Van: H. de Jong Tel nr: Nummer: 15A.01398

VOORSTEL AAN BURGEMEESTER EN WETHOUDERS Van:

H. de Jong

Tel nr:

Nummer: 15A.01398

Datum: 28 december 2015

Team: Vastgoed

Tekenstukken: Nee

Bijlagen:

Afschrift aan:

1

D. van Strijen, M. Six, J. van Leer

N.a.v. (evt. briefnrs.): 15.026195 Onderwerp: kennis nemen van jaarverslag 2014 SGBW en

aanvullen van exploitatietekort

Advies: 1. kennis nemen van het jaarverslag 2014 van Stichting Gebouwen Beheer Woerden (SGBW); 2. toekennen en uitbetalen van het exploitatietekort voor 2014 ten bedrage van € 67.041,--

Begrotingsconsequenties B . e n W. d . d . :

Portefeuillehouder: wethouder Schreurs

NEE

Inl ei din g: De Stichting Gebouwen Beheer Woerden (SGBW) bestaat sinds 2007 en is in het leven geroepen om de brede scholen Schilderskwartier en Regenboog te beheren en de onderlinge samenwerking te stimuleren. De gemeente is vertegenwoordigd in het bestuur van de SGBW. De 2 brede scholen zijn in eigendom bij de SGBW en zij zijn verantwoordelijk voor het beheer en de exploitatie. De gemeente is nog tot 1-1-2015 verantwoordelijk voor groot onderhoud, verzekering en belastingen van de schoolgebouwen conform de onderwijswetgeving. Na die datum zijn de schoolbesturen zelf verantwoordelijk voor het groot onderhoud van de onderwijsgebouwen. Met de SGBW is overeengekomen dat 'eventuele fiscale en financiële risico's volledig voor de gemeente Woerden komen". Aanvulling van het exploitatietekort is daar een gevolg van. Het exploitatietekort van 2014 is € 67.041,--. De b ev oeg dh eid v an het co ll eg e ko mt v o o rt uit d e v ol ge nd e w e t - e n/of re ge lg ev ing : He t to ek en n en v an h e t ex p lo i ta t ie t ek ort is e e n b e vo e gd h ei d va n h et c o l l eg e v a n bur g em ees t er e n wet h ou d ers ( ar t ik el 1 6 0 v a n d e gem e en te we t) .

Beo ogd ef fe ct: Het geheel aanvullen van het exploitatietekort 2014 van de SGBW conform gemaakte afspraken.

Ar g um ent en: In de vrijwaringsovereenkomst d.d. 13 december 2007 is overeengekomen dat de financiële risico's volledig voor rekening van de gemeente Woerden zijn.

Kan tte k eni ng:

Fin an ci ën: In de jaarrekening 2014 van de gemeente is rekening gehouden met de exploitatiebijdrage van € 67.041,--. Net als in 2013 lijken de inkomsten in 2014 fors achter te lopen ten opzichte van de begroting 2014. Dat komt omdat het exploitatietekort dat door de gemeente wordt aangevuld in de jaarrekening is opgenomen als inkomsten. Die begrote inkomsten worden pas gerealiseerd als de gemeente het exploitatietekort daadwerkelijk heeft overgemaakt. De accountant wijst in zijn begeleidend schrijven wederom op de vordering omzetbelasting. De verwerking daarvan is in afwachting van de rechtszaak die nog loopt tussen de gemeente en de Belastingdienst.

Uitv o er ing : Het exploitatietekort van 2014 wordt overgemaakt aan de SGBW, na een positief besluit van uw college.

Com mun ic at ie / Web s ite: De SGBW wordt op de hoogte gebracht van het besluit.

O nde rn em ing s r aad :

S am enh ang m et e e rd er e b es lui tv or min g:

Bij l ag en: 1. j a ar v ers la g 2 01 4 va n d e St ic ht i n g G e bo u w en Be h e er W oerde n i n c l. s c hrij v e n v a n de ac c o u nt a nt (1 5 .0 2 61 9 5)

STICHTING GEBOUWEN BEHEER WOERDEN

15.026

Regislratiedatum: Behandelend afdeling Afgehandeld door/op:

11/12/2015

Gemeente Woerden t.a.v. college van burgemeester en wethouders Postbus 45 3440 AA Woerden

Stichting Gebouwen Beheer Woerden t.a.v. mw. S.M.J. Six-Verheul p/a Jozef Israëelslaan 31 3443 CR Woerden

Beh. Ambř ^treefdaî Afschr.

Woerden, 8 december 2015 Onderwerp: Jaarrekening 2014 van de SGBW

Geacht college Hierbij ontvangt u de door het bestuur van de Stichting Gebouwen Beheer Woerden, in zijn vergadering van 1 december jl., vastgestelde jaarrekening 2014. Ik verzoek u, na goedkeuring van deze jaarrekening, over te gaan tot betaling van het exploitatietekort ten bedrage van ê 67.041,00 op het rekeningnummer van de SGBW. Als er vragen zijn kunt u met mij contact opnemen. Mijn telefoonnummer is 428 658 en mijn emailadres is [email protected]

Met vriendelijke groet, iţing Gebouwen Gebc Namens de Stichting Beheer Woerden

X

Ï

/ink \ \ H. de Vink igmeesteA penningmeest

J

DRV Accountants S Adviseurs Stationspark 51 | Postbus 117 | 4460 AC Goes T 0113­200900 | [email protected]! | www.drv.nl

Stichting Gebouwen Beheer Woerden p/a Postbus 80 3360 AB SLIEDRECHT

Datum: Onze referentie: Behandeld door: Onderwerp:

