Úvodní slovo předsedy představenstva... 2

Obsah

Úvodní slovo předsedy představenstva ............................................................................... 2 Část I. – základní údaje o společnosti .................................................................................. 3 1. Identifikační údaje ....................................................................................................... 3 2. Založení a vznik společnosti ......................................................................................... 3 3. Předmět podnikání....................................................................................................... 3 4. Údaje o základním kapitálu ......................................................................................... 3 5. Orgány akciové společnosti ......................................................................................... 4 5.1. Valná hromada společnosti.................................................................................. 4 5.2. Představenstvo a.s. .............................................................................................. 4 5.3. Dozorčí rada ......................................................................................................... 4 6. Organizační struktura společnosti ............................................................................... 5 Část II. – Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku ....................... 6 1. Výroba a dodávka tepelné energie .............................................................................. 6 1.1. Výsledná cena tepelné energie ............................................................................ 7 1.2. Realizace zakázek................................................................................................. 8 1.3. Majetek společnosti ............................................................................................. 9 1.4. Hospodářský výsledek ........................................................................................ 10 1.5. Hlavní záměry a cíle ........................................................................................... 11 Část III. – Ekonomická část ................................................................................................ 13 1. Účetní uzávěrka ......................................................................................................... 13 2. Příloha k účetní uzávěrce ........................................................................................... 20 1. Obecné údaje ..................................................................................................... 20 2. Účetní metody a obecné účetní zásady.............................................................. 21 3. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty............................................. 24 3. Zpráva dozorčí rady společnosti o činnosti a stanovisko k účetní uzávěrce .............. 29 4. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2013 ....................................... 30

1

Výroční zpráva 2013

Úvodní slovo předsedy představenstva

Vážení akcionáři, vážení odběratelé tepelné energie,

v předkládané výroční zprávě hodnotíme fungování společnosti v uplynulém období. Období roku 2013, ve kterém byly z převážné části dokončeny zásadní rekonstrukce tepelného hospodářství společnosti, tedy zařízení tepelných zdrojů pro výrobu a rozvod tepla, které jsou převažující podnikatelskou činností. Již po roce provozu propojených tepelných soustav se projevuje opodstatněnost vložených finančních prostředků, zlepšila se efektivita výroby, což se projevilo na stabilizaci ceny tepelné energie pro odběratele. Podařilo se rovněž modernizovat některé další zdroje příspěvkových organizací jediného akcionáře Města Lipník nad Bečvou, z nichž jednou z podstatných je rekonstrukce uhelné kotelny ZŠ a MŠ Loučka. Podstatnou skutečností a příslibem pro další fungování tepelného hospodářství je i dokončení instalace kogeneračních jednotek v prostorách tepelných zdrojů, z nichž zásadní je především v kotelně Zahradní. Jejich pravidelný provoz bude zahájen po nutných provozních zkouškách počátkem roku 2014. Společnost prochází restrukturalizací, kdy je třeba se přizpůsobit novým podmínkám provozu a zúročit vložené finanční prostředky. Je nutné se zabývat i změnami v souvislosti s podstatnou změnou legislativních předpisů pro fungování společnosti. Na tomto místě je třeba poděkovat akcionáři, městu Lipník nad Bečvou, za vynikající spolupráci, která se jak věříme bude dále prohlubovat, členům statutárních orgánů, představenstvu a dozorčí radě za jejich aktivní přístup při zajišťování chodu společnosti i v souvislosti s probíhajícími investicemi a legislativními změnami. V neposlední řadě patří poděkování i všem odběratelům tepelné energie.

Vladimír Mikeška předseda představenstva a.s.

2


Část I. - Základní údaje o společnosti 1. Identifikační údaje Obchodní jméno: Sídlo: Právní forma: IČ: DIČ:

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. Lipník nad Bečvou, část I – město akciová společnost 25871226 CZ25871226

2. Založení a vznik společnosti Akciová společnost byla založena 30. 11. 2000 jediným akcionářem Městem Lipník nad Bečvou na základě usnesení zastupitelstva města č.280/2000-ZM 10. Vznikla zápisem do Obchodního rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2433 dne 27.12.2000 .

3. Předmět podnikání 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5.

Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Vodoinstalatérství, topenářství Výroba tepla Rozvod tepla Výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci, realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW

4. Údaje o základním kapitálu Základní kapitál společnosti je 43 700 000,- Kč. Přehled o vývoji výše základního kapitálu od založení společnosti: a. k 31. 12. 2000 základní kapitál 1 000 000,- Kč b. k 31. 12. 2002 základní kapitál 48 100 000,- Kč c. k 31. 12. 2012 se výše základního kapitálu nezměnila d. k 31. 12. 2013 byla snížena výše základního kapitálu na 43 700 000,- Kč vzetím akcií z oběhu Snížení základního kapitálu společnosti bylo provedeno na základě Rozhodnutí jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady – usnesení č. 1336/2013 – RM 51 ze dne 13. 5. 2013. 3


Jediným akcionářem společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., od založení dosud je Město Lipník nad Bečvou, IČ 00301493, které vlastní k 31.12.2013 437 ks akcií na jméno o jmenovité hodnotě 100 000 Kč v listinné podobě.

5. Orgány akciové společnosti 5.1. Valná hromada společnosti Rada města Lipník nad Bečvou v působnosti valné hromady jediného akcionáře: Ing. Miloslav Přikryl starosta města Bc. Pavel Šoltys, DiS. místostarosta města Ing. Radko Černocký člen rady Mgr. Martin Drietomský člen rady Ing. Helena Hlavičková členka rady Zdeněk Kašpárek člen rady Ing. Vilém Zeiner člen rady 5.2. Představenstvo a.s. Vladimír Mikeška Ing. Radko Černocký Ing. Vilém Zeiner

předseda představenstva místopředseda představenstva člen představenstva

5.3. Dozorčí rada Ing. Helena Hlavičková Bc. Pavel Šoltys, DiS. Ing. Přemysl Weigel

4

předsedkyně dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady


6. Organizační struktura společnosti

Rada města Dozorčí rada Představenstvo a.s.

Ředitel a.s.

