting 2001.
2.
Indien de Participant, in tegenstelling tot wat in het eerste lid is bepaald, voor het einde van de Looptijd toch beschikt over de Participaties, en dit kwalificeert als deblokkering in de zin van artikel 3.116 a, lid 4 Wet IB 2001, zal de Beheerder conform het bepaalde in artikel 8.2 van de Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld de hierdoor op dat moment of in de toekomst verschuldigde bedragen inhouden.
3.
4.
5.
In afwijking van het bepaalde in het eerste lid, kan de Participant bij het aangaan of beëindigen van een huwelijk of van een duurzame huishouding, als bedoeld in artikel 3.116a, lid 4, onderdeel b Wet IB 2001, voor het einde van de Looptijd beschikken over de Participaties Aflossing Eigen Woningschuld, mits sprake is van voortzetting als Participatie Aflossing Eigen Woningschuld. In afwijking van het bepaalde in het eerste lid kan de Participant voor de Einddatum de waarde van zijn Participaties Aflossing Eigen Woningschuld onder aftrek van eventueel verschuldigde of door de Beheerder in te houden bedragen laten overmaken naar een kapitaalverzekering eigen woning, een spaarrekening eigen woning of een beleggingsrecht eigen woning als bedoeld in artikel 3.119 van de Wet IB 2001. De Participant maakt aan de Beheerder schriftelijk kenbaar naar welke instelling en welk rekeningnummer de waarde van zijn Participaties dient te worden overgemaakt. In afwijking van het bepaalde in de Algemene Voorwaarden maakt de Beheerder in de bovengenoemde gevallen de koopprijs niet over op de door de Participant opgegeven bankrekening (tegenrekening), maar door overboeking naar één van de hierboven genoemde financiële ondernemingen. Indien de Participant voor het einde van de Looptijd wenst te beschikken over de Participaties Aflossing Eigen Woningschuld dient hij bij de Beheerder een daartoe
Artikel 7 Informatie aan de Fiscus In die gevallen waarin de Beheerder gehouden is bepaalde gegevens over de Participant door te geven aan de fiscus, zal hij daartoe direct overgaan, zonder dat hij gehouden is de Participant daar (van tevoren) van op de hoogte te stellen.
Artikel 8 Aansprakelijkheid 1.
De Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld zijn ontwikkeld op basis van de fiscale wet- en regelgeving per augustus 2009. Wijzigingen in de toepasselijke wet- en regelgeving kunnen er in resulteren dat een investering in het Today’s Paraplufonds een ander resultaat oplevert dan beoogd. De Beheerder aanvaardt hier op geen enkele wijze aansprakelijkheid voor.
2.
De Beheerder heeft het recht om alle huidige of in de toekomst verschuldigde belastingen, premies, heffingen, rente en andere aan overheidsinstanties met betrekking tot de Participaties Aflossing Eigen Woningschuld verschuldigde bedragen, dan wel bedragen waarvoor zij op een andere manier wettelijk aansprakelijk kan worden gesteld, in te houden op aan de participant te verrichten of van de Participant te ontvangen betalingen, dan wel te verhalen op de Participant.
3.
Op de koop van Participaties Aflossing Eigen Woningschuld zijn de bij of krachtens de wet gestelde beperkingen voor fiscaal gefaciliteerd kopen en/of houden van Beleggingsrechten eigen woning van toepassing. Bepaalde gedragingen van de
Participant leiden ertoe dat deze niet langer gebruik kan maken van het fiscaal gunstige regime voor Beleggingsrechten eigen woning. De beheerder is niet aansprakelijk voor schade die verband houdt of voortkomt uit dergelijke gedragingen.
Artikel 9
begrepen, die ontstaan in verband met de Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld, zullen worden beslecht door de bevoegde rechter in Amsterdam.
Artikel 10 Slotbepalingen
Toepasselijk recht. Bevoegde rechter. 1.
Op de Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld is uitsluitend het Nederlandse recht van toepassing.
2.
Alle geschillen, geschillen over het bestaan en de geldigheid van de Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld daaronder
De Beheerder is te allen tijde bevoegd de Voorwaarden Aflossing Eigen Woningschuld te wijzigen. Een wijziging wordt van kracht onmiddellijk na kennisgeving daarvan in een in Nederland algemeen verspreid dagblad of na mededeling daarvan via een e-mail aan het adres van de Participant en publicatie van de wijziging op de website van de Beheerder (www.todaystomorrow.nl).
Aanvullende voorwaarden Aanvulling pensioen Artikel 1 Algemeen en definities 1.
2.