24 november 2015 284142/JJD Jacco Driessen a a J rrekening 2014

Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Stichting Gebouwen Beheer Woerden te Woerden, zoals opgesteld door Groenendijk Onderwijs Administratie BV te Sliedrecht, samengesteld. De uit onze werkzaamheden voortvloeiende samenstellingsverklaring is bijgevoegd. Deze verklaring dient u toe te voegen aan de jaarrekening. Wij bevestigen u akkoord te gaan met het opnemen van de samenstellingsverklaring in exemplaren van de jaarrekening 2014, die overeenkomen met het bijgevoegde door ons gewaarmerkte exem­ plaar, mits de door ons gewaarmerkte jaarrekening ongewijzigd wordt vastgesteld respectievelijk goedgekeurd door het bevoegd gezag. Openbaarmaking van de samenstellingsverklaring is slechts toegestaan tezamen met de jaarrekening in zijn geheel. Indien de door ons gewaarmerkte jaarrekening wel wordt gewijzigd, dient deze aan ons te worden ge­ retourneerd. Naar aanleiding van onze werkzaamheden brengen wij u het volgende onder de aandacht. ­

Door de gemeente Woerden is in 2014 nog geen exploitatievergoeding uitgekeerd inzake het ver­ lies over boekjaar 2013. In voorgaande jaren werd deze vergoeding in het jaar, volgend op het verslagjaar, uitgekeerd door de gemeente. Wij hebben kennis genomen van het besluit in juni 2015 om deze vergoeding over 2013 in 2015 alsnog uit te keren. Deze exploitatievergoeding zal, evenals de bijdragen in voorgaande jaren, rechtstreeks in het eigen vermogen verwerkt worden in het boekjaar 2015. Mede als gevolg van het negatieve resultaat 2014 heeft de Stichting per 31 december 2014 een negatief eigen vermogen ad ê 136.148. Naar wij hebben begrepen zal het negatieve vermogen (zowel 2013 als 2014) door de gemeente Woerden worden aangevuld en dientengevolge is de continuïteit van de Stichting vooralsnog ge­ waarborgd.

DRV Accountants S Adviseurs ís een maatschap bestaande uit praktijkvennootschappen en heeft 11 vestigingen in Zuidwest­ Nederland. Op onze diensten zijn algemene voorwaarden van toepassing die zijn gepubliceerd op onze website www drv.nl en gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel Rotterdam onder nummer 244S2373.

Ajibdeptndfílïmtmbrrlimo/ MaortSlephrũtlnlemationallíīrĴted

MOORE STEPHENS

DRV Wij brengen opnieuw onder uw aandacht dat het negatieve eigen vermogen aangeeft dat de financiële situatie van de Stichting kwetsbaar is, met andere woorden er is geen vermogehsbuffer aanwezig om eventuele tegehvallers op te vángen. Dit in tegenstelling tót de positieve ontwikkeling van de liquiditeitspositiė van de Stichting. Wij adviseren u om een meerjarenbegroting op te stellen en afspraken te maken met alle betrok­ ken partijen over de (exploitatiė)bijdragen. Mede gezien de toename van de liquiditeiten is het wenselijk om een juist toekomstbeeld te verkrijgen. De toename van de liquidiieitsposįtie is voor­ namelijk het gevolg van [asten welke niet tot een uitgaande kasstroom hebben geleid zoals af­ schrijving van de materiële vaste activa en het vormen vart een onderhoudsvoorziening. Wij ge­ ven u derhalve in overweging om de overtollige liquiditeiten aan te wenden voor een aflossing van de langlopende schulden en daarmee een besparing op de rentelasten te realiseren. »

In de jaarrekening 2014 is, evenals in de voorgaande jaren, een vordering opgenomen inzake om­ zetbelasting ad ë 24.657. Tot op heden hebben wij van deze vordering geen afloop vast kunnen stellen, Op 6 juli 2009 iś van de Belastingdienst een brief ontvangen waarin gesteld wordt dat BTW ten onrechte door de gemeente Woerden in rekening is gebracht. De gevolgen van deze mededeling van de Belastingdienst zijn niet in de jaarrekening 2014 ver­ werkt. Volledigheidshalve melden wij dat in de door Deloitte Belastingadviseurs uitgebrachte ad­ viesbrieven d.d; 16 november 2005 (concept) resp. 6 december 2007 is beschreven hoe btw­tech­ nisch gehandeld moet worden. Wij hebben inhoudelijk geen oordeel gevormd over de uitge­ brachte adviezen. Bij de jaarrekening 2007 merkten wij reeds het volgende op: "om de adviezen de meeste kans van slagen te geven zullen dę adviezen wel moeten worden opgevolgd. In de ad­ viesbrieven is aangegeven dat niet de gehele voorbelasting op de kosten (zoals onderhoud e.d.) kan worden teruggevorderd, doch enkel dat deel wat betrekking heeft op de gymzaal (verhou­ dingsgewijs toe te rekenen op basis van vierkante meters), tenzij de kosten geheel betrekking hebben op de gymzaal. Voor zover wij dat kunnen beoordelen is nu de totale voorbelasting (dus teveel) teruggevorderd. Omdat de ingediende aangifte in onderzoek is bij de Belastingdienst ver­ wachten wij dat dit zal worden gecorrigeerd ėn dat de vordering dus niet geheel zal worden ge­ ïnd."

Heeft^íívnagen of opmerkingen, aarzelt u dan niet contact met ons op te nemen. Wij zijn u graag van dtenşťf " îlijke groet, DRV/^Acèoųntants Ŝ Adviseurs

ŜDRV Samenstėllingsverklarĩng van de accountant Aan: bestuur van Stichting Gebouwen Beheer te Woerden Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening van Stichting Gebouwen Beheer Woerden te Woerden samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de winst­en­verliesrekening en het kasstroomoverzicht over 2014 en de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Deze samenstellingsopdrącht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt eñ dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling.dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Aļs slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis vań Stichting Gebouwen Beheer Woerden. Wij hebben geen controle­ of , beoordeliñgswerkzaamheden uitgevoerd die ons'in staat stellen'om een oordeel te geven of een conclusie tė trekken met betrekking tot de getrouwheid van dę jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags­.en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

ŕ

í

Samenstellingsverklaring van de accountant Aan: bestuur van Stichting Gebouwen Beheer te Woerden Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening van Stichting Gebouwen Beheer Woerden te Woerden samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de winst­en­verliesrekening en het kasstroomoverzicht over 2014 en de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Deze samenstellingsopdraçht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van önś verwacht dat wij U ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onże werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Gebouwen Beheer Woerden. Wij hebben geen controle­ of beoordelingswerkzaämheden uitgevoerd die ons in staat stellen'om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid ván de jaarrekėning. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedraģs-.en Beroepsregels Accountants (VGBA). U-en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

