ÚVODNÍ SLOVO GENERÁLNÍHO ŘEDITELE 5 PROFIL ORGANIZACE 6 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA K STRATEGIE ROZVOJE 13

VÝROČNÍ ZPRÁVA

2013

Obsah ÚVODNÍ SLOVO GENERÁLNÍHO ŘEDITELE

5

PROFIL ORGANIZACE

6

ORGANIZAČNÍ STRUKTURA K 31. 12. 2013

9

ˇ CÁST: ˇ PREZENCNÍ 1. STRATEGIE ROZVOJE

13

2.

15 15 16 17 22 22

HODNOCENÍ ČINNOSTI I. Rozsah silniční a dálniční sítě II. Údržba silnic a dálnic III. Stavební činnost IV. Ochrana životního prostředí V. Evropské strukturální fondy

3. SYSTÉM ŘÍZENÍ KVALITY

23

4. ŘSD ČR – PROVOZOVATEL ELEKTRONICKÉHO MÝTNÉHO SYSTÉMU I. Správa majetku II. Dohled a kvalita

23 23 24

5. OBLAST BEZPEČNOSTI A OCHRANY ZDRAVÍ

27

6. KONTROLNÍ ČINNOST I. Cíle metody řízení rizik II. Kontrolní a auditorská činnost

28 28 28

7. OBLAST POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ

29

8.

29 29 30 32

LIDSKÉ ZDROJE I. Vývoj zaměstnanosti II. Mzdová oblast III. Péče o zaměstnance

ˇ CÁST: ˇ FINANCNÍ 1.

ZÁKLADNÍ EKONOMICKÉ ÚDAJE I. Rekapitulace zdrojů financování II. Rekapitulace dle programů v evidenci datového systému (EDS/SMVS) III. Výkaz zisku a ztráty IV. Rozvaha V. Výrok auditora k účetní závěrce a k Výroční zprávě za rok 2013

36 36 38 40 42 46

3

D1 Bohumín – státní hranice

Úvodní slovo generálního ředitele

Dámy a pánové, než se detailně seznámíte s informacemi o fungování Ředitelství silnic a dálnic ČR v roce 2013, dovolím si úvodem pár slov, zejména o své představě budoucnosti ŘSD. Jsem rád, že se v roce 2013 podařilo v ŘSD nastavit změny trendu v opravách dálnic. Nový přístup nám umožnil při prakticky stejném rozpočtu meziročně ztrojnásobit rozsah oprav. Musím zmínit tolik potřebné a sledované zahájení projektu Modernizace D1, které potrvá několik let. Tento projekt zásadní rekonstrukce nejzatíženější dopravní tepny v zemi byl velmi obávaný. V dnešních dnech už můžeme říci, že realita obavy nepotvrdila. Díky důsledné přípravě a pečlivé realizaci odborníky a zaměstnanci ŘSD se opakované mnohahodinové kolony netvoří. Rád bych poděkoval nejen jim, ale také Policii ČR, zhotovitelským firmám, lidem z obcí kolem trasy dálnice a z dalších spolupracujících subjektů a institucí. Poděkování za trpělivost a ohleduplnost si zaslouží také řidiči, protože je zřejmé, že i jediný neopatrný a nezodpovědný člověk za volantem může zmařit všechna sebelépe promyšlená opatření. Chtěl bych se zde zmínit o svých prioritách. Mezi ně patří zcela určitě maximální dočerpání evropských peněz z operačního programu Doprava a další efektivní a bezproblémové čerpání finančních prostředků jak z národních, tak z evropských zdrojů na výstavbu a modernizaci dopravní infrastruktury. Před námi je celá řada velkých projektů, například pokračování rekonstrukce dálnice D1, dostavba D8 a D3 a další stavby důležité pro Českou republiku a pro její občany. Mým cílem je pro nebližší dobu zahájení procesních změn, jejichž výsledkem bude změna Ředitelství silnic a dálnic z příspěvkové organizace Ministerstva dopravy na jinou formu funkčního a efektivně řízeného podniku. Zaměřím se také na podrobnou kontrolu zadávání veřejných zakázek a nastavení nového systému, který bude úspornější a efektivnější. Chci intenzivně stupňovat tlak na zvýšení kvality a efektivity staveb i našeho vlastního provozu. Jde o pečlivější kontrolu celého procesu od přípravy projektu až po přebírání hotového díla s cílem minimalizace víceprací a reklamací. V ŘSD pracuje celá řada odborníků, specialistů a dalších zaměstnanců, jejichž odměňování je ve srovnání s ostatními organizačními složkami státu silně podhodnoceno. Mohu Vás ubezpečit, že dalším z mých cílů je systémová změna ohodnocování pracovníků a odborníků, která bude motivovat jednotlivé zaměstnance k odpovědnější ochraně zájmů svého zaměstnavatele, tedy v našem případě státu, samozřejmě při zvýšení osobní odpovědnosti jednotlivců. Dámy a pánové, závěrem chci poděkovat všem, kteří se na úspěšné činnosti Ředitelství silnic a dálnic v roce 2013 podíleli – ať už interně jako zaměstnanci, nebo externě jako dodavatelé prací a služeb. S úctou,