De Voorwaarden aanvulling pensioen zijn een aanvulling op de Algemene Voorwaarden. De Voorwaarden aanvulling pensioen zijn uitsluitend van toepassing op de Participaties aanvulling pensioen zoals hieronder omschreven. De volgende begrippen in deze Voorwaarden aanvulling pensioen hebben de hierna omschreven betekenis, tenzij uitdrukkelijk anders wordt omschreven:
Algemene voorwaarden De voorwaarden van Beheer en Bewaring van het Today’s Paraplufonds. Voorwaarden De Voorwaarden aanvulling pensioen van Today’s Tomorrow Aanvulling pensioen Vermogensopbouw zoals deze in dit document worden omschreven. Beheerder Today’s Tomorrow B.V., een besloten vennootschap naar Nederlands recht, statutair gevestigd te Amsterdam en in het bezit van de vergunning tot het beheren van beleggingsinstellingen die is verstrekt door de Autoriteit Financiële Markten. Today’s Paraplufonds Het Today’s Paraplufonds zoals deze is beschreven in de van toepassing zijnde prospectus en de Algemene Voorwaarden voor Beheer en bewaring. Life Cycle Beleggen Het principe van life Cycle beleggen houdt in dat de spreiding van beleggingen in relatie tot de duur van de periode tot de pensioendatum zo word ingericht dat het beleggingsrisico kleiner wordt naarmate de pensioendatum nadert. Subfonds Een apart geadministreerd, maar niet juridisch van het overig vermogen van het Today’s Paraplufonds afgescheiden, gedeelte van het vermogen van het Today’s Paraplufonds. Pensioen aanvulling Een Lijfrentebeleggingsrecht in de zin van artikel 3.126a van de Wet IB 2001. Participatie(s) Een Participatie of meerdere Participaties waarvan de Participant bij zijn aanmelding op de website van de Beheerder heeft aangegeven dat hij deze wenst aan te schaffen met als doel de verkrijging van een aanvulling pensioen. Participant Houder van een of meerdere Participatie(s).
Einddatum Deze staat gelijk aan de ingangsdatum van een aanvulling pensioen c.q. inkomensvoorziening, oftewel een lijfrente die door een verzekeraar wordt uitgekeerd zoals bedoeld in artikel 3.125 van de Wet IB 2001. De Einddatum is in elk geval uiterlijk 31 december van het jaar volgend op het jaar waarin de Participant de leeftijd van 70 jaar bereikt. Wet IB 2001 Dit is de Wet inkomstenbelasting 2001 en de daarop gebaseerde (lagere) regelgeving, zoals van tijd tot tijd gewijzigd of aangevuld, of de daarvoor in de plaats tredende regeling(en). 1.4 Waar in de Voorwaarden aanvulling pensioen wordt verwezen naar wet- of regelgeving, dient daaronder ook opvolgende, aanvullende of vervangende wetten en regels te worden verstaan. 1.5 In geval van tegenstrijdigheid tussen de Voorwaarden aanvulling pensioen en de Algemene Voorwaarden, geldt het bepaalde in de Voorwaarden aanvulling pensioen. 1.6 Op de Participaties aanvulling pensioen zijn van toepassing: de Algemene Voorwaarden; de Aanvullende voorwaarden aanvulling pensioen; de door de Participant op het aanmeldingsformulier ingevulde gegevens; de eisen die worden gesteld in de Wet IB 2001; het bepaalde in het prospectus van het Today’s Paraplufonds.
Artikel 2 Koop Participaties aanvulling pensioen door Participant 1.
Een Participant dient bij aanmelding op de website aan te geven dat hij/zij zijn Participaties wil kopen met als doel een Participatie aanvulling pensioen te verkrijgen. Participatie vindt plaats in een van de Subfondsen van het Today’s Paraplufonds.
2.
De Participaties aanvulling pensioen worden door de Beheerder in aanvulling op artikel 1.1 van de Algemene Voorwaarden als zodanig geadministreerd en geblokkeerd.
3.
De Participaties aanvulling pensioen kunnen uitsluitend worden gekocht door natuurlijke personen die: a. niet handelen in de uitoefening van een beroep of een bedrijf; b. voor fiscale doeleinden Nederlands ingezetene zijn; en c. die met de Participaties aanvulling pensioen een (aanvullende) oudedagsvoorziening opbouwen en daarmee een pensioentekort als bedoeld in artikel 3:124 lid 1 onderdeel a van de Wet IB 2001 compenseren.
4.
5.