Goeś, 24• ,november 2015 DR

:ountants S Adviseurs

(FINANCIEEL) JAARVERSLAG 2 0 1 4

Stichting Gebouwen Beheer te Woerden

GROENENDIJK ONDERWIJS A O !M\ i N ! S 1 K A '1' i E Groenendijk Onderwijs Administratie B.V. Trapezium 210 -- Postbus 80 ~ 3360 AB Sliedrecht Telefoon 0184-412507 Į fax 0184-420701 www.groenendijk.nl f email algemeen: [email protected]

ľ Alleen voor identified j^doeleinden DRV Accountants &1Wiseurs Datum:

ĵjiĻļ^l

INHOUDSOPGAVE A T O E L I C H T I N G OP ONDERDELEN VAN HET JAARVERSLAG Bestuursverslag - Financiële positie Resultaat ' Kengetallen

1 9 ' 10 11

B JAARREKENING B I Grondslagen B2 Balans per 3 1 december 2014 B3 Staat van baten en lasten 2014 B4 K asstroomoverzicht 2014 B5 Toelichting behorende tot de balans B6 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten B10 Niet uit de balans blijkende activa en verplichtingen

12 İ4 16 17 18 22 24

G O V E R I G E GEGEVENS C l Samėnştēllingsverklaring C2 Bestemming van het resultaat C3 Gebeurtenissen na balansdatum

25 26 27

BIJLAGEN Brede School Schilderskwartier Brede School De Regenboog Stichting

28 32 36

Alleen voor idenïifi^tij doeleinden DRV Accountants! (dviseurs Datum:

Bestuursverslag 2014

Naam Werkgeversnummer Postbus Bezoekadres Postcode

Stichting Gebouwen Beheer Woerden n.v.t. n.v.t. Jozef Israelslaan 31 3443 CR Woerden

Woonplaats

Woerden

Alleen voor ideVìţījicptiedoeleinden DRVAccountan| Adviseurs Datum; ju ( , t

­ï­

Inhoudsopgave

Inhoud 1. Algemene informatie

3

1.1 Juridische structuur en organisatiestructuur 1.2 Organogram organisatie 1.3 Kernactiviteiten

3 4 5

,

2. Algemeen instellingsbeleid

5

2.1 Zaken met een behoorlijke personele betekenis.-.

5

3. Financieel beleid

5

3.1 Analyse van de financiële situatie 3.1.1 Kengetallen 3.1.2 Onderbouwing streefwaarden 3.2 Toelichting op het resultaat en wat daaraan heeft bijgedragen 3.3 Vergelijking met de balansposten van het vorig jaar 3.5 Treasuryverslag en verslag van het gevoerde Treasurybeleid

.........5 .........5 6 6 6 7

-.

4. Toekomstparagraaf

8

'Alleen voo? ìcatiedoeleinden IDPA-'Accounta s ^ Adviseurs ! Datum; Ą 0l

-2-

{

1. Algemene informatie

1.1 Juridische structuur en organisatiestructuur

»

Juridische structuur

De rechtspersoon is een Stichting met de naam: Stichting Gebouwen Beheer Woerden. De Stichting is opgericht in 2006 en is gevestigd te Woerden. De Stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 30223057. Aan de Stichting zijn geen nadere partijen verbonden. »

O rganisatiestructuur

Bestuurssamenstelling: Voorzitter Secretaris Penningmeester Bestuurslid Bestuurslid Beheerder

Dhr. De Vink Mevr. Six namens de gemeente Woerden Dhr. Van Riel Dhr. Koot Dhr. Schenk Dhr. De Groot ļ dhr. Melis

Het bestuur van de Stichting heeft 5 bestuursleden, waarvan 3 leden (functies voorzitter, secretaris, penningmeester) het Dagelijks Bestuur vormen. Bestuursleden dragen verantwoordelijkheid voor een of meer kerntaken zoals daar zijn: idenditeit, personeel, onderhoud gebouw, financiën, public relations, gemeente­ overleg. Het bestuur stelt voor de kerntaken het beleid vast.

De beheerder is verantwoordelijk voor de dagelijkse gang van zaken op de brede scholen en uitvoering van het beleid. In de bestuursvergaderingen wordt de voortgang van uitvoeringsbesluiten gerapporteerd en vindt toetsing plaats of een en ander verloopt binnen de beleidskaders. De beheerder doet verslag van belanghebbende zaken.

­3­

Alleen voor identì ìcatiedoeleinden DRVAccountai i Adviseurs Datum:

1.2 Organogram

organisatie

De Stichting is in 2006 opgericht op initiatief van de samenwerkende partners. In de Stichting hebben 5 leden zitting, te weten: * SPCO ­ Voorzitter college van bestuur; o Klasse­Algemeen directeur; » SKSWW ­ Bovenschools manager; » KMN Kind&Co­Directeur­bestuurder; » Gemeente Woerden, nader te benoemen vertegenwoordiger. De bestuursleden van de Stichting worden benoemd door de eigenaar/bevoegd gezag van de hoofdgebruikers. Ondanks het risico van mogelijke belangenverstrengeling, heeft deze constructie de meerwaarde dat het 'veld' het directe belang en de daarbij behorende sturing heeft. Het streven van de Stichting richt zich op het ontwikkelen naar een professionele vastgoedorganisatie waarbinnen taken en verantwoordelijkheden tussen bestuur en operationeel management optimaal zijn geborgd. De mogelijkheid naar een structuur met een toezichthoudend bestuur is hierbij richtinggevend.

In beeld uiteengezet ziet de organisatiestructuur er als volgt uit:

Gemeente Woerden

KMN Kind&Co

SKSWW

SPCO

Klasse

Stichting Gebouwbeheer Woerden

Operationeel management in Brede school 1 Brede school 2 Brede school 3 Brede school 4

Alleerì voor idenţtficatiodocloinden DRV Accountant^ Sí Adviseurs

Datum:

Uí/iíĮj^

1.3 Kernactiviteiten De Stichting is opgericht met de volgende doelstellingen: 1. het beheren van multifunctionele centra in dė gemeente Woerden; 2. het bevorderen van samenwerking tussen de gebruikers van deze centra, waaronder ook wordt verstaan het beheer en de exploitatie van gebouwen'.