Provozní úsek

Ekonomický úsek

Výroba a rozvod tepelné energie

Účetnictví

Údržba

Provozní účtárna

Realizace zakázek

Údržba správní budovy

Zaměstnanci Počet zaměstnanců Administrativně technické pozice 5 Dělnické profese a ostatní 5 Celkem 10

5


Část II. - Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku

1. Výroba a dodávka tepelné energie Nejvýznamnějším předmětem podnikání zůstává výroba a dodávka tepelné energie, které tvoří 88,5% tržeb a tedy hlavní část činnosti. Zbývající část tržeb je z ostatních činností, z nichž nejvýznamnější je vodoinstalatérství a topenářství, prováděná v rámci střediska údržby, menší část tržeb je pak z nájmů nebytových prostor nacházejících se v nevyužívaných částech kotelen ( bývalé uhelny ). Byla dokončena podstatná část investic na obnovu technologie tepelných zdrojů a to zejména u těch, které mají nepodstatný vliv jednak na kvalitu dodávek, jednak na cenu tepelné energie. Zejména kotelna Zahradní jako nejvýznamnější zdroj prošla komplexní obnovou včetně zařízení na měření a regulaci i v souvislosti s kogenerační jednotkou. V hodnoceném roce rovněž došlo k dalšímu rozšíření provozovaných tepelných zdrojů a to zejména o uhelnou kotelnu ZŠ a MŠ Loučka a o zařízení v kulturním domě ECHO. V roce 2013 provozovala společnost 11 tepelných zdrojů o celkovém instalovaném tepelném výkonu 4,87 MWh. Tabulka provozovaných kotelen a výroby tepelné energie na zdrojích: Kotelna

2011

2012

2013

Zahradní Čechova 1224 Čechova 730 MINIBLOK Husova Hranická ŽS a MŠ Hranická ŽŠ a MŠ Loučka Radnice Za parkem SVČ pavilon SVČ KD ECHO (Kino) Čechova

17 183 0 0 1 147 1 849 1 737 0 213 479 114 135 11 188

19 352 820 127 1 051 1 688 1 663 0 590 360 295 295 6 838

24 869 2 089 349 1 016 1 411 1 675 79 606 362 312 48 0

Celkem

34 045

33 079

32 816

Podíl v % 2013

75,8 6,4 1,1 3,1 4,3 5,1 0,2 1,8 1,1 1,0 0,1 0,0

Struktura odběratelů tepelné energie je dlouhodobě stabilní, po komplexním zateplení objektů v sídlištních celcích se i odběr stabilizoval, rovněž i podíl odebraných GJ na m2 na jednotlivých odběrných místech v hodnoceném období se pohybuje v solidním průměru 0,36 GJ/m2. To umožňuje na zařízení společnosti optimalizovat regulaci výroby a dodávky tepelné energie. 6


Struktura odběratelů a jejich podíl na odběru:

Odběratelé Stavební bytové družstvo Přerov Město Lipník nad Bečvou Město Lipník nad Bečvou - Radnice Společenství vlastníků jednotek domů Sociální služby Lipník nad Bečvou Základní a mateřská škola Hranická Základní a mateřská škola Loučka Středisko volného času Vlastní spotřeba Ostatní nebytové prostory Celkem

GJ 2011 11 284 5 113 213 7 977 2 808 1 737 0 249 134 588 30 103

GJ 2012 11 207 4 036 590 8 566 2 809 1 663 0 590 151 628 30 240

GJ 2013 11 472 4 019 606 8 266 2 963 1 674 79 361 140 645 30 225

Podíl v % 2013 38,0 13,3 2,0 27,3 9,8 5,5 0,3 1,2 0,5 2,1

1.1. Výsledná cena tepelné energie Cena tepelné energie z blokových a domovních kotelen je stanovována jako průměrná jak pro bytové, tak pro nebytové prostory. Ceny pro ostatní kotelny, pro nebytové prostory a kotelny v zařízeních škol, jsou kalkulovány samostatně i z důvodu nerovnoměrných odpisů majetku, který nebyl součástí investic společnosti, u kotelny ZŠ a MŠ Loučka z důvodu jiného paliva – uhlí. Vliv na celkovou výslednou cenu tepelné energie má rovněž i vyrobené a tím i dodané množství, vartované v GJ. Plánovanou výši celkového odběru se podařilo dodržet a tím se celková výsledná cena až na výjimky neměnila. Vyšší cena oproti kalkulované u zdrojů SVČ, tedy kulturního domu ECHO, a zejména ZŠ a MŠ Loučka byla způsobena nedokonalým odhadem nákladů a odběru, neboť se jednalo o zaváděcí cenu u nových rekonstruovaných zdrojů. Objem finančních ztrát z těchto tepelných zdrojů nebyl významný a byl pokryt v rámci hospodaření společnosti. Analýzou pak musí být v následujícím období provoz optimalizován. Plánované a výsledné ceny tepelné energie (uvedené bez DPH): Plánovaná/ skutečná Blokové a domovní ZŠ Hranická ZŠ a MŠ Loučka Radnice SVČ

7

2011 640,470,0 570,690,-

614,470,0 520,560,-

2012 567,453,0 554,567,-

561,453,0 554,567,-

567,458,568,554,567,-

2013

2014

567,444,66 568,531,34 567,-

550,458,620,554,570,-


1.2. Realizace zakázek Realizace zakázek v oblasti vodohospodářství, topenářství tvoří 10,8% tržeb společnosti. Hlavním záměrem při této činnosti bylo zvýšit obrat těchto tržeb, získat potřebné reference. pro další fungování na trhu. Nepodstatnou částí je i snaha umenšení výrobní a správní režie kalkulované v ceně tepelné energie tím, že pracovníci střediska údržby jsou využíváni mimo výkon práce na opravách zařízení tepelných zdrojů. Mimo uvedené zakázky prováděli pracovníci společnosti mj. odstraňování závad po revizích plynu a malé zakázky zejména na opravách topení a rozvodů vody. Vybrané nejvýznamnější zakázky prováděné společností:

Zákazník Technické služby města Lipníka nad Bečvou TECHNIS Kojetín s.r.o.

MetalPlast a.s. Lipník nad Bečvou

Sociální služby Lipník nad Bečvou

Stručný popis zakázky Instalace topení v prostorách sběrného dvora, přívod plynu, montáž kotle, úprava rozvodů v místnosti obsluhy a šaten. Na základě smluvního vztahu provedeny výměny kotlů v bytovém domě Sladovní 1309, následná revize plynového zařízení a servis. Instalace topných zářičů v nové výrobní hale, provedena montáž plynových rozvodů, revize plynového zařízení.

Výnos

64 825,-

79 898,-

376 505,-

Výměna vodoměrů studené vody. 52 545,-

Sociální služby Lipník nad Bečvou

Město Kopřivnice

Město Frýdek-Místek

8

Výměna radiátorových těles na Penzionu, úprava přívodů, oprava ventilů.

73 969,-

Výměna vodoměrů studené a teplé vody v jednotlivých bytech domů ve správě města. Výměna vodoměrů studené vody v jednotlivých bytech domů ve správě města.