Op de koop van Participaties aanvulling pensioen zijn de bij of krachtens de Wet IB 2001 gestelde beperkingen voor het fiscaal gefaciliteerd kopen en/of houden van Participaties aanvulling pensioen van toepassing. Deze beperkingen zijn onder andere van toepassing op de inleg, die afhankelijk is van de vermogenspositie van de Participant. Handelen in strijd met de, bij of krachtens de Wet IB 2001, gestelde beperkingen kan consequenties hebben voor de mogelijkheden tot fiscaal gefaciliteerd kopen en/of houden van Participaties aanvulling pensioen. Het is de verantwoordelijkheid van de Participant om deze individueel geldende grenzen te bewaken en daarover deskundig advies in te winnen. De Participant is zelf verantwoordelijk voor een juiste belastingopgave. Indien de Participant heeft gekozen voor een maandelijkse inleg in het Today’s Paraplufonds, dan kan de Participant het bedrag daarvan te allen tijde online via de website van de Beheerder wijzigen, mits de in de Wet IB 2001 opgenomen grenzen in acht worden genomen. De maandelijkse inleg dient minimaal euro 50,- te bedragen.
Artikel 3 Herbelegging in verband met bestaansduur Subfonds en Leeftijdsgebonden opbouw Participaties
pensioen in te kopen conform het bepaalde in artikel 1.2 van de Algemene Voorwaarden. 4.
a. een door hem aangehouden lijfrentespaarrekening als bedoeld in artikel 3.126a van de Wet IB 2001; b. naar de beheerder van een beleggingsinstelling ter verkrijging aanvulling pensioenen; of c. naar een verzekeraar ter verkrijging van een lijfrenteverzekering als bedoeld in artikel 3.125 van de Wet IB 2001. De Participant maakt aan de Beheerder schriftelijk kenbaar naar welke instelling en welk rekeningnummer de waarde van zijn Participaties dient te worden overgemaakt. In afwijking van het bepaalde in de Algemene Voorwaarden maakt de Beheerder in de bovengenoemde gevallen de koopprijs niet over op de door de Participant opgegeven bankrekening (tegenrekening), maar door overboeking naar één van de hierboven genoemde financiële ondernemingen. 5.
1.
2.
Participaties die aflopen voor het einde van de Looptijd van het Subfonds waarin wordt belegd, worden automatisch door de Beheerder herbelegd in een Subfonds met een vergelijkbaar (risico)profiel en die qua resterende looptijd voldoet aan de door de Participant opgegeven periode op basis van artikel 2.3 en 2.4. De Beheerder geeft de participant de mogelijkheid dat 10 jaar voor de pensioendatum van de Participant maximaal 50% in aandelen subfondsen en de rest in obligatie subfondsen zal worden belegd (Life Cycle Beleggen). Het maximale in aandelen subfondsen belegd percentage van de aanvulling pensioen zal door de Beheerder in de laatste 10 jaar voor de Pensioendatum van de Participant worden afgebouwd met 5% per jaar, waardoor het in obligatie subfondsen belegde deel met eenzelfde percentage zal stijgen. De afbouw vindt medio het betreffende jaar plaats. De participant dient zelf voor de mogelijkheid te kiezen. Hij kan deze wens aangeven op het openingsdocument dan wel later
b. De financiële onderneming, waarnaar de Participant de Beheerder verzocht heeft over te boeken, heeft bevestigd de Beheerder te vrijwaren voor alle in artikel 8.2 van de Voorwaarden aanvulling pensioen bedoelde op dat moment of in de toekomst verschuldigde bedragen. 6.
In afwijking van het bepaalde in het eerste lid, kan de Participant bij echtscheiding of scheiding van tafel en bed, als bedoeld in artikel 3.134 Wet IB 2001, onder de in dat artikel genoemde voorwaarden voor de Einddatum beschikken over de Participaties aanvulling pensioen.
7.
In afwijking van het bepaalde in het eerste lid, kan de Participant bij emigratie onder de in de Wet IB 2001 genoemde voorwaarden voor de Einddatum beschikken over de Participaties aanvulling pensioen.
8.
Indien de Participant voor de Einddatum wenst te beschikken over de Participaties aanvulling pensioen als bedoeld in artikel 4.2, 4.3, 4.6 en 4.7 van deze Voorwaarden aanvulling pensioen, dient hij bij de Beheerder een daartoe strekkend verzoek minimaal 30 dagen van tevoren via de website van de Beheerder in.
Beschikken vóór de Einddatum Voor de Einddatum is het de Participant niet toegestaan over de Participaties aanvulling pensioen te beschikken. De Participaties aanvulling pensioen mogen voor de Einddatum niet worden verkocht, vervreemd, prijsgegeven, of formeel of feitelijk tot voorwerp van zekerheid dienen (hierna gezamenlijk genoemd: “beschikken”).
2.
Indien de Participant in tegenstelling tot het bepaalde in het eerste lid voor de Einddatum toch beschikt over de Participaties, zal de Beheerder conform het bepaalde in artikel 8.2 van de Voorwaarden aanvulling pensioen de hierdoor verschuldigde bedragen inhouden.
3.