2. Algemeen instellingsbeleid Het bestuur heeft in 2014 de volgende besluiten genomen: » Voor de bestuursleden wordt een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering afgesloten. » Er komt een procësbesċhrijving van de Administratieve Organisatie en Interne Controle (AO/IC) binnen de SGBW « De SGBW lost nieţ af, De SGBW is bereid dit besluit in heroverweging te nemen » Stichting Klasse doet een voorstel voor de bekostiging van de leegstand in haar deęl van de BS Schiíderskwartier na de overheveling van het buîtenonderhoud » De jaarrekening 2013 wordt vastgesteld © De begroting 2Ö14 is vastgesteld » In 2015 wordt door stichting Klasse een MOP opgesteld voor het Schilderskwartier en in 2016 voor het gebouw van de Regenboog. De hoogte van de voorziening groot onderhoud wordt n.a.v. de MOP bijgesteld.

2.1 Zaken met een behoorlijke personele betekenis De Stichting heeft geen personeel in eigen dienst; de beheerder wordt vanuit de gemeente Woerden gedetacheerd.

3. Financieel beleid

3.1 Analyse van de financiële situatie 3.1.1 Kengetallen Solvabiliteit « »

r

Kengetal 1: ­7,72 (gerealiseerd); 2013: ­3,80; 2012: ­6,38; 2011: ­8,15 Kengetal 2: 3,01 (gerealiseerd); 2013:4,99; 2012:1,43; 2011: ­4,68

­5­

. Alleen voor MfíntlWatiedosleinden íDRV Accounían; Adviseurs !Datum: ^ J n

Liquiditeit (current ratio) »

Kengetal: 4,54 (gerealiseerd); 2013: 3,84; 2012: 5,40; 2011:1,88

Rentabiliteit »

Kengetal: ­26,81 (gerealiseerd); 20İ3: ­30,50; 2012: ­43,99; 2011: ­52,70

3.1.2 Onderbouwing streefwaarden Het verschil tussen kengetal 1 en 2 w.b; solvabiliteit is te verklaren door de voorziening onderhoud.

3.2 Toelichting op het resultaat en waţ daaraan heeft bijgedragen Het resultaat van 20Í4 is C 67.04V negatief. Er is m.b.t. 2014 nog geen exploitatiebijdrage ontvangen van de gemeente Woerden. De gemeente Woerden vult het exploitatietekort aan tot nul. Dit gebeurt naar aanleiding van de gegevens uit het jaarverslag in de vorm van een mutatie in het eigen vermogen. Hierdoor iś de rentabiliteit negatief.

3.3 Vergelijking met de balansposten van het vorig jaar De waarde van de vaste activa is afgenomen omdat de afschrijvingern hoger waren dan de investeringen. In 2014 is geïnvesteerd in de aanpassing van de entree in Brede school de Regenboog, Het saldo van de debiteuren is C 23.000,­ afgenomen. De liquide middelen zijn met C 14.000,­ afgenomen. Negatieve invloeden zijn het negatieve resultaat, afname van de kortlopende schulden en de investeringen. Positieve bijdragen zijn de lagere vorderingen. Het eigen vermogen is afgenomen met een bedrag van C 67.041,­, zijnde het negatieve resultaat. Het vermogen is daardoor nog meer negatief geworden. De kortlopende schulden zijn ruim C 26.000 lager. De oorzaak hiervan is vooral de afrekening van de OZB en de verzekering met de deelnemende partijen. 3.4 Analyse financieel resultaat Als we de realisatie van 2014 vergelijken met de begroting van 2014 zijn de voornaamste verschillen het ontbreken van de exploitatiebijdrage van de gemeente. Over het algemeen kunnen we stellen dat de begroting adequaat was en de begrotingsdiscipline groot. Behoudens de exploitatiebijdrage van de gemeente lagen de baten in de lijn van de begroting. f \ Het resultaat over 2014 is C 4.989,­ minder negatief dan dat van guid.

­6­

Alleen voor įrie ifjftáatierioeleinden DRV AccountantsA Adviseurs Datum:

^Í'/J,

Positieve verschillen: -Exploitatiebijdrage C 14.000 -Verzekeringen C 10.000 Negatieve verschillen: -Loonkosten C 11.000. Vooral hogere loonkosten gemeente Woerden -Huisvesting č 5.000 door hogere heffingen en lasten bewaking en beveiliging.

3.5 Treasuryverslag en verslag van het gevoerde Treasury beleid De Stichting beschikt over 2 betaalrekeningen en een spaarrekening. Het vermogen wordt niet belegd.

n x , n n r

­7­

Alleen ­ diinerÿncatledoeleinden ei DRV Accountânts' â Adviseurs Datum: ^ A / ľ /

4. Toekomstparagraaf

Begroting 2015 Baten Opbrengst Overige baten

344.429 0 344.429

Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige Instellingslasten

47.500 56.274 159.600 34.300 297.674

Saldo baten en lasten

46.755

Financiële baten en lasten Financiële baten Financiële lasten Financiële baten en lasten Resultaat

1.500 43.550 -42.050 4.705

AHeen voor iden\ififc^tipdoeleinden DRV Accountants, å Adviseurs Datum: ^ f Į r

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden FINANCIËLE P O S I T I E Ter verkrijging van inzicht in de financiële positie van het bestuur dienen de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de geconsolideerde balans: Vergelijkend balansoverzicht (na verwerking resultaatbestemming) 31 december 2014

C

31 december 2013

e

o/o

ACTIVA Materiële vaste activa Vorderingen Liquide middelen

1.283.571 82.044 383.313 1.748.928

73,4 1.323.812 4,7 96.468 21,9 397.924 100,0 1.818.203

72,8 5,3 21,9 100,0

­136.148 187.768 1.593.866 103.442 1.748.928

­7,8 ­69.107 10,7 159.768 91,1 1.598.866 5,9 128.676 100,0 1.818.203

­3,8 8,8 87,9 7,1 100,0

PASSIVA Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

Alleen voor i d e h į a t j l d o e l e i n d e n ­ 9­

DRV Accountanisţûj Auviowur^»