Soukromá osoba Lipník nad Bečvou

Instalace vytápění rodinného domu, instalace rozvodů plynu, kotle, úprava rozvodů topné vody, provedení revize plynu.

Prostory dobrovolných hasičů SDH Lipník nad Bečvou

Vybudování nových prostor sociálního zařízení - I. a II. etapa, instalace rozvodů vody, WC a sprch.

Město Lipník nad Bečvouprostory LŠU Zahradní

Generální oprava topných těles, demontáž, provedení nástřiku a opětovná montáž do místností, provedeno čištění topných těles.

467 840,-

185 328,-

67 997,-

121 057,-

76 129,-


1.3. Majetek společnosti V hodnoceném období byly provedeny investiční akce vedoucí k dokončení plánovaných dlouhodobých záměrů společnosti na modernizaci technologického zařízení. Byly provedeny investiční akce dokončení výměny kotlů v kotelně Zahradní, instalováním třetího kondenzačního kotle Viessmann o výkonu 895 kW, provedena kompletní výměna technologie v uhelné kotelně ZŠ a MŠ Loučka, zásadně obměněno zařízení měření a regulace provozu a centrální dispečink a to i v návaznosti na provoz kogeneračních jednotek.

Kotelna Zahradní – kondenzační kotle

Miniblok Husova

Kotelna Zahradní – doplňovací soustava

Kotelna KD Echo

Společnost rovněž zlikvidovala nepotřebný majetek, který již dlouhodobě nevyužívala, a to prodejem nebo fyzickou likvidací. Opravy a údržba zařízení společnosti jsou prováděny preventivně a podle vzniklých potřeb provozu. Zejména preventivní údržba domovních předávacích stanic tepla v objektech odběratelů si v následujících obdobích vyžádá zvýšené pozornosti, neboť se jedná o zařízení, které funguje a to spolehlivě nejdéle bez větších oprav. Proto se i v plánu údržby počítá s vyšší částkou, která v případě významnější poruchy na stanicích umožní provést generální opravu. Předpokládáme, že v průběhu 5 let by tak prošly generální opravou všechny domovní předávací stanice tepla. Jedná se zejména o výměnu deskových výměníků, čerpací techniky,

9


ventilů a prvků měření a regulace. Na významnější opravy společnost v uplynulém období netvořila rezervy a i v případě stanic se počítá s opravami v rámci finanční položky určené na opravy a údržbu, kalkulované v ceně tepla.

Revize, měření účinnosti kotlů, servis a ostatní náležitosti, týkající se provozu byly prováděny v pravidelných intervalech podle zpracovaného plánu a zákonných povinností.

Majetek společnosti: Dlouhodobý hmotný majetek společnosti v tis. Kč Stroje a zařízení Dopravní prostředky Stavby Pozemky Pořízení DHM Celkem

2012 21 826 611 46 777 201 0 69 415

2013 21 652 362 46 777 201 0 68 992

1.4. Hospodářský výsledek Společnost vytvořila za rok 2013 účetní hospodářský výsledek, a to zisk ve výši 828 197,- Kč před zdaněním daní z příjmu, a to při výnosech 19 423 tis. Kč a nákladech 18 737 tis. Kč. V rámci účetního období byly zrušeny rezervy, jejichž čerpání v budoucnu nemělo již opodstatnění. Nové rezervy, které zvažuje společnost tvořit, budou výhradně na technické zhodnocení majetku, v uplynulém období taková rezerva nebyla tvořena. Rovněž bylo přijato opatření na ohodnocení technického stavu majetku, myšleno nemovitého majetku společnosti pro sjednocení účetní a skutečné hodnoty.

Tabulka – přehled hospodářského výsledku:

Vývoj hospodářského výsledku Výsledek před zdaněním Daň z příjmu právnických osob Odložená daň Hospodářský výsledek v Kč

10

2011 1 147 548 64 790 164 423 918 335

2012 -4 503 760 6 650 -72 341 -4 438 069

2013 828 197 18 240 108 685 701 272


Tabulka – výnosy:

Výnosy dle činností Tepelná energie Instalatérství a topenářství Pronájmy a ostatní služby Jiné provozní výnosy Finanční výnosy Výnosy celkem

2011 18 253 2 229 210 9 188 20 959

2012 16 784 2 060 374 135 142 19 495

2013 16 832 1 961 323 232 75 19 423

2011 1 496 11 889 227 605 3 283 60 98 2 221 -77 9 229 20 041

2012 1 335 10 011 338 859 3 539 67 5 216 2 567 9 57 -66 23 932

2013 1 509 10 128 275 807 3 489 75 123 2 254 -150 86 141 18 737

Tabulka – náklady:

Nákladový druh Materiálové náklady Energie Opravy Služby Osobní náklady Daně Ostatní provozní náklady Odpisy Rezervy, opravné položky Finanční náklady Daň z příjmu, odložená daň Náklady celkem

1.5. Hlavní záměry a cíle V roce 2013 byla zahájena restrukturalizace společnosti. Investice minulých let umožňují řízení provozu tepelných zdrojů bez nároku na velký počet pracovních sil a to jak ve vlastním provozu, tak i při správě společnosti. Dokončení celkové modernizace všech vlastních provozovaných kotelen v rámci města již může probíhat v delším časovém období a rovněž již bez potřeby větších finančních nároků. Jedná se o menší zdroje tepla, které zatím vyhovují požadavkům jak po stránce morální, tak i po stránce technické. 1. Snahou společnosti je provozovat tepelné zdroje města a příspěvkových organizací v co nejvyšší míře. V souvislosti s provozem kogeneračních jednotek, které byly instalovány ve spolupráci s ČEZ Energo s.r.o. a jejichž spuštění do provozu proběhne v roce 2014, dochází rovněž ke změně v zajišťování dodávek plynu, tedy komodity, 11


která nejvýrazněji ovlivňuje cenu tepla. Je dohodnuto, že při zajišťování dodávek plynu pro kotelny provozované společností a zároveň pro provoz kogeneračních jednotek budeme postupovat společně, a to prováděním společné soutěže. Při opuštění dosavadního systému zajišťování dodávek plynu v rámci města nemusí být pro zbývající kotelny příspěvkových organizací města jeho cena příznivá. Rovněž je společnost připravena zajistit a financovat nutné opravy případně investice v rámci svého fungování.