Jan Kubiš Generální ředitel ŘSD ČR

5

Profil organizace Ředitelství silnic a dálnic ČR je státní příspěvkovou organizací zřízenou ministrem dopravy a spojů na základě Zřizovací listiny ze dne 11. 12. 1996 ve znění dodatků č. 1 z 10. března 2000, č. 2 z 21. dubna 2000, č.3 z 28. června 2001, č. 4 z 18. 9. 2001, č.5 z 26. 11. 2002 a č. 6 z 21. 7. 2005, č. 7 ze dne 17. 9. 2007, č. 8 ze dne 18. 1. 2010, č. 9 ze dne 14. 4. 2010 a dodatku č. 10 ze dne 26. 11. 2012, v souladu s ustanoveními zákona č. 219/2000 Sb., o majetku České republiky a jejím vystupování v právních vztazích, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích, ve znění pozdějších předpisů. Činnost Organizace řídí její generální ředitel jmenovaný ministrem dopravy. Generální ředitel jedná jménem Organizace v pracovním styku, v komunikaci s veřejností a zastupitelskými orgány, dále při jednání před soudy, orgány státního zastupitelství a správními orgány. Organizace byla zřízena zejména za účelem: a) hospodaření s dálnicemi a silnicemi I. třídy s jejich součástmi a příslušenstvím, b) zabezpečení údržby a oprav dálnic a silnic I. třídy s jejich součástmi a příslušenstvím, c) zabezpečení výstavby a modernizace silnic a dálnic a jejich součástí a příslušenstvím a dalších staveb nutných pro provoz na dálnicích a silnicích a pro jejich údržbu a opravy a pořizování dalšího majetku nutného pro hospodaření s tímto majetkem, d) zabezpečení a plnění závazků státu, vyplývajících z koncesionářských smluv, uzavřených mezi státem a koncesionáři podle části čtvrté zákona č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích ve znění pozdějších předpisů, a to v rozsahu pověření Ministerstvem dopravy a spojů, e) sledování a vyhodnocování důsledků rozložení rizik mezi státem a koncesionáři po dobu výstavby, provozování a údržby dálnic, f) zabezpečování podkladů pro stanovení koncepcí v oblasti silnic a dálnic, g) zabezpečování činností souvisejících se zakrýváním, odstraňováním a likvidací nepovolených reklamních zařízení na dálnicích a silnicích I. třídy (včetně rychlostních komunikací) a v jejich ochranných pásmech a plní funkci správce komunikace dle zákona č.13/1997 Sb., h) zajištění provozu systému výkonového zpoplatnění na vybraných pozemních komunikacích v České republice. Ve smyslu zřizovací listiny plní Organizace zejména tyto základní úkoly: a) zabezpečuje realizaci schválené dopravní politiky a koncepce v oblasti silnic I. třídy a dálnic, jejich rozvoj a územní ochranu, b) spolupracuje s příslušnými orgány státní správy, poskytuje jim podklady a zpracovává stanoviska, c) zpracovává podklady, návrhy a zdůvodnění pro získání a účelné rozdělení prostředků pro silnice I. třídy a dálnice a dohlíží na jejich hospodárné využití, d) zajišťuje veškeré činnosti pro přípravu a realizaci výstavby, modernizace a oprav, včetně řádného předání díla následným správcům, e) zajišťuje jednotnou technickou politiku oboru, podílí se na zpracování technických předpisů a zpracovává podklady pro ně, f) zajišťuje výkon majetkové správy, vedení příslušné majetkové evidence a pasportů a je provozovatelem informačního systému nemovitostí, které jsou součástí pozemních komunikací, nebo jsou dotčeny územní přípravou, nebo výstavbou pozemních komunikací, g) zajišťuje hlavní prohlídky mostů na silnicích I. třídy v rozsahu obecně závazných předpisů, h) zajišťuje stanovené úkoly v evidenci a statistice silnic I. třídy a dálnic a zajišťuje vydávání silničních map, i) zabezpečuje informační systém silničního hospodářství včetně silniční databanky a zimní zpravodajskou službu o sjízdnosti silnic a dálnic, j) provádí poradenskou, konzultační a zkušební činnost v oboru silničního hospodářství a rozbory vývoje silniční nehodovosti včetně návrhů opatření, k) zajišťuje sklady mostních provizorií, l) zajišťuje rutinní provoz a rozvoj systému výkonového zpoplatnění na vybraných pozemních komunikacích v ČR.

6

Organizace se při svém hospodaření řídí právním řádem České republiky, především pak těmito obecně závaznými právními předpisy: a) zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, v platném znění b) zákonem č. 219/2000 Sb., o majetku České republiky a jejím vystupování v právních vztazích, v platném znění c) zákonem č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách, v platném znění d) zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), v platném znění e) zákonem č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích, v platném znění Činnost Organizace je financována z příspěvku poskytovaného Státním fondem dopravní infrastruktury (dále také „SFDI“) na smluvním základě, ze státního rozpočtu České republiky, ze zdrojů mezinárodních institucí, případně z dalších finančních zdrojů. Organizace je příslušná hospodařit s majetkem České republiky v rozsahu, který vyplývá ze zákona č. 13/1997 Sb., o pozemních komunikacích, v platném znění a jeho prováděcích předpisů. Podrobnosti pak stanoví Zřizovací listina organizace. Vnitřní organizační struktura je určena organizačním řádem. Vzhledem k celostátní působnosti organizace jsou její útvary dislokovány na území celé republiky.

Ekodukt na R6 u Jenišova

Sídlo organizace: Ředitelství silnic a dálnic ČR IČ: 65993390 Na Pankráci 56, 140 00 Praha 4 Telefon: 241 084 111 E-mail: [email protected] www.rsd.cz SÍDLA JEDNOTLIVÝCH ÚTVARŮ Generální ředitelství, Čerčanská 2023/12, 140 00 Praha 4 Úsek provozovatele elektronického mýta, Zelený pruh 95/97, 147 00 Praha 4 Silniční databanka, Slovenská 1142/7, 702 00 Ostrava Závod Praha, Na Pankráci 56, 140 00 Praha 4 Závod Brno, Šumavská 33, 656 09 Brno Správa České Budějovice, Lidická 49/110, 370 44 České Budějovice Správa Plzeň, Hřímalého 37, 320 25 Plzeň Správa Karlovy Vary, Závodní 369/82, 360 04 Karlovy Vary Správa Chomutov, Kochova 3975, 430 00 Chomutov Správa Liberec, Zeyerova 1310, 460 55 Liberec Správa Hradec Králové, Pouchovská 401, 508 41 Hradec Králové Správa Pardubice, Hlaváčova 902, 530 02 Pardubice Správa Jihlava, Kosovská 10a, 586 01 Jihlava Správa Olomouc, Wolkerova 24a, 771 00 Olomouc Správa Zlín, Fügnerovo nábřeží 5476, 760 01 Zlín Správa Ostrava, Mojmírovců 5, 709 81 Ostrava SSÚD 1 – Mirošovice, Hlavní 199, 251 66 Senohraby, okr. Praha – východ SSÚD 2 – Bernartice, Bernartice čp. 7, 257 65 Čechtice SSÚD 3 – Velký Beranov, 588 21 Velký Beranov čp. 362, okr. Jihlava SSÚD 4 – Domašov, 664 83 Domašov u Brna, okr. Brno – venkov SSÚRS 5 – Kocourovec, 783 56 Kocourovec – Doloplazy, okr. Olomouc SSÚD 6 – Chrlice, Rebešovická 40/702, 643 00 Brno – Chlice, Brno – město SSÚD 7 – Podivín, Bratislavská ulice 867, 691 45 Podivín, okr. Břeclav SSÚD 8 – Rudná, Masarykova 963, 252 19 Rudná u prahy, okr. Praha – západ SSÚD 9 – Svojkovice, Svojkovice čp. 413, 338 22 Volduchy, okr. Rokycany SSÚD 10 – Ostrov u Stříbra a Rozvadov, 349 01 Stříbro, okr. Tachov SSÚD 11 – Nová Ves, 277 52 Nová Ves u Mělníka čp. 185, okr. Mělník SSÚD 12 – Řehlovice, Hliňany 20, 400 20 Ústí nad Labem 2 SSÚD 13 – Poříčany, 289 14 Poříčany, okr. Kolín SSÚD 14 – Pravy, Pravy č. 50, 533 41 Lázně Bohdaneč SSÚD 17 – Chotoviny, Červené Záhoří čp.207,391 37 Chotoviny SSÚD 20 – Ivanovice na Hané, Dálniční 855/1, 683 23 Ivanovice na Hané SSÚD 22 – Mankovice, Mankovice čp. 157, 742 35 Mankovice SSÚD 23 – Ostrava, Slovenská 1142/7, 702 00 Ostrava Mostní provizoria – Brodek u Prostějova, Koberská 402,79807 Brodek u Prostějova

8

Organizační struktura k 31. 12. 2013 GENERÁLNÍ ŘEDITEL Odbor interního auditu a kontroly

Odbor bezpečnosti

Úsek kanceláře generálního ředitele

Závod Praha

Správa České Budějovice

Úsek výstavby

Závod Brno

Správa Plzeň

Úsek provozní

Správa