Datum: ^

ļ

H

(W

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden RESULTAAT Het resultaat over 2014 bedraagt C-67.041 tegenover C-72.030 over 2013. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: Realisatie 2014 C Baten Opbrengst Overige baten

Begroting 2014

e

Realisatie 2013 C

243.970 0 243.970

347.000 0 347.000

233.026 1.224 234.249

54.109 56.315 149.169 16.621 276.215

47.500 54.750 176.500 26.750 305.500

42.787 55.701 143.811 29.533 271.831

Saldo baten en lasten

-32.245

41.500

-37.582

Financiële baten en lasten Nettoresultaat

-34.797 -67.041

-41.500 0

-34.448 -72.030

Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten

-10 -

Alleen voor DRV Accountant Datum:

bdosleinden .dviseurs

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden KENGETALLEN

Liquiditeit (Vlottende activa Z kortlopende

2014

2013

4,50

3,84

4,50

3,84

­7,78

­3,80

2,95

4,99

­27,25

­30,50

19,59

15,74

80,41

84,26

schulden)

Quick ratio (Vlottende activa- voorraden Z kortlopende

schulden)

Solvabiliteit 1 (Eigen vermogen (excl. voorzieningen) f totale vermogen *100 Z o) 0

Solvabiliteit 2 (Eigen vermogen (incl, voorzieningen) /totale Rentabiliteit (Saldo gewone bedrijfsvoering

0

vermogen * Í 0 0 Z o)

Z totale baten (incl. fin. baten) * lOOVo)

Personele lasten ļ totale lasten (in Vo) 0

Materiële lasten f totale lasten (in fo)

Liquiditeit De liquiditeit geeft aan in welke mate men in staat is om op korte termijn aan alle verplichtingen te voldoen. Solvabiliteit De solvabiliteit geeft aart in welke mate de bezittingen op de activazijde van de balans zijn gefinancierd met eigen of vreemd vermogen. Rentabiliteit In het bedrijfsleven wordt met de rentabiliteit de winst­ of verliesgevendheid van een onderneming bedoeld. In de non­profit sector wordt een relatie gelegd tussen het behaalde resultaat en de ontwikkeling hiervan op het weerstandsvermogen. Het geeft aan welk deel van de totale baten resteert na aftrek van de lasten.

-11 -

t \í IVwl i Kuur mum

DRV Accountant Datum: j ^ Į Įj,i h

iŵHnŵipinden

Adviseurs

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden B I GRO NDSLAGEN ALGEMEEN De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor het bepalen van het resultaat, is de verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Tekorten en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. Voor zover van toepassing zijn ter vergelijking opgenomen de realisatiecijfers van het voorgaande jaar, alsmede de goedgekeurde begroting van het huidige jaar. Continuïteit Het bestuur ziet de toekomst met vertrouwen tegemoet. De gemeente Woerden staat garant voor tekorten. Door afronding op hele euro's kunnen in het verslag kleine verschillen worden geconstateerd. GRONDSLAGEN VO O R DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële váste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde, verminderd met lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur (rekening houdend met de rijksbekostiging voor materiële instandhouding). In het jaar van investeren wordt naar tijdsgelang afgeschreven. De overige açtivagroepen met afschrijvingstermijnen zijn als volgt bepaald: Gebouwen: 30 jaar. Meubilair: inrichting sportzaal 30 jaar. Technische zaken: 20 jaar. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reëĮe waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van onìnbaarheîd worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van het bestuur. Voorzieningen Onderhoud: Voor toekomstige uitgaven inzake groot onderhoud, die voor rekening van het bevoegd gezag komen, wordt een voorziening groot onderhoud gevormd ter egalisatie van de meerjarige onderhoudskosten. Op basis van een meerjarenonderhoudsplan wordt jaarlijks een bedrag aan deze voorziening gedoteerd. Uitgaven ten behoeve van groot onderhoud worden direct ten laste van deze voorziening gebracht. Langlopende schulden Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer dan één jaar. ŗ\

­ 12 ­

Alleen voor identìfìçétiļèdoeleinden DRV Accountants^ Adviseurs Datum: ļ ļ

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als heť verschil tussen de baten (opbrengsten erì overige baten) en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslag. De baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebbenan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanschafwaarde van de desbetreffende materiële vaste activa. In het jaar van investeren wordt naar tijdsgėlang afgeschreven.

­ 13 ­

Alleen voor idemffjpafledoeleinden ífļpa DRV Accountant^ S/Adviseurs

Datum: Lųlu

M

I j

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden B 2 BALANS PER 31 december 2 0 1 4 (na verwerking resultaatbestemmĩng) 31 december 2014

31 december 2013

ACTIVA V a s t e a ctiva Materiële va ste a ctiva Gebouwen en terreinen Technische zaken Meubilair

1.187.709 20.593 75.269

1.240.338 11.233 72.240 1.323.812

1.283.571

Vlottende a ctiva Vorderingen Debiteuren Belastingdienst BTW Overige vorderingen

55.011 38.507 2.950

32.311 46.969 2.763

Liquide middelen

82.044

96.468

383.313

397.924

1.748.928

1.818.203

Ľ I - 14 -

i

Alleen voor itíentmcstieaoeieinQen

DRV Accountants s Adviseurs Datum:

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden B2 BALANS PER 31 december 2014 (na verwerking resultaatbestemming) 31 december 2014 C C

31 december 2013 C C

PASSIVA Eigen vermogen Tİ36.148

Algemene reserve

­69.107 ­136.148

­69.107

Voorzieningen 187.768

Overige voorzieningen

159.768 187­768

159.768

Langlopende schulden 1.593.866

Overige langlopende schulden

1.598.866 1.593.866

1.598.866

Kortlopende schulden 97.106 6.336

Crediteuren Overige kortlopende schulden

96.563 32.114 103.442

128.676

1.748.928

1.818.203

t T T ..

