VÁMOSPÉRCS-KISTÉRSÉGI NONPROFIT KFT Kiegészítı melléklet A Szervezet kiemelt adatainak bemutatása Szervezeti forma:
Nonprofit gazdasági társaság
A Szervezet adószáma:
14838901-2-09
A Szervezet KSH száma:
14838901-8621-113-09
Cégjegyzékszám:
09-09-017283
Alapítás ideje:
2009.07.01
Fıtevékenysége:
Általános járóbeteg ellátás
A közhasznúsági fokozat-:
Kiemellten közhasznú
A közhasznúsági fokozat megszerzésének dátuma: Székhelye:
2009.07.31
4287 Vámospércs, Béke u.1.
Vállalkozás tulajdonosi szerkezete: Tulajdonos megnevezése
Székhely, lakcím
Jegyzett tıke (e Ft)
Vámospércs Városi Önkormányzat
4287 Vámospércs, Béke u.1.
Fülöp Község Önkormányzata
4266 Fülöp, Arany J.u.19.
1 310 240
Nyírábrány Község Önkormányzata
4264 Nyírábrány, Ábrányi K. tér 6.
520
Nyíracsád Község Önkormányzata
4262 Nyíracsád, Petıfi tér 8.
520
Nyírmártonfalva Község Önkormányzata
4263 Nyírmártonfalva, Kossuth u.38.
280
Újléta Község Önkormányzata
4288 Újléta, Kossuth u.20.
140
Összesen:
3 010
Cégjellemzık Beszámoló aláírására jogosult neve:
Dr. Rácz Norbert Zoltán ügyvezetı
Felügyelı Bizottság:
Dr. Suba László
Címe:
4287 Vámospércs, Pacsirta u.7.
Holpné Dr. Kasza Zsuzsa Ferencz Györgyné Dr. Molnár Tiborné Czapár Gábor Szilágyi Jánosné Sándor Jánosné A vállalkozásnál a könyvvizsgálat jogszabályi elıírások alapján kötelezı. Könyvvizsgáló:
SALDO-MINOR Könyvvizsgáló Kft
Palatitz László
1074 Budapest, Csengery u.11. Engedélyhez kötött tevékenységek: - Közhasznú minısítéssel:
rendelkezik
- Tevékenységfüggı cégbírósági bejegyzéssel:
rendelkezik
- A társaság közérdeklıdésnek kitett:
igen
Sajátos tevékenységgel kapcsolatos, jogszabályban elıírt információk köre:
rendelkezik
A számviteli rendszer Könyvvezetés pénzneme:
forint (HUF)
Könyvelési rend:
kettıs könyvvitel, HAS (Hungarian Accounting Standards)
Üzleti év fordulónapja:
2009.12.31
Eredménykimutatás típusa:
összköltség eljárás
Eredménykimutatás változata:
"A"
Mérleg változata:
"A"
Mérlegkészítés cégi idıpontja általában:
30.ápr
Mérlegkészítés cégi idıpontja mérlegtételenként: egyes mérlegtételeknél rögzített. Könyvvizsgálati zárás idıpontja:
2010.05.27
A hitelesítés tartalmi alapja:
közhasznú egyszerősített éves beszámoló
A kötelezı beszámolás formája:
közhasznú egyszerősített éves beszámoló
1/18
Jelentısebb 2009. évi események
A tárgyi eszközök bemutatása Tartalma: - épület, - föld, - gép, - berendezés, - számítástechnika, - jármő, - tenyészállat. Értékelése-elszámolása: - Az eszközcsoport mérlegtételeinek mérlegkészítési idıpontja:
április 30.
- A nyilvántartás alapja
a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési értékek, a piaci ár illetve az elıállítási költség.
- Az értékelés módja:
egyedi.
- Maradványérték meghatározása: = Nem jelentıs a maradványérték:
értéke kisebb az eredeti bekerülési érték 20%-nál, és 500 E Ft-nál.
= Meghatározó jelentıségő tárgyi eszköz:
ingatlanok, mőszaki gép, berendezés, jármő, amely értéke a mérlegtétel 20%-át képezi és meghaladja az 500 E Ft-ot
- Az értékcsökkenés elszámolási módja:
a bruttó értékre vetített lineáris.
- Elszámolásának gyakorisága:
éves.
az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint. - Terven felüli értékcsökkenés elszámolási módja: = Jelentıs összegő a terven felüli értékcsökkenés:
mérlegtételt 20%-kal módosítja és meghaladja az 500 E Ft-ot.
= Jelentıs összegő a piaci és könyvi érték közötti különbség:
a piaci érték 20%-kal tér el a könyvi értéktıl és az eltérés meghaladja az 500 E Ft-ot.
= Lényeges összegő eszközök a valós értékelés szempontjából:
lényeges az eszköz, amely a mérlegsor 20%-ának értékét képezi és nagyobb 500 E Ft-nál.
= Egyedileg lényegesnek minısített eszközök:
nem merült fel.
Lényeges minden egyedileg lényegesnek minısített eszköz.