In afwijking van het bepaalde in het eerste lid kan de Participant voor de Einddatum, ter koop van andere Participaties aanvulling pensioen (het ‘switchen’ tussen Today’s Subfondsen), de Beheerder wel verzoeken zijn Participaties aanvulling
In een geval zoals is bedoeld in het vierde lid gaat de Beheerder pas over tot overboeking nadat: a. de Participant of de in het vierde lid genoemde financiële ondernemingen genoegzaam hebben aangetoond dat de door de Participant opgegeven rekening voldoet aan de vereisten van afdeling 3.7 van de Wet IB 2001;
Artikel 4 1.
In afwijking van het bepaalde in het eerste lid kan de Participant voor de Einddatum de waarde van zijn Participaties aanvulling pensioen onder aftrek van eventueel verschuldigde of door de Beheerder in te houden bedragen laten overmaken naar:
Artikel 5 Aankoop Lijfrente Einddatum 1.
De waarde van de Participaties aanvulling pensioen die de Participant houdt kan door de Participant slechts worden aangewend voor de aanschaf van een lijfrente zoals bedoeld wordt in artikel 3.125 van de Wet IB 2001, of voor de aanschaf van een daarmee vergelijkbare uitkering zoals bedoeld in artikel 3.126a, vierde tot en met zevende lid van de Wet IB 2001.
2.
Het is de eigen verantwoordelijkheid van de Participant om op de Einddatum zorg te dragen voor de aanschaf van de in het eerste lid bedoelde lijfrente. Uiterlijk zes maanden voor de Einddatum maakt de Participant aan de Beheerder kenbaar bij welke instelling de lijfrente is / wordt aangeschaft en naar welk rekeningnummer de waarde van de Participaties aanvulling pensioen moet worden overgemaakt.
Artikel 6
gefaciliteerd aanschaffen en/of houden van aanvulling pensioenen van toepassing. Bepaalde gedragingen van de Participant kunnen ertoe leiden dat deze niet langer gebruik kan maken van het fiscaal gunstige regime voor aanvulling pensioenen. De Beheerder is niet aansprakelijk voor schade die verband houdt of voortkomt uit dergelijke gedragingen.
Artikel 9 Toepasselijk recht. Bevoegde rechter.
Overlijden 1.
2.
Indien de Participant overlijdt komen de Participaties aanvulling pensioen toe aan de (wettelijke) erfgenamen. De waarde van de Participaties aanvulling pensioen dient door de (wettelijke) erfgenamen binnen een jaar na overlijden van de Participant te worden aangewend voor de aanschaf van een lijfrente die door een verzekeraar wordt uitgekeerd, zoals bedoeld in artikel 3.125 van de Wet IB 2001, of voor de aanschaf van een daarmee vergelijkbare uitkering zoals bedoeld in artikel 3.126a, vierde tot en met zevende lid van de Wet IB 2001. Uiterlijk het einde van het tweede kalenderjaar volgend op het jaar van overlijden van Participant maken de (wettelijke) erfgenamen aan de Beheerder schriftelijk kenbaar welke instelling de uitkering, zoals bedoeld in het eerste lid, gaat uitkeren en naar welk rekeningnummer de waarde van de Participaties aanvulling pensioen moet worden overgemaakt.
Artikel 7 Informatie aan de Fiscus In die gevallen waarin de Beheerder gehouden is bepaalde gegevens over de Participant door te geven aan de fiscus, zal zij daartoe direct overgaan, zonder dat zij gehouden is de Participant daar (van tevoren) van op de hoogte te stellen.
Artikel 8 Aansprakelijkheid 1.
De in artikel 1.4 van de Voorwaarden aanvulling pensioen genoemde stukken zijn ontwikkeld op basis van de fiscale weten regelgeving per september 2009. Wijzigingen in de toepasselijke wet- en regelgeving kunnen er in resulteren dat een investering in het Today’s Paraplufonds een ander resultaat oplevert dan beoogd. De Beheerder aanvaardt hiervoor op geen enkele wijze aansprakelijkheid.
2.
De Beheerder heeft het recht om alle huidige of in de toekomst verschuldigde belastingen, premies, heffingen, rente en andere aan overheidsinstanties met betrekking tot de Participaties aanvulling pensioen verschuldigde bedragen, dan wel bedragen waarvoor zij op een andere manier wettelijk aansprakelijk kan worden gesteld, in te houden op aan de Participant te verrichten of van de Participant te ontvangen betalingen, dan wel te verhalen op de Participant.
3.
Op de aanschaf van Participaties aanvulling pensioen zijn de bij of krachtens de wet gestelde beperkingen voor fiscaal
1.
Op de Voorwaarden aanvulling pensioen is uitsluitend Nederlands recht van toepassing.
2.