­ 15 ­

Alleen voor laenimc atpQoeieirraeĩi DRV Accountants^ Adviseurs

Datum:

j ^ f u Ļ

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden B3 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Realisatie 2014 e

Begroting 2014

Realisatie 2013

e

C

Baten 243.970 0 243.97Ö

347.000 0 347.000

233.026 1.224 234.249

Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige insteílingslasten

54.109 56.315 149.169 16.621 276.215

47.500 54.750 176.500 26.750 305.500

42.787 55.701 143.811 29.533 271.831

Saldo ba ten en lasten

­32.245

41.500

­37.582

Financiële baten Financiële lasten Financiële ba ten en lasten

2.046 36.843 ­34.797

2.000 43.500. ­41.500

1.893 36.341 ­34.448

Resultaat

­67.041

0

­72.030

Opbrengst Overige baten

Lasten

Financiële ba ten e n lasten

A /4-ĩÁŗ^į—,-ļĪQĪrţrįf^ľl

­ 16 ­

Alleen voor icíentìiiw ăiiSuusicinutïi i

DRV Accountants^ Aaviseurs Datum: ^ j L Ļļ

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden B4 KASSTROOMOVERZICHT 2014 Het onderstaande kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Hierbij wordt het saldo baten eň lasten als uitgangspunt genomen, waarop vervolgens correcties worden aangebracht voor verschillen tussen opbrengsten en ontvangsten en de kosten en uitgaven. 2013

2014

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten

­37.582

­32.245

Aanpassingen voor: ­ Afschrijvingen ­ Mutaties voorzieningen

55.701 28.000

56.315 28.000

83.701

84.315

Veranderingen in vlottende middelen ­ Vorderingen ­ Kortlopende schulden

­36.027 69.356

14.424 ­25.234

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

­10.810

33.329

41.261

79.447

2.046 ­36.843

­ Ontvangen interest ­ Betaalde interest

1.893 ­36.341 ­34.797

­34.448

6.464

44.999

Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa

­16.075

­12.775

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

­16,075

­12.775

Kasstroom uít financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden Overige kapitaalsmutaties

­5,000 0

­5.000 110.594

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen

­5.000

105,594

­14.611

137.819

397.924 ­14.611

Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindstand liquide middelen

260.105 137,819 383.313

­ 17 ­

397.924

Alleen voor idër H DRVAccountarļ tifieatiedoeleinden S/& Adviseurs

D

a

i

u

m

:

JkfiÀ

?

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden B5 T O E L I C H T I N G BEHO RENDE TOT DE BALANS (na verwerking resultaatbestemming) ACTIVA VASTE ACTIVA 31­12­2014

31­12­2013

e

e

1 Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Technische zaken Meubilair

1.240.338 11.233 72.240 1.323.812

1.187.709 20.593 75.269 1.283.571 Gebouw­ en en terreinen

e

Tech­ nische zaken C

Meubilair

Totaal

C

C

Boekwaarde 31 december 2013 Aanschaŕwaarde Cumulatieve afschrijvingen

1.578.866 ­338.528

11.376 ­142

89.169 ­16.928

1.679.411 ­355.599

Boekwaarde 31 december 2013

1.240.338

11.233

72.240

1.323.812

Mutaties Investeringen Afschrijvingen

0 ­52.629

9.969 ­610

6.105 ­3.076

16.075 ­56.315

Mutaties boekwaarde

­52.629

9.359

3.029

­40.241

Boekwaarde 31 december 2014 Aanschąfwaarde Cumulatieve afschrijvingen

1.578.866 ­391.157

21.345 ­753

95.274 ­20.005

1.695.485 ­411.914

Boekwaarde 31 december 2014

1.187.709

20.593

75.269

1.283.571

Afschrijvingspercentages Gebouwen en terreinen Technische zaken Meubilair

3,33 Vo 5,00 Z o 3,33 7o 0

0

T l 3fJ©joeíeinden

­ 18 ­

Ąļippn vnnr iríentific

DRV Accountants k ^íviseurs Datum: įj^ļų Å

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden 31­12­2014

31­12­2013

e

C

2 Vorderingen Debiteuren 'Belastingdienst BTW Overige vorderingen

32.311 46.969 2.763 82.044

Overige vorderingen Overige vorderingen

55.011 38.507 2.950 96.468

­­

2.763 2.763

2.950 2.950

31­12­2014

31­12­2013

C

e

383.313 383.313

397.924 397.924

130.691 730 251.893 383.313

47.626 298 350.000 397.924

3 Liquide middelen Banktegoeden

Banktegoeden Betaalrekening bestuur Betaalrekening beheerder Spaarrekening

"CU ­ 19

Alleen voor ideníifiGatie'doeleinden DRV Accountants S ^ídviseurs Datum:

i^ĮÍI

Stichting Gehouwen Beheer, Woerden PASSIVA 4 Eigen vermogen VERLOOPOVERZICHT R E S E R V E S EN VOORZIENINGEN Saldo lrl­2014

Resultaat

Overige mutaties

Saldo 31­12­2014

Algemene reserve

­69.107

­67.041

0

­136.148

Eigen vermogen

­69.107

­67.041

0

­136.148

Totaal vermogen

­69.İ07

­67.041

0

­136.148

Vrijval

Saldo 31­12­2014

Saldo Dotaties Onttrek­ 1­1­2014 kinqen 5 Voorzieningen Overig: Onderhoud

Voorzieningen

159.768 159.768

28.000 28.000

0 0

0 0

187.768 187.768

159.768

28.000

0

0

187.768

! I Í 3 - ~ ' - I vnr\r if^nti' icafìeHn^lfi'nden AllSGu VUUI lussiHi a

­ 20 ­

DRV Accountants Datum: faįuįj

čVAdviseurs

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden 31­12­2014

31­12­2013

e

e

6 La nglopende schulden Overige langlopende schulden

1.593.866 1.593.866

leningen gemeente Woerden

1.598.866 1.598.866

Boėk­ waarde 01­01­14

Aflos­ singen 2014

e

e

Boek­ waarde 31­12­14 C

­5.000 ­5.000

1.593.866 ĩ.593.866

1.598,866 1.598.866

Specificatie Looptijd:

Aflossing:

Gemeente Woerden (m.i.v.: 01­10­2007) 15.000

10 jaar

C 5.000 p/jr. 4,75 Zo p/jr.

