VÁTI Magyar Regionális Fejlesztési és Urbanisztikai Közhasznú Társaság
Kiegészíto melléklet a Társaság OA
2007.
évi Éves beszámolójához
~A~::~
tA~
Nádaskay Eva
Vezérigazgató helyettes
gazdasági igazgató helyettes
VÁTI MAGYARREGIONÁLISFEJLESZTÉSI ÉS URBANISZTIKAI KÖZHASZNÚTÁRSASÁG 18.
Budapest, 2008. április 15.
--
-
-
-
1.
A Társaság
adatai:
Név:
VÁTI Magyar Regionális Fejlesztési és Közhasznú Társaság (továbbiakban Társaság)
Székhely:
1016. Budapest, Gellérthegy u. 30-32.
Telephelyek:
Alapítás idoponija:
5601 Békéscsaba, Derkovits sor 2. 4025 Debrecen, Simonffy u. 4-6. 3300 Eger, Jókai u. 2. 4700 Mátészalka, Szalkai László u. 11. 3525 Miskolc, Városház tér 13. 7621 Pécs, Rákóczi út 62-64. 9400 Sopron, Vero József u. 1. 6722 Szeged, Gogol u. 3. 8000 Székesfehérvár, Távírda u. 2. 9700 Szombathely, Hefele Menyhért u. 2. 8900 Zalaegerszeg, Petofi u. 24. 1997. március 1.
Cégbejegyzés száma:
01-14-000097
Urbani!;ztikai ..
KSH besorolási száma: 18084922-7420-571-01 Alapító:
A Magyar Köztársaság Környezetvédelmi és Területfejlesztési Minisztere
Jegyzett toke:
389 330 ezer Ft
Tulajdonosi jogainak gyakorlója: Az Önkormányzati és Területfejlesztési szeptember 24-ig,
miniszter 2007.
Magyar Nemzeti Vagyonkezelo Zrt. 2007. szeptember 25-tol. A Társaság tevékenységei a TEAOR 2003. évi nomenklatúrája szerint: A Társaság fo tevékenysége: TEAOR 74.14 03
VATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészítö melléklete
Üzletviteli tanácsadás
2
A társaság egyéb tevékenységi körei: TEAOR 22.11 03 22.1303 22.22 03 70.2003 70.32 03 72.1003 72.2203
Könyvkiadás Idoszaki kiadvány kiadása Máshova nem sorolt nyomás Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlankezelés Hardver-szaktanácsadás Egyéb szoftver, -szaktanácsadás, ellátás 72.30 03 Adatfeldolgozás 72.40 03 Adatbázis tevékenység, on-line kiadás 73.1003 Muszaki kutatás, fejlesztés 73.20 03 Humán kutatás, fejlesztés 74.1203 Számviteli, adószakértoi tevékenység 74.1303 Piac- és közvélemény-kutatás 74.1403 Üzletviteli tanácsadás 74.20 03 Mérnöki tevékenység, tanácsadás 74.3003 Muszaki vizsgálat, elemzés 74.8703 Máshova nem sorolt egyéb, gazdasági szolgáltatás 75.1303 Üzleti élet szabályozása 92.51 03 Könyvtári, levéltári tevékenység 92.52 03 Múzeumi tevékenység, kulturális örökség védelme A felsorolt tevékenységek közül a tudományos tevékenység, kutatás közhasznú tevékenységi körébe sorolandó a társaság által végzett TEAOR 72.4003 Adatbázis tevékenység, on-line kiadás 73.10 03 Muszaki kutatás, fejlesztés 73.20 03 Humán kutatás, fejlesztés 74.14 03 Üzletviteli tanácsadás 92.51 03 Könyvtári levéltári tevékenység. Muemlékvédelem közhasznú tevékenységbe sorolandó TEAOR 72.40 03 Adatbázis tevékenység, on-line kiadás 73.10 03 Muszaki kutatás, fejlesztés 74.14 03 Üzletviteli tanácsadás
74.2003
Mérnökitevékenység,tanácsadás
~
92.52 03
Múzeumi tevékenység, kulturális örökség védelme Környezetvédelem közhasznú tevékenység alá sorolandó TEAOR 73.10 03 Muszaki kutatás, fejlesztés Euroatlanti integráció elosegítése közhasznú tevékenység körébe sorolandó TEAOR 72.30 03 Adatfeldolgozás 72.40 03 Adatbázis tevékenység, on-line kiadás 73.1003 Muszaki kutatás, fejlesztés 73.20 03 Humán kutatás, fejlesztés 74.1403 Üzletviteli tanácsadás 75.1303 Üzleti élet szabályozása
v ÁTI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészftö melléklete
3
A Társaságnak 2007. évben az Önkormányzati és Területfejlesztési Minisztériummal (továbbiakban ÖTM) - a háttérintézeti tevékenységek vonatkozásában -, valamint a Nemzeti Fejlesztési Ügynökséggel (továbbiakban NFÜ) - a program megvalósítás, közremuködo szervezeti feladatok ellátása tekintetében - állt fenn éves közti/Jsznú feladat ellátásra vonatkozó szerzodése. A Társaság a számvitelrol szóló (többször módosított) 2000. évi C. törvény, a 224/2000. (XI1.19.) Kormány rendelet, valamint az adó jogszabályok 2007-évben hatályos eloírásai szerint végzi tevékenységét. Éves beszámoló készítésére kötelezett. Az eredmény-kimutatás összeállítása összköltség eljárással történik. A Társaság a Számviteli törvényben meghatározott "A" változatú mérleg és eredmény-kimutatást készíti el, továbbá a 224/2000. (XI1.19.) Kormány rendelet 6. sz. melléklete szerinti eredmény-kimutatást is kiállítja. A mérlegkészítés idopontja:
2008. április 15.
Fordulónap:
2007. december 31.
Tárgy év:
2007. január 1-tol 2007. december 31-ig
Elozo év:
2006. január 1-tol 2006. december 31-ig
Az éves beszámoló aláírására jogosult: Nádaskay Éva vezérigazgató helyettes, (lakik: 2014 Csobánka Hanfland krt. 406/48 ) Somody András gazdasági igazgatóhelyettes (lakik: 1053 Budapest, Kecskeméti u. 9 1I/001Aa)
VATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészítö melléklete
4
II.
A Társaság által alkalmazott értékelési elvek és módszerek a) Abefektetett
eszközökre vonatkozó értékelési módszerek:
Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel a bruttó érték alapján a számviteli politikában meghatározott leírási kulcsok szerint, havonta történik.
A 100 ezer forint egyedi beszerzési vagy eloállítási érték alatti tárgyi eszközök használatba vételkor egy összegben költségként kerülnek elszámolásra. A 2001. január 1-je után beszerzett 3 millió forint feletti bruttó beszerzési értéku gépkocsiknak maradvány értéket számolunk el. b) A forgóeszközökre vonatkozó eloírások: A készlet-nyilvántartási program a beszerzést beszerzési áron, a felhasználást mérlegelt átlagáron tartja nyilván. (gy a készlet értéke a napi árnak megfelelo, ami megfelel a tényleges piaci értéknek. c) A vevokkel szemben fennálló 365 értékvesztést számolt el a Társaság.
napon túli
követelések
összegére
d) A meglévo eszközöket és forrásokat mennyiségben és értékben tételesen tartalmazó leltárt készített a Társaság az éves mérleghez. Mérlegkészítésért felelos személy: Harkányiné Kovács Olga Mérlegképes könyvelo Vállalati Pénzügyek Irodája, irodavezeto Regisztrációs szám: 144955 Lakik: 1182 Budapest, Madarász u. 29. Könyvvizsgáló: Dr. Szebellédi István Kamarai bejegyzés száma: 002431 C.C. Audit Könyvvizsgáló Kft. Kamarai bejegyzés száma: 000062
v ATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészíto melléklete
5
Ill.