Állománya leltárral fedett: analitikus nyilvántartás. Alkalmazott leírási kulcsok Megnevezés
Átlag (%)
100 E Ft alatt
100,00
100-200 E Ft között
100,00
Éves kulcsok szerint - épület
2,00
- építmény
2,00
- tenyészállat
20,00
- gép
14,50
- berendezés
14,50
- számítástechnika
33,00
- jármő
20,00
Többletköltség az elızı évhez képest:
- amortizációs kulcsváltozás miatt
Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok
0
0
0
0,00%
- ültetvény, erdı
0
0
0
0,00%
- telek, telkesítés
0
0
0
0,00%
- épület, épületrész
0
0
0
0,00%
- építmény
0
0
0
0,00%
- jóléti ingatlan
0
0
0
0,00%
- ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni jog
0
0
0
0,00%
- egyéb Mőszaki gép, berendezés, jármő
0 0
0 0
0 0
0,00% 0,00%
- gép, berendezés
0
0
0
0,00%
- jármő
0
0
0
0,00%
- egyéb Egyéb berendezés, jármő
0 0
0 0
0 0
0,00% 0,00%
- gép, berendezés
0
0
0
0,00%
- jármő
0
0
0
0,00%
- jóléti berendezések, jármővek
0
0
0
0,00%
- egyéb Tenyészállatok
0 0
0 0
0 0
0,00% 0,00%
Befejezetlen beruházás
0
0
1 067
100,00%
Beruházásra adott elıleg
0
0
0
0,00%
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
0,00%
- ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok
0
0
0
0,00%
- mőszaki gép, betrendezés, jármő
0
0
0
0,00%
- egyéb gép, berendezés, jármő
0
0
0
0,00%
- tenyészállatok
0
0
0
0,00%
Összesen:
0
0
1 067
100,00%
2/18
Állomány mozgása Megnevezés / E Ft
nyitó
növekedés
csökkenés
záró
BRUTTÓ ÉRTÉK
0
0
0
0
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok
0
0
0
0
Mőszaki gép, berendezés, jármő
0
0
0
0
Egyéb berendezés, jármő
0
0
0
0
Tenyészállatok
0
0
0
0
Befejezetlen beruházás
0
0
0
0
Beruházásra adott elıleg
0
0
0
0
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
0
ÉRTÉKCSÖKKENÉS
0
0
0
0
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok
0
0
0
0
Mőszaki gép, berendezés, jármő
0
0
0
0
Egyéb berendezés, jármő
0
0
0
0
Tenyészállatok
0
0
0
0
Befejezetlen beruházás
0
0
0
0
Beruházásra adott elıleg
0
0
0
0
NETTÓ ÉRTÉK
0
0
0
0
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok
0
0
0
0
Mőszaki gép, berendezés, jármő
0
0
0
0
Egyéb berendezés, jármő
0
0
0
0
Tenyészállatok
0
0
0
0
Befejezetlen beruházás
0
0
0
0
Beruházásra adott elıleg
0
0
0
0
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
0
Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés állománymozgása Megnevezés / E Ft nyitó
növekedés
csökkenés
ÉRTÉKCSÖKKENÉS VÁLTOZÁSA
0
0
0
TERV SZERINTI
0
0
0
- lineáris
0
0
0
- teljesítményarányos
0
0
0
- abszolút összegő
0
0
0
- egyösszegő
0
0
0
- degresszív
0
0
0
- progresszív
0
0
0
- egyéb
0
0
0
TERVEN FELÜLI
0
0
0
- piaci értékelés miatt
0
0
0
- feleslegessé válás miatt
0
0
0
- selejtezés
0
0
0
- hiány
0
0
0
- egyéb
0
0
0
Tárgyi eszközök - adó törvény szerinti értékcsökkenés állománymozgása Megnevezés adó törvény E Ft
nyitó
növekedés
csökkenés
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok
0
0
0
Mőszaki gép, berendezés, jármő
0
0
0
Egyéb berendezés, jármő
0
0
0
Tenyészállatok
0
0
0
Befejezetlen beruházás
0
0
0
Összesen:
0
0
0
Környezetvédelmi célt szolgáló eszközök bemutatása Megnevezés / E Ft
nyitó
növekedés
csökkenés
BRUTTÓ ÉRTÉK - környezetvédelmi célt szolgáló eszközök
0
0
0
0
0
0
0
0
0
ÉRTÉKCSÖKKENÉS - környezetvédelmi célt szolgáló eszközök NETTÓ ÉRTÉK - környezetvédelmi célt szolgáló eszközök
3/18
Tárgyi eszközök - állománymozgása mozgásnemenként Megnevezés / E Ft 2008.12.31
2009.12.31
Tárgyi eszközök NÖVEKEDÉS
0
0
- apport
0
0
- vétel
0
0
- térítés nélküli átvétel
0
0
- elıállítás
0
0
- értékhelyesbítés
0
0
- terven felüli értékcsökkenés visszaírása
0
0
- átsorolás (+)
0
0
- beruházási elıleg állomány változás (+)
0
0
- egyéb
0
0
CSÖKKENÉS
0
0
- apport
0
0
- eladás
0
0
- térítés nélküli átadás
0
0
- értékcsökkenés
0
0
- terven felüli értékcsökkenés
0
0
- értékhelyesbítés
0
0
- átsorolás (-)
0
0
- beruházási elıleg állomány változás (-)
0
0
- egyéb
0
0
Fejlesztési tartalék alakulása Megnevezés / E Ft
2008.12.31
2009.12.31
FEJLESZTÉSI TARTALÉK + nyitó
0
0
+ képzés
0
0
- felhasználás
0
0
- önellenırzéssel, adókorrekcióval kivezetett = további felhasználási kötelezettség
0 0
0 0
ebbıl következı évben lejár:
0
Mutatók Megnevezés
2008.12.31
2009.12.31
Változás %
Eszközök részaránya:
0,00%
100,00%
Eszközök aránya:
0,00%
0,31%
0,00%
Elhasználódás foka:
0,00%
0,00%
0,00%
Tárgyi eszköz fedezettség:
0,00%
365,14%
0,00%
Tárgyi eszköz hatékonyság:
0,00%
0,00%
0,00%
Mőszaki gépek aránya:
0,00%
0,00%
0,00%
Mőszaki berendezések elhasználtsági foka:
0,00%
0,00%
0,00%
Befejezetlen állomány tartalma:
0,00%
nem merült fel.
- ingatlan:
E Ft
- gép:
E Ft
- berendezés:
E Ft
A piaci értékelés elve, módszere:
nem merült fel. -…
Terven felüli értékcsökkenések, kivezetések:
nem merült fel.
- hiány miatt:
E Ft
- selejt miatt:
E Ft
- egyéb:
E Ft
- jelentıs összegő terven felüli értékcsökkenés okai:
-…
- jelentıs összegő terven felüli értékcsökkenés visszaírásának okai:
-…
Üzleti könyveken kívüli állomány:
nem merült fel.
- 0-ra leírt eszközök bruttó értéke:
E Ft
- egyéb:
E Ft
Meghatározó jelentıségő tárgyi eszköz értékelésében bekövetkezett lényeges változás: - okai:
-…
- eszközökre-forrásokra gyakorolt hatása:
E Ft
- eredményre gyakorolt hatása:
E Ft
Terven felüli értékcsökkenés elszámolása, visszaírása miatt:
nem merült fel.
- terv szerinti értékcsökkenés megváltoztatásának okai:
-…
- várható hasznos élettartam megváltoztatásának okai:
-…
- maradványérték megváltoztatásának okai:
-…
Hitelfedezeti garancia:
-…
Kezelésre átvett eszközök:
-…
Az év rendkívüli eseményei:
-…
4/18
A pénzeszközök bemutatása Tartalma: - pénztár, - bankszámlák. Értékelése - elszámolása: - Az eszközcsoport mérlegtételeinek mérlegkészítési idıpontja:
április 30.
- A nyilvántartás alapja:
a könyvi érték.
- Az értékelés módja: = egyedi, = nem jelentıs mértékő árfolyam differencia eliminálásával számított. - A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. - Elszámolt értékvesztés:
nem merült fel.
Állománya egyeztetéssel, rovancsolással és tulajdonosi hitelesítéssel igazolt. Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Pénztárak
0
0
37
Csekkek
0
0
0
0,01% 0,00%
Bankbetétek
0
0
347 965
99,99%
Összesen:
0
0
348 002
100,00%
Mutatók Megnevezés
2008.12.31
2009.12.31
Változás %
Eszközök részaránya:
0,00%
100,00%
Eszközök aránya:
0,00%
99,69%
0,00% 0,00%
Gyorsráta mutató:
0,00%
50435,07%
0,00%
Hitelfedezeti garancia:
-…
Az állományból idegen pénz:
nem merült fel.
