Úvodní slovo strana 3. Základní údaje o akciové společnosti strana 4. Orgány společnosti strana 6. Organizační struktura společnosti strana 6

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011

VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s.

Výroční zpráva VKM, a. s. za rok 2011

1.



obsah Úvodní slovo

strana 3

Základní údaje o akciové společnosti

strana 4

Orgány společnosti

strana 6

Organizační struktura společnosti

strana 6

Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, výzkumu a vývoje

strana 6

Zpráva o podnikatelské činnosti

strana 8

Stavební a strojní investice

strana 8

Významné skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni a předpokládaný vývoj účetní jednotky

strana 10

Zpráva o vztazích

strana 10

Audit účetní závěrky

strana 11

Audit výroční zprávy a zprávy o vztazích

strana 13

Zpráva dozorčí rady

strana 17

Účetní závěrka za rok 2011

strana 19

a) rozvaha

strana 20

b) výkaz zisku a ztráty

strana 22

c) příloha včetně cash flow

strana 23

Příloha: Zpráva o podnikatelské činnosti

2.



ÚVODNÍ SLOVO Vážené dámy, vážení pánové, vážení akcionáři, touto výroční zprávou uzavíráme rok 2011, který můžeme hodnotit z pohledu společnosti Vodárny Kladno - Mělník, a. s. (dále VKM) velmi dobře. Byly splněny předpokládané hospodářské výsledky a společnost dostála svých závazků vůči městům a obcím i obchodním partnerům. Rovněž provozovatel našich zařízení Středočeské Vodárny, a. s. (dále SVAS) zvládl splnit úkoly roku 2011 a v oblasti provozování vodovodů a kanalizací se nevyskytly závažné problémy ohrožující rozsáhlou část odběratelů. Z investiční výstavby jmenujme alespoň ty stavby, na které jsme obdrželi část finančních prostředků od státu formou dotace. Jednalo se o pokračování vodovodního řadu, který přivádí vodu z Liběchovky na levý břeh Vltavy, který je zprovozněn již až do obce Spomyšl. Proto mohl být uzavřen zdroj Spomyšl, poslední zdroj, který byl pod hygienickou výjimkou. Ke konci roku 2011 není registrována žádná hygienická výjimka na kvalitu pitné vody. Zároveň byla zahájena rekonstrukce ČOV Kačice, která tak umožní likvidaci odpadních vod z části Stochov - Čelechovice. Strategie hospodářské činnosti je zaměřena na udržení finanční rovnováhy kladného hospodářského výsledku a investiční činnosti financované z nájemného a dalších finančních zdrojů. Společnost byla v průběhu celého období schopna zabezpečovat své finanční závazky, byla po celé hodnocené období výrazně solventní. Základní kapitál společnosti činí k 31. 12. 2011 Vlastní kapitál společnosti činí k 31. 12. 2011 Zisk

2 245 413 tis. Kč 2 780 204 tis. Kč 13 959 tis. Kč

Vodohospodářský majetek budovaný obcemi je podle možností vkládán do VKM, resp. od cizích investorů odkupován. Ostatní majetek je na přechodnou dobu provozován na tzv. 3D smlouvy do doby vkladu majetku do VKM. K 31. 12. 2011 je na smlouvy 3D provozováno cca 120 km vodovodních sítí, 211 km kanalizačních sítí a 18 ČOV. Z uvedeného jasně vyplývá, že v budoucnosti se u vkladů bude jednat převážně o kanalizace a ČOV a to i proto, že u mnoha obcí končí desetiletý zákaz nakládání s majetkem v souvislosti s dotacemi. Náš partner společnost SVAS se profiluje jako společnost zákaznicky orientovaná. Jak jsou spokojeni zákazníci s úrovní služeb - na tuto otázku odpověděl průzkum spokojenosti, který proběhl na podzim 2011. Více než 91 % oslovených zákazníků vyjádřilo spokojenost s úrovní služeb, spokojenost s kvalitou dodávané pitné vody vyjádřilo 92,7 % respondentů. Spokojenost s profesionalitou pracovníků rozhodně vykazuje celkově stabilní hodnotu a je oceňována představiteli měst a obcí. Jménem představenstva děkuji všem, kteří se podíleli na výsledcích roku 2011 a jsem přesvědčen, že i rok 2012 bude úspěšný.

Ing. Radek Větrovec předseda představenstva

3.



Základní údaje o akciové společnosti Obchodní firma

Vodárny Kladno – Mělník, a. s., zkráceně VKM, a. s. Firma je zapsána v Obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 2380, spis. zn. Firm 40988/93, den zapsání 1. 1. 1994.

Sídlo U Vodojemu 3085, 272 80 Kladno

Identifikační číslo IČ 46356991

DIČ CZ46356991

Rok vzniku

Akciová společnost byla založena Fondem národního majetku ČR na základě privatizačního projektu Středočeských vodovodů a kanalizací Praha, s. p., dle rozhodnutí MSNMP ČR ze dne 16. 9. 1993, č.j. 24/93. Do obchodního rejstříku byla akciová společnost zapsána 1. ledna 1994.

Právní forma a struktura základního kapitálu

Právní forma: Akciová společnost Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku k 31. 12. 2011 činí Počet vydaných akcií: 2 245 413 kusů v nominální hodnotě

2 245 413 tis. Kč 1 tis. Kč za akcii

Struktura akcií Akcie kmenové na jméno

listinné hromadné

Akcie kmenové na majitele

2 151 127

kusů

94 286

kusů

ISIN CZ 0009062857

Řádná valná hromada VKM, a.s., konaná dne 24. 5. 2007, rozhodla o změně podoby kmenových akcií znějících na jméno o jmenovité hodnotě jedné akcie 1000 Kč, ze zaknihované podoby na listinnou. Kmenové akcie na jméno jsou od roku 2007 vydány jako listinné hromadné. Původní identifikační kód těchto akcií ISIN CZ0009062964 zrušila ČNB a SCP k datu 2. 8. 2007. Akcie na majitele zůstávají v zaknihované podobě; jejich evidenci vede Centrální depozitář cenných papírů v Praze. Od 28. 3. 1997 byla zrušena registrace akcií ISIN CZ 0009062857 na volném trhu burzy. Rozhodnutím společnosti RM-SYSTÉM,a. s. č. SR 590/7/2001 byly cenné papíry ISIN CZ0009062857 ke dni 15. 3. 2002 vyloučeny z obchodování na veřejném trhu s cennými papíry, který organizuje RM-SYSTÉM, a. s. Usnesením Městského soudu v Praze ze dne 1. 6. 2006 byla vymazána jedna akcie se zvláštními právy (ISIN 770940002650) a nahrazena kmenovou akcií na jméno. Struktura akcií Na jméno Na majitele

Hodnota vlastního kapitálu 95,80 %

Rok

4,20 %

Hodnota vlastního kapitálu v tis. Kč

2010

2011

2 764 795

2 780 204

Města a obce s největším podílem na základním kapitálu k 31. 12. 2011: Město Kladno

34,60 %

Město Mělník

6,11 %

Město Kralupy nad Vltavou

4,94 %

Údaje o majetkových účastech

Na podnikání společnosti nemají majetkovou účast jiné osoby. Společnost má účast na podnikání jiných osob – vlastní 100 % podíl na základním kapitálu ve společnosti Water Networks, a. s., IČ 26160455.

Základní vodohospodářské a majetkové údaje Vodovody

4.

1994

2010

2011

Počet obyvatel zásobených vodou

osoba

218 460

256 210

257 353

Délka vodovodní sítě (bez přípojek)

km

1 339

2 215

2 250



Počet úpraven vody

kus

10

2

1

Počet vodojemů

kus

75

78

78

Kapacita vodojemů

m

144 660

157 295

157 295

3

Počet čerpacích stanic

kus

31

38

45

Počet vodovodních přípojek

kus

40 067

63 060

63 380

Počet fakturačních vodoměrů

kus

39 211

62 212

62 569

Voda k realizaci

tis. m3

21 241

14 499

13 990

Voda předaná

tis. m

3

913

1 228

909

Voda převzatá

tis. m

3

0

214

22

Voda fakturovaná

tis. m

3

14 399

11 576

11 550

- z toho domácnosti

tis. m

3

9 146

8 047

7 867

l/os/den

114,7

86,1

83,8

tis. m

6 842

2 923

2 440

Specifická spotřeba vody na obyvatele Voda nefakturovaná

3

Povolené množství [m3/ rok]

Celkem 2011 [m3/ rok]



Zářezy, Pivovarský vrt, Jímka, Studna, Pražský vrt

620 000

410 746

437 326

284 390

Vojtěchov

Planý důl 1+2

470 000

4 918

20 051

230 808

Malý Újezd

vrt PŠ 16

0

0

0

Řepín

PŠ 8/1,S12,S20,S21,S22,S23,S24, S25,S26,S27,S28,S29,S30,S7,DV1 6,DV15,DV17,Ř8a,Ř2

3 656 834

4 002 372

4 311 241

Hostín

S1,S11,S13,S14,S15,S16,S17,S18, S4,S6,Ř2a

4 010 798

3 889 091

3 766 364

Měl. Vtelno

vrt DV 4

0

0

0

Střemy

DV1,DV2,PŠ5,S10,S9,PŠ5a,DV14,DV13

1 851 244

1 718 576

2 337 700

Chorušice

DV 5, DV 6, DV 7, DV 8a, DV 9, S 8, DV 8

516 251

534 230

521 257

Velký Borek

PŠ2,PŠ3,PŠ3a

229 593

337 683

515 751

Řepín

S19 - VV Vysoká Libeň

41 092

48 733

56 230

Řepín

Ř8 - VV Řepín

42 627

47 250

61 154

10 259 877

10 481 952

11 569 697

20 952

26 179

34 485

Obec

Název zdroje

Mšeno

16 300 000

Celkem zdroj Mělnická Vrutice – Řepínský důl - Zahájí Spomyšl

vrt S1

140 000

Lhotka

vrt LN

141 912

13 424

13 219

14 939

Hostouň

studna

170 000

142 202

166 076

133 261

Kladno

studna

10 000

3 818

4 235

6 959

Lidice

studna

126 200

85 121

124 261

112 532

Velká Dobrá

studny I.-V.

200 000

164 796

182 004

115 709

Chorušice

vrt Z1

20 000

4 845

6 569

4 847

Tupadly

vrt HV19

782 845

767 074

624 564

Želízy

HV 22

534 730

516 177

529 069

132 543

164 510

273 678

30 838

30 397

53 680

Želízy

HV 1

Liběchov

vrt HV2

2 230 000

Celkem zdroj Liběchovka Klíčava ÚV

povodí

3 784 000

1 480 956

1 478 158

1 480 991

2 196 000

2 350 000

2 409 000 5.



Kanalizace Počet obyvatel napojených na kanalizaci - z toho s koncovou ČOV Počet provozovaných čistíren odpadních vod - z toho v majetku VKM Délka kanalizačních sítí

1994

2010

2011

osob

119 083

175 000

172 900

osob

103 126

175 000

172 900

počet

15

42

41

počet

10

11

11

km

334

746

735

Množství vypouštěných odpad. vod do kanalizace

tis. m3

10 806

9 155

9 345

Množství čištěných odpadních vod

tis. m

3

15 557

13 315

12 816

Počet přípojek

počet

15 711

23 261

23 631

Orgány společnosti Změny v orgánech v průběhu roku 2011

Na valné hromadě konané dne 26. 5. 2011 došlo ke změnám ve složení představenstva a dozorčí rady. Tyto změny byly zapsány v obchodním rejstříku: Za člena představenstva byl znovu zvolen Ing. Miroslav Bernášek. Nově byl zvolen MVDr. Ctirad Mikeš. Za člena dozorčí raby byli znovu zvoleni Ing. Vilém Žák a Mgr. Miroslav Vacek. Nově byli zvoleni Simon Přibyl a Mgr. Petr Volf. Jména a příjmení členů představenstva a dozorčí rady k rozvahovému dni 31. 12. 2011: Představenstvo: předseda Ing. Radek Větrovec Dozorčí rada: předseda místopředseda Stanislav Bulva místopředseda člen Miroslav Baloun člen člen PaedDr. Miroslav Lid člen člen Mgr. Miroslav Neumann člen člen Ing. Miroslav Bernášek člen člen MVDr. Ctirad Mikeš

Ing. Vilém Žák Ing. Aleš Donner Mgr. Miroslav Vacek Mgr. Petr Volf JUDr. Vlasta Turzová Simon Přibyl

Organizační struktura společnosti Popis organizační struktury a její zásadní změny během účetního období roku 2011: Organizační uspořádání VKM, a. s. nebylo v průběhu roku 2011 měněno. Ve společnosti pracuje celkem 5 zaměstnanců: investiční ředitel, který je současně pověřen řízením společnosti, podnikový ekonom, podnikový právník, specialista vodovodů a kanalizací a sekretářka.

Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a výzkumu a vývoje Účetní jednotka neměla v roce 2011 výdaje na aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a na výzkum a vývoj.

Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí

V návaznosti na schválený plán odpadového hospodářství původce jsou ve všech větších a středních objektech umístěny kontejnery na separaci a recyklaci odpadů. Tento systém je stále rozšiřován a zdokonalován. Standardně funguje příjem odpadů cizích původců na ČOV Vrapice, ČOV Stochov, ČOV Kralupy nad Vltavou a ČOV Mělník, který umožňuje na čistírnách likvidovat odpady, jež by jinak zatěžovaly životní prostředí skládkováním nebo neodbornou likvidací. Za rok 2011 bylo odebráno od cizích původců k využití 4 402 tun odpadů. S ohledem na umístění přečerpací stanice OV v Neratovicích v zástavbě, bylo provedeno opatření ke snížení zápachu - zakrytí nátokových žlabů, lapáků písku a nátokové jímky. V roce 2011 byly vyměněny aerační elementy v regeneraci ČOV Vrapice a čerpadla v čerpací stanici OV Bažantnice – obě výměny vedly ke snížení spotřeby elektrické energie.

Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje

V roce 2011 pokračovala spolupráce s Vysokou školou chemicko-technologickou v Praze (VŠCHT). Středočeské vodárny participovaly na několika projektech a výzkumech Ústavu technologie vody a prostředí jak v oblasti pitné, tak i odpadní vody. Dalším okruhem je spolupráce na aplikaci metody LCA v oblasti čistírenství (Metoda posuzování životního cyklu v čištění odpadních vod). Spolupráce je zaštítěna VŠCHT, práce jsou vedeny Doc. Kočím. 6.



Dále probíhala spolupráce na sledování kvality pitné vody v průběhu její dopravy ke spotřebitelům pomocí měření obsahu BDOC (biologicky odstranitelný organický uhlík). Z této spolupráce vznikla na VŠCHT disertační práce. Pro potřeby diplomových prací se spolupracuje také s Akademií věd ČR.

Kvalita dodávané pitné vody

Kvalita pitné vody byla sledována v souladu s vyhláškou č. 252/2004 Sb. ve znění vyhl. č. 187/2005 Sb., kterou se stanoví požadavky na pitnou a teplou vodu, rozsah a četnost kontrol pitné vody. Distribuční síť byla kontrolována v průběhu roku 2011 jak po trase distribuce (vodojemy, přivaděče), tak u spotřebitelů. Množství vody s nevyhovujícím ukazatelem dodávané do sítě v roce 2011 bylo 5,9%. Vzorky s velmi mírným překročením limitů jsou na ÚV Klíčava, optimalizací provozu se podařilo většinu problému ke konci roku 2011 již eliminovat. Množství vody s překročeným ukazatelem v síti v roce 2011 bylo 4,7% dodané vody. Kvalita v oblasti zásobené vodou z ÚV Klíčava je již poměrně stabilní. Kladně se projevuje především dávkování inhibitoru koroze kovových potrubí. Další zlepšení se projevilo ve druhé polovině roku 2011. Průměrné koncentrace dusičnanů ve zdrojích v letech 2008-2011 uvádí následující tabulka:

Zdroj

2008

2009

2010

2011

Hostouň

16,5

15,4

26,7

40,5

Hřebeč

19,0

22,6

37,4

59,4

Klíčava

1,7

3,8

4,2

8,8

Lhotka

18,5

16,2

13,4

16,5

Liběchovka

7,6

10,3

8,8

13,6

Mělnická Vrutice

12,4

12,5

12,7

14,2

Řepín

6,7

6,3

5,1

5,0

Spomyšl

81,9

79,3

72,7

60,1

Stříbrník

6,9

6,4

6,8

5,5

Velká Dobrá

14,5

13,5

19,3

29,2

Vraňany

4,8

5,2

5,3

5,3

Vysoká Libeň

13,4

10,9

9,7

11,0

Zahájí

19,5

18,6

17,6

25,1

U malých zdrojů byly k hodnocení použity i vzorky ze spotřebišť. Nadlimitní koncentrace NO3 u zdroje Spomyšl byla povolena KHS Mělník. V roce 2011 byl tento nevyhovující zdroj pitné vody odstaven a trvale nahrazen prodloužením přivaděče „Levý břeh“. V roce 2011 byly zjištěny vyšší koncentrace dusičnanů ve zdrojích Hostouň a Hřebeč. Voda z těchto zdrojů není dodávána samostatně spotřebitelům. Distribuce vody z těchto zdrojů do sítě byla uzpůsobena tak, aby v dodávané směsi s vodou z Vrutice byl s jistotou dodržen limit 50 mg/l. Kolísání koncentrací u ostatních zdrojů není nijak významné.

Čištění odpadních vod

Čištění odpadních vod probíhalo v roce 2011 bez zásadních problémů. Drobné provozní problémy byly zaznamenány na ČOV Vrapice, kde byl limit pro Ncelk splněn jen velmi těsně a na ČOV Klecany, která je látkově i hydraulicky přetížena a plnění limitů je problematické. Následující tabulka uvádí vysokou kvalitu a účinnost čištění odpadních vod v letech 2008-2011

položka

2008

2009

2010

2011

znečištění přitékající v t BSK5/rok

3 394

3 547

3 238

2 689

79

59

76

61

účinnost čištění v %

97,8

98,3

97,7

97,7

položka

2008

2009

2010

2011

znečištění přitékající v t CHSKCr/rok

7 315

7 990

7 060

6 049

znečištění vypouštěné v t CHSKCr/rok

427

406

485

483

účinnost čištění v %

94,2

94,9

93,1

92,0

znečištění vypouštěné v t BSK5/rok

7.



položka

2008

2009

2010

2011

znečištění přitékající v t NL/rok

3 290

3 070

3 004

2 911

79

77

100

95

znečištění vypouštěné v t NL/rok

Účinnost čištění u NL se neuvádí vzhledem k odlišnému charakteru NL na přítoku a na odtoku Množství vyčištěné odpadní vody v m3

2009

2010

2011

ČOV Mělník

1 075 904

1 327 636

1 427 086

ČOV Kladno – Vrapíce

4 276 760

4 728 720

4 698 682

ČOV Kralupy

3 183 727

3 339 027

3 360 875

Ostatní provozy

3 472 707

3 920 011

3 328 954

Celkem

12 009 098

13 315 394

12 815 597

Zpráva o podnikatelské činnosti Tato zpráva je uvedena na samostatných listech v příloze výroční zprávy.

Stavební a strojní investice Přehled čerpání investičních prostředků v roce 2011 v tis. Kč

Investice celkem z toho

144 183,4 dotace

8 317,0

úvěr

0,0

Vlastní zdroje z toho

135 866,4 strojní

4 410,2

nehmotné

306,9

stavební

62 752,2

pozemky

1 330,8

věcná břemena

248,8

nákup infrastruktury

2 522,0

odkup části majetku u nepeněžních vkladů

982,4

splátky závazků (úvěry)

13 596.7

kanalizace Mělník Chloumek - soulad s usnesením vlády

49 709,4

Přehled čerpání investičních prostředků v roce 2011 v tis. Kč - rozhodující stavby

Stavba

8.

Náklady v roce 2011

z toho dotace

Poznámka

7 471

dokončeno

vodovod KSKM - levý břeh Spomyšl

rozvoj

15 938

Vodovod Stochov - N. Strašecí

obnova

7 113

dokončeno

Vodovod Kladno - Sletiště

obnova

4 120

dokončeno

Vodovod Mšeno, náměstí TGM

obnova

2 962

dokončeno

Vodovod Nové Osinalice - Medonosy

rozvoj

2 914

dokončeno

Kanalizace Tuchlovice - Dřevěnkov

obnova

2 717

dokončeno

Vodovod Neratovice, Mládežnická

obnova

2 695

dokončeno

Vodovod Kladno - Švermov, při stavbě kanalizace

obnova

2 629

dokončeno

ČOV Kralupy, kogenerace

obnova

2 503

2012

Vodovod Mělník, Na Ráji

obnova

2 002

dokončeno

Vodovod Mělník, Kokořínská, Trojická

obnova

1 907

dokončeno


Stavba


Náklady v roce 2011

z toho dotace

rekonstrukce

1 884

846

obnova

1 425

dokončeno

rekonstrukce

1 291

dokončeno

PSOV Kladno - Bažantnice

obnova

1 274

dokončeno

Vodovod Měšice

obnova

1 141

dokončeno

Vodovod Neratovice, Hamplova

obnova

1 035

dokončeno

Vodovod Hradečno, přívodní řad

obnova

855

dokončeno

Vodovod Chlumín, Farská zahrada

obnova

676

dokončeno

Vodovod Unhošť, pro HTP

rozvoj

675

dokončeno

Vodovod Dolní Beřkovice, prodloužení

rozvoj

600

dokončeno

Vývody pro mobilní záložní zdroje

rozvoj

498

dokončeno

Vodovod Kamenné Žehrovice, Školní

obnova

408

dokončeno

Strojní investice, nákup čerpadel

obnova

3 167

dokončeno

Strojní investice, transformátor

obnova

312

dokončeno

ČOV Kačice Vodovod Kladno, Kořenského ČOV Libčice

Poznámka 2012

Stavby s účastí jiných investorů Město Neratovice - přijatý příspěvek 3 333 tis. Kč na kanalizaci Byškovice Obec Medonosy – přijatý příspěvek 833 tis. Kč na vodovod N. Osinalice – Medonosy Opravy infrastrukturního majetku provedené v roce 2011 z prostředků SVAS (tis. Kč)

Opravy

Vlastní

Dodavatelské

Celkem

36 381

41 781

Nejvýznamnější dodavatelské opravy

Druh opravy

Rok 2011 v tis. Kč

Opravy čerpadel

3716

Oprava ZV Dřínov

2640

Oprava objektu a náspu komor ZV Libušín

2431

Oprava shybek, Slanovod 2

1662

Oprava rozvaděčů na prameništích

1458

Oprava stavebních objektů zdrojů, oplocení a rekultivace pásem pramenišť

1216

Oprava střešních krytin a systémů na objektech

1064

Oprava technologie regenerace kalu na ČOV Kladno - Vrapice

913

Oprava el. sloupů a odpojovačů VN na prameništi Řepínský Důl

886

Oprava dosazovací nádrže ČOV Kralupy

802

Oprava cesty kamenivem v prameništi Ř. Důl

700

Opravy armaturních šachet vodovodů

674

Oprava komunikace v areálu Kladno

578

Oprava oken a dveří PS Dolany

530

Opravy na zařízeních katodické ochrany ocelových řadů

512

Počty opravených poruch za roky 2010 – 2011

vodovody

Kanalizace

2010

1 279

1 163

2011

1 211

1 101 9.



Významné skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni a přepokládaný vývoj účetní jednotky Významné skutečnosti v období po rozvahovém dni do doby zpracování výroční zprávy (březen 2012):

I pro další období zůstává hlavním posláním účetní jednotky zajištění smluvního provozu vlastněné vodohospodářské infrastruktury a naplňování investiční politiky společnosti na vlastním majetku. Jako prioritu společnost vnímá spolupodílení se na projektech s využitím investičních dotací z resortu MZe a SKÚ. VKM, a. s. bude pokračovat v odkupování majetku od cizích investorů pokud navazuje na jeho majetek. Společnost připravuje na rok 2012 další vkládání infrastrukturního vodohospodářského majetku od měst a obcí v regionu společnosti do základního kapitálu podle pravidel schválených valnou hromadou spolu s odkupem části majetku. Společnost připravuje k 1. 6. 2012 změnu organizačního řádu.

Zpráva o vztazích Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami ve smyslu § 66a, odst. 9 obchodního zákoníku

Společnost Vodárny Kladno – Mělník, a. s. neuzavřela pro účetní období od 1. ledna 2011 do 31. prosince 2011 (dále jen „rozhodné období“) ani jako osoba ovládající, ani jako osoba ovládaná ovládací smlouvu podle ust. § 190b obchodního zákoníku; pro rozhodné období nebyla uzavřena ani smlouva o převodu zisku podle ust. § 190a obchodního zákoníku. Vzhledem k výše uvedeným skutečnostem představenstvo společnosti Vodárny Kladno – Mělník, a. s. v souladu s ust. § 66a, odst. 9 obchodního zákoníku zpracovalo pro rozhodné období tuto zprávu o vztazích mezi propojenými osobami.

Propojené osoby

Společnosti Vodárny Kladno – Mělník, a. s. není z údajů, které jsou veřejně přístupné, známa osoba, která by byla v roce 2011 ovládající osobou, tj. disponovala s více než 40 % podílem na hlasovacích právech ve společnosti. Společnost Vodárny Kladno – Mělník, a. s. byla k 31. 12. 2011 ovládající osobou společnosti Water Networks, a.s., se sídlem U Vodojemu 3085, 272 80 Kladno, IČ: 261 60 455 a to z důvodu vlastnictví 100 % akcií této společnosti.

Závěrečné prohlášení představenstva

Představenstvo společnosti prohlašuje, že tuto zprávu o vztazích mezi propojenými osobami zpracovalo s vynaložením péče řádného hospodáře a že v ní jsou uvedeny veškeré údaje, které mu jsou k datu zpracování této zprávy známé a dostupné. Tato zpráva o vztazích mezi propojenými osobami bude v souladu s ust. § 66a odst. 9 obchodního zákoníku připojena k výroční zprávě společnosti Vodárny Kladno – Mělník, a. s. za rok 2011.

V Kladně, březen 2012

10.

Představenstvo společnosti Vodárny Kladno – Mělník, a. s.



17.


18.




Účetní závěrka včetně přílohy za rok 2011

19.



Účetní závěrka za rok 2011 ROZVAHA v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2011 - AKTIVA - údaje v tis. Kč.

Ozna-čení A. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. C. C. I. C. I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. C. II. C. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. C. III. C. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. C. IV. C. IV. 1. 2. 3. 4. D. I. D. I. 1. 2. 3.

20.

AKTIVA AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63)=ř. 67 Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23) Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill (+/-) Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěsitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-) Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finančbní majetek Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58) Zásoby (ř. 33 až 38) Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení (ř. 64 až 66) Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

Číslo řádku 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066

Běžné účetní období

Minulé úč. obd.

Brutto 1

Korekce 2

Netto 3

Netto 4

5 201 695

2 284 905

2 930 952

4 964 482 3 945

2 284 905 3 362

694 2 921 330

377 2 921 64

4 828 690 17 422 4 371 956 312 481

2 281 543

2 916 790 0 2 679 577 583 0 317 0 266 0 0 0 0 2 547 147 17 422 2 310 907 91 987 0 0 45 62 633 64 153 0 131 847 131 847 0 0 0 0 0 0 237 182 0 0 0 0 0 0 0 20 20 0 0 0 0 0 0 0 31 477 31 383 0 0 0 0 0 22 0 72 205 685 11 205 674 0 0 31 31 0 0

2 061 049 220 494

45 62 633 64 153 131 847 131 847

0

237 182 0

0 0

20 20

0

31 477 31 383

0

0 22 72 205 685 11 205 674 31 31

0

0

2 691 586 817 296 400 121

2 558 922 16 297 2 357 394 103 785 45 65 448 15 953 131 847 131 847

239 343 0

20 20

35 419 32 635

2 696 10 78 203 904 9 203 895 23 23



ROZVAHA v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2011 - PASIVA - údaje v tis. Kč.

Označení A. A. I. A. I. 1. 2. 3. A. II. A. II. 1. 2. 3. 4. A. III. A. III. 1. 2. A. IV. A. IV. 1. 2. A. V. B. B. I. B. 1. 2. 3. 4. B. II. B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. B. IV. B. IV. 1. 2. 3. B. IV. B. IV. 1. 2.

PASIVA PASIVA CELKEM (ř. 68 + 85 + 118) = ř. 001 Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 78 + 81 + 84) Základní kapitál (ř. 70 až 72) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu (+/-) Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-) Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 79 + 80) Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let (ř. 82 + 83) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let (-) Výsledek hospodaření běžného účetního období (ř. 01 - 69 - 73 - 78 - 81 - 85 - 118) = ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu Cizí zdroje (ř. 86 + 91 + 102 + 114) Rezervy (ř. 87 až 90) Rezervy podle zvláštních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložný daňový závazek Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem Závazky - podstatný vliv Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 až 117) Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení (ř. 119 + 120) Výdaje příštích období Výnosy příštích období

Číslo řádku 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083

Stav v běžném účetním období

Stav v minulém účetním období

2 916 790 2 780 204 2 245 413 2 245 413

2 930 952 2 764 795 2 245 413 2 245 413

296 382 132 235 164 147

294 902 130 755 164 147

176 641 83 041 93 600 47 809 47 809

164 110 82 413 81 697 47 809 47 809

084

13 959

12 561

085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120

136 375 0

165 946 0

95 756

100 648

11 200 84 556 10 761 7 565

14 941 85 707 25 584 17 227

170 2 192 833

185 4 791 3 333

1

48

29 858 29 858

39 714 39 714

211 211

211 211

Sestaveno dne 6. 2. 2012.

21.



Účetní závěrka za rok 2011 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2011 - údaje v tis. Kč.

Označení I. A. + II. II. 1. 2. 3. B. B. 1. B. 2. + C. C. 1. C. 2. C. 3. C. 4. D. E. III. III. 1 III. 2 F. F. 1 F. 2 G. IV. H. V. I. * IV. J. VII. VII. 1. VII. 2. VII. 3. VIII. K. IX. L. M. X. N. XI. O. XII. P. * Q. Q. 1. Q. 2. ** XIII. R. S. S. 1. S. 2. * W. *** ****

TEXT Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř. 01 - 02) Výkony (ř. 05 až 07) Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba (ř. 09 + 10) Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota (ř. 03 + 04 - 08) Osobní náklady (ř. 13 až 16) Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20 + 21) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23 + 24) Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období (+/-) Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření [ř. 11 - 12 - 17 - 18 + 19 - 22 - (+/-25) + 26 - 27 + (-28) - (-29)] Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 až 36) Výnosy z podílů ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti (+/-) Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření [(ř. 31 - 32 + 33 + 37 - 38 + 39 - 40 - (+/- 41) + 42 - 43 + 44 - 45 + (-46) - (- 47)] Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51) - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 - 49) Mimořádné výnosy Momořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57) - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 - 55) Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53 - 54)

Sestaveno dne 6. 2. 2012. 22.

Číslo řádku 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

Skutečnost v účetním období běžném

minulém

0 164 707 164 707

0 160 049 160 049

10 604 3 892 6 712 154 103 6 102 3 444 1 177 1 382 99 163 129 196 475 475

12 926 3 547 9 379 147 123 5 840 3 353 1 041 1 345 101 141 125 407 1 253 1 063 190 229 229

240 240

25

-500

26 27 28 29

219 51

231 795

30

19 045

16 695

31 32 33

0

0

946

1 107

2 512

96 541

34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48

436

662

49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61

5 522 5 192 330 13 959

4 796 4 605 191 12 561

0

0

0

0

13 959 19 481

12 561 17 357



Příloha k účetní závěrce k rozvahovému dni 31. 12. 2011 Příloha k roční uzávěrce za rok 2011 je zpracována podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč. 1. Název a sídlo obchodní firmy (účetní jednotky): Vodárny Kladno – Mělník, a. s. (VKM, a. s.) U vodojemu 3085, 272 80 Kladno IČO: 46356991, DIČ: CZ46356991 Firma je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 2380, sp. zn. Firm 40988/93, den zápisu 1. 1. 1994. Právní forma : akciová společnost Datum vzniku a zahájení činnosti: 1. 1. 1994 Rozvahový den 31. 12. 2011 Okamžik sestavení účetní závěrky: 6. 2. 2012 Předmět podnikání v rozsahu zapsaném v obchodním rejstříku: • projektová činnost ve výstavbě • provádění staveb, jejich změn a odstraňování • výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Osoby mající podstatný vliv nebo rozhodující vliv v této účetní jednotce: Město Kladno 34,60 %. Popis změn a dodatků provedených v obchodním rejstříku v účetním období roku 2011: Na valné hromadě konané dne 26. 5. 2011 došlo ke změnám ve složení představenstva a dozorčí rady. Tyto změny byly zapsány v obchodním rejstříku: Za člena představenstva byl znovu zvolen Ing. Miroslav Bernášek. Nově byl zvolen MVDr. Ctirad Mikeš. Za člena dozorčí raby byli znovu zvoleni Ing. Vilém Žák a Mgr. Miroslav Vacek. Nově byli zvoleni Simon Přibyl a Mgr. Petr Volf. Jména a příjmení členů představenstva a dozorčí rady k rozvahovému dni 31. 12. 2011: Představenstvo: předseda Ing. Radek Větrovec místopředseda Stanislav Bulva člen Miroslav Baloun člen PaedDr. Miroslav Lid člen Mgr. Miroslav Neumann člen Ing. Miroslav Bernášek člen MVDr. Ctirad Mikeš Dozorčí rada:

předseda místopředseda člen člen člen člen

Ing. Vilém Žák Ing. Aleš Donner Mgr. Miroslav Vacek Mgr. Petr Volf JUDr. Vlasta Turzová Simon Přibyl 23.



Popis organizační struktury a její zásadní změny během účetního období roku 2011: Organizační uspořádání VKM, a. s. nebylo v průběhu roku 2011 měněno. Ve společnosti pracuje celkem 5 zaměstnanců: investiční ředitel, který je současně pověřen řízením společnosti, podnikový ekonom, podnikový právník, specialista vodovodů a kanalizací a sekretářka. 2. Vlastnictví podílu na základním kapitálu jiné obchodní společnosti. V prosinci 2004 koupila společnost VKM, a. s. 100 % akcií firmy Water Networks, a. s. se sídlem U vodojemu 3085, Kladno, IČ 26160455. Tato firma byla zapsána 2. 3. 2000 do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 6426. K 31. 12. 2011 činil základní kapitál 35 mil. Kč, vlastní kapitál 21 378 tis. Kč a zisk po zdanění 598 tis. Kč Firma Water Networks, a.s. vlastní vodohospodářský majetek, zejména čistírnu odpadních vod Mělník. Žádné ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku nebyly uzavřeny. 3. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a výše osobních nákladů:

průměrný přepočtený počet zaměstnanců z toho členů řídících orgánů osobní náklady zaměstnanců – tis. Kč z toho osobní náklady členů řídících orgánů – tis. Kč

2010

2011

5

5

4

4

4799

4925

4427

4544

odměny členů představenstva– tis. Kč

553

610

odměny členů dozorčí rady – tis. Kč

488

567

0

0

tantiemy členů statutár. a dozor. orgánů v tis. Kč

Všichni zaměstnanci mohou získat podle zákona o dani z příjmů a schválených vnitropodnikových pravidel příspěvek na penzijní připojištění. V roce 2011 byl poskytován měsíční příspěvek ve výši 400 Kč z nákladů VKM a. s. Vedoucím řídícím zaměstnancům bylo z tohoto titulu poskytnuto v roce 2011 celkem 19,2 tis. Kč. Nejsou sjednány žádné penzijní závazky za bývalými členy statutárních a dozorčích orgánů. 4. Účetní jednotka v roce 2011 neposkytovala členům statutárních a dozorčích orgánů včetně členů řídících orgánů, ani bývalým členům těchto orgánů žádné půjčky, úvěry nebo zajištění a ostatní plnění, a to ani v peněžní ani v naturální formě. Důchodové připojištění nebylo v roce 2011 placeno členům statutárních a dozorčích orgánů. Akciová společnost neposkytovala v roce 2011 členům statutárních a dozorčích orgánů ani zaměstnancům k bezplatnému užívání osobní auta nebo jiné nemovité a movité věci včetně služeb. 5. Informace o aplikaci obecných účetních zásad. Účetnictví je vedeno dodavatelským způsobem firmou Středočeské vodárny, a. s., v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví. Účtuje se prostřednictvím informačního systému Helios Green. Účetní jednotka nepořizuje zásoby a neúčtuje o zásobách nakupovaných ani vlastní výroby. Způsoby oceňování: • nakoupený dlouhodobý nehmotný a dlouhodobý hmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami • cenné papíry (akcie) se oceňují cenou pořízení • nepeněžité vklady vodohospodářského dlouhodobého hmotného majetku se v účetnictví oceňují podle odhadů znalců jmenovaných soudem a z těchto cen vychází účetní odpisy. Daňové odpisy vychází z původní vstupní ceny vedené v účetnictví u vkladatele snížené o přijaté dotace.

24.



Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady jsou účtovány do období s nímž věcně i časově souvisejí. Odpisový plán V roce 2011 platil odpisový plán vydaný Příkazem ředitele VKM, a. s. č. 2/2008. Účetně se odepisuje rovnoměrným způsobem, měsíčně, po celou dobu životnosti dlouhodobého hmotného majetku až do výše 100 % pořizovací ceny. Roční účetní odpisové sazby v % vychází z doby životnosti majetku, v 1. odpisové skupině 4 roky, 2. odpisová skupina 8 let, 3. odpisová skupina 15 let, 4. odpisová skupina 33 let, 5. odpisová skupina 48 let, 6. odpisová skupina 50 let. Účetní odpisy se účtují měsíčně za každý měsíc používání dlouhodobého majetku. Při pořízení majetku se první odpisy účtují za měsíc následující po měsíci, ve kterém byl majetek uveden do používání, při vyřazení se poslední odpisy účtují za měsíc ve kterém byl majetek vyřazen. Daňové odpisy se zjišťují jednou ročně při roční účetní závěrce. Odpisové sazby vycházejí ze zákona o dani z příjmů v platném znění a byly v odpisovém plánu, na základě ustanovení § 31, v odpisových skupinách 2 až 5, sníženy. Za dlouhodobý hmotný majetek odepisovaný se považují: • budovy a stavby, byty a nebytové prostory • samostatné movité věci, jejichž pořizovací hodnota je vyšší než 40 000 Kč a provozně technická funkce delší než 1 rok. • vodoměry s pořizovací hodnotou nad 40 000 Kč. • samostatné movité věci, jejichž pořizovací hodnota je od 25 000 Kč do 40 000 Kč a provozně technická funkce delší než jeden rok. Hodnota tohoto majetku se při nákupu účtuje na účet 042, zařazuje se na účet 022 a odepisuje podle příslušných odpisových skupin. Za dlouhodobý hmotný majetek neodepisovaný se považují: • pozemky, umělecká díla, která nejsou součástí stavby, nedokončený dlouhodobý majetek včetně technického zhodnocení a pronajatý majetek. Vstupní cenou dlouhodobého hmotného majetku se rozumí: • pořizovací cena, je-li majetek pořízen úplatně • reprodukční pořizovací cena zjištěná soudním znalcem – např. při ocenění nepeněžitého daru nebo vkladu vodohospodářského majetku Za dlouhodobý nehmotný majetek se považuje takový, jehož pořizovací hodnota je v jednotlivém případě vyšší než 60 000 Kč a doba použitelnosti delší než jeden rok. Nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně bez přerušení, a to software a nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 36 měsíců, ostatní nehmotný majetek 72 měsíců. Technické zhodnocení hmotného majetku Technickým zhodnocením se rozumí výdaje na dokončené nástavby, přístavby, rekonstrukce a modernizace majetku, pokud převýšily u jednotlivého hmotného majetku v úhrnu ve zdaňovacím období částku 40 000 Kč. Technické zhodnocení zvyšuje vstupní cenu na zvýšenou vstupní cenu příslušného majetku v tom zdaňovacím období, kdy je TZ dokončeno a uvedeno do stavu způsobilého obvyklému užívání. První odpis se účtuje počínaje následujícím měsícem po uvedení technického zhodnocení do stavu způsobilého obvyklému užívání. Odepisuje se rovnoměrně ze zvýšené vstupní ceny odpisovými sazbami pro zvýšenou vstupní cenu. K odchylkám ve způsobech oceňování, postupech účtování a postupech odepisování v účetním období nedošlo Způsob stanovení opravných položek a oprávek k majetku Opravné položky k dlouhodobému hmotnému majetku nebyly účtovány. V účetním období roku 2011 nebyly účtovány zákonné ani účetní opravné položky k pohledávkám. Přepočet zahraničních měn na českou měnu nebyl v roce 2011 uplatněn.

25.



6. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty - významné položky V roce 2011 nebyly vyměřeny žádné doměrky splatné daně z příjmů za minulá účetní období. Společnost nemá nesplacené závazky z pojistného na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění a daňové nedoplatky u finančních orgánů. Rozpis rezerv Společnost v účetním období roku 2011 netvořila žádnou zákonnou ani účetní rezervu. Odložená daň Odložená daň je počítána ze všech dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv s použitím daňové sazby platné pro následující hospodářský rok. Rozpis odloženého daňového závazku - stav k 31. 12. 2011 v Kč Rozdíl zůstatkových cen účetních a daňových odpisů z toho nepeněžité vklady obcí Odložená daňový závazek 19 % k 31. 12. 2011 z toho nepeněžité vklady obcí 19 % Stav odlož. daňového závazku k 31. 12. 2010 úč. 481 z toho nepeněžité vklady obcí Rozdíl – snížení odložené daně - MD 481 - zvýšení EA za nepeněžité vklady – D 412 - do nákladů – MD 592

445 033 948 264 071 627 84 556 450 50 173 609 85 706 553 51 654 064 1 150 103 1 480 455 330 352

Odložená daň za nepeněžité vklady od obcí je zaúčtována na účet 412 – emisní ážio, protože tento odložený daňový závazek s těmito vklady přímo souvisí. Daň z příjmů Daň z příjmů je vypočtena z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy. Za použití platné daňové sazby činí za rok 2011 splatný daňový závazek 5 191,9 tis. Kč. Dlouhodobé bankovní úvěry V roce 2011 pokračovaly úvěrové smlouvy uzavřené s Českomoravskou záruční a rozvojovou bankou v Praze na poskytnutí bezúročného úvěru se splatností 10 let: • smlouva z 20. 11. 2002 na rekonstrukci a intenzifikaci čistírny odpadních vod v Kralupech nad Vltavou na úvěr v celkové výši 69,999 mil. Kč. Stavba byla dokončena a úvěr dočerpán v roce 2004. I v roce 2011 pokračovalo řádné čtvrtletní splácení úvěru v celkové roční výši 7 780 tis. Kč. Nesplacený zůstatek k 31. 12. 2011 činí 13 594 tis. Kč, je zajištěn majetkem ČOV Stochov, a zajišťovacím vkladem 1,2 mil. Kč na účtu ČMZRB. Finanční vinkulace u KB v částce 10 mil. Kč byla po dohodě s ČMZRB zrušena od 11. 11. 2011. • smlouva z 23. 11. 2004 na rekonstrukci likvidace odpadních vod na ČOV Řepín na úvěr v celkové výši 7 750 tis. Kč. Stavba byla dokon čena a úvěr vyčerpán v roce 2005, od roku 2006 je úvěr splácen v roční výši 576 tis. Kč, čtvrtletní splátky byly řádně uhrazeny i v roce 2011. Nesplacený zůstatek k 31. 12. 2011 činí 4 294 tis. Kč. Úvěr je jištěn zajišťovacím vkladem na účtu ČMZRB v částce 4,5 mil. Kč. Od 11. 11. 2011 byla po dohodě s ČMZRB uvolněna zástava majetku na ČOV Kačice v souvislosti se zahájenou rekonstrukcí. • smlouva z 11. 5. 2005 na rekonstrukci a intenzifikaci čistírny odpadních vod Stochov v celkové výši 20 970 tis. Kč. Stavba byla dokon čena a úvěr vyčerpán v roce 2005, od roku 2006 začalo splácení úvěru v roční výši 1 500 tis. Kč, čtvrtletní splátky byly řádně uhrazeny i v roce 2011. Nesplacený zůstatek k 31. 12. 2011 činí 11 970 tis. Kč. Úvěr je zajištěn majetkem ČOV Tuchlovice a zajišťovacím finančním vkladem na účtu ČMZRB v částce 2,291 mil. Kč. Dotace V roce 2011 společnost VKM,a.s. obdržela investiční dotace na stavbu: • KSKM přívodní řad Hořín – Vepřek II. stavba, I. etapa Býkev-Spomyšl ve výši 5 121 tis. Kč od MZe, které byly plně vyčerpány. Dále byla na tuto stavbu použita dotace od SKÚ v částce 2 350 tis. Kč. • Rekonstrukce ČOV Kačice ve výši 846 tis. Kč od MZe, které byly plně vyčerpány. Dále jsme obdrželi dotaci od SKÚ v částce 1 384,6 tis. Kč, která bude použita v příštím roce. Pro rok 2012 je další příslib dotace na tuto stavbu od MZe ve výši 4 000 tis. Kč. Žádné provozní dotace nebyly v roce 2011 čerpány. Vlastní akcie Společnost v roce 2011 nedržela žádné vlastní akcie. 26.



Lesní pozemky VKM, a. s. vlastní celkem 102,8 ha lesních pozemků, které jsou pronajaty Středočeským vodárnám, a. s. k obhospodařování podle zpracovaného lesního hospodářského plánu na léta 2007 až 2016. Jde o lesy zvláštního určení, které se nachází v katastrálních územích Hostín u Mělníka, Jenichov, Radouň, Řepín a Vysoká Libeň a slouží k ochraně prameniště podzemních vod. V roce 2011 byl dokončen dvouletý projekt „Obnova lesa po kalamitě“ ( silný vítr v roce 2009 poškodil 9 ha lesa). Působením kůrovce byly v roce 2011 poškozeny smrkové porosty. Ocenění lesního porostu podle průměrné zásoby surového dřeva 57 Kč/m2 činí 58596,0 tis. Kč. Odborný lesní hospodář ocenil v roce 2006 skladbu porostu a zásoby dřeva na částku 11857,9 tis. Kč. 7. Přehled dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku k 31. 12. 2011 podle hlavních skupin s uvedením přírůstků a úbytků, pořizovací ceny, oprávek a zůstatkové ceny. Údaje v tis. Kč. skupina

Stav v PC k 1. 1. 2011

Přírůstky

Úbytky

Stav v PC k 31. 12. 2011

Oprávky

ZC k 31. 12. 2011

nehmotný majetek

3 638

307

0

3 945

3 362

583

pozemky

16 297

2 343

1 218

17 422

0

17 422

budovy a stavby

4 309 490

62 781

315

4 371 956

2 061 049

2 310 907

stroje a zařízení

301 972

7 589

900

308 661

217 333

91 328

dopravní prostředky

2 096

0

0

2 096

1 689

407

inventář

1 332

0

0

1 332

1 080

252

drobný hmotný majetek

392

0

0

392

392

0

umělecká díla

45

0

0

45

0

45

4 635 262

73 020

2 433

4 705 849

2 284 905

2 420 944

celkem

Přírůstky se týkají především nově vybudovaných vodohospodářských staveb a pořízených strojních zařízení. Úbytky představují prodej nepotřebných objektů včetně pozemků a vyřazování (likvidaci) fyzicky opotřebovaných zařízení. Akciová společnost má veškerý dlouhodobý hmotný majetek, který má ve svém vlastnictví, zahrnut v rozvaze. Majetek v účetnictví je evidován v cenách platných v době jeho pořízení, u nepeněžitých vkladů dle znaleckých posudků. Tento majetek je udržován a opravován. Podrozvahově je veden drobný majetek v ceně pořízení do 25 000 Kč, který se při pořízení účtuje přímo do nákladů (údaje v tis. Kč): skupina

Stav k 1. 1. 2011

přírůstky

úbytky

Stav k 31. 12. 2011

1 262

0

220

1 042

41

0

0

41

drobný hmotný majetek drobný nehmotný majetek

Infrastrukturní vodohospodářský majetek provozuje odborná firma Středočeské vodárny, a. s., IČ 26196620, na základě smlouvy o nájmu a provozování. V bankovní zástavě zůstává k 31. 12. 2011 čistírna odpadních vod Stochov a ČOV Tuchlovice ve prospěch Českomoravské záruční a rozvojové banky za poskytnuté bezúročné investiční úvěry na rekonstrukci ČOV Kralupy a ČOV Stochov. V roce 2010 byla uvolněna ze zástavy ČOV Kladno-Vrapice a v roce 2011 ČOV Kačice. Některý nemovitý majetek – několik pozemkových parcel - ve vlastnictví VKM a. s. jsou zatíženy věcným břemenem, např. ve prospěch Středočeské plynárenské, a. s., ČD-Telematika, a. s., ČEZ Distribuce, a. s., Telefónika O2 ČR, a. s. Nájem dlouhodobého hmotného majetku formou finančního pronájmu. VKM a. s. neměla v roce 2011 majetek pronajatý formou finančního pronájmu VKM a. s. měla v roce 2011 s některými obcemi uzavřené smlouvy o budoucím nepeněžitém vkladu vodohospodářského majetku. 27.



Pohledávky a závazky Krátkodobé pohledávky

2010

2011

pohledávky z obchodních vztahů

32 635

31 383

stát – daňové pohledávky

2 696

0

krátkodobé poskytnuté zálohy

10

22

jiné pohledávky

78

72

35 419

31 477

Celkem

VKM a. s. nemá k 31. 12. 2011 žádné pohledávky z obchodního styku po lhůtě splatnosti nad 14 dnů.

Krátkodobé závazky

2010

2011

17 227

7 565

185

170

stát – daňové závazky a dotace

4 791

2 192

krátkodobé přijaté zálohy

3 333

833

48

1

25 584

10 761

závazky za dodavateli závazky ze sociálního a zdravotního pojištění

Dohadné účty pasivní Celkem krátkodobé závazky

Akciová společnost nemá žádné závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti a rovněž nemá žádné závazky v cizích měnách. Závazky za dodavateli jsou tvořeny hlavně vyfakturovanými dodávkami investičních prací na stavbách koncem roku 2011. Závazky za státním rozpočtem zahrnují zůstatek daně z příjmů 485,7 tis. Kč, daň ze mzdy zaměstnanců 73,9 tis. Kč, DPH 247,5 tis.Kč a přijatou investiční dotaci od SKÚ v částce 1384,6 tis. Kč. Závazky se splatností delší než 5 let: Společnost postupně splácí dlouhodobý závazek (až do konce roku 2014), který vyplývá z kupní ceny čistírny odpadních vod v Kralupech nad Vltavou, zakoupené v roce 2000. V roce 2011 bylo splaceno 3 740,7 tis. Kč, nesplacená částka k 31. 12. 2011 činí 11 200,0 tis. Kč. Jiné závazky (peněžní i nepeněžní) neuvedené v účetnictví akciová společnost nemá. VKM a. s. v roce 2011 nevyužívala žádný majetek k operativnímu pronájmu. Od prosince 2004 je VKM a. s. jediným vlastníkem akcií společnosti Water Networks, a. s. Účetní jednotka neměla v roce 2011 výdaje na výzkum a vývoj. Významné události, které nastaly v období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky: Žádné významné události nenastaly.

8. Účetní jednotka sestavuje výkaz zisku a ztráty podle druhového členění. 9. - 10. Konsolidace účetní závěrky dle § 22 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví: Kritéria

VKM, a. s.

Water Networks, a. s.

Celkem

Aktiva celkem v tis. Kč

5 201 695

93 143

5 294 838

166 349

4 447

170 796

5

0

5

Úhrn čistého obratu v tis. Kč Prům. přepoč. stav zaměstnanců

28.



Účetní jednotka je osvobozena od povinnosti konsolidovat, protože nenaplňuje dvě ze tří kritérií pro konsolidaci - není splněn čistý obrat (více než 700 mil. Kč) a průměrný přepočtený stav zaměstnanců (více než 250). 11. Náklady na smluvní odměny za rok 2011 – auditorovi za povinný audit účetní závěrky 170,0 tis. Kč, daňové poradenství 180,0 tis. Kč. 12. Jmenovitá hodnota a ocenění akcií vydaných během účetního období Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku Základní kapitál v tis. Kč

1. 1. 2011

31. 12. 2011

rozdíl

% ZK

2 245 413

2 245 413

0

100,00

2 151 127

2 151 127

0

95,80

94 286

94 286

0

4,20

Druhy vydaných akcií: Listinné akcie kmenové na jméno CZ0009062857 akcie kmenové na majitele

Nominální hodnota jedné akcie „na jméno“ i „na majitele“ je 1 000,- Kč. Akcie na majitele jsou v zaknihované podobě vedené v Centrálním depozitáři cenných papírů, akcie na jméno jsou v listinné podobě. V účetním období roku 2011 nebyly žádné nové akcie emitovány. VKM a. s. v roce 2011 nevydala žádné dluhopisy.

Popis změn vlastního kapitálu V účetním období roku 2011 byl vlastní kapitál zvýšen o 15 409 tis. Kč. 2010

2011

Rozdíl

Vlastní kapitál na konci období

2 764 795

2 780 204

15 409

Z toho: základní kapitál

2 245 413

2 245 413

0

emisní ážio

130 755

132 235

1 480

ostatní kapitálové fondy

164 147

164 147

0

rezervní fond

82 413

83 041

628

fond vodohospodářských investic

81 639

93 542

11 903

58

58

0

47 809

47 809

0

sociální fond nerozdělený zisk minul. let neuhrazená ztráta minulých let

0

0

0

hosp. výsledek běžného roku

12 561

13 959

1 398

Do zvýšení vlastního kapitálu se promítlo rozdělení hospodářského výsledku za rok 2010, proúčtování odložené daně z vkladů do emisního ážia a vyšší zisk roku 2011 oproti předcházejícímu roku.

Rozdělení zisku za účetní období roku 2010 ve výši 12 561 tis. Kč, bylo schváleno valnou hromadou, konanou dne 26. května 2011, takto: zákonný rezervní fond sociální fond fond pro pořízení vodohospodářského majetku Účetní jednotka nevyplácela dividendy ani tantiemy.

628 tis. Kč 30 tis. Kč 11 903 tis. Kč

29.



13. Výnosy celkem z běžné činnosti za rok 2011 ve výši 166 349 tis. Kč. byly tvořeny pouze v tuzemsku, a to z těchto činností Údaje v tis. Kč

2010

2011

160 049

164 707

Prodej dlouhodobého majetku a materiálu

1 253

475

Úroky a ostat. finanční výnosy

1 203

948

231

219

162 736

166 349

Tržby za prodej vlast. výkonů a služeb

Ostatní provozní výnosy Celkem výnosy

V roce 2011 se uskutečnil prodej nevyužitého majetku (rekreační objekt Bedřichov) za celkem 475,0 tis. Kč 14. Přehled o peněžních tocích označení P.

Text Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období

2010

2011

157 193

203 904

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnosti) Z.

Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním

17 357

19 481

A.1.

Úpravy o nepeněžní operace

124 824

128 725

A.1.1

Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, odpis pohledávek, opravné položky k nabytému majetku

125 407

129 196

A.1.2.

Změna stavu opravných položek

-500 1 024

475

-1 107

-946

A.1.3.

Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv

A.1.4.

Výnosy z dividend a podílů na zisku

A.1.5.

Vyúčtované nákladové úroky a vyúčtované výnosové úroky

A 1.6

Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace

A.*

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním

142 181

148 206

A.2.

Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu

-5 677

-18 757

A.2.1.

Změna stavu pohledávek z provozní činnosti aktivních účtů a dohadných účtů aktivních

-2 528

-3 934

-3 149

-14 823

136 504

129 449

1 107

946

137 611

130 395

-157 903

-113 866

A.2.2.

Změna stavu kr. závazků z provozní činnosti pasivních účtů a dohad. účtů pasivních

A.2.3.

Změna stavu zásob

A.2.4.

Změna stavu krátkodobého finančního majetku

A.**

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami

A.3.

Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků

A.4.

Přijaté úroky

A.5.

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období

A.6.

Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy včetně uhrazené daně z mimořádné činnosti

A.7

Přijaté dividendy a podíly na zisku

A.***

Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti

30.

B.1.

Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv

B.2.

Příjmy z prodeje stálých aktiv

B.3.

Půjčky a úvěry spřízněným osobám


32.


Úvodní slovo strana 3. Základní údaje o akciové společnosti strana 4. Orgány společnosti strana 6. Organizační struktura společnosti strana 6

Recommend Documents