A Társaság valós vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetének alakulását az alábbi mutatók szemléltetik
2006.év
2007.év
A. Vagyoni helyzet mutatói 1. Forgóeszközök és a befektetett eszközök aránya FOrQóeszközök Befektetett eszközök
718 186 = 817880
87,8%
766 690 = 823 401
93,1%
2. Tárgyi eszközök és az immateriális javak használhatósága Tárqyi e. + immat. i. nettó értéke Tárgyi e. + immat. j. bruttó értéke
775 407 1 393 723
=
800 473 55,6%
1 555516
=
51,5%
Tokeellátotfság Saiát toke * 100 Összes forrás
507 560 = 1 876 924
27,0%
430 490 = 2020 174
21,3%
507 560 = 817 880
62,1%
430 490 = 823 401
52,3%
3. Befektetett eszközök fedezettsége Saiát toke * .;O
Befektetett eszközök VAT I Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészíto melléklete
6
4. Kötelezettségek aránya Kötelezettséqek Összes forrás 5. Muködés biztonsági
43,3%
681 750 = 2020 174
33,7%
507 560 = 811 814
62,5%
430 490 = 681 750
63,1%
683 644 = 811 814
84,2%
595 283 = 681 750
87,3%
1 196773 = 681 750
175,5%
142 762 = 92 858
153,7%
aránymutató
Saiát toke + Hosszú leiáratú köt. Rövid lejáratú kötelezettségek
B.
811 814 = 1 876 924
Pénzügyi helyzet mutatói
1. Fizetoképesség (likviditási gyorsráta) Pénzeszk. + Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek
2. Likviditási ráta Forqóeszköz + Aktív id. elhat. Rövid lejáratú kötelezettségek
1 059 044 = 811 814
130,5%
3. Vevok-szállítók aránya Vevok Szállítók
vÁTI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészftö melléklete
125 092 = 149 355
83,8%
7
c.
Hatékonysági mutatók
1. Élomunka-hatékonyság Nettó termelési érték Átlagos áll. létszám
3 580 099 = 402
8906 eFt
4783921 = 385
12414 eFt
3 360 380 = 1 640 530
204,8%
4 606 548 = 1 665 392
276,6%
98 480 = 4 634 534
2,1%
86 033 = 5 945 523
1,4%
1 640 530 = 4 634 534
35,4%
1 665 392 = 5 945 523
28,0%
2. Bérhatékonyság Anvaqmentes termelési érték Bérköltség
D. Költségszint (költséghányad) mutatók 1. Anyaghányad Anvaqköltséq Bruttótermelésiérték
2. Bérhányad Bérköltséq Bruttó termelési érték
v A TI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészíto melléklete
8
IV.
IVIA
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
Eszközök alakulása
Évek Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív idobeli elhatárolások Eszközök összesen:
adatok ezer Ft-ban 2006.év
2007.év
Változás
817 880 73 397 731 835 12 648 718 186 34 542 144019 O 539 625 340 858 1 876 924
823 401 195 146 614 860 13 395 766 690 171 407 179 041 O 416 242 430 083 2020 174
5521 121 749 -116975 747 48 504 136 865 35 022 O -123383 89 225 143 250
Az immateriális javak és a tárgyi eszközök 2007. évi állományváltozásának részletes bemutatását az 1. sz. melléklet tartalmazza.
A befektetett pénzügyi eszközök értékének alakulását a 2. sz. mellékletben mutatjuk be. A Társaság 2005-ben 10.000 ezer forint törzstokével alapította a VÁTI Városépítési Tanácsadó és Tervezo Iroda Kft.-t mint egyszemélyes társaságot. A Váti Kft. székhelye: 1075 Budapest Madách tér 3-4. A Váti Kft. a 2007. üzleti évet 2.448 ezer forint nyereséggel zárja, s így 2007. év végén a saját toke értéke 11.886 ezer forint. Az ALFÖLD Befektetési és Informatikai Fejleszto és Szolgáltató Rt. ellen - amelyben a Társaság csekély tulajdoni résszel rendelkezik - a 2003-ban a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Bíróság által elrendelt felszámolási eljárás továbbra is folyamatban van. A Társaság 1997. óta kisebbségi tulajdoni-hányaddal rendelkezik a Ráckevei Kélstély Építész Vendégház Kft.-ben. A befektetés könyv szerinti értéke 220 ezer forint. A könyvekbol kivezetésre került a cégjegyzékbol törölt Monumentum Kft.
A . készletek jelentos mértéku növekedésében a befejezetlen termelés fordulónapi állományában bekövetkezett növekedésnek volt meghatározó szerepe. A befejezetlen termelés készletállományának munkaszámok szerinti részletezését a 3. sz. melléklet tartalmazza.
v ATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészítö melléklete
9
Az aktív idobeli elhatárolások fokönyvi számok szerinti felsorolását a 4. sz. melléklet tartalmazza. IV/B
Források
adatok ezer Ft-ban
alakulása
Évek
2006.év
2007.év
Saját toke Jegyzetttoke Toketartalék Eredménytartalék Tárgyévi eredmény Céltartalékok Céltartalék a várható kötel.-re Céltartalék a jövobeni költségekre Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövidlejáratú kötelezettségek Passzív idobeli elhatárolások Források összesen
507 560 389 330 49 238 68 318 674 10 428 O
430 490 389 330 49 238 68 992 -77 070 147300 O
-77070 O O 674 -77 744 136 872 O
10 428
147 300
136 872
811 814 O 811 814 547 122 1 876 924
681 750 O 681 750 760 634 2020 174
-130 064 O -130 064 213512 143 250
Változás
A jelentos összegu céltartalék képzés azokkal a több évre szóló szerzodésekkel kapcsolatosak, melyeknél a finanszírozó a következo évek költségei fedezetének biztosítása érdekében a többletfinanszírozással kapcsolatban visszafizetési kötelezettséget nem írt elo, viszont a szerzodések a többlet bevételek "elhatárolására" kötelezik a társaságot. Szintén céltartalékot képeztünk - a finanszírozónak a forrástöbblet sorsára vonatkozó döntéséig - a Phare végrehajtó szervezeti feladatok költségeit meghaladó bevételeinek összegére. A céltartalék képzés feladatok (munkaszámok) szerinti részletezése az 5. sz. mellékletben található.