Alle geschillen, geschillen over het bestaan en de geldigheid van de Voorwaarden aanvulling pensioen daaronder begrepen, die ontstaan in verband met de Voorwaarden aanvulling pensioen, zullen worden beslecht door de bevoegde rechter in Amsterdam.
Artikel 10 Slotbepalingen De Beheerder is te allen tijde bevoegd de Voorwaarden aanvulling pensioen te wijzigen. Een wijziging wordt van kracht onmiddellijk na kennisgeving daarvan via een in Nederland algemeen verspreid dagblad of na mededeling via een e-mail aan het adres van de Participant en publicatie van de wijziging op de website van de Beheerder (www.todaystomorrow.nl).
Aanvullende voorwaarden Gouden Handdruk Artikel 1 Algemeen en definities 1.
De Voorwaarden Gouden Handdruk zijn een aanvulling op de Algemene Voorwaarden. De Voorwaarden Gouden Handdruk zijn uitsluitend van toepassing op de Participaties Gouden Handdruk zoals hieronder omschreven.
2.
De volgende begrippen in deze Voorwaarden Gouden Handdruk hebben de hierna omschreven betekenis, tenzij uitdrukkelijk anders wordt omschreven:
Algemene voorwaarden De voorwaarden van Beheer en Voorwaarden Bewaring van het Today’s Paraplufonds. Voorwaarden De Voorwaarden Gouden Handdruk Gouden Hand van Today’s Tomorrow B.V. zoals deze in dit document worden omschreven. Beheerder Today’s Tomorrow B.V., een besloten vennootschap naar Nederlands recht, statutair gevestigd te Amsterdam en in het bezit van de vergunning tot het beheren van beleggingsinstellingen die is verstrekt door de Autoriteit Financiële Markten. Today’s Paraplufonds Het Today’s Paraplufonds zoals deze is beschreven in de van toepassing zijnde prospectus en de Algemene Voorwaarden.
ontslaguitkeringen waarvoor Participaties Gouden Handdruk worden verkregen. Einddatum Deze staat gelijk aan de ingangsdatum van de periodieke uitkeringen ter vervanging van gederfd of te derven loon zoals bedoeld in artikel 11, eerste lid, onderdeel g van de Wet LB 1964. De Einddatum is in elk geval uiterlijk 31 december van het jaar waarin de Participant de leeftijd van 65 jaar bereikt, dan wel de eerdere datum van overlijden van de Participant. Uitkeringen Deze starten direct na de Einddatum. Met Uitkeringen wordt in deze Voorwaarden bedoeld de omstandigheid dat Today’s Paraplufonds de termijnen betaalt. Wet LB 1964 Dit is de Wet op de Loonbelasting 1964 en de daarop gebaseerde (lagere) regelgeving, zoals van tijd tot tijd gewijzigd of aangevuld, of de daarvoor in de plaats tredende regeling(en). 3.
Waar in de Voorwaarden Gouden Handdruk wordt verwezen naar wet- of regelgeving, dient daaronder ook opvolgende, aanvullende of vervangende wetten en regels te worden verstaan
4.
In geval van tegenstrijdigheid tussen de Voorwaarden Gouden Handdruk en de Algemene Voorwaarden, geldt het bepaalde in de Voorwaarden Gouden Handdruk.
5.
Op de Participaties Gouden Handdruk zijn van toepassing: De Algemene Voorwaarden; de Aanvullende voorwaarden Gouden Handdruk; de door de Participant op het aanmeldingsformulier ingevulde gegevens; de eisen die worden gesteld in de Wet LB 1964; het bepaalde in het prospectus van het Today’s Paraplufonds
Subfonds Een apart geadministreerd, maar niet juridisch van het overig vermogen van het Today’s Paraplufonds afgescheiden, gedeelte van het vermogen van het Today’s Paraplufonds. Gouden handdruk Een stamrechtbeleggingsrecht in de druk zin van artikel 11a van de Wet LB 1964. Life Cycle Beleggen Het principe van life Cycle beleggen houdt in dat de spreiding van beleggingen in relatie tot de duur van de periode tot de pensioendatum zo word ingericht dat het beleggingsrisico kleiner wordt naarmate de pensioendatum nadert. Participatie(s) Een Participatie of meerdere Participaties waarvan de Participant bij zijn druk aanmelding op de website van de Beheerder heeft aangegeven dat hij deze verkrijgt als Gouden Handdruk. Participant Houder van een of meerdere Participatie(s) en tevens de status hebbend van begunstigde in de zin van artikel 11, eerste lid, onderdeel g, ten eerste Wet LB 1964. Opbouwfase Dit is de fase voorafgaand aan de Einddatum, in deze fase kan volgens de Wet LB 1964 als aan de voorwaarden wordt voldaan uitstel van inhouding van loonheffing worden gekregen ter zake van
Artikel 2 Verkrijging Participaties Gouden Handdruk door Participant in de Opbouwfase 1.