Kogenerační jednotka v kotelně Zahradní

Kogenerační jednotka v kotelně Hranická

2. Provoz tepelného hospodářství pro cizí zákazníky je novou iniciativou, na kterou by se chtěla společnost v následujících obdobích zaměřit. Jednání o této možnosti dalšího rozvoje již probíhají a rozhodně se chceme zúčastnit připravovaných veřejných soutěží v této záležitosti. Záměrem je dokonale využít stávající potenciál odborných pracovníků společnosti a materiálového zabezpečení, zkušeností z této činnosti a samozřejmě i zvýšení obratu z výroby tepelné energie, tedy z předmětu podnikání, který je stále rozhodujícím. 3. V oboru instalatérství - topenářství je záměrem udržet stávající trend služeb a objem, kdy je společnost svým způsobem respektována na trhu. V této oblasti připravujeme další možnosti nabídek, které zvýší atraktivitu poskytovaných služeb. V následujících obdobích nepředpokládáme výraznější podíl na hospodářském výsledku, avšak objem prací pro cizí zákazníky částečně ovlivňuje cenu tepla v položce výrobní režie. I materiální a technické vybavení vyhovuje zmiňovaným záměrům v současném rozsahu poskytovaných služeb a i pro zajištění vlastní údržby. Vedení společnosti schválilo aktualizovaný plán investic na období let 2014-2018, který předpokládá v tomto období postupné dokončení modernizace všech vlastních menších zdrojů výroby tepelné energie, počítá i s možnými investicemi pro případné další odběratele. Tomu odpovídá i harmonogram zajištění finančních prostředků k naplnění těchto záměrů. V následujícím roce 2014 se nepočítá s významnou investiční akcí i z důvodu přechodného období po provedení a dokončení všech plánovaných investic z minulých období, zajišťovat budeme tedy zejména přípravné práce na případných studiích proveditelnosti a vlastní projektové dokumentaci. 12


Část III. – Ekonomická část 1. Účetní uzávěrka za rok 2013

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., Lipník nad Bečvou, Na Bečvě 1398, PSČ 751 31 IČ:25871226, DIČ:CZ25871226 Akciová společnost je zapsaná v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2433

Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou a.s. Součástí odpovědnosti je zajistit vnitřní kontroly nad správným a věrným sestavováním účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti, způsobené chybou, případně podvodem. Účetní závěrka sestavena za období roku 2013 podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., nákladů, výnosů a výsledků jejího hospodaření v souladu s českými účetními předpisy.

13


ROZVAHA Obchodní f irma nebo jiný název účetní jednotky

v plném rozsahu ke dni 31.12.2013 (v celých tisících Kč)

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. Sídlo nebo by dliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od by dliště

označ.

Rok

Měsíc

IČ

2013

12

25871226

AKTIVA

a

b AKTIVA CELKEM

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

B.

Dlouhodobý majetek

B. I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

B. I.

B. II. B. II.

B. III. B. III.

14

Na Bečvě 1398 Lipník nad Bečvou 751 31

Běžné účetní období Korekce 2

Netto 3

74906

-21841

53065

68993

-21831

47162

46561

0

0

0

0

0

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

0

3. Softw are

0

4. Ocenitelná práva

0

5. Goodw ill

0

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek

0

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

0

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

0

1. Pozemky

52757

0

1. Zřizovací výdaje

Dlouhodobý hmotný majetek

Minulé úč.období Netto 4

Brutto 1

68993

-21831

201

47162

46561

201

201

2. Stavby

46777

-9822

36955

38173

3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

22015

-12009

10006

8187

4. Pěstitelské celky trvalých porostů

0

5. Základní stádo a tažná zvířata

0

6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek

0

7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

0

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

0

9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku

0

Dlouhodobý finanční majetek

0

0

0

1. Podíly - ovládaná osoba

0

Podíly v účetních jednotkách pod podstatným 2. vlivem

0

3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

0

Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný 4. vliv

0

5. Jiný dlouhodobý finanční majetek

0

6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

0

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

0

0


označ.

AKTIVA

a

b

Běžné účetní období Brutto 1

Korekce 2

Netto 3

5910

-10

5900

6187

0

54

101

54

7

2. Nedokončená výroba a polotovary

0

94

3. Výrobky

0

4. Zvířata

0

5. Zboží

0

6. Poskytnuté zálohy na zásoby

0

C.

Oběžná aktiva

C. I.

Zásoby

54

C. I.

1. Materiál

54

C. II. C. II.

Minulé úč.období Netto 4

Dlouhodobé pohledávky

15

0

15

1. Pohledávky z obchodních vztahů

0

2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba

0

3. Pohledávky - podstatný vliv

0

Pohledávky za společníky, členy družstva a za 4. účastníky sdružení

0

5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy

0

6. Dohadné účty aktivní

0

7. Jiné pohledávky

15

0

15

8. Odložená daňová pohledávka

0

Krátkodobé pohledávky

2177

-10

2167

1620

C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů

349

-10

339

-386

C. III.

2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba

0

3. Pohledávky - podstatný vliv

0

Pohledávky za společníky, členy družstva a 4. za účastníky sdružení

0

5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

0

6. Stát - daňové pohledávky

47

47

21

1781

1781

2148

8. Dohadné účty aktivní

0

-163

9. Jiné pohledávky

0

7. Krátkodobé poskytnuté zálohy

C. VI.

Krátkodobý finanční majetek

C. IV. 1. Peníze 2. Účty v bankách

D. I. D. I.

15

3664

3664

4466

24

0

24

8

3640

3640

4458

3. Krátkodobé cenné papíry a podíly

0

4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek

0

Časové rozlišení 1. Náklady příštích období

3 3

0

3

9

3

9

2. Komplexní náklady příštích období

0

3. Příjmy příštích období

0


Označ. a

Stav v běžném účet. období 5

Stav v minulém účet. období 6

PASIVA CELKEM

53065

52757

A.

Vlastní kapitál

44757

44750

A. I.

Základní kapitál

43700

48100

A. I. 1. Základní kapitál

43700

48100

75

75

75

75

316

339

315

315

1

24

-35

674

635

674

PASIVA b

2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 3. Změny základního kapitálu Kapitálové fondy

A. II.

A. II. 1. Emisní ážio 2. Ostatní kapitálové fondy 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 5. Rozdíly z přeměn společností 6. Rozdíly z ocenění při přeměnách společností A. III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

A. III.1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 2. Statutární a ostatní fondy A. IV.

Výsledek hospodaření minulých let

A. IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 2. Neuhrazená ztráta minulých let 3. Jiný výsledek hospodaření minulých let

-670

A. V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období /+ -/

701

-4438

B.