A rövid lejáratú kötelezettségek összege továbbra is csökken a szállítókkal sz~mbeni tartozások csökkenése és az adó és járulék fizetési kötelezettség december 31-én fennálló, elozo évhez képest alacsonyabb összege miatt. A Társaság mérlegében passzív idobeli elhatárolásként azok a 2007. évi költség tételek szerepelnek, amelyek a mérleg fordulónapja után képeztek tényleges kiadást, továbbá azok a 2007-ban befolyt pénzbevételek, amelyek a mérleg fordulónapja után jelennek meg bevételként. A számviteli eloírások alapján itt kell szerepeltetni továbbá, az eszközfejlesztéssel kapcsolatban - a következo években - felmerülo költségek (értékcsökkenés) fedezetét jelento támogatások összegét is. A passzív idobeli elhatárolások fokönyvi számok szerinti kimutatását a 6. sz. melléklet tartalmazza.
vA TI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészitö melléklete
10
v. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az összköltség eljárással készült eredménykimutatás az alábbiakat mutatja: adatok ez&, Ft-ban
V/A
Bevételek
Évek Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Pénzügyi müveletek bevételei Rendkívüli bevételek Társaság összes bevétele V/8 Költségek és ráfordítások Évek Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szoláltatások Anyagjellegu ráfordítások Bérköltség Személyi jell. egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyijellegu ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi muveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Költségei és ráfordításai összesen
V/C Eredmény Évek
2006.év
2007.év
Változás
237 099 134 917 372016 -61 223 4436 100 1 388 128 725 4 877 006
699 445 37918 737 363 135 901 5 075 871 4660 103416 6057211
462 346 -96 999 365 347 197 124 639771 3272 -25 309 1 180205
2006.év 98 480 1 017637 23 633 500 47 150 1 187400 1 640 530 304 652 589 485 2 534 667 219 719 928 953 5588 5 4 876 332
2007.év 86 033 913687 25 779 202 34 306 1 060 007 1 665 392 334 417 565 344 2565 153 177 373 2 328 035 3640 1 6 134209
2006.év 4 877 006 4 876 332
2007.év 6057211 6 134209
Változás -12447 -103 950 2146 -298 -12844 -127393 24 862 29 765 -24 141 30 486 -42 346 1 399 082 -1 948
-4 1 257 877
alakulása
Társaság összes bevétele Költségei és ráfordításai Ebbol
Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi müveletek eredménye Rendkivülieredmény Adózás elotti eredménye Adófizetési kötelezettsége Tárgyévi adózott eredmény
VATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészíto melléklete
-123846 -4 200 128720 674 O 674
-181 433 1 020 103 415 -76 998 72 -77 070
Változás 1 180205 1 257 877 o -57 587 5220 -25 305 -77 672 72 -77 744
11
Annak ellenére, hogya Társaság 2007. évi bevételei növekedtek, a mérleg szerinti eredmény mégis jelentos csökkenést mutat. Ennek oka, hogya bevételek növekedését a továbbutalási céllal kapott támogatások összegének jelentos növekedése okozta, a tényleges muködési, muködtetési költségek finanszírozására szolgáló bevételek összege csekély mértékben csökkent az elozo évihez képest, amihez a bevételek mérséklodésénél kisebb mértéku költség és ráfordítás csökkenés járult. adatok ezer Ft-ban
VID Egyéb bevételek Évek Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök bevétele Káreseményekkel kapcsolatos bevételek Kapott bírság, kötbér, késedelmi kamat Költségek, ráford. kapott támogatás Elozo évekkel kapcsolatos bevételek Utólag kapott engedmény Céltartalék felhasználás Követelések visszaírt értékvesztése Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatások Különféle egyéb bevételek Költségtérítésbol származó bevétel Egyéb bevételek összesen:
2006.év
2563 4030 2 269 O O 24 149 O 4 400 835 2183 2069 4436100
2007.év
Változás
1652 142 24 984 2950 446 10 428 2711
-911 -3 888 22 715 2950 446 -13 721 2711
5 055 592 723 219 5 075 871
Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök könyv szerinti értéke Káreseményekkel kapcsolatos ráfordítás Bírság, kötbér, késedelmi kamat Továbbutalt támogatások Elozo évekkel kapcsolatos ráfordítás Céltartalék képzés Követelések értékvesztése Adók, illetékek, hozzájárulások Behajthatatlan követelések leírt értéke Hiányzó immat. j., tárgyi eszközök könyv szerinti értéke Hiányzó készletek könyv szerinti értéke Egyéb ráfordítás Egyéb ráfordítások összesen:
VÁTI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészítö melléklete
-1 460 -1 850 639771 adatok ezer Ft-ban
VIE Egyéb ráfordítások Évek
654 757
2006.év
2007.év
3148 1 596 2557 344 2264 8350 905 767 2 142 006 O 19 846 10 428 147 300 3700 276 320 801 534 6956 149 45 41 928 953
352 O 208 2 328 035
Változás -1 552 -2213 6086 1 236 239 19 846 136 872 -3 424 481 6422 203 -45 167 1 399 082
12
V/F Rendkívüli bevételek
adatok ezer Ft-ban
Évek
2006.év
Térítés nélkül átvett eszközök Phare Térítés nélkül átvett eszközök Központ Térítés nélkül átvett eszközök IMIR Ajándékba kapott, fellelt eszközök Véglegesen fejl. célra kapott támogatás Támogatásból beszerzett eszközök miatt elsz. bev. Egyéb rendkívüli bevétel Rendkívüli bevételek összesen:
2007.év
Változás
499 293 O O 3913
491 207 3124 220 2088
-8 -86 3124 220 -1 825
122156 1864 128 725
96495 791 103 416
-25 661 -1 073 -25 309
VIG Rendkívüli ráfordítások
adatok ezer Ft-ban
Évek
2006.év
2007.év
5 5
Egyéb vagyoncsökkenéssei járó ráfordítás Rendkívüli ráfordítások összesen:
Változás
1 1
-4
-4
VI. Tájékoztató adatok, kiegészítések VI/1. Foglalkoztatottak létszáma, bérköltsége, egyéb személyi jellegü kifizetései Átlagos állományi 2007. évi létszám (fo) Állománycsoport
Tervezés Szakmai szolgáltatás Belso szolgáltatás Igazgatás Egyéb jogcímen történt kifizetések* Társaság összesen
2006. évi
2007. évi
fo 55 234 60 53
fo 52 229 39 66
Bérköltség** ezer Ft 239 525 1 014 871 127 057 250 410
Személyi jellegü egyéb kifizetések ezer Ft 37 252 157696 25 805 48 599 65 065
402
385
1 631 863
334 417
*Jóléti kiadások, reprezentáció, szerzoi jogdíjak és egyéb kiadások **Az elhatárolt (200B-ban kifizetett illetve kifizetendo, 2007. évet terhelo) és egyéb bér (544 fokönyvi szám) tételek nélkül
vATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészíto melléklete
13
VI/2.A Társaság alaptokéje A TársaságalaptokéjeOegyzetttokéje) 389 330 ezerforint,2007-bennem változott. VI/3. A Társaság tisztségviseloinek
díjazása 2007. évre
Ügyvezeto vezérigazgató Ügyvezeto PAO Felügyelo bizottsági elnöke Felügyelo bizottsági tagok A társaság könyvvizsgálójának havi díja
25 251 ezer Ft 3 605 ezer Ft 250 ezer FUhó 200 ezer FUhó 400 ezer Ft+ÁFA
VI/4. Értékvesztés A Váti Kht. 2007. évi eredmény:kimutatásában a belföldi vevo követelésekkel szemben elszámolt értékvesztés egyéb ráfordítás értéke 276 ezer forint, a 2006. évben belföldi követelésekkel szemben 3.700 ezer forint összegben elszámolt értékvesztésbol 2007. évben 2.711 ezer forint visszaírásra, egyéb bevételként elszámolásra került. így a 2007. évi beszámoló mérlegében 1.265 ezer forint összegu belföldi követelésre elszámolt értékvesztés szerepel.
vA TI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegész[tö melléklete
14
. _.- --.