Gemeente Woerden (m.i.v.: 13­02­2007) 661.319

30 jaar

geen

variabel

Gēmeentē Woerden (m.i.v.: 13­12­2007) 917.547

30 jaar

geen

3,75»7o p/jr.

Leningen:

a Bedr g: e

Rente: 0

31­12­2014 e

31­12­2013 C

7 Kortlopende schulden Crediteuren Overige kortlopende schulden

Overige kortlopende schulden Overige kortlopende schulden

- 21

97.106 6.336 103.442

96.563 32.114 128.676

6.336 6.336

32.114 32.114

ASieen voor ide^ííļruzèíiedoeleinden RV­Atxetffitaiite^ ; Datum:

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden B6 T O E L I C H T I N G BEHO RENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Realisatie 2014 C Opbrengst Exploitatiebijdrage Huur Gebruik

Realisatie 2013 C

Begroting 2014 C

45.345 115.979 82.647 243.970

140.000 115.000 92.000 347.000

31.022 116.691 85.313 233.026

0 0

0 0

1.224 1.224

54.109 54.109

47.500 47.500

42.787 42.787

54.109 54.109

47.500 47.500

42,787 42.787

Overige baten Overige baten

Lasten Personele lasten Overige personele lasten

Overige personele lasten Loonkosten

Toelichting personele lasten: Er zijn geen personeelsleden in dienst bij de Stichting.

Realisatie 2014 e Afschrijvingen Gebouwen en terreinen Technische zaken Meubilair

Huisvestingslasten Dotatie onderhoudsvoorziening Onderhoud gebouw/installaties Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Bewaking en beveiliging

­ 22 ­

Begroting 2014 e

Realisatie 2013 C

52.629 610 3.076 56.315

52.000 0 2.750 54.750

52.629 142 2.930 55.701

28.000 34.709 9.196 36.301 30.922 10.040 149.169

28.000 53.000 17.500 42.500 28.000 7.500 176.500

28.000 32.188 10.669 36.733 27.995 8.224 143.811

Alleen voor identificàìļśdöeieinden DRV Accountants â Adviseurs Datum: ì fl\/ u

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden Realisatie 2014 C

Begroting 2014 e

Realisatie 2013 C

Overige instellingslasten Administratie- en beheerslasten Administratie en beheer Telefoonkosten

­

Inventaris en apparatuur Onderhoud vervanging meubilair

Overige Representatiekosten ICT

Materiaalkosten Verzekeringen Portikošten į drukwerk Overige uitgaven

Totaal O verige instellingslasten

5.682 293 5.975

10.000 1.000 11.000

6.036 1.786 7.822

1.868 1.868

1.500 1.500

1.149 1.149

5 432 852 6.902 11 576 8.779

400 2.000 2.50Ö 9.00O 0 350 14.250

425 1.065 644 16.462 0 1.967 20.562

16.621

26.750

29.533

2.046 2.046

2.000 2.000

1.893 1.893

36.573 270 36.843

43.250 250 43.500

36.066 275 36.341

­34.797

­41.500

­34.448

Financiële baten en lasten Financiële baten Rentebaten Financiële lasten Rentelasten Overige financiële lasten

Totaal financiële baten en lasten

­ 23 ­

Aileen voor idenţį ïćat'iedoeleinden DRV Accountants 'i&Ádviseurs Datum:

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden B10 Niet uit de balans blijkende activa en verplichtingen Er zijn geen niet uit de balans blijkende activa of verplichtingen die hier moeten worden toegelicht.

24 ­

Alleen voor idenųţÇ fíedoeleinden Adviseurs DRV Accountant

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden C l SAMENSTELLINGSVERKLARING Samenstellingsverklaring invoegen blad 1

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden C2 BESTEMMING VAN HET RESULTAAT Het bestuur verdeelt het resultaat over 2014 ad C -67.041 als volgt over de reserves. 2014 e Resultaat algemene reserve

-67.041

Resultaat Eig en vermog en

-67.041

26

Alleen voor idenţįfijsatìédoeleinden DRV Accountants^ Adviseurs Datum: Ĵ ĄĮC,

ľW

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden C3 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Na afloop van het boekjaar hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan, die belangrijk zijn voor de interpretatie van de cijfers.

- 27 -

A iA Í leen voor* laewtmcatieaoeieinűen v J DRV Accountants^ Adviseurs

Datum:

}ĄĻ(]Z

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden Brede School Schilderskwartier STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Realisatie 2014 c

Begroting 2014 e

Realisatie 2013 e

Baten 151.592 0 151.592

152.500 0 152.500

156.703 1.181 157.885

Personele lasten Afschrijvingen H u isvėsti n ġsl aste n Overige instellingslasten Totaal lasten

21.718 22.844 58.441 5.017 118.021

20.000 22.250 91.000 17.250 150.500

17.545 22.375 71.989 14.363 126.272

Saldo baten en lasten

33.571

2.000

31.613

Financiële lasten Financiële baten en lasten

2.165 ­2.165

2.000 ­2.000

720 ­720

Resultaat

31.406

0

30.892

Opbrengst Overige baten Totaal baten Lasten

Financiële baten en lasten

­ 28 ­

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Realisatie 2014 C Opbrengst Exploitatiebijdrage Huur Gebruik

Overige baten Overige baten

Begroting 2014 C

Realisatie 2013 C

19.506 79.133 52.953 151.592

12.500 80.000 60.000 152.500

12.294 80.437 63.973 156,703

0 0

0 0

1.181 1.181

21.718 21.718

20.000 20.000

17.545 17.545

21.718 21.718

20.000 20.000

17.545 17.545

22.044 569 232 22.844

22.000 0 250 22.250

22.044 142 189 22.375

10.000 17.074 3.895 21.802 10.592 5.078 68.441

10.000 38.000 6.50O 22.000 9.500 5.000 91.000

10.000 20.068 5.369 21.707 9.487 5.358 71.989

2.841 0 2.841

5.000 500 5.500

3.018 345 3.363

393 393

1.000 1.000

383 383

Lasten Personele lasten Overige personele lasten

Overige personele lasten Loonkosten

Afschrijvingen Gebouwen en terreinen Technische zaken Meubilair

Huisvestingslasten Dotatie onderhoudsvoorziening Onderhoud gebouw/installaties Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Bewaking en beveiliging