Een Participant dient bij aanmelding op de website aan te geven dat hij/zij zijn Participaties verkrijgt als Gouden Handdruk. Participatie vindt plaats in een van de Subfondsen van het Today’s Paraplufonds.
2.
De Participaties Gouden Handdruk worden door de Beheerder in aanvulling op artikel 1.1 van de Algemene Voorwaarden als zodanig geadministreerd en geblokkeerd.
3.
De Participaties Gouden Handdruk kunnen uitsluitend worden verkregen door natuurlijke personen die: a. niet handelen in de uitoefening van een beroep of een bedrijf; b. niet ouder zijn dan 64 jaar; c. ook voor fiscale doeleinden Nederlands ingezetene zijn; en d. met de Participaties Gouden Handdruk een aanspraak op periodieke uitkeringen ter vervanging van gederfd of te derven loon verkrijgen als bedoeld in artikel 11 van de Wet LB 1964 dan
wel een recht op termijnen hebben in de zin van artikel 11a Wet LB 1964. 4.
b.
Op Participaties Gouden Handdruk zijn de bij of krachtens de Wet LB 1964 gestelde beperkingen voor het fiscaal gefaciliteerd verkrijgen en/of houden van Participaties Gouden Handdruk van toepassing. Deze beperkingen zijn onder andere van toepassing op de inleg, die door de ex-werkgever ten behoeve van de Participant is overgemaakt naar het Today’s Paraplufonds van de Beheerder. Handelen in strijd met de, bij of krachtens de Wet LB 1964, gestelde beperkingen heeft consequenties voor de mogelijkheden tot fiscaal gefaciliteerd verkrijgen en/of houden van Participaties Gouden Handdruk en leidt tot inhouding en afdracht van (loon)heffing en revisierente. Het stamrechtbeleggingsrecht mag op geen enkele wijze worden afgekocht of vervreemd dan wel formeel of feitelijk voorwerp van zekerheid worden. .
a. de Participant of de in het eerste lid genoemde financiële ondernemingen genoegzaam hebben aangetoond dat de door de Participant opgegeven rekening voldoet aan de vereisten van artikel 11a van de Wet LB 1964; b. De financiële onderneming, waarnaar de Participant de Beheerder verzocht heeft over te boeken, heeft bevestigd de Beheerder te vrijwaren voor alle in artikel 8.2 van de Voorwaarden Gouden Handdruk bedoelde op dat moment of in de toekomst verschuldigde bedragen. c.
Artikel 3 Herbelegging in verband met bestaansduur Subfonds en Leeftijdsgebonden opbouw Participaties 1.
2.
Participaties die aflopen voor het einde van de Looptijd van het Subfonds waarin wordt belegd, worden automatisch door de Beheerder herbelegd in een Subfonds met een vergelijkbaar (risico)profiel en die qua resterende looptijd voldoet aan de door de Participant opgegeven periode op basis van artikel 2.3 en 2.4.
In afwijking van het bepaalde in het eerste lid kan de Participant voor de Einddatum, ter koop van andere Participaties Gouden Handdruk (het ‘switchen’ tussen Today’s Subfondsen), de Beheerder wel verzoeken zijn Participaties Gouden Handdruk in te kopen conform het bepaalde in artikel 1.2 van de Algemene Voorwaarden.
3.
In een geval zoals is bedoeld in het eerste lid gaat de Beheerder pas over tot overboeking nadat: a. de Participant of de in het eerste lid genoemde financiële ondernemingen genoegzaam hebben aangetoond dat de door de Participant opgegeven rekening voldoet aan de vereisten van artikel 11a van de Wet LB 1964; b. De financiële onderneming, waarnaar de Participant de Beheerder verzocht heeft over te boeken, heeft bevestigd de Beheerder te vrijwaren voor alle in artikel 8.2 van de Voorwaarden Gouden Handdruk bedoelde op dat moment of in de toekomst verschuldigde bedragen.
4.
Beschikken over de Participatie Gouden Handdruk 1.
Het tegoed van de Participaties Gouden Handdruk kan uitsluitend worden aangewend ter verkrijging van een aanspraak op periodieke uitkeringen als bedoeld in artikel 11, eerste lid, onderdeel g, van de Wet LB 1964, dan wel worden uitgekeerd overeenkomstig de in het derde en vierde lid van artikel 11a van de Wet LB 1964 opgenomen voorwaarden. De Participant maakt aan de Beheerder schriftelijk kenbaar naar welke instelling en welk rekeningnummer de waarde van zijn Participaties dient te worden overgemaakt. In afwijking van het bepaalde in de Algemene Voorwaarden maakt de Beheerder in de bovengenoemde gevallen de koopprijs niet over op de door de Participant opgegeven bankrekening (tegenrekening), maar door overboeking naar de gewenste financiële onderneming (zijnde een bank of verzekeraar). a.