-.. ..- ..
--.-..---
VI/5. A 2007. évi mérleg szerinti eredmény levezetése Megnevezés Adózás e/ótfi eredmény Adózás elotti eredményt csökkento jogcímek összesen Céltartalék felhasználás Társasági adó Tv. szerinti értékcsökkenési leírás Tárgyi eszköz kivezetéskor elszámolt nyilvántartási érték Követelések visszaírt értékvesztése Adózás elotti eredményt növelo jogcímek összesen
Céltartalék képzés Számviteli Tv. szerint elszámolt értékcsökkenés Tárgyi eszköz kivezetéskor könyv szerinti érték Bírságok és egyéb jogkövetkezmények Követelésekre elszámolt értékvesztés Behajthatatlan követelések leírása Egyéb rendkívüli ráfordítás Adóalap Társasági adó (16%) Adómentesség A 2007. évi adókötelezettség Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény Adómentesség mértékének számítása Kedvezményezett bevétel (kamat nélkül) Kedvezményezett kamatrész Kedvezményezett bevétel összesen Nem kedvezményezett bevétel (kamat nélkül) Nem kedvezményezett kamatrész Nem kedvezményezett bevétel összesen Kedvezményezett tevékenységek aránya Nem kedvezményezett tevékenységek aránya
adatok forintban Összeg -76 997 486 192840516 10428000 178459716 1 241 658 2 711 142 340 208 654 147299849 177 372 591 1 948 240 6 285 407 276 000 6 956 460 70 107 70 370 652 11 259 304 11 186 963 72 341 -77069827 -77069827 5 878 640 803 4624610 5883265413 38014429 29 905 38 04il.'334 0,993575 0,006425
Fentiek szerint a VAT I Magyar Regionális Fejlesztési és Urbanisztikai Közhasznú Társaság tevékenységének és bevételének 99,3575 %-a közhasznú és cél szerinti tevékenység, míg az adózási szempontból nem kedvezményezett tevékenysége 0,6425 %-ot képvisel, a realizált kamatok figyelembevételével.
v ATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészltö melléklete
15
. ----
VI/6. Környezetvédelem,
esélyegyenloség
A Társaság tevékenységévei nem jelent közvetlen környezetvédelemhez kapcsolódó kockázatot. A Társaságnál szabályozott körülmények között történik a szelektív hulladékgyujtés, a veszélyes hulladékok (szárazelemek, tintapatronok, számítógépek, stb.) elkülönítetten vannak tárolva és elszállításuk is megoldott. 2007. januárjától külön vezérigazgatói utasításban kerültek rögzítésre az esélyegyenloség biztosítását szolgáló a Társaság muködése során betartandó szabályok, korábban ez a szabályozás a Munkaügyi és Humánpolitikai Szabályzat része volt. VI/7. Peres ügyek
2006. február 27-én, elso fokon ítélet született az MNB-nek aMonarchit Építoipari Rt I.r., a VÁTI Kht. Il.r., a Zsolnay Porcelángyár III.r., ÉMI Kht. IV.r. alperesek ellen szavatossági és kártérítési igény érvényesítése iránt közel 10 éve indított perében. ftéletében a Bíróság, a Monarchit Építoipari Rt-t, mint I.r. alperest és a VÁTI Kht-t, mint Il.r. alperest egyetemlegesen 307.783.088 Ft toke, és annak 1998. szeptember elsejétol számított kamatai, valamint a perköltségek megfizetésére kötelezte. Az ítélet ellen fellebbezést nyújtottunk be. A Fovárosi ítélotábla 14.Gf.40.235/2007/10. sz. alatt meghozott végzésében abecsatolt engedményezési szerzodés alapján megállapította, hogy a felperes a követelését a Magyar Államkincstárra engedményezte, aki a perbe önként belép II. rendu felperesként, az 1.rendu felperes hozzájárulásával. A megállapodás értelmében felperesi jogutód a keresettol elállt. A VÁTI Kht. az 1.és II. fokú perköltségigényérollemondott. A Park-Bau Kft által okozott áramszünet következtében meghibásodott a V(~U Kht. tulajdonában álló központi klíma berendezés, valamint személyfelvonó. A Váti Kht. kártérítési követelése 1 647869 Ft és annak járulékaira vonatkozik. VI/8. NFÜ-vel kötött megbízási szerzodésekben rögzített adatszolgáltatási kötelezettség teljesítése Az NFÜ-vel az ÚMFT OP-k megvalósítására kötött megállapodások Ill. finanszírozási fejezetében eloírt, a WI1.4.1. számú melléklet szerinti formátumú és tartalmú adatszolgáltatási kötelezettségnek a Társaság a 8. sz. melléklet szerint tesz eleget.
vATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészitö melléklete
16
1. sz. melléklet Immateriálisjavak és tárgyi eszközök 2007 évi állományváltozása Bruttó érték Megnevezés Nyltó
1131 Va!lyoni értékú iO!lok 1132 O-ra leirt va!lyoni értéku iO!lok 1133 Vagyoni értékú jogok (Nem forgalomképes Szoftverek 1134 O-ra leirt vagyon értéku jogok (O-ra leirt Szoftverek)
Aktlvi\lás
Értékcsökkenés Nettó érték
Eladb selejtezés
O-ra leirt
Zi\ró
Nyltó
756 276
-271 476
484 800
427 997
1 392 360
271 476
1 663 836
1 392 360
127272 316
153 317 289
65233518
-38124311
242 465 294
73211201
38124311
103 357 829
65233518
21 685 998
adatok forintban
Éves 105 068
27133413
Eladb, selejtezés
O-ra leirt
Zi\ró
-271 476
261 589
223 211
271 476
1 663 836
O
-38 124 311
62 220 303
180 244 991
38124311
103 357 829
O
7 008 667
14677 331
O
21 685 998
2 677 699
4 330 968
O
369 657 757
142 942 775
31 569 449
392 879 852
40484712
7 857 605
48 342 317
344 537 535
4188834
11623355
59232216
1141Foroalomképes szoftverek 11 Összesen
216340468
153317289
392 879 852
1231 Épületek 1232 Bérelt épületen végzett beruházások
69775 571
1 080 000
576 000
70 855 571
7434 521
576 000
519967
O
O
56 033
174512224
195 145 533
576 000
O 403 769 751
126 Ingatlanokhozkaocsolódó vaavoni értéku ioa 12 Összesen:
141 Számltástechnikai eszközök 143 Jármúvek 144 E!lYéb berendezések 146 Jóléti berendezések 147 O-raleirt aépek berendezésekiármüvek 14 Összesen: Mindösszesen
(11+12+14) :
100000 Ft alatti táravi eszközök (163)
463 231 423
1 080 000
O
464 311 423
48 439 200
12 102472
O
O
60 541 672
258277 710
130961 846
93 232 587
-63 685 828
-2 664 366
157844 239
38 009 522
19458360
5994417
-1 756 000
-8 767 739
14929 038
23 080 484
157 576 275
75229968
28048 141
-22105712
-225 607
80 946 790
76 629 485
348 988
-302811
299 350 705
26290110
-63 685 828
-3 677 277
42 050 487
7189356
-1 756000
-9474321
170 147 433
9 991 644
-22105712
2 270 593
444 791
-302811
200331 942
O
87850351
-457 090
2412573 -22 911 632
265 270 661
200 331 942 426 933 834 618315809
714 151160
43 915 901
O
-36 520 320
721546741
1 393 723 051
198313 190
O
-36 520 320
1 655 515 921
99 200 294
6 076 527
Immaterli\lIs javak és tárgyi eszközök összesen:
vA TI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészitö melléklete
951 718
99 200 294 1 654 716 215
93123767
997 895
100433471
1414678 O
87 850 351
-22 911 632
265270661
127624 133
O
-34 569 344
519 988 623
201 558 118
171 296 054
O
-34 569 344
755 042 519
800 473 402
6 076 527 177372 581
99 200 294 854 242 813
17
2. sz. melléklet
Befektetett pénzügyi eszközök alakulása 2007. december 31.