Az év rendkívüli eseményei:
-…
Pénzeszközök elszámolt értékvesztése:
E Ft
Rövid lejáratú kötelezettségek Tartalma: - szállító, - váltók, - hitelek, - egyéb kötelezettségek. Értékelése - elszámolása: - A mérlegkészítés idıpontja:
április 30.
- A nyilvántartás alapja:
a könyvi érték.
- Az értékelés módja: = egyedi, = csoportos tartozásonként kis összegőeknél, = devizakötelezettség halasztott árfolyamveszteség – elszámolással érvényesített, = nem jelentıs mértékő árfolyam differencia eliminálásával számított. = Valós értéken történı értékelés:
nem került alkalmazásra.
- A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Állománya egyeztetéssel igazolt. Rövid lejáratú kötelezettségek - kamatkötelezettségek Megnevezés kamat % Pénzügyi intézményekkel szemben: -…
0,00%
-…
0,00%
Egyéb szervezetekkel szemben: -…
0,00%
-…
0,00%
Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Rövid lejáratú kölcsönök
0
0
0
0,00%
- rövid lejáratú kölcsönök
0
0
0
0,00%
- átváltoztatható kötvények
0
0
0
0,00%
Rövid jejáratú hitelek
0
0
0
0,00%
Vevıktıl kapott elılegek
0
0
0
0,00%
5/18
Szállítók
0
0
0
0,00%
- belföldi
0
0
0
0,00%
- külföldi Váltótartozások
0 0
0 0
0 0
0,00% 0,00%
Rövid lejáratú kötelez. kapcsolt v.sz.
0
0
0
0,00%
Szállítói kötelezettségek
0
0
0
0,00%
- anyavállalat és kapcsoltjaival sz. kötelez.
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
Váltótartozások
0
0
0
0,00%
- anyavállalat és kapcsoltjaival sz. kötelez.
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
Hitelek, kölcsönök
0
0
0
0,00%
- anyavállalat és kapcsoltjaival sz. kötelez.
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
Vevı elılegek
0
0
0
0,00%
- anyavállalat és kapcsoltjaival sz. kötelez.
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
Egyéb kötelezettség
0
0
0
0,00%
- anyavállalat és kapcsoltjaival sz. kötelez.
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
Rövid lej. kötelezettség egyéb rész.v.
0
0
0
0,00%
- (...-19%) - szállító
0
0
0
0,00%
- (...-19%) - váltó
0
0
0
0,00%
- (...-19%) - hitel
0
0
0
0,00%
- (...-19%) - vevı elıleg
0
0
0
0,00%
- (...-19%) - egyéb kötelezettség
0
0
0
0,00%
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség
0
0
690
100,00%
- dolgozói kötelezettség
0
0
244
35,36%
- adó/TB/vám kötelezettség
0
0
446
64,64%
- "K" jellegő átsorolt vevık
0
0
0
0,00%
- egyéb átsorolt követelés
0
0
0
0,00%
- lízingelszámolás éven belüli részlete
0
0
0
0,00%
- egyéb kötelezettség
0
0
0
0,00%
Kötelezettségek értékelési különbözete
0
0
0
0,00%
Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete
0
0
0
0,00%
Összesen:
0
0
690
100,00%
Rövid lejáratú kötelezettségek - állományigazolások Megnevezés
2008.12.31
2009.12.31
E Ft Rövid lejáratú kölcsönök
0
0
- jelentésig rendezett
0
0
- jelentésig nyitott Rövid jejáratú hitelek
0 0
0 0
- jelentésig rendezett
0
0
- jelentésig nyitott Vevıktıl kapott elılegek
0 0
0 0
- jelentésig rendezett
0
0
- ki nem egyenlített Szállítók
0 0
0 0
- jelentésig kiegyenlített
0
0
- ki nem egyenlítettbıl
0
0
= tıketartozás
0
0
= kamat tartozás
0
0
6/18
Váltótartozások
0
0
- jelentésig rendezett
0
0
- jelentésig nyitott Rövid lejáratú kötelez. kapcsolt v.sz.
0 0
0 0
- jelentésig rendezett
0
0
- jelentésig nyitott Rövid lej. kötelezettség egyéb rész.v.
0 0
0 0
- jelentésig rendezett
0
0
- jelentésig nyitott
0
0
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség
0
690
- jelentésig rendezett
0
0
- jelentésig nyitott
0
690
Rövid lejáratú kötelezettségek - értékelése Megnevezés / E Ft
átért.elıtt
évvégi átért.
átért.után
Rövid lejáratú kölcsönök
0
0
Rövid jejáratú hitelek
0
0
0
Vevıktıl kapott elılegek
0
0
0
Szállítók
0
0
0
Váltótartozások
0
0
0
Rövid lejáratú kötelez. kapcsolt v.sz.
0
0
0
Rövid lej. kötelezettség egyéb rész.v.
0
0
0
0
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség
690
0
690
Összesen:
690
0
690
Mutatók Megnevezés
2008.12.31
2009.12.31
Változás %
Kötelezettségek részaránya:
0,00%
0,20%
0,00%
Rövid távú likviditás I.:
0,00%
50435,07%
0,00%
Rövid távú likviditás II.:
0,00%
50435,07%
0,00%
Lekötöttségi mutató:
0,00%
0,00%
0,00%
0,00
0,00
0,00%
Dinamikus likviditás:
0,00%
-139,71%
0,00%
Kamatfedezettségi mutató:
0,00%
0,00%
0,00%
Rövid távú eladósodottság:
0,00%
0,00%
0,00%
Szállítók átfutási ideje (nap):
Átsorolások egyéb követelésekbe:
nem merült fel.
- tartozik egyenlegő szállító miatt:
0
- tartozik egyenlegő egyéb kötelezettségek miatt:
0
Kötelezettségekbıl a visszafizetendı érték nagyobb mint a kapott összeg: Üzleti könyveken kívüli állomány:
nem merült fel.
- kezesség: - fedezet: - egyéb garancia: - függı és biztos kötelezettségvállalások: Kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettségek várható összege: Az év rendkívüli eseményei:
-…
Évet követı változások:
-…
E Ft
A passzív idıbeli elhatárolások bemutatása Tartalma: - bevételek miatt, - költségek miatt, - halasztott bevételek miatt. Értékelése - elszámolása: - A mérlegkészítés idıpontja:
április 30.
- A nyilvántartás alapja:
a számított érték.
Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Bevételek passzív idıbeli elhatárolása
0
0
0
0,00%
- árbevétel elhatárolás
0
0
0
0,00%
- kamat elhatárolás
0
0
0
0,00%
- egyéb bevétel elhatárolás Költségek, ráford. passzív idıbeli elh.
0 0
0 0
0 513
0,00% 0,15%
- költség elhatárolás
0
0
513
0,00%
- ráfordítás elhatárolás
0
0
0
0,00%
7/18
- egyéb bevétel elhatárolás Halasztott bevételek
0 0
0 0
0 343 971
0,15% 99,85%
- kapott támogatás
0
0
0
0,00%
- fejlesztési célú pénzeszköz átvétel
0
0
343 971
0,00%
- beruházási elengedett kötelezettség
0
0
0
0,00%
- térítésmentes eszközátvétel
0
0
0
0,00%
- eszköz, készlet többlet
0
0
0
0,00%
- negatív üzleti vagy cégérték
0
0
0
0,00%
- egyéb halasztott bevételek
0
0
0
99,85%
Összesen:
0
0
344 484
100,00%
Mutatók Megnevezés
2008.12.31
2009.12.31
Változás %
Elhatárolások részaránya:
0,00%
99,80%
0,00%
Elhatárolások aránya:
0,00%
98,69%
0,00%
A negatív üzleti vagy cégérték 5 évnél hosszabb idı alatti leírásának indoka:
-…
Befektetett eszköz tartós használati, üzemeltetési, kezelési jogának átengedéséért kapott bevétel 5 éven túli megszőntetésének indoka:
-…
-…
Az év rendkívüli eseményei: A saját tıke bemutatása Tartalma: - jegyzett tıke, - tartalékok, - lekötött tartalék, - tárgyévi eredmény. Értékelése - elszámolása: - A mérlegkészítés idıpontja:
április 30.
- A nyilvántartás alapja:
a könyvi érték.
- Valós értéken történı értékelés:
nem került alkalmazásra.
Állománya egyeztetéssel igazolt. Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Jegyzett tıke
0
0
3 010
77,26%
- ebbıl visszavásárolt tıke névértéken Jegyzett, be nem fizetett tıke
0 0
0 0
0 0
0,00% 0,00%
Tıketartalék
0
0
0
0,00%
Eredménytartalék
0
0
0
0,00%
Lekötött tartalék
0
0
0
0,00%
Értékelési tartalék
0
0
0
0,00%
- értékhelyesbítés értékelési tartaléka
0
0
0
0,00%
- valós értékelés értékelési tartaléka Mérleg szerinti eredmény
0 0
0 0
0 885
0,00% 22,74%
Összesen:
0
0
3 895
100,00%
Jegyzett tıke - kapcsolt vállalkozások által jegyzett tételek Megnevezés 2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Anyavállalat által jegyzett
0
0
0
0,00%
Leányvállalatok által jegyzett
0
0
0
0,00%
Közös vezetéső vállalatok által jegyzett
0
0
0
0,00%
Társult vállalkozások által jegyzett
0
0
0
0,00%
Önkormányzatok által jegyzett
0
0
3 010
100,00%
Összesen:
0
0
3 010
100,00%
Saját tıke - lekötött tartalék számítása Jogcímek Elızı évi lekötött tıketartalék
2005.12.31
2006.12.31
2007.12.31
2008.12.31
2009.12.31
0
0
0
0
0
+ szövetkezeti fel nem osztható vagyon
0
0
0
0
0
+ más jogszabály szerint lekötött TT
0
0
0
0
0
+ vállalkozás által lekötött tıketartalék
0
0
0
0
0
Tıketartalékból lekötés jogcímenként: + ST/MF alapján nem forgalomképes eszk.
- ST/MF alapján visszavezetés
0
- szövetkezeti fel nem osztható v. vvez.
0
0
0
0
0
- más jogszabály szerint lekötött TT vvez.
0
0
0
0
0
- vállalkozás által lekötött TT vvez. Tıketartalékból lekötött tárgyév:
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
8/18
Elızı évi lekötött eredménytartalék
0
0
0
0
0
Eredménytalékból lekötés jogcímenként + saját rv, névért-besz.ért közül a nagyobb
0
0
0
0
0
+ átalakulással kapcs. vagyon felérték.Tao
0
0
0
0
0
+ egyszeresrıl kettısre való áttérés Tao.
0
0
+ alapítás-átszervezés nettó értéke
0
0
0
0
0
+ kisérleti fejlesztés nettó értéke
0
0
0
0
0
+ nem realizált árf.veszt<>CT diff.
0
0
0
0
0
+ lekötés miatti negatív TT összege
0
0
0
0
0
+ MF napjáig nem teljesített, elıírt pótbefiz
0
0
0
0
0
+ fejlesztési tartalék lekötés
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
+ Tao. 10% kulcs miatti lekötés
0
+ más jogszabály alapján lekötött ET + vállalkozás által lekötött ET
0
0
0
0
0
- s.rv könyvi ért.'- névérték visszaírása
0
0
0
0
0
- átalakulás már megfizetett Tao
0
0
0
0
0
- alapítás-átszervezés visszaírása
0
0
0
0
0
- kisérleti fejlesztés visszaírása
0
0
0
0
0
- nem realizált árf.v.<>CT diff. Visszaír
0
0
0
0
0
- lekötés miatti negatív TT visszaírt össz.
0
0
0
0
0
- teljesített pótbefizetés összege
0
0
0
0
0
- fejlesztési tartalék felhasználás
0
0
0
0
0
- Tao. 10% kulcs miatt feloldás - más jogsz. alapján lek. ET visszaírása
0
0
0
0
0
- vállalkozás által lekötött ET visszaírása
0
0
0
0
0
Eredménytalékból lekötött összesen
0
0
0
0
0
Lektötött tartalék pótbefizetésbıl (nyitó)
0
0
0
0
0
+ tárgyévben kapott pótbefizetés
0
0
0
0
0
- tárgyévben visszafizetett pótbefizetés Lektötött tartalék pótbefizetésbıl (záró)
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Lekötött tartalék ZÁRÓ
0
0
0
0
0
Állomány mozgása Megnevezés
Jegyzett tıke
Tıketartalék
Eredménytartalé Értékhelyesbí-tés Valós értékelés Mérleg szerinti k értékelési tartaléka értékelési eredmény tartaléka
Nyitó érték
0
0
0
0
0
0
Növekedések
0
0
0
0
0
885
- tıkeemelés bejegyzéskor
0
- elızı évi MSZE átvezetése
0
- önellenırzés elszámolása
0
- jegyzett tıke leszállítása TT javára
0
0
- jegyzett tıke leszállítása ET javára
0
- neg. érték ellentételezése tartalékból
0
0
0
0
- pótbefizetés
0
- jogszabály alapján növekedések - ázsió (jegyzési érték-névérték)
0
- alapítók alapít., tıkeemel. átadott vagyon
0
- szövetk. üzletrész-bevonás miatt
0
- fejlesztési tartalék képzés - lekötött tartalék növekedése - lekötött tartalék visszavezetett összege
0
0
- t.évi értékhelyesbítés növekedése - értékhelyesbítés értékelési tartaléka
0
- valós értékelés értékelési tartaléka
0
- egyéb Csökkenések
0
- tıkeleszállítás bejegyzéskor
0
0 0
0 0
- elızı évi MSZE átvezetése
0
- önellenırzés elszámolása
0
- jegyzett tıke felemelése
0
0
- neg. érték ellentételezése tartalékból
0
0
-JT kivonással együtt tartalék-kivonás
0
0
- lekötött tartalékba átvezetett összeg
0
0
- jogszabály alapján csökkenések
0
0
0
0
885 0 0
- fejlesztési tartalék visszavezetés - lekötött tartalék visszavezetett összege
- osztalékra igénybe vett összeg
0
- pótbefizetés a tulajdonosnál
0
- t.évi értékhelyesbítés csökkenése - értékhelyesbítés értékelési tartaléka
0
- valós értékelés értékelési tartaléka - egyéb Záró érték
0 0
0 0
0 0
9/18
0
0
0 885
Értékhelyesbítés - állományváltozás Megnevezés / E Ft
2009.12.31
Növekedés
Csökkenés
Vagyoni értékő jogok
0
0
Szellemi termékek
0
0
0 0
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok
0
0
0
Mőszaki gép, berendezés, jármő
0
0
0
Egyéb berendezés, jármő
0
0
0
Tenyészállatok
0
0
0
Tartós tulajdoni részesedések
0
0
0
Összesen:
0
0
0
Fedezeti ügyletek eredményének ellentételezı hatása - 0-s szlaoban nyilvántartott tételek Megnevezés E Ft
bázisévi eredményre
bázis évi saját tıkére
tárgyévi eredményre
gyakorolt hatás gyakorolt hatás gyakorolt hatás
A fedezni kívánt ügylet
0
0
0
- valós értékő fedezeti ügylet
0
0
0
- cash flow fedezeti ügylet
0
0
0
- külföldi nettó befektetés fedezeti ügylet
0
0
0
A megkötött ügyletet ellentételezı (fedezeti) ügylet
0
0
0
- valós értékő fedezeti ügylet
0
0
0
- cash flow fedezeti ügylet
0
0
0
- külföldi nettó befektetés fedezeti ügylet
0
0
0
A fedezeti ügyletek eredménye
0
0
0
- valós értékő fedezeti ügylet
0
0
0
- cash flow fedezeti ügylet
0
0
0
- külföldi nettó befektetés fedezeti ügylet
0
0
0
Összesen:
0
0
0
Mutatók Megnevezés
2008.12.31
2009.12.31
Változás %
Tıke aránya:
0,00%
1,12%
Tıke részaránya:
0,00%
1,13%
0,00%
Befektetett eszközök fedezettsége:
0,00%
365,14%
0,00%
Saját tıke növekedési mutató:
0,00%
129,44%
0,00%
Saját tıke fordulat száma:
0,00%
0,00%
0,00%
Tıke hatékonysága:
0,00%
22,74%
0,00%
Kiemelt üzletrészek, részvények:
0,00%
nem merült fel.
- bevont üzletrész, részvény: - ellenérték nélküli üzletrész, részvény: - saját üzletrész, részvény: Üzleti könyveken kívüli állomány:
nem merült fel.
- elıkészített tıkeemelés: - elıkészített tıkeleszállítás: Osztalék kifizetés:
nem merült fel.
- osztalékelıleg fizetés: - osztalékelıleg elszámolás többletadó (SZJA) hatása: Az év rendkívüli eseményei:
nem merült fel.
- tıkeemelés: - tıkeleszállítás: - osztalékfizetésre döntés: - pótbefizetés: - valós értéken történı értékelés hatása: Az év rendkívüli eredményei:
nem kiemelt.
Évet követı változások:
nem merült fel.
- saját tıke / jegyzett tıke mutató miatt elıírt: Lekötött tartalék egyéb tartalékokat csökkentı hatása:
10/18
Az üzemi bevételek bemutatása Tartalma: - belföldi, - export, - egyéb bevétel. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja: a könyvi érték. - A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Belföldi árbevétel
0
0
0
0,00%
- anyavállalat és kapcsoltjaitól sz. bevétel
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
- (…-19%) -egyéb árbevétel
0
0
0
0,00%
- egyéb árbevétel
0
0
0
0,00%
Export árbevétel
0
0
0
0,00%
- anyavállalat és kapcsoltjaitól sz. export
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
- (…-19%) -egyéb árbevétel
0
0
0
0,00%
- egyéb export árbevétel
0
0
0
0,00%
Egyéb bevétel
0
0
2
100,00%
- anyavállalat és kapcsoltjaitól sz. bevétel
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
- (…-19%) - egyéb
0
0
0
0,00%
- egyéb
0
0
2
100,00%
Összesen:
0
0
2
100,00%
Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Egyéb bevétel - visszaírt értékvesztés - készletre
0
0
0
0,00%
- visszaírt értékvesztés - követelésre
0
0
0
0,00%
- visszaírt értékvesztés - egyéb
0
0
0
0,00%
- visszaírt terven felüli értékcsökkenés
0
0
0
0,00%
- eszközértékesítés bevétele
0
0
0
0,00%
- károk rendezései
0
0
0
0,00%
- negatív cégérték leírása
0
0
0
0,00%
- céltartalék felhasználás
0
0
0
0,00%
- kapott támogatások, mőködési célú
0
0
0
0,00%
- utólag kapott engedmények
0
0
0
0,00%
- korábban leírt követelésre befolyt összeg
0
0
0
0,00%
-…
0
0
0
0,00%
-…
0
0
0
0,00%
-…
0
0
0
0,00%
- egyéb ki nem emelt
0
0
2
100,00%
Összesen:
0
0
2
100,00%
Támogatások elszámolása Megnevezés / jogcím E Ft
Kapott összeg összeg
Felhasznált összeg Rendelkezésre álló összeg év
összeg
év
Véglegesen kapott támogatások:
0
0
Visszatérítendı (kötelez.ként elsz.) támogatások
0
0
Összesen:
0
0
11/18
Bevételek, Export bevételek - szerkezete Tevékenységek
Piacok
Tevékenységek
szerint (belföld + export)
szerint
Megnevezés
E Ft
szerint Megnevezés
Deviza értéke E Ft
Alaptevékenységek
Belföld
0
-…
0 EU-n belüli forg.:
0
-…
0 pl.: Németország
0
-…
0 pl.: Ausztria
Kiegészítı tevékenységek
0
pl.: Hollandia
0
-…
0 EU-n kív. export
0
-…
0 pl.: USA
0
-…
0 pl.: Oroszország
0
Melléktevékenység
0 -…
0
Egyéb értékesítés nettó ár bevétele
0 -…
0
Összesen:
0 Összesen:
0
Mutatók Megnevezés
2008.12.31
2009.12.31
Változás %
Bevételek részaránya:
0,00%
0,00%
0,00%
0
0
0,00%
Export arány:
0,00%
0,00%
0,00%
Árbevétel arányos eredmény:
0,00%
0,00%
0,00%
Tıkearányos eredmény:
0,00%
-24,74%
0,00%
Eszközhatékonyság:
0,00%
-0,28%
0,00%
Bruttó termelési érték (E Ft):
Állami támogatások elszámolása:
nem merült fel.
- kapott: - felhasznált: Exporttámogatáshoz kapcsolódó közvetlen önköltség, ELÁBÉ: Az év rendkívüli eseményei:
-…
Évet követı változások:
-…
Az üzemi költségek és ráfordítások bemutatása Tartalma: - költségnemi költségek, - költséghelyi költségek, - egyéb ráfordítások. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja: a könyvi érték. - A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. - Szokásos mértéke a számviteli politika szerinti. - Típusa összköltségi, bontásában a közvetlen és az általános költségek elkülönülnek. Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Költségnemi költségek - anyag jellegő
0
0
665
68,84%
- személyi jellegő
0
0
1 366
141,41%
- értékcsökkenés
0
0
0
0,00%
- aktivált saját teljesítmény Egyéb ráfordítások
0 0
0 0
-1 067 2
-110,46% 0,21%
Összesen:
0
0
966
100,00%
Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Igénybe vett szolgáltatások - szállítás-rakodás, raktározás, csomagol.
0
0
0
0,00%
- kölcsönzési-, bérleti díjak
0
0
0
0,00%
- bérmunka
0
0
0
0,00%
- karbantartási költségek
0
0
0
0,00%
- posta-, távközlési szolgáltatások
0
0
5
0,83%
- mosás-, vegytisztítás, tisztasági költségek
0
0
0
0,00%
- ügynöki díjak
0
0
0
0,00%
- oktatás és továbbképzés
0
0
0
0,00%
- hírdetés, reklám, propaganda szolgált.
0
0
0
0,00%
- üzleti utak, kiküldetési költségek
0
0
78
12,94%
- tagdíjak
0
0
0
0,00%
12/18
- éves beszámoló könyvvizsgálatának díja
0
0
62
0,00%
- könyvvizsgálat által nyújtott adótanácsadás
0
0
450
0,00%
- kvizsg. egyéb bizonyosságot nyújtó szolg.
0
0
0
0,00%
- kvizsg.által nyújtott egyéb szolgáltatás
0
0
0
0,00%
- egyéb szakértıi szolgáltatások
0
0
9
86,40%
- cégtevékenység sajátosságai szolgáltatása
0
0
0
0,00%
-…
0
0
0
0,00%
-…
0
0
0
0,00%
-…
0
0
0
0,00%
- egyéb
0
0
0
0,00%
Összesen:
0
0
603
100,00%
Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Egyéb szolgáltatások - biztosítási díjak
0
0
0
0,00%
- bankköltségek
0
0
38
92,68%
- hatósági díjak
0
0
3
7,32%
- egyéb
0
0
0
0,00%
Összesen:
0
0
41
100,00%
Importbeszerzések - szerkezete Tevékenységek
Tevékenységek
Piacok
szerint (termék + szolg.)
szerint
Megnevezés
E Ft
Megnevezés
szerint Deviza értéke
0
0
E Ft
Termékimport Szolgáltatásimport Összesen: Egyéb ráfordítások - szerkezete Megnevezés
EU-n belüli forg.:
0
pl.: Olaszország 0 Összesen:
0 0
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Egyéb ráfordítások: - eszközértékesítés ráfordítása
0
0
0
- behajthatatlan követelés
0
0
0
0,00% 0,00%
- értékv.nek nem minısülı klt vált, (hiány)
0
0
0
0,00%
- végleges selejtezés
0
0
0
0,00%
- értékvesztésként elsz. hiány, selejt (ha nem klt)
0
0
0
0,00%
- készletre elszámolt értékvesztés
0
0
0
0,00%
- értékvesztés követelésre elszámolt
0
0
0
0,00%
- bef. pü. Eszk. Követelésre elsz. értékvesztés
0
0
0
0,00%
- készlet elılegre elszámolt értékvesztés
0
0
0
0,00%
- beruházási elılegre elszámolt értékvesztés
0
0
0
0,00%
- terven felüli értékcsökkenés
0
0
0
0,00%
- céltartalék képzés
0
0
0
0,00%
- adók, hozzájárulások, HIP és innovj. nélkül
0
0
0
0,00%
- helyi iparőzési adó
0
0
0
0,00%
- innovációs járulék
0
0
0
0,00%
- APEH-, TB-, bírság, büntetés, kés. kamat
0
0
0
0,00%
- adott támogatások
0
0
0
0,00%
- véglegesen átadott pénzeszköz
0
0
0
0,00%
- átvállalt kötelezettség
0
0
0
0,00%
- átvevı által meg nem térített ÁFA
0
0
0
0,00%
- térítés nélkül nyújtott szolgáltatás bek.ért.
0
0
0
0,00%
- jogszabály alapján végl. átadott pénz
0
0
0
0,00%
- utólag adott engedmények
0
0
0
0,00%
- káresemény ráfordítása
0
0
0
0,00%
-…
0
0
0
0,00%
-…
0
0
0
0,00%
-…
0
0
0
0,00%
- egyéb:
0
0
2
100,00%
Összesen:
0
0
2
100,00%
Mutatók Megnevezés
2008.12.31
2009.12.31
Változás %
Költségek aránya:
0,00%
0,00%
0,00%
Üzemi eredményszint:
0,00%
52,58%
0,00%
Termelési költségszint:
0,00%
0,00%
0,00%
Anyaghányad:
0,00%
0,00%
0,00%
Bérhányad:
0,00%
0,00%
0,00%
Értékcsökkenési hányad:
0,00%
0,00%
0,00%
13/18
Kiemelt állományváltozások:
nem merült fel.
- halasztott árfolyamveszteség ráfordítás csökkentı hatása: Exporttámogatások közvetlen költségei: Környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költségek: Az év rendkívüli eseményei:
-…
Évet követı változások:
-…
Pénzügyi eredmények bemutatása Tartalma: - pénzügyi bevételek, - pénzügyi ráfordítások. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja:
a könyvi érték.
- A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. - Valós értéken történı értékelés:
nem került alkalmazásra.
Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Pénzügyi bevételek Kapott osztalék, részesedés
0
0
0
0,00%
- anyavállalat és kapcsoltjaitól sz.osztalék
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
- (…-19%) -egyéb nem társult
0
0
0
0,00%
- egyéb vállalkozástól szárm. osztalék
0
0
0
0,00%
Részesedés értékesítés árfolyamnyeresége
0
0
0
0,00%
- anyavállalat és kapcsoltjaitól sz.árfnyer.
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
- (…-19%) -egyéb nem társult
0
0
0
0,00%
- egyéb vállalkozástól származó árf.ny.
0
0
0
0,00%
Bef.pü.eszk. kamatai, árfolyamnyeresége
0
0
0
0,00%
- anyavállalat és kapcsoltjaitól sz árfnyer.
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
- (…-19%) -egyéb nem társult
0
0
0
0,00%
- egyéb vállalkozástól származó árf.ny.
0
0
0
0,00%
- egyéb vállalkozástól származó kamat
0,00%
0
0
0
= kamatozó értékpapírok kamata
0
0
0
0,00%
= befektetési jegyek hozama
0
0
0
0,00%
= lízingkamat
0
0
0
0,00%
= diszkont ép arányos árfolyamkülönbözet
0
0
0
0,00%
= egyéb befektetett kamat, árfolyamnyereség
0
0
0
0,00%
Egyéb kapott kamatok, kamat jellegő bev.
0
0
1 850
100,00%
- anyavállalat és kapcsoltjaitól sz. kamat
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
- (…-19%) -egyéb nem társult
0
0
0
0,00%
- egyéb vállalkozástól származó kamat
0
0
1 850
100,00%
= kamatozó értékpapírok kamata
0
0
0
0,00%
= diszkont ép arányos árfolyamkülönbözet
0
0
0
0,00%
= egyéb forgó kamat, árfolyamnyereség
0
0
1 850
100,00%
14/18
Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei
0
0
0
0,00%
- devizás eszköz, forrás árfolyamnyeresége
0
0
0
0,00%
- opciós díj
0
0
0
0,00%
- közös üzemeltetés
0
0
0
0,00%
- skontó
0
0
0
0,00%
- értékpapír eladás, beváltás árfolyamkülönb.
0
0
0
0,00%
- pénzügyi instrumentumok értékelési különb.
0
0
0
0,00%
- egyéb ki nem emelt tételek
0
0
0
0,00%
Összesen:
0
0
1 850
100,00%
Pénzügyi ráfordítások Befektetett pü.eszk. árfolyamvesztesége
0
0
0
0,00%
- anyavállalat és kapcs-val kapcs. árf.veszt
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
- (…-19%) -egyéb nem társult
0
0
0
0,00%
- egyéb vállalkozással kapcs.árf.veszt.
0
0
0
0,00%
Fizetett kamatok, kamatjellegő ráfordítások
0
0
0
0,00%
- anyavállalat és kapcsoltjainak fiz kamat
0
0
0
0,00%
- (76%-…) - minısített többségi bef. leány
0
0
0
0,00%
- (51%-75%) - többségi befolyású leány
0
0
0
0,00%
- (50% / 33%) - közös vezetéső
0
0
0
0,00%
- (25%-50%) - jelentıs > 25%,társult
0
0
0
0,00%
- (20%-25%) -<25% alatti, társult
0
0
0
0,00%
- (…-19%) -egyéb nem társult
0
0
0
0,00%
- egyéb vállalkozásnak fizetett kamat
0
0
0
0,00%
Részesedések, ép, bankbet. értékvesztése
0
0
0
0,00%
- részesedések értékvesztése
0
0
0
0,00%
- tartós hitelviszonyt megtesítı értékvesztés
0
0
0
0,00%
- tartós bankbetét értékvesztés
0
0
0
0,00%
- részesedések értékvesztés visszaírás
0
0
0
0,00%
- tartós hitelviszonyt értékvesztés visszaírás
0
0
0
0,00%
- tartós bankbetét értékvesztés visszaírás
0
0
0
0,00%
Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai
0
0
0
0,00%
- devizás eszköz, forrás árfolyamvesztesége
0
0
0
0,00%
- opciós díj
0
0
0
0,00%
- közös üzemeltetés
0
0
0
0,00%
- skontó
0
0
0
0,00%
- értékpapír eladás, beváltás árfolyamkülönb.
0
0
0
0,00%
- pénzügyi instrumentumok értékelési különb.
0
0
0
0,00%
- egyéb ki nem emelt tételek
0
0
0
0,00%
Összesen:
0
0
0
0,00%
Egyenleg
0
0
1 850
Pénzügyi eredmények - követelések, kötelezettségek (év végi) átértékelése Megnevezés átértékelés átértékelés E Ft
elıtt
átértékelés
+/ -
után
Tartósan adott kölcsön
0
0
0
- tartósan adott kölcsön kapcsolt
0
0
0
- tartósan adott kölcsön egyéb részesedés
0
0
0
- egyéb tartósan adott kölcsön
0
0
0
Befektetett eszközök
0
0
0
- immateriális javra adott elıleg
0
0
0
- beruházásra adott elıleg
0
0
0
Értékpapírok, befektetések
0
0
0
- tartós részesedés kapcsolt vállalkozás
0
0
0
- tartós részesedés egyéb részesedés
0
0
0
- tartós hitelviszonyt megtestesítı értékp.
0
0
0
- részesedés kapcsolt vállalkozásban
0
0
0
- részesedés egyéb vállalkozóban
0
0
0
- forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítı
0
0
0
Követelések
0
0
0
- vevık
0
0
0
- követelések kapcsolt vállalkozással sz.
0
0
0
- követelések egyéb részesedési visz. sz.
0
0
0
- váltó követelések
0
0
0
- egyéb követelések
0
0
0
15/18
Kötelezettségek
690
0
hátrasorolt kötelezettségek
0
0
0
- hátrasorolt köt. kapcsolt vállalkozással sz.
0
0
0
- hátrasorolt köt. egyéb részesedési v. sz.
0
0
0
- egyéb hátrasorolt kötelezettség hosszúlejáratú kötelezettségek
0 0
0 0
0 0
- hosszú lejáratra kapott kölcsönök
0
0
0
- átváltoztatható kötvény
0
0
0
- tartozások kötvénykibocsátásból
0
0
0
- beruházási és fejlesztési hitelek
0
0
0
- egyéb hosszú lejáratú hitelek
0
0
0
- tartós kötelezettségek kapcsolt vállalk. sz.
0
0
0
- tartós köt. egyéb részesedési visz. szemb.
0
0
0
- egyéb tartós kötelezettség
0
0
0
690
0
690
- rövid lejáratú kölcsönök
0
0
0
- rövid lejáratú hitelek
0
0
0
- vevıtıl kapott elılegek
0
0
0
- kötelezettségek áruszállításból és sz.-ból
0
0
0
- váltótartozások
0
0
0
- rövidlejáratú kötelez. kapcsolt vállalk. sz.
0
0
0
0
0
0
690
0
690
rövid lejáratú kötelezettségek
- rövidlejáratú köt. egyéb részes. visz. sz. - egyéb rövidlejáratú kötelezettség
690
Aktív idıbeli elhatárolás
0
0
0
- bevételek aktív idıbeli elhatárolása
0
0
0
- költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhat.
0
0
0
- halasztott ráfordítások
0
0
0
344 484
0
344 484
0
0
0
513
0
513
- halasztott bevételek
343 971
0
343 971
Pénzeszközök
348 002
0
348 002
37
0
37
347 965
0
347 965
Passzív idıbeli elhatárolás - bevételek passzív idıbeli elhatárolása - költségek, ráfordítások passzív idıbeli el.
- pénztárak - bankszámlák Mutatók Megnevezés
2008.12.31
2009.12.31
Változás %
Bevételek részaránya:
0,00%
99,89%
Ráfordítások részaránya:
0,00%
0,00%
0,00% 0,00%
Pénzügyi eredményszint:
0,00%
0,00%
0,00%
Rendkívüli eredmények bemutatása Tartalma: - rendkívüli bevételek, - rendkívüli ráfordítások. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja: a könyvi érték. - A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Állománya bizonylati alátámasztással igazolt. Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Rendkívüli bevételek apportbevitel létesítı okirat szerinti értéke
0
0
0
egyéb rendkívüli tételek
0
0
0
0,00%
0
0
0
0,00%
- fejlesztési pénzeszköz átvétel
0,00%
- kötelezettség elengedés
0
0
0
0,00%
- megszőnı részesedés ellenértéke
0
0
0
0,00%
- térítésmentes eszközátvétel
0
0
0
0,00%
- eszköz, készlettöbblet
0
0
0
0,00%
0 0
0 0
0 0
0,00% 0,00%
apportbevitel nyilvántartási értéke
0
0
0
0,00%
egyéb rendkívüli tételek
0
0
0
0,00%
- adott támogatás
0
0
0
0,00%
- tartozásátvállalás
0
0
0
0,00%
- megszőnı részesedés kivezetése
0
0
0
0,00%
- elengedett követelés
0
0
0
0,00%
- egyéb Összesen: Rendkívüli ráfordítások
16/18
- egyéb Összesen:
0 0
0 0
0 0
Egyenleg
0
0
0
0,00% 0,00%
Támogatások elszámolása Kapott összeg
Megnevezés / jogcím E Ft
összeg
Felhasznált összeg Rendelkezésre álló összeg év
összeg
év
Véglegesen kapott támogatások:
0
0
-…
0
0
0
0
-…
0
0
0
0
-…
0
0
0
0
Visszatérítendı (kötelez.ként elsz.) támogatások
0
-…
0
0
0
0
-…
0
0
0
0
-…
0
0
0
0
-…
0
0
0
0
Összesen:
0
0
0
Mutatók Megnevezés
2008.12.31
2009.12.31
Változás %
Bevételek részaránya:
0,00%
0,00%
Ráfordítások részaránya:
0,00%
0,00%
0,00% 0,00%
Rendkívüli eredményszint:
0,00%
0,00%
0,00%
Rendkívüli eredmény társasági adóra gyakorolt hatása:
E Ft
Elengedett, nem behajthatatlan követelés hatása:
E Ft
Az eredményelszámolás bemutatása Tartalma: - üzleti eredmény, - egyéb eredmények, - eredmény-elszámolás. Értékelése - elszámolása: - A nyilvántartás alapja: a könyvi érték. - A nyereséget terhelı kötelezettségeket az adómérleg részletezi. Állománya elszámolással igazolt. Szerkezete Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
E Ft
2009.12.31
T.évi.összet.
hatása
%
Üzemi eredmény
0
0
-964
-108,80%
Pénzügyi eredmény
0
0
1 850
208,80%
Szokásos eredmény
0
0
886
100,00%
Rendkívüli eredmény
0
0
0
0,00%
Adózás elıtti eredmény
0
0
886
100,00%
Társasági adó kötelezettség
0
0
0
0,00%
Különadó kötelezettség
0
0
0
0,00%
Adózott eredmény
0
0
886
100,00%
Mérleg szerinti eredmény
0
0
886
100,00%
Eredményelszámolások - állományváltozás Megnevezés
2008.12.31
Ellenırzés
2009.12.31
hatása Adózás elıtti eredmény:
0
0
+ Tao. adóalapnövelık:
0
0
886 0
- Tao. adóalapcsökkentık:
0
0
0
=Társasági adóalap:
0
0
886
-Számított társasági adó:
0
0
142
- Adómentességek:
0
0
0
- Társasági adókedvezmények:
0
0
0
- Különadó:
0
0
35
=Adózott eredmény:
0
0
709
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra
0
0
0
Osztalékelıírás:
0
0
0
Mérleg szerinti eredmény:
0
0
709
Eredményelszámolások - maximális osztalék Megnevezés
2008.12.31
2009.12.31
Változás
E Ft
%
+ jegyzett tıke
0
3 010
0,00%
- jegyzett, de be nem fiz. tıke
0
0
0,00%
+ tıketartalék
0
0
0,00%
+ eredménytartalék
0
0
0,00%
17/18
+ lekötött tartalék
0
0
+ értékelési tartalék
0
0
0,00% 0,00%
+ képzıdött adózott eredmény = Saját tıke osztalék fizetés elıtt
0 0
886 3 896
0,00% 0,00%
- lekötött tartalék
0
0
0,00%
- értékelési tartalék
0
0
0,00%
- jegyzett tıke
0
-3 010
0,00%
= Osztalék fedezet
0
886
0,00%
+ pozitív eredménytartalék
0
0
0,00%
+ képzıdött eredmény
0
886
0,00%
= Osztalék forrása
0
886
0,00%
= MAXIMÁLISAN kifizethetı osztalék
0
886
0,00%
Eredményelszámolások - veszteség elhatárolás Megnevezés
Korlátlanul
5 évre
Összesen
Nyitó elhatárolt veszteség adótv szerint
0
0
0
Növekedés tárgyévben
0
0
0
Csökkenés
0
0
0
- ebbıl felhasznált
0
0
0
- ebbıl elévült
0
0
0
- ebbıl egyéb ok miatt megszőnt
0
0
0
0
0
0
Záró elhatárolt veszteség adótv szerint Mutatók Megnevezés
2008.12.31
2009.12.31
Változás %
Eredmény aránya:
0,00%
100,00%
0,00%
Eredmény részaránya:
0,00%
47,84%
0,00%
Jövedelmezıség:
0,00%
47,84%
0,00%
Eszközforgási sebesség:
0,00%
0,00%
0,00%
Tıkeáttételi ráta
0,00%
8959,70%
0,00%
Saját tıke-arányos nyereség (ROE)
0,00%
22,74%
0,00%
Eszközarányos nyereség (ROA)
0,00%
0,25%
0,00%
Adó és kamatfizetés elıtti er. (EBIT)
0
886
0,00%
Adó, kamat, écs. elıtti er. (EBDIT)
0
886
0,00%
Adózott eredmény felhasználására javaslat:
nem merült fel.
- eredménytartalékba helyezés:
885 E Ft
- osztalékfizetési döntés: Képzıdött negatív adóalapnál rendelkezés:
0 E Ft nem merült fel.
- következı években bevonható, - elhatárolásra engedélykérelem APEH-tól (ha a megelızı 2 év is negatív volt), - következı években be nem vonható.
18/18