Overige instellingslasten Administratie- en beheerslasten Administratie en beheer Telefoonkosten

Inventaris en apparatuur Onderhoud vervanging meubilair

- 29 -

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden Realisatie 2014 e Overige Representatiekosten ICT Materiaalkosten Verzekeringen Portikostęn ļ drukwerk Overige uitgaven

Totaal O verige instellingslasten Financiële lasten Rentelasten

­ 30 ­

Begroting 2014 e

Realisatie 2013 C

3 382 831 0 11 556 1.782

0 1.000 500 9.000 0 250 10.750

0 597 261 9.680 0 79 10.617

5.017

17.250

14.363

2.165 2.165

2.0QO 2.000

720 720

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden VERLOOPOVERZICHT R E S E R V E S EN VOORZIENINGEN Saldo 1­1­ 2014

Resultaat

Overige Saldo 31­12­ mutaties 2014

Algemene reserve

33.816

31,406

0

65.222

Eigen vermogen

33.816

31.406

0

65.222

Vrijval

Saldo 31­12­ 14

Voorzieningen Saldo Dotaties Onttrek­ 1­1­14 kingen

Onderhoud Overige voorzieningen

102.230 102.230

10.000 10.000

0 0

0 112.23Ō 0 112.230

Totaal voorzieningen

102.230

10.000

0

0 112.230

­ 31 ­

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden Brede School De Regenboog STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Realisatie 2014 e

Begroting 2014 C

Realisatie 2013 C

Baten 92.378 0 92.378

194.500 0 194.500

76.322 42 76.365

Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten

32.391 33.471 80.728 11.605 158.194

27.500 32.500 85.500 9.000 154.5Ö0

25.242 33.326 71.822 12.862 143.252

Saldo baten en lasten

-65.816

40.000

-66.887

34.408 .34.408

40.000 -40.000

34.408 -34.408

-100.224

0

-101,295

Opbrengst Overige baten Totaal baten Lasten

Financiële baten en lasten Financiële lasten Financiële baten en lasten Resultaat

- 32 -

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden T O E L I C H T I N G BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Realisatie 2014

C Opbrengst Exploitatiebijdrage Huur Gebruik

Overige baten Overige baten

Begroting 2014

Realisatie 2013

e

C

25.839 36.845 29.694 92.378

127.500 35.000 32.000 194.500

18.729 36.254 21.340 76.322

0 0

0 0

42 42

32.391 32.391

27.500 27.500

25.242 25.242

32.391 32.391

27.500 27.500

25.242 25.242

30.585 42 2.844 33.471

30.000 0 2.50O 32.500

30.585 0 2.741 33.326

18.000 17.634 5.302 14.499 20.330 4.962 80.728

18.000 15.000 11.000 20.500 18.500 2.500 85.500

18.000 12.121 5.300 15.027 18.509 2.866 71.822

2.841 293 3.134

5.000 500 5.500

3.018 1.441 4.459

1.474 1.474

500 500

766 766

Lasten Personele lasten Overige personele lasten

Overige personele lasten Loonkosten

Afschrijvingen Gebouwen en terreinen Technische zaken Meubilair

Huisvestingslasten Dotatie onderhoudsvoorziening Onderhoud gebouw/installaties Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Bewaking en beveiliging

Overige instellingslasten Administratie- en beheerslasten Administratie en beheer Telefoonkosten Inventaris en apparatuur Onderhoud vervanging meubilair

- 33 -

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden Realisatie 2014 e Overige Representatiekosten ICT Materiaalkosten Verzekeringen Overige uitgaven Totaal Overige instellingslasten Financiële lasten Rentelasten

- 34 -

Begroting 2014

C

' Realisatie 2013

e

3 50 21 6.902 21 6.997

0 1.000 2.000 0 0 3.000

0 468 383 6.782 4 7.637

11.605

9.000

12.862

34.408 34.408

40.000 40.000

34.408 34.408

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden VERLOOPOVERZICHT R E S E R V E S EN VOORZIENINGEN Saldo 1-12014

Resultaat

Overige Saldo 31-12mutaties 2014

Algemene reserve

-101.295

100.224

0

-201.520

Eigen vermogen

-101.295

100.224

0

-201.520

Voorzieningen Saldo Dotaties Onttrek1-1-14 kingen

Vrijval

Saldo 31-1214

Onderhoud Overige voorzieningen

57.538 57.538

18.000 18.000

0 0

0 0

75.538 75.538

Totaal voorzieningen

57.538

18.000

0

0

75.538

- 35 -

Stichting Gehouwen Beheer, Woerden Stichting STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Realisatie 2014

Begroting 2014 C

Realisatie 2013 e

Lasten Overige instellingslasten Totaal lasten

0 0

500 500

2.307 2.307

Saldo baten en lasten

0

­500

­2.307

Financiële baten Financiële lasten Financiële baten en lasten

2.046 270 1.776

2.0Ó0 1.500 500

1.893 1.2İ3 680

Resultaat

1.777

0

­1.627

Financiële bätėn en lasten

­ 36 ­

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden TOELICHTING BEHORENDE TOT DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2014 Baten Realisatie 2014

Begroting 2014

Realisatie 2013

C

C

e

Lasten Overige instellingslasten Overige Representatiekosten Overige uitgaven Totaal Overige instellingslasten Financiële baten Rentebaten

Financiële lasten Rentelasten Overige financiële lasten

- 37 -

0 0 0

400 100 500

425 1.883 2.307

0

500

2.307

2.046 2.046

2.00O 2.000

1.893 1.893

0 270 270

1.250 250 1.500

938 275 1.213

Stichting Gebouwen Beheer, Woerden VERLOOPOVERZICHT R E S E R V E S EN VOORZIENINGEN

Algemene reserve Eigen vermogen

Saldo 1-12014

Resultaat

-1.627

1.777

0

149

- -1.627

1.777

0

149

- 38 -

Overige Saldo 31-12mutaties 2014