Adatok Ft-ban
Megnevezés Tartós részesedés kapcsoltvállalkozásban Váti Kft. Egyébtartósrészesedés Monumentum Kft. AlföldRt. "f.a." Ráckevei Kastély - Építész Vendégház Kft.
2006.év 10000000
800 000 1 000 000
2007.év
10000000
1 000 000 220 000
Részesedések értékvesztése Monumentum Kft. AlföldRt. "f.a."
-800 000 -1 000 000
-1 000000
Részesedések összesen Dolgozóknak adott lakásépítési kölcsön Ebbol rövid lejáratú követelések Hosszú lejáratú kölcsön
10000000 3847824 -1 200000 2 647 824
10 4 -1 3
12647824
13395420
220 00l) 930 420 755000 175420
Befektetett pénzügyi eszközök összesen
VATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészítö melléklete
18
- - - --- --
- -- .-. - -- . -- ---.
3. sz. melléklet
Befejezetlen termelés készletállomány munkaszámok szerint 2007. december 31. 2311. Befejezetlen termelés támogatott Munkaszám Megnevezés 603314 343238 343143 711000
ROP IH 2007-2013. Kiemelt projektek Balaton törvény felOlvizsgálata FAO Szakértoi tevékenység TA.lnterreg magyar-szlovák-ukrán
650100 660200
Allamreform OP átalány NFT II.DA ROP intézkedések KSZ átalány
660700 180312 180342
NFT II.NYD ROP intézkedések KSZ átalány 3.1.2. FEJEZET 3.4.2.FEJEZET
703198 323209 768000
Norvég alap REPUS SEES TA 2311.egyenleg
2312. Befejezetlen termelés vállalkozási 123252 Bulgár-Román eBe 343307
Fejér megyei terOletrendezésiterv 2312. egyenleg 23. összesen
v ATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészito melléklete
adatok Ft-ban Összeg 840 000 329 963 992 236 40670470 20 804 983 18120274 6125419 1 848 132 13055894 1 372 350 48 104424 4861 613 157125758
3 562 265 957 675 4519940 161 645698
19
4. sz. melléklet
Aktív idobeli elhatárolások fokönyvi számlák szerint 2007. december 31. Adatok ezer Ft-ban Fokönyvi számla száma 3912 392
Számla neve Bevételek aktív idobeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idobeli elhatárolása Összesen
Elozo év 323212
Tárgy év 401 612
17 646 340 858
28471 430 083
3912. Bevételek aktív idobeli elhatárolása Adatok Ft-ban MEGNEVEZÉS INTERREG TA1/A HU-SK-UA 2007 INTERREG TA1/A HU-SK-UA 2007 INTERREG TA1/B HU-SK-UA 2007 INTERREG TA1/B HU-SK-UA 2007 INTERREG TA1/A HU-RO-SCG 2007 INTERREG TA1/A HU-RO-SCG 2007 INTERREG TA2 HU-RO-SCG 2007 INTERREG TA2 HU-RO-SCG 2007 INTERREG TA1/A SLO-HU-CRO 2007 INTERREG TA1/A SLO-HU-CRO 2007 INTERREG TA1/B SLO-HU-CRO 2007 INTERREG TA1/B SLO-HU-CRO 2007 INTERREG TA2 SLO-HU-CRO 2007 INTERREG TA2 SLO-HU-CRO 2007 INTERREG TA1/A AT-HU 2007 INTERREG TA1/A AT-HU 2007 INTERREG TA1/B AT-HU 2007 INTERREG TA1/B AT-HU 2007 INTERREG TA2 AT-HU 2007 INTERREG TA2 AT-HU 2007 TA INTERREG III/B 2007 TA INTERREG III/B 2007 INTERREG TA2 HU-SK-UA 2007 INTERREG TA2 HU-SK-UA 2007 INTERREG TA1/B HU-RO-SCG 2007
v ÁTI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészfto melléklete
Összeg 3544419 7 079 468 3 967 635 1 084 603 7 454 884 7 849 092 732 348 1 119 773 1 750 072 2 077 829 4318078 514804 542 261 573 383 589 197 827 405 825 601 1 475316 195 845 163 283 751 150 995 380 604753 717891 1 828 509
20
2917062 2 000 000 4 500 000 4 500 000 6 200 000 2 440 000 1 360 000 9 340 000 1 500 000 5 500 000 4 500 000 8 000 000 4 000 000 2 500 000 2 500 000 2 000 000 2 000 000 5 950 000 12400000 7 200 000 10400000 13819989 1 997 922 5924124 5710555 1 371 753 2510829 1 842 389 2430827 77 787 383 23 044 563 12173267 2 032 634 2 120 000 60 000 000 35 000 000 97 429 458301
INTERREG TA1/B HU-RO-SCG 2007 Tervezést és döntéshozatalt támoQatóter KistérséQiCselekvési Tervek módszertani Kistérségi Cselekvési Tervek módszertani Javaslat a TerOletiértékelések úi rends T-MER továbbfejlesztése KistérséQiCselekvési Tervek módszertani KistérséQiCselekvési Tervek módszertani Kistérségi Cselekvési Tervek módszertani Balaton törvény felOlvizsQálata OTRT törvény felOlvizsQálata Román-Magyar VfzgyOjtötervezés Román-Magyar VizQvOitötervezés KistérséQiés reQionálisszintOszerkeze Kistérségi és regionális szintQszerkeze Európai Tudás Hálózat hálózatban való kö Központi Épitészeti-MOszakiTervtanács 2 A Vásárhelyi terv továbbfejlesztése korm Duna integrált Duna inteQrált Duna inteQrált ROP TA 2007 INTERREG TA2 HU-SK-UA 2007 INTERREG TA1/B HU-RO-SCG 2007 INTERREG TA1/B SLO-HU-CRO 2007 INTERREG TA2 SLO-HU-CRO 2007 INTERREG TA1/B AT-HU 2007 INTERREG TA2 AT-HU 2007 INTERREG TA2 HU-RO-SCG 2007 INTERREG TA1/A HU-RO-SCG 2007 INTERREG TA1/A SLO-HU-CRO 2007 INTERREG TA1/AAT-HU 2007 TA INTERREG III/B 2007 Az Önkormányzati és terOletfejlesztésim ROP KSZ 2007 InterreQKSZ 2007 Muködési költségtéritésNállalati ált! 2007.dec.havi telefonszámlák tovább számlázása
Összesen:
401 612006
392. Költségek, ráfordítások aktív idobeli elhatárolása adatok Ft-ban Megnevezés Szoftverkövetési dli LinuxviláQelofizetés 2008.év. Értesito és. Elofizetési dii Hirtozsde. Elofizetési dli Pannon laDokelofizetési dii Sanoma Bp. fiQveloelofizetési dli
VATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészito melléklete
Összea 3847891 1888 8455 8270 3798 4290
21