In afwijking van het bepaalde in het eerste lid kan de Participant voor de Einddatum, ter koop van andere Participaties Gouden Handdruk (het ‘switchen’ tussen Today’s Subfondsen), de Beheerder wel verzoeken zijn Participaties Gouden Handdruk in te kopen conform het bepaalde in artikel 1.2 van de Algemene Voorwaarden.
Indien de Participant voor de Einddatum wenst te beschikken over de Participaties Gouden Handdruk als bedoeld in artikel 4.2 van deze Voorwaarden Gouden Handdruk, dient hij bij de Beheerder een daartoe strekkend verzoek minimaal 30 dagen van tevoren via de website van de Beheerder in.
2.
De Beheerder geeft de participant de mogelijkheid dat 10 jaar voor de Einddatum van de Participant maximaal 50% in aandelen subfondsen en de rest in obligatie subfondsen zal worden belegd (Life Cycle Beleggen). Het maximale in aandelen subfondsen belegd percentage van de Participaties Gouden Handdruk zal door de Beheerder in de laatste 10 jaar voor de Einddatum van de Participant worden afgebouwd met 5% per jaar, waardoor het in obligatie subfondsen belegde deel met eenzelfde percentage zal stijgen. De afbouw vindt medio het betreffende jaar plaats. De participant dient zelf voor de mogelijkheid te kiezen. Hij kan deze wens aangeven op het openingsdocument dan wel later.
Artikel 4
In een geval zoals is bedoeld in het eerste lid gaat de Beheerder pas over tot overboeking nadat:
Indien de Participant voor de Einddatum wenst te beschikken over de Participaties Gouden Handdruk als bedoeld in artikel 4.2 van deze Voorwaarden Gouden Handdruk, dient hij bij de Beheerder een daartoe strekkend verzoek minimaal 30 dagen van tevoren via een opdrachtformulier bij de Beheerder in.
Artikel 5 Uitkering in termijnen bij bereiken Einddatum bij in leven zijn van de Participant 1.
De van de Participaties Gouden Handdruk die de Participant houdt kan door de Participant slechts worden aangewend voor het verkrijgen van een aanspraak op periodieke uitkeringen zoals bedoeld wordt in artikel 11, eerste lid, onderdeel g van de Wet LB 1964, of voor het verkrijgen van termijnen zoals bedoeld in artikel 11a van de Wet LB 1964. Op de te verkrijgen termijnen wordt (loon)heffing ingehouden tegen het van toepassing zijnde belastingtarief.
2.
De duur van de uitkeringstermijnen is gebonden aan (leeftijdsafhankelijke) minimum termijnen, zoals omschreven in artikel 12 van de uitvoeringsregeling loonbelasting.
3.
4.
Het is de eigen verantwoordelijkheid van de Participant om op de Einddatum zorg te dragen voor het verkrijgen van de in het eerste lid bedoelde uitkeringen. Uiterlijk drie maanden voor de Einddatum maakt de Participant aan de Beheerder kenbaar in welke termijnen de uitkering dient te worden verstrekt, dan wel bij welke andere bevoegde financiële instelling de aanspraak op de uitkeringen is / wordt verkregen, en naar welk rekeningnummer de waarde van de Participaties Gouden Handdruk moet worden overgemaakt. Indien de Participant drie maanden na de Einddatum niet op de in artikel 5.3 bedoelde wijze aan de Beheerder kenbaar heeft gemaakt op welke manier de uitkering als bedoeld in artikel 5.1 moet worden verstrekt, zal de Beheerder de opgebouwde waarde van de Participaties Gouden Handdruk ten gelde maken en ineens door het Today’s Paraplufonds laten uitkeren aan de Participant, onder inhouding van de van toepassing zijnde (loon)heffing en revisierente.
goede komt aan deze overige erfgenamen, wordt de waarde ten gelde gemaakt en ineens door het Today’s Paraplufonds uitgekeerd aan deze overige erfgenamen, onder inhouding van de van toepassing zijnde (loon)heffing en revisierente.
Artikel 7 Informatie aan de Fiscus In die gevallen waarin de Beheerder gehouden is bepaalde gegevens over de Participant door te geven aan de fiscus, zal zij daartoe direct overgaan, zonder dat zij gehouden is de Participant daar (van tevoren) van op de hoogte te stellen.
Artikel 8 Aansprakelijkheid 1.
De in artikel 1.5 van de Voorwaarden Gouden Handdruk genoemde stukken zijn ontwikkeld op basis van de fiscale weten regelgeving per januari 2010. Wijzigingen in de toepasselijke wet- en regelgeving kunnen er in resulteren dat een investering in het Today’s Paraplufonds een ander resultaat oplevert dan beoogd. De Beheerder aanvaardt hiervoor op geen enkele wijze aansprakelijkheid.
2.
De Beheerder heeft het recht om alle huidige of in de toekomst verschuldigde belastingen, premies, heffingen, rente en andere aan overheidsinstanties met betrekking tot de Participaties Gouden Handdruk verschuldigde bedragen, dan wel bedragen waarvoor zij op een andere manier wettelijk aansprakelijk kan worden gesteld, in te houden op aan de Participant te verrichten of van de Participant te ontvangen betalingen, dan wel te verhalen op de Participant.
3.
Op de aanschaf van Participaties Gouden Handdruk zijn de bij of krachtens de wet gestelde beperkingen voor fiscaal gefaciliteerd aanschaffen en/of houden van een Gouden Handdruk van toepassing. Bepaalde gedragingen van de Participant kunnen ertoe leiden dat deze niet langer gebruik kan maken van het fiscaal gunstige regime voor Gouden Handdrukken. De Beheerder is niet aansprakelijk voor schade die verband houdt of voortkomt uit dergelijke gedragingen.
Artikel 6 Uitkering in termijnen bij bereiken Einddatum door overlijden van de Participant 1.
2.
3.
4.
Indien de Participant overlijdt komen de Participaties Gouden Handdruk toe aan de gerechtigden in de zin van artikel 11, eerste lid, onderdeel g Wet LB 1964. Nadat de Beheerder op de hoogte is gesteld van het overlijden van de Participant, zal de Beheerder in navolging van artikel 11, eerste lid, onderdeel g Wet LB 1964 per direct de uitkering laten ingaan ten gunste van de gerechtigden als bedoeld in het eerste lid. Deze gerechtigden dienen contact op te nemen met de Beheerder en een verklaring erfrecht en kopie legitimatiebewijs te verstrekken aan de Beheerder. Het is de eigen verantwoordelijkheid van de gerechtigden als bedoeld in het eerste lid om zorg te dragen voor het verkrijgen van de uitkering. Uiterlijk zes maanden na het overlijden van de participant moet aan de Beheerder kenbaar worden gemaakt in welke termijnen de uitkering dient te worden verstrekt, dan wel bij welke andere bevoegde financiële instelling de aanspraak op de uitkeringen is / wordt verkregen, en naar welk rekeningnummer de waarde van de Participaties Gouden Handdruk moet worden overgemaakt. Indien reeds termijnen zijn ingegaan voorafgaand aan het overlijden van Participant, gaan resterende uitkeringen verder op de wijze die voor Participant was vastgesteld. Indien de gerechtigden als bedoeld in het eerste lid, zes maanden na het overlijden van de Participant niet op de in het tweede lid bedoelde wijze aan de Beheerder kenbaar heeft gemaakt op welke manier de uitkering moet worden verstrekt, zal de Beheerder de opgebouwde waarde van de Participaties Gouden Handdruk ten gelde maken en ineens door het Today’s Paraplufonds laten uitkeren aan de gerechtigde, onder inhouding van de van toepassing zijnde (loon)heffing en revisierente. Indien er geen erfgenamen van de overleden Participant zijn, die tevens gerechtigden zijn in de zin van artikel 11, eerste lid, onderdeel g Wet LB 1964 komt de opgebouwde waarde van de Participaties Gouden handdruk toe aan de overige erfgenamen. Deze erfgenamen van de Participant dienen contact op te nemen met de Beheerder en een verklaring erfrecht en kopie legitimatiebewijs te verstrekken aan de Beheerder. Wanneer de opgebouwde waarde van de Participaties Gouden Handdruk ten
Artikel 9 Toepasselijk recht. Bevoegde rechter 1.
Op de Voorwaarden Gouden Handdruk is uitsluitend Nederlands recht van toepassing.
2.
Alle geschillen, geschillen over het bestaan en de geldigheid van de Voorwaarden Gouden Handdruk daaronder begrepen, die ontstaan in verband met de Voorwaarden Gouden Handdruk, zullen worden beslecht door de bevoegde rechter in Amsterdam.
Artikel 10 Slotbepalingen De Beheerder is te allen tijde bevoegd de Voorwaarden aanvulling pensioen te wijzigen. Een wijziging wordt van kracht onmiddellijk na kennisgeving daarvan via een in Nederland algemeen verspreid dagblad of na mededeling via een e-mail aan het adres van de Participant en publicatie van de wijziging op de website van de Beheerder (www.todaystomorrow.nl).