Cizí zdroje

6717

6089

B. I.

Rezervy

0

150

B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 3. Rezerva na daň z příjmů 4. Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky

B. II.

150 1554

775

1554

775

B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 3. Závazky - podstatný vliv 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 6. Vydané dluhopisy 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 8. Dohadné účty pasivní 9. Jiné závazky 10. Odložený daňový závazek

16


Označ. a

Stav v běžném účet. období 5

Stav v minulém účet. období 6

1830

581

14

183

161

211

88

113

7. Stát - daňové závazky a dotace

267

70

8. Krátkodobé přijaté zálohy

1300

PASIVA b

B. III.

Krátkodobé závazky

B. III.1.

Závazky z obchodních vztahů

2. Závazky - ovládající a řízená osoba 3. Závazky - podstatný vliv 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 5. Závazky k zaměstnancům 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění

9. Vydané dluhopisy 10. Dohadné účty pasivní 11. Jiné závazky

4

Bankovní úvěry a výpomoci

3333

4583

B. IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé

3333

4583

1591

1918

1591

1918

B. IV.

2. Krátkodobé bankovní úvěry 3. Krátkodobé finanční výpomoci C. I.

Časové rozlišení

C. I. 1. Výdaje příštích období 2. Výnosy příštích období

Okamžik sestavení účetní závěrky: 21. března 2014, 10:20

Právní forma účetní jednotky:

Předmět podnikání:

akciová společnost

výroba tepla

17

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Pozn.:


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - druhové členění v plném rozsahu ke dni 31.12.2013 (v celých tisících Kč)

Obchodní f irma nebo jiný název účetní jednotky

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. Sídlo nebo by dliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od by dliště

Rok

Měsíc

IČ

2013

12

25871226

Označení

TEXT

a

b

I.

Na Bečvě 1398 Lipník nad Bečvou 751 31

Skutečnost v běžném účetním období sledovaném 1

minulém 2

0

0

19116

19218

19016

18495

Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží

A. + II. II.

Obchodní marže Výkony 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 2. Změna stavu zásob vlastní činnosti

-94

94

3. Aktivace

194

629

12719

12543

1. Spotřeba materiálu a energie

11637

11346

2. Služby

1082

1197

Přidaná hodnota

6397

6675

Osobní náklady

3489

3539

2280

2332

2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva

169

127

3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

802

815

4. Sociální náklady

238

265

75

67

2254

2567

181

36

Výkonová spotřeba

B. B.

+ C.

1. Mzdové náklady

C.

D.

Daně a poplatky

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. III.

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

159

2. Tržby z prodeje materiálu

22

36

0

2

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu

F.

1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

F.

2. Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

G. IV. H. V.

2 -150

9

Ostatní provozní výnosy

52

99

Ostatní provozní náklady

123

5214

839

-4588

Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů

I. *

18

Provozní výsledek hospodaření


Označení

TEXT

a

b

Skutečnost v běžném účetním období sledovaném 1

minulém 2

0

0

Výnosové úroky

25

141

Nákladové úroky

74

46

Ostatní finanční výnosy

50

Ostatní finanční náklady

12

11

-11

84

Daň z příjmů za běžnou činnost

127

-66

1.

-splatná

18

6

2.

-odložená

109

-72

**

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

701

-4438

0

0

0

0

Výsledek hospodaření za účetní období (+/- )

701

-4438

Výsledek hospodaření za účetní období před zdaněním

828

-4504

VI.

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly

J. VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních VII. 1. jednotkách pod podstatným vlivem 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII.

Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku

K. IX.

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční činnosti X.

N. XI. O. XII.

Převod finančních nákladů

P. * Q. Q.

Převod finančních výnosů

XIII.

Finanční výsledek hospodaření

Mimořádné výnosy

R.

Mimořádné náklady

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti 1.

-splatná

2.

-odložená

*

Mimořádný výsledek hospodaření

S.

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

T.

***

Okamžik sestavení účetní závěrky: 21. března 2014, 10:20 hod.

Právní forma účetní jednotky:

Předmět podnikání:

akciová společnost

výroba tepla

19

Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Pozn.:


2. Příloha k účetní závěrce za rok 2013 1. Obecné údaje 1.1. Základní charakteristika společnosti Obchodní jméno:

TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. (dále jen společnost) Na Bečvě 1398, Lipník nad Bečvou 751 31 akciová společnost 25871226 27.12.2000

Sídlo: Právní forma: Identifikační číslo: Datum vzniku: Předmět podnikání:  Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona  Vodoinstalatérství, topenářství  Výroba tepla  Rozvod tepla  Výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW Akcionář : Město Lipník nad Bečvou Rozvahový den: 31. 12. 2013 Okamžik sestavení účetní závěrky: 28. 2. 2014 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V roce 2013 byla provedena úprava – snížení základního kapitálu. 1.3. Orgány společnosti Členové statutárních a dozorčích orgánů společnosti k rozvahovému dni: Představenstvo

předseda místopředseda člen

Vladimír Mikeška Ing. Radko Černocký Ing. Vilém Zeiner

Dozorčí rada

předseda člen člen

Ing. Helena Hlavičková Ing. Přemysl Weigel Bc. Pavel Šoltys, DiS

1.4. Vedení společnosti řízení společnosti úsek ekonomický úsek provozně-technický 20

Ing. Ján Horký Ing. Marie Velická Miroslav Tomek

- ředitel - ekonomická náměstkyně - provozní náměstek Výroční zpráva 2013

1.5. Podnikatelská seskupení - název a sídlo podniku, v němž má účetní jednotka více než 20% podíl na základním kapitálu Účetní jednotka nevlastní podíly v žádných jiných podnicích. 1.6.

Osobní náklady a zaměstnanci

Průměrný počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady za rok 2012 a 2013 jsou následující: 2012

7,4 3,0

1310 1022 127

Sociální a zdrav. pojištění 424 348 43

10,4

2459

815

Počet Zaměstnanci Vedení společnosti Řídící a kontrol. orgány Celkem

Mzdové náklady

2013 Počet Zaměstnanci Vedení společnosti Řídící a kontrol. orgány Celkem

7,5 3,0 10,5

Mzdové náklady 1361 918 127 2406

Sociální a zdrav. pojištění 442 313 43 798

(údaje v tis. Kč) Ostatní Osobní náklady sociální celkem náklady 117 1851 90 1460 58 228 265

3539

(údaje v tis. Kč) Ostatní Osobní náklady sociální celkem náklady 139 1942 88 1319 58 228 285 3489

Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí ředitel, ekonomická náměstkyně a provozní náměstek. V ostatních osobních nákladech jsou zahrnuty příspěvky na stravné, na životní pojištění zaměstnanců a dále odvody z tantiém. Členům představenstva a dozorčí rady byly v roce 2013 vyplaceny čtvrtletní odměny. Jiná plnění, a to ani v nepeněžní formě, nebyla členům představenstva a dozorčí rady poskytnuta. 2. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002 Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele. Účetní metody a způsob uvádění srovnatelných údajů ve výkazech v roce 2012 a v roce 2013 nebyly změněny. Pohledávky za odběrateli byly účtovány na zálohový účet a to z důvodu správného zachycení do rozvahy. 21


Dlouhodobý hmotný majetek Je majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Majetek je odepisován lineární metodou, doba odpisování je stanovena podle očekávané doby upotřebitelnosti dlouhodobého majetku. U daňových odpisů je použitý rovnoměrný způsob odpisování. Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, včetně nákladů s pořízením souvisejících. Majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady (přímé náklady a výrobní režie). Majetek v jednotkové ceně do 40 tis. Kč se účetní jednotka rozhodla účtovat takto:  v ocenění nepřesahujícím 1 tis. Kč v okamžiku spotřeby přímo do nákladů na účet 501100,  v ocenění vyšším než 1 tis. Kč a nepřesahujícím 40 000 Kč v okamžiku spotřeby do nákladů na účet 501600. Opravné položky k majetku nebyly tvořeny. Dlouhodobý nehmotný majetek, jehož ocenění nepřesahuje 60 tis. Kč se zahrnuje v okamžiku spotřeby přímo do nákladů na účet 518. Dlouhodobý finanční majetek Společnost ve sledovaném období nevlastnila cenné papíry a majetkové podíly. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady jako je zejména dopravné. Zásoby vytvořené vlastní činností nebyly v průběhu roku tvořeny. Opravné položky nebyly tvořeny. Pohledávky – na neuhrazenou pohledávku po lhůtě splatnosti delší jak 6 měsíců byla tvořena, již v roce 2012, opravná položka v hodnotě 1 747 Kč a po lhůtě splatnosti 12 měsíců 8 736 Kč. Úvěry – společnost čerpala v roce 2012 dlouhodobý investiční úvěr ve výši 5 000 000 Kč. Stav úvěru k 31.12. 2013 je 3 333 328,-- Kč. 2.1.

Rezervy

Dle zákona o dani z příjmu nebyla v roce 2013 tvořena rezerva. Ostatní rezerva, tvořena na jednorázové výdaje za služby, odměny členům statutárního orgánu a na nevyplacené mzdy, včetně pojištění, byla zrušena. 2.2.

Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci

V roce 2013 nebyl žádný majetek pořízený na leasing.

22


2.3. Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku jsou odpisovány rovnoměrným způsobem. V roce 2013 účetní jednotka pozastavila daňový odpisy u následujícího majetku 24IMO2008,24IMO2020,10IMO2078,10IMO2079 vše v celkové hodnotě 1 084 628Kč. Odložená daň je vypočtena z rozdílů mezi daňovými a účetními hodnotami odpisů a z rozdílů stavu ostatních rezerv za použití sazby daně z příjmů platné pro následující rok. 2.4. Výnosy Výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně a časově souvisejí. 3. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 3.1. Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena (úúdaje v tis. Kč)

Pozemky Stavby Samostatné movité věci Nedokončený DHM Zálohy na DHM Celkem

Stav k 31.12.2012

Stav k 31.12.2013

201 46 777 22 437 0 0 69 415

201 46 777 22 014 0 0 68 992

Rozpis úbytku:  vyřazení kotel Viessmann 2ks  Vyřazení kotel KDVE 250  Vyřazení ovládací automat Autoflame  Vyřazení MAR Jonson Controls Zahradní  Monitor dispečink Zahradní  vyřazení dopravních prostředků z důvodu prodeje (osobní automobil Renault Megane, traktor) Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Společnost ve sledovaném období neměla v evidenci dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Majetek v operativní evidenci Hodnota majetku v pořizovací hodnotě od 1000 Kč do 40 000 Kč k 31.12 2013 sledovaného na podrozvahovém účtu je 885 414,-- Kč.

23


3.2. Zásoby

Materiál Opravná položka k materiálu Materiál celkem

Stav k 31. 12. 2012 7

(údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2013 54

0

0

7

54

3.3. Pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Stav k 31.12.2012

(údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2013

Krátkodobé - odběratelé - opravná položka k pohledávkám - poskytnuté provozní zálohy - daňové pohledávky - dohadné účty aktivní

-375 -11 2 148 21 - 163

350 - 11 1 781 18 0

Celkem

1 620

2 138

Konečný stav účtu pohledávek k 31.12.2013: Pohledávky odběratelé jsou neuhrazené faktury za služby - instalatérské práce vyfakturované k 31.12. Pohledávky za odběrateli byly ke dni sestavení účetní závěrky vyrovnány, pouze faktura za nájemné za nebytový prostor za rok 2011 ve výši 8 736 Kč a ve stejné výši za rok 2012 nebyla uhrazena. Dále nebyla uhrazena pohledávka za dodávku tepelné energie ve výši 12 688 Kč. Na pohledávku za nájemné byla tvořena opravná položka, za rok 2011 ve výši 100% a v roce 2012 ve výši 20%. Pohledávky jsou nadále v řešení.

Zálohy jsou nevyúčtované zálohy za plyn a elektrickou energii konečnou fakturou. Daňové pohledávky tvoří přeplatek daně z příjmu.

3.4. Finanční majetek

Pokladna Ceniny Běžné účty Spořící účty Krátkodobý finanční majetek celkem

Stav k 31.12.2012 5 3 1 423 3 035 4 466

(údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2013 17 7 393 3 247 3 664

Financováním investic nad limit projektových rozpočtů se snížil stav finančních prostředků. 24


3.5. Vlastní kapitál Změny vlastního kapitálu Položka (účet) A. Základní kapitál zapsaný v OR (411) B. Základní kapitál nezapsaný v OR (419) C.1 Základní kapitál (411+/-419) C.2 Vlastní obchodní podíly nebo akcie (-252) C. Základní kapitál (C1+C2) D. Emisní ážio (412) E. Rezervní fond (421) F. Ostatní fondy ze zisku (423, 427) G. Kapitálové fondy (413) H. Rozdíly z přecenění (+/-414, +/-418) I. Zisk minulých účetních období (428) J. Ztráta minulých účetních období (429) K. Jiný výsledek hospodaření minulých let (426) L. Zisk resp. ztráta předchozího účet.období (431) M. Zisk (ztráta) běžného roku po zdanění Vlastní kapitál (C+D+E+F+G+H+I+J+K+L)

(údaje v tis. Kč) Počáteční zůstatek 48 100 0 48 100 0 48 100 75 315 24 0 0 674 0 0 -4 438 0 44 750

Zvýšení

0

4 438 701 5 139

Snížení Konečný zůstatek -4 400 43 700 0 -4 400 43 700 0 -4 400 43 700 75 315 -23 1 0 0 -39 635 0 -670 -670 0 701 -5 132 44 757

Rozdělení výsledku hospodaření-ztráta roku 2012 ve výši 4 438 000 Kč:  - příděl do rezervního fondu 0 Kč  - příděl do sociálního fondu 0 Kč  - dividendy akcionáři 0 Kč  - tantiémy vyplaceny čtvrtletně 170 000 Kč  - nerozdělený zisk 0 Kč

Vlastní kapitál se snížil proti počátku roku ztrátou za rok 2012 ve výši 4 400 000 Kč. Nerozdělený zisk se snížil o rozdíl mezi ztrátou a snížením základního kapitálu ve výši 37 689,--Kč 3.6. Rezervy

Stav 31.12.2012 Rezerva podle zvl.předpisů 0 Ostatní rezervy 150 Rezervy celkem 150

Tvorba rezervy

Čerpání rezervy

0 0

0 0

(údaje v tis. Kč) Zrušení Stav rezervy 31.12.2013 0 150 0 150 0

Ostatní rezervy: Rezerva byla zrušena z důvodu nečerpání. Nově vytvořené rezervy nebyly.

25


3.7. Závazky Závazky z obchodních vztahů

Krátkodobé - z obchodních vztahů - z mezd zaměstnancům - daňové závazky - krátkodobé přijaté zálohy - ostatní - dohadné účty pasivní -výdaje příštích období Celkem

Stav k 31.12.2012 581 183 324 70 0 4 0 1 918 2 499

(údaje v tis. Kč) Stav k 31.12.2013 1 830 14 249 267 1300 0 0 1 591 3 421

Zůstatky účtů závazků k 31. 12. 2013: Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury za plyn a služby uhrazené ve lhůtě splatnosti v lednu 2014. Závazky z mezd jsou mzdy za prosinec včetně sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění, vyplacené v lednu 2014. Daňové závazky je doplatek daně ze závislé činnosti za prosinec, byl uhrazen v lednu 2014. Dále je to DPH, daňová povinnost za prosinec uhrazené v lednu r. 2014. Krátkodobé přijaté zálohy, jsou zálohy na tepelnou energii za období 10-12/2013. Vyúčtování proběhne v lednu 2014. Přeplatky ze záloh byly k datu účetní závěrky odběratelům vráceny. Výdaje příštích období tvoří faktury za spotřebu energií k 31. 12. 2013, které jsme obdrželi v lednu 2014.

3.8. Odložený daňový závazek O odložené daňové povinnosti bylo účtováno od roku 2002. Odložená daň byla vypočítána z rozdílu mezi zůstatkovou cenou účetní a zůstatkovou cenou daňovou, včetně zůstatkové ceny vloženého majetku. Pro výpočet odložené daně byla použita 19% sazba daně z příjmu. Odložený daňový závazek byl vypočten ve výši 19% z uvedeného rozdílu a k 31. 12. 2013 činí 1 553 700,- Kč. Do roku 2013 byl účtován nákladový daňový závazek ve výši 108 685,-- Kč. Daňový závazek ve výši 670 394,- Kč byl účtován na jiný výsledek hospodaření minulých let z důvodu chybného výpočtu odloženého daňového závazku od počátku do 31. 12. 2012. Nebylo počítáno se správnou cenou vloženého majetku. 26


3.9. Úvěr V roce 2012 byla uzavřena smlouva o úvěru na účelový úvěr na realizaci investice ve výši 5 000 000 Kč. Úvěr je úročen pohyblivou úrokovou sazbou, která se skládá z referenční úrokové sazby PRIBOR a 1,5% p.a. marže. Úvěr je zajištěn blankosměnkou, doba splácení 4 roky. Za rok 2012 a 2013 bylo splaceno 1 666 672 Kč. 4.0. Doplňující údaje k výkazu zisku a ztráty Výnosy podle činností Výroba tepelné energie Instalatérské práce,revize Pronájem nebyt. prostor Ostatní výnosy Finanční výnosy Celkem

Celkem 2012 16 785 2 060 215 293 141 19 494

(údaje v tis. Kč) Celkem 2013 16 832 1 961 323 232 75 19 423

Výnosy z prodeje tepelné energie jsou vyšší proti předchozímu roku z důvodu většího množství prodaného tepla . Tržby z instalatérských prací byly rozšířeny o provádění revizí a to zvýšilo počet zakázek. Pronájem nebytového prostoru v roce 2013 nově smlouva s ČEZ Energo. Ostatní výnosy jsou hlavně výnosy z prodeje DHM, zejména traktor, osobní automobil a za prodej šrotu. Hospodářský výsledek – zisk ve výši 828 197,--Kč před zdaněním daní z příjmů ve výši 18 240,- Kč a odložené dani ve výši 108 685,- Kč. Čistý výsledek hospodaření za účetní období činí 701 272,--Kč. 4.1. Ostatní doplňující údaje Dodávky tepelné energie byly uzavřeny za běžných tržních podmínek pro všechny odběratele. V roce 2013 nebyla společnosti poskytnuta žádná dotace. Závazky, které nebyly v účetnictví vedeny, nejsou společnosti známy. Celkové náklady na audit účetní závěrky, výroční zprávy a zprávy o vztazích jsou zahrnuty v nákladech na služby.

27


K datu sestavení účetní závěrky od rozvahového dne nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily údaje uvedené v účetní závěrce.

Sestaveno dne: 28. 2. 2014 Sestavil: Květa Ryšková Vedoucí ekonomického úseku

28

Podpisový záznam statutárního orgánu:


3. Zpráva dozorčí rady společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. o činnosti a stanovisko k účetní uzávěrce za rok 2013 Dozorčí rada společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a. s., v souladu s ustanovením článku 18 stanov společnosti, pravidelně na svých jednáních v průběhu roku 2013 kontrolovala plnění finančního plánu a hospodaření společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a. s. Na společných jednáních s představenstvem a. s. a vedením společnosti pak bylo řešeno plnění hlavních záměrů a cílů společnosti v daném roce, aktualizaci plánu investic a další rozvoj společnosti. Dozorčí rada na zasedání dne 4. 3. 2014 přezkoumala předloženou Výroční zprávu 2013, jejichž součástí jsou materiály roční účetní závěrky za rok 2013, a to: 1. 2. 3. 4.

Rozvahu za rok 2013, Výkaz zisku a ztrát ke dni 31.12.2013, Příloha k účetní závěrce za rok 2013 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2013.

Dozorčí rada po přezkoumání Výroční zprávy 2013 neshledala v předložených dokumentech a dokladech roční účetní závěrky za r. 2013 nedostatky. Dozorčí rada doporučuje valné hromadě společnosti schválit roční účetní závěrku za rok 2013, a to bez výhrad. Dozorčí rada dále posoudila návrh představenstva a. s. ze dne 27. 3. 2014 na rozdělení výsledku hospodaření za rok 2013. Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit rozdělení hospodářského výsledku podle návrhu představenstva a. s. a stanovit dividendy pro akcionáře dle tohoto návrhu.

V Lipníku nad Bečvou dne 29. 3. 2014

Ing. Helena Hlavičková předsedkyně dozorčí rady TEPLO Lipník nad Bečvou, a. s.

29


4. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami za rok 2013 společností TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., se sídlem v Lipníku nad Bečvou, část Lipník nad Bečvou I. - Město, Na Bečvě 1398, PSČ 751 31, IČ 25871226, zapsána v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2433 (jako osoba ovládaná – zpracovatel zprávy) a Město Lipník nad Bečvou, IČ 00301493 jako zakladatel a jediný akcionář společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s., na základě rozhodnutí zastupitelstva Města Lipník nad Bečvou, jakožto nejvyššího orgánu města (jako ovládající osoba) Osoby ovládané ovládající osobou: příspěvkové organizace zřízené Městem Lipník nad Bečvou. I. Smlouvy uzavřené v roce 2013 V nichž osoba ovládaná vystupuje jako dodavatel Smluvní strana Středisko volného času Lipník n.B.

Doklad

Plnění

faktura

měsíčně

faktura

čtvrtletně

ZŠ a MŠ Loučka Sociální služby Lipník nad Bečvou Sociální služby Lipník nad Bečvou Sociální služby Lipník nad Bečvou Sociální služby Lipník nad Bečvou Sociální služby Lipník nad Bečvou Sociální služby Lipník nad Bečvou

30

faktura

faktura

faktura

faktura

faktura

faktura

Charakteristika Dodavatel zemního plynu KD ECHO Dodávka tepelné energie

jednorázoVýměna vodoměrů vě jednorázoVýměna umyvadla vě jednorázoVýměna umyvadla vě jednorázoOprava kanalizace vě jednorázo- Výměna boileru vě ubytovna Venedik jednorázo- Oprava vodovodního vě potrubí

Typ plnění Služba

Protiplnění platba

služba

platba

služba

platba

služba

platba

služba

platba

služba

platba

služba

platba

služba

platba

Poznámka uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti


Sociální služby Lipník nad Bečvou Město Lipník nad Bečvou Město Lipník nad Bečvou Město Lipník nad Bečvou Město Lipník nad Bečvou Město Lipník nad Bečvou Město Lipník nad Bečvou Město Lipník nad Bečvou Město Lipník nad Bečvou Město Lipník nad Bečvou

faktura

faktura

faktura

faktura

faktura

faktura

faktura

faktura

faktura

faktura

jednorázo- Výměna vě radiátorových těles jednorázo- Dokončení vytápění vě sběrný dvůr jednorázo- Radnice - výměna vě radiátorových těles jednorázo- ZUŠ -oprava a čištění vě radiátorových těles jednorázo- Archív - servis vě topného zařízení jednorázo- Bratrská 1034 vě výměna radiátorů jednorázo- Husova - oprava vě topení jednorázo- Husova - oprava vě radiátorových těles jednorázo- ZUŠ - výměna vě radiátorových těles Čechova 730 jednorázovýměna vě radiátorových těles

služba

platba

uhrazeno dle splatnosti

služba

platba


služba

platba

služba

platba

služba

platba

služba

platba

uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti

služba

platba


služba

platba


služba

platba


služba

platba


II. Smlouvy uzavřené v předchozích letech k jejichž plnění došlo v roce 2013 V nichž osoba ovládaná vystupuje jako dodavatel Smluvní strana Město Lipník nad Bečvou ZŠ a MŠ Hranická 511 Sociální služby Lipník nad Bečvou, Souhradní 1393 Mateřská škola Zahradní 1 300 Sociální služby Lipník nad Bečvou, Souhradní 1393 31

Doklad

Plnění

faktura

čtvrtletně

faktura

čtvrtletně

faktura

faktura

Charakteristika Dodávka tepelné energie Dodávka tepelné energie

čtvrtletně

Dodávka tepelné energie

jednorázově

Dodávka tepelné energie

pololetně

Pronájem nebytových prostor

faktura



služba

platba

služba

platba

služba

platba

služba

platba

Poznámka uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti


V nichž osoba ovládaná vystupuje jako odběratel Smluvní strana Město Lipník nad Bečvou Středisko volného času Lipník nad Bečvou

Doklad

Plnění

faktura

ročně

faktura

ročně

faktura ZŠ a MŠ Loučka ročně

Charakteristika Pronájem nebytových prostor Pronájem nebytových prostor a technologie Pronájem nebytových prostor



služba

platba

služba

platba

Poznámka uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti uhrazeno dle splatnosti

Dle uzavřené smlouvy poskytla jedna strana plnění a jako protiplnění obdržela sjednanou cenu. Z výše uvedených smluv nevznikla ovládané osobě újma. III. Jiné právní úkony a ostatní opatření v zájmu nebo na popud ovládající osoby V roce 2013 neučinila ovládaná osoba v zájmu nebo na popud ovládající osoby žádné jiné právní úkony ani nepřijala žádná ostatní opatření. IV. Důvěrnost informací Za důvěrné jsou považovány informace, které jsou součástí obchodního tajemství ovládané osoby, ovládající osoby jakož i osob ovládaných ovládající osobou. Z tohoto důvodu neobsahuje zpráva informace o cenách ani jiných finančních částkách ani informace o množství plnění. Ve všech uvedených případech byly ceny sjednány na smluvním základě jako ceny obvyklé, přičemž ovládané osobě nevznikla žádná újma. V. Závěr Zpracování zprávy bylo zajištěno statutárním orgánem společnosti. Zpráva bude předložena auditorovi k ověření. Zpráva bude součástí výroční zprávy společnosti. V Lipníku nad Bečvou ……………………….

………………………………..

………………………………..

Vladimír Mikeška předseda představenstva

Ing. Radko Černocký místopředseda představenstva

32


33


Úvodní slovo předsedy představenstva... 2

Recommend Documents