IQSYS SUPPORT T-BON. Elöfizetési díi Bírósági döntések tára elöfizetési díj Intranet (601/447) Munkaiogi Hírlevél elöfizetési díj "Ma Reggel" napi hírösszefoQI.Elöfizetése Complex kiadó Adó kiadv. Elöfizetési díi Domain név karb. 1 évre Dr Web antivirus server frissítés 1.évre Számviteli Levelek 2008.évi elöfizetési díja Számv.adó.könvw. És Humán Saldó 2008.elöf. Folyóiratok 2008.évi elöfizetési díja TB tanácsadó elöfizetési díja 2008.évre A maQyarközélet kézikönyve elöfizetés 2008. Földgömb 2008.évi elöfizetési díja Munkaadók lapja 2008.évi elöfizetési diia HVG különszám klubtagsággal HVG különszám klubtaQsáQQal Úi Dunántúli Napló 2008.évi elöfizetési díja Internet elöfizetés Kábel TV elöfizetés Internet elöfizetés Internet elöfizetés Uniós Értesítö 2008.évi elöfizetési díja Kelet MaQyarorszáQ2008.évi elöfizetési díia Észak Magyarország 2008.évi elöfizetési díja Magyar Földrajzi Társaság 2008.évi tagdíj MaQyarPosta Hírlap elöfizetés 2008.év. MaQyarHivatalos Közl. Elöfizetési dii 2008. Délmagyarország elöfiz.2008. Heves MeQyeiHirlap elöf.2008. Agrárágazat elöf.2008. Haidú-bihari Napló elöfiz.2008. OCTOGON elöfiz.2008 CN-kor-kep.elöfiz.2008 Adó-és ell.ért. Elöfiz.2008 A Falu eföfiz. 2008. Közbeszerzési levelek elöfiz. Napi Gazdaság elöfiz.2008. Muvészettörténeti Ért. Elöfiz.2008. Építés-Építészet elöfiz.2008. BKV ZRT BÉRLETEK 2008.ÉVRE elöleg BKV ZRT BÉRLETEK 2008.ÉVRE különbözet Pente Unió Oktatási Centrum Kft. Domain név karb. 1 évre Oracle szoftver.köv. Összesen:
VATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészítö melléklete
181 231 22 967 8906 1 882 308 10710 71 102 76 983 26 098 143 324 33 480 18 838 2513722 26 460 42 000 5000
36 540 ' 9500 9500 22 800 3713 2439 3713 3713 59 400 15 980 18 280 8000 729 828 420 588 20 760 21 600
1890 o 15 980 8700 9395 7490 4000 34 200 123 480 6032 4180 12038700 1 367 900 39 360 1653 4 484 395 28471 430
22
5. sz. melléklet Céltartalék feladatok
- munkaszámok szerint
2007. december 31.
adatok Ft-ban Megnevezés
Munkaszám 690000
ROP KSZ
650200
Elektronikus közigazgatás OP Átalány
660100
NFT II. KM ROP intézkedések KSZ Átalány
660300
NFT II. ÉA ROP intézkedések Észak-Alföld Alapdíj
660400
NFT II. KD ROP intézkedések KSZ Átalány
2 905 477
660500
NFT II. ÉM ROP intézkedések KSZ Átalány
33 037 971
660600
NFT II. DD ROP intézkedések KSZ Átalány
9 442 903
601000
Phare területfejlesztés általános EGYENLEG:
VÁTr Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészítö melléklete
Összeg 36 767 232 25478917 9 280 8J3 12234677
18151 839 147 299 849
23
6. sz. melléklet
Passzív idobeli elhatárolások fokönyvi számlák szerint 2007. december 31. Adatok ezer Ft-ban Fokönyvi számla száma 4811 4812 4814 4815 4816 4817 4821 4832 4833
Számla neve
Elozo év
Tárgy év
Befolyt, elsz. bevételek elhatárolása
4223
Költségek ellentétel. kapott támogatás OLÉH Kapott tárgyévi támogatások TE beszerzésre Kapott tárgyévi támogatások TE beszerzésre 2005 Kapott tárgyévi támogatások TE beszerzésre 2006 Kapott tárgyévi támogatások TE beszerzésre 2007
8853
Mérleg fordulónap elotti ktg-ek Fejlesztési célra támogatás Térítés nélkül átvett Eszközök értéke
ÖSSZESEN:
4223 8853
,
284 744
249 261
82937
44415
51 302
35 456 29 133
103 258 1O 188
238 379 1O 188
1 617
140 726
547 122
760 634
Passzív idobeli elhatárolások Adatok Ft-ban Megnevezés 4811. Befolyt, elszámolt bevételek Információszolgáltatás Megyei TEIR Központ (FVM Épltésügyi H. - térképek)
4812. Költségek ellentételezésére kapott támogatás PHARE - támogatás, Gellérthegy utca II. emelet átalakitás 4821. Mérlegforduló nap elotti költségek Nyitómérleg számla Külföldi utazási eloleg Forint pénztár Magyar Allamkincstár
v ATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészito melléklete
Összeg 4 223 394 773 394 3 450 000
8 852 628 8 852628 238 379 206 103258197 -71 356 -405 339 -1 259939
24
Magyar Allamkincstár VKCS 3.1.2. Magyar Államkincstár VKCS 3.4.2. Belföldi anyag-és áruszállítás Önellenorzési pótlék Elozo évi mozgóbér, célprémium Elozo évi bér és járulékköltség Árfolyamveszteség Mozgóbér, célprémium és közterhe Gépkocsi költség térrtés Közüzemi dijak Külföldi napidij Kiküldetés költsége Lakásbérlet 11-12.hó telefon adó 2006.04-12.magánsz.nem kötheto adó önell.pótléka 2007.11.hó áfa önellenorzési pótlék 2007.12.hó áfa önellenorzési pótlék 323311 msz Javaslat a Területi értékelések új rendsz.-re 313284 msz Kistérségi Cselekvési Tervek módsz. Mahler 1.el.évi(2006.)célprémium (munkaügyi per) Bankköltség 2008. évi bejövö számlák 2007. évet terhelo összege Pénztárban kifizetett költségtételek
VATI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészítö melléklete
-105668 -62 078 -46 545 871 -32 000 -22 246 034 -32511 261 -18651 214166774 442 738 29621 16 406 77 474 863 169 593 063 1 352 000 48 000 46 000 3739641 2 322 935 1 727712 108 957 11190421 1 654 295
25
7. sz. melléklet
Statisztikai számjel: 1 8 O 8 4 9 2 2 - 7 4 2 O - 5 7 1 - O 1 Cégjegyzékszáma: O 1 - 1 4 - OOOO9 7
Az üzletiév mérleg fordulónapja: 2007. december 31. (évIhólnap) Cash flow kimutatás adatok ezer Ftban
1.Szokásos tevékenységbol származó pénzeszköz-változás (Muködési cash flow, 1-13. sorok) 1. Adózás elotti eredmény .:t 2. Elszámolt amortizáció + 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás .:t 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete .:t 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye .:t 6. Szállítói kötelezettség változása .:t 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása .:t 8. Passzív idobeli elhatárolások változása .:t 9. Vevokövetelés változása .:t 10. Forgóeszközök (vevokövetelés és pénzeszköz nélkül) változása .:t 11. Aktív idobeli elhatárolások változása .:t 12. Fizetett, fizetendo adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendo osztalék, részesedés
2006. év -108 224
674 86 320 -91 484 -13 721 -235912 -35 020 -165093 55 795 112 483 177734
2007.év
59 511
-76998 177373
136 872 -56497 -73 567 713512 -17670 -154217 -89 225 -72
-
II.Befektetési tevékenységbol származó pénzeszköz-változás
-20 136
-182894
(Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása +
-19 550 -586
-184876 1 982
196 888
o
1 940 004
o 786 882
16. Kapott osztalék, részesedés +
Ill. Pénzügyi muveletekbol származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 17. Részvénykibocsátás, tokebevonás bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése +
o O O
-354
21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tokekivonás (tokeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesíto értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz -
IV.Pénzeszközök változása (I.:tll:tlll.sorok) :t v ATI Kht.2007. Éves beszámoló kiegészitö melléklete
-
-1 742 744 -18 68 528
-786 882 O O -123 383
26
8. sz. melléklet
Éves kapacitás beszámoló
ÚMFT
2007. Év
1. NFT ROP
KM OP
OAOP
.. EAOP
INTERREG
KO OP EMOP OOOP NYOOP
. AROP
PHARE EK OP
VKO
INTERREG
Egyéb
SES TA
Egyéb tevékenységek összesen
Összesen
74,8
6,4
5,8
9,7
3,6
7,0
3,8
3,3
5,9
3,4
17,6
37,8
106,8
0,6
0,3
98,7
385,4
50,6
4,1
3,8
6,7
2,1
4,8
2,5
2,1
3,0
1,6
12,0
27,3
69,8
0,3
0,1
68,7
259,6
10,2
1,0
0,8
1,1
0,7
0,8
0,5
0,6
1,5
0,9
2,2
3,7
11,4
0,0
0,1
7,7
43,3
13,9
1,3
1,2
1,8
0,7
1,4
0,8
0,7
1,3
0,8
3,3
6,8
25,7
0,2
0,1
22,3
82,5
Az egyes sorokon megjelenített létszámadatok tartalma: Közvetlen KSZ tevékenység: Irányítás: Támogató funkcíók:
a soron a KSZ feladatokat ellátó, nem vezetöi beosztású dolgozók létszámát szerepeltettük. a soron a KSZ feladatok végrehajtását összehangoló, vezetöi beosztású dolgozók, valamint a vezérigazgató, illetve a két vezérigazgató helyettes létszámát rögzrtettük. a soron a "Back office" jelleg Ofeladatokat ellátó (bérszámfejtés, vállalati pénzOgy, üzemeltetés, portaszolgálat stb.) munkatársak létszámát adtuk meg.
v A TI Kht. 2007. Éves beszámoló kiegészitö melléklete
25
Bevételek és költségek elkülönítése 1.1'.]11
2007.v
1.'\'1
pt,('I'
L"hH'
Sll't bevétel.k mindössz.... evétel. Kedvezménvozett evétol- N.mbdvezménvozett n,lM\vj témooetóook
~
Kon.kd6 nmoootisb61 b....rz.tt .szközllkmiltII blYil8l.lh
67.8261 83331
1:19 649310
6950] 69418
26f
-
I f\OI'
31071 31045
gr
-
16392
~,lli ,p
'44981 '41811
1]r
-1 --
TIYibbulak limoaotéook
Eovóbbevét.lek
PénzUm Bevét.l.k Ro.dklvüli Bevél8l.k SZlméMI.II.o. rjronlítéook BérkOftséo Személ;'eUe.ü e.db kzelések Bériárulékok .11.0.,Mordítéook AnvaokOsé.
Váslroltanvaook kO.éoei Eae..iaeovéb kozOzemi kOhéoek 'manva. kOh.éoek I.ánybeveli .201 áatá.ok kOhséoe;
Po.letelefon leler...Ib.kObé.ei ,Oletbérleti dí Eovéb bérletidí Géokocsi számtech. EszkOzOk ÉOÜletek Ozemeleli.ivel ka.c.olato.kOll.é.ekfta Eoyéb táray;eszkOzOkkel kaoc.olalo, karbanlartás Hirtlelé.ek, reklám.ra.a.anda Reore2entáciO ü21etivendé,láIá.
KikOldeté. kObéoe; 2éskO.éoei Fortlftástolmác.olá. kO.é'e Ta,i fulálS201 álatkOh.éoe Hirlao. folyóiralszekkOftvv Eoyéb ioénybe veliszoloáatá.ok E.Yébszoloáatások kO.éo,i"
rtákcoökkenéslleímS"kmllszol.loénvbevételeToribbulaktámo.elóook R6Io,dltóook S. it tel esitménvekért.!ke KömOen kökséookössz... KömOen ledezet KIImtett kllkséQ.k
&32
-
59
-
23
291
-
Ji D29 36oo!(.
&r-
22
-
I'(I!)J
95239 9519lj.
if
-
,\')"1101'
41408 41381
131" ::1--
-
35
8
-
-
26ID 26400
::r -::l
--
-
If
-
33202 22 2993
49206 33083 5239
18600 12211 2319
36962 24351 H3B
21845 14003 1927
18639 12720 171B
79692 100133 13311 5993 1789 5529 1II:aJ2
77$ 9662 347 162 1 184 7595
7474 714 133 173 408 5338
1OBB5 11466 1192 247 436 508 B:aJ2
407!i 5906 338 110 $ 172 410B
B167 9094 654 145 15 495 7013
4934 6335 534 101 193 2«3 4184
UJI 5432 410 111 107 192 3240
1m
-
lIT ::1.
-
-
78 63
10 24
219
144
363
1426
3:aJ2
17
91
3267
12236
421 525
364 497
5741 96
701 106
IBm 9298
124
7292 2407
41716 14776
111I
19 o
189 5
219 5
4055 1153 53
500 B12 3676
4587 3655 3773
236 123
-
2449 5840 2
104457 9181 33676
155594 51861 192 059
16
]846
-
-
99
27
65
45
2\
--
690 11
85 o
3J o
39 o
27 3
113 o
IB 15
31 o
7220 16419 6
1720 123 o
1681 143 O
2072 341 4
1461 90
1427 233 o
1616 75
1783 151 O
523
16
15
220
51
19
ID
ID
638059 36761
60'122 9281
55191 .18120
82263 12235
33124 2905
62201 330]8
31965 9443
:12558 -6125
36761 -36761
9281 -'211
.18120
12235
2905
9m
-12235
-2905
]]0]8 -33031
1)
O
O
1)
-
-
...
-
-
v ATI Kht.2007. Éves beszámoló kiegészitö melléklete
-
o 840
.co --
-
1235 IB]
-. 23
-
--
-
--
23465 9885 4 2 115636 133
O
1)
--
-
83
o 33 63 o
-o
254B 14991 158361
1375 1
8 O
-
-
-..
4&8
394
]
-
8006 1815
4862 -4859
773255 151042
2 82&525 885216
653) -6528
10]8 523 .114221
3196535 .8(134
-122244
.8(134
o o
45899 -5051
21187 34810
114000 51211I
15154
9331
-
39128
61653 -20805
36518 254/9
153128 18152
312304 J2922
UI
254/9
1'"
18152
.141M
-4360]
.1322
-4859
-254/9
.11152
14904 1)
40670 -2933
1322 1)
4862 ]
-211805
-
$6
3129 232502 56011I
79BDI
8017 -9m
6125 O
-
'125
18120 O
21002B 437354 589278 57671 3J232 997B 17461 49m l1BB12 29862 84992 11266 2039
298
2194 8319
50 TIli 3&4 33 1
376013
150
24239
107 520 23J] 52 9
5906 2921 4747 31540 1846 448
355
19144 9701
57B13 125867 145631 15450 B257 18J3 5!BJ
65];5
126
28264
21293 3383) 63823 9807 B311 600 890
12
466
48932 1511!U
1955261 13J7B7B
343
22
46301
524305 352846
25 13 17
283
11369 8464
U14 3638
875
31
24660
2260 1632
12589 43132 B259 23427 3393 !BI
348
21D2D
555614 371934
14790 B633 1355 2667 532 115
1537
-4016
-=!
1611 5279 1352 2024 527 72
611i6
14104
1498 4774 6329 375 190
341 ::l
183 2363 409 1471 165 43
266 1591 '122 485 115 17 194
15388
2732 B168 ID159 537 253
-
5411I1 2 142DD6 1146] 1011I
280 3677 551 23J5 250 53
-
453 2246 4«J 46] 96 4 255
24'"
158&58 103535
2
-
63921 26369T 153521 :!IL
32
1091
1991101 163D40
82924 54972
-
:r
--
4]
2910 655 1103 363 85 271
61243 33255
20119 IH47
---~
127633
418
41D9]
35535 24&34
O
3111BDI 709884 14981 291]586
3J5IiJ
1921 364 804 l1B 35 185
448]4
54
924291 163491 14346 724618
17261
4:aJ2 655 999 332 4] 337
415019
2 O
-1 4/91 10411-
-:t
]
185
1029
-
9861t 150101 2 115636 133
9!111 9554 O
571B
654
-
1006i
11331111 20025 1f5T 145 209 2792411 243 109625& 279
(I~"7f'H'll
283
2211 673 1087 187 20 171
-
.or 40 100 164IIJR
289]B2
~;I I ~; I r\
lJ ~. ~ .1.
B317
549
--
4 O
-
111211I
I
--
3400 296 2271 200 B 319
-
--
-::L
1\11 "~I (;
541E4 1165!1i 182061 12239 5719 4667 1853
9382
-
zr
-::l
61991 61994 iT 1
I qydJ tl'ví,. pnY',>i\ql'~' 1I"7f>I,PI1
\!~ fl
B324 19628 21388 I67B -tB9 332 857
840 --
34224 B761 11348 3052 352 1775
-
40148 40842 2
-.
-
PHM!
, UIP
".tIH'
I"OJ'~ t'tl, ;111111
35034 23631 3640
Bele..oOe.lermelés FedmIllI
1\1(11.'
351218 ZJj514 41073
rol" Nem elszámolbofll 'el kllksé. Fadozetl ,Iso,ol" Közvetett Fedezetli C4klrtllék káozn
I\I!HUC I:{II' IH n{l} /111:1111,.",11
"0l'
20005 O
-
O
O
-
815D11 258005
3JD351 246 1115615 -42553
.1010
2m -246 10m -114
1'"
26369
7252 16773
265268 -8011
2 142DD6
13004 19062 970DID
.
.
-IUD 48104 -14140
154964 -11011
26
1~ ~ ,i"- -
)'~~
,;.,
.1
,.
".
Könyvvizsgáló 'C.C. Audit Korlátolt Felelosségu
_QH 1809001 _8180_
Társaság
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A VÁTI Magyar Regionális Fejlesztésiés Urbanisztikai Közhasznú Társaság 2007. évi éves beszámolójáról
Készítette:
/
/
I
c.c. Audit Könyvvizsgáló Korlátolt Felelosségu Társaság 1148 Budapest, Fogarasi út 58. (Nysz.: 000062)
"
J
, J
I
Dr. Szebellédi István bejegyzett okleveles könyvvizsgáló igazságügyi adó-, járulék- és könyvszakérto (Bjsz.: 002431)
/ I
Budapest, 2008. április 15.
Tel.: (36-1) 220-8725
H-1148 Blldapest, Fogarasi LÍt58. ISDN: (36-1) 467-2260.69 Fax: (36-1) 220-8722 E-mail: nimrod@axe/ero.hu
·
·
UI(A
....I'
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A VÁTI Magyar Regionális Társaság tulajdonosa részére
Fejlesztési és Urbanisztikai
Közhasznú
Elvégeztük a VÁTI Magyar Regionális Fejlesztési és Urbanisztikai Közhasznú Társaság mellékelt 2007. évi éves beszámolójának könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2007. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegbol - melyben az eszközök és források egyezo végösszege 2.020.174 eFt, a mérleg szerinti eredmény 77.070 eFt veszteség -, az ezen idoponttal végzodo évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegészíto mellékletbol áll. Az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történo elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felelossége. Ez a felelosség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredo, lényeges hibás állításoktói mentes éves beszámoló elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belso ellenorzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, megfelelo számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszeru számviteli becslések elkészítését. A könyvvizsgáló felelossége az éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján, valamint az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélése. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatravonatkozó - Magyarországon érvényes - törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kello bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat.
2
Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplo összegekrol és közzétételekrol. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredo, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétol függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló ügyvezetés általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belso ellenorzést azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfeleloek, de nem azért, hogy a vállalkozás belso ellenorzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek megfeleloségének és az ügyvezetés számviteli becslései ésszeruségének, valamint az éves beszámoló átfogó bemutatásának értékelését is. Az üzleti jelentésseI kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaibóllevezetett információk áttekintését. Meggyozodésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendo és megfelelo alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék (vélemény) megadásához. A könyvvizsgálói dokumentációban részletezett dokumentumok átvizsgálása, a megtett elemzések, valamint a vizsgálatok alapján megszerzett bizonyosság, a Teljességi nyilatkozat és az Egyezoségi nyilatkozat birtokában, legjobb felkészültsége és meggyozodése alapján a C.C. Audit Könyvvizsgáló Kft (1148 Budapest, Fogarasi út 58, Nysz.: 000062) és természetes személy tagja, Dr. Szebellédi István bejegyzett okleveles könyvvizsgáló (Bjsz.: 002431) a VÁTI Magyar Regionális Fejlesztési és Urbanisztikai Közhasznú Társaság 2007. évi éves beszámolóját az alábbiak szerint minosíti: ZáradékIV élemény A könyvvizsgálat során a VÁTI Magyar Regionális Fejlesztési és Urbanisztikai Közhasznú Társaság éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk és ennek alapján elegendo és megfelelo bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el.
3
Véleményünk szerint az éves beszámoló a VÁTI Magyar Regionális Fejlesztési és Urbanisztikai Közhasznú Társaság 2007. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetérol megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van. A könyvvizsgáló a véleményt mindaddig fenntartja, amíg a gazdálkodás valódiságát befolyásoló vagy megkérdojelezo újabb információ tudomására nem jut.
Budapest, 2008. április 15.
..
Dr. Szebellédi 1 án bejegyz~ft»kleveles könyvvi gáló (Bjsz: 002431) C. C(Audit Könyvvizsgáb' Kft (nysz: 000062) ügyvezeto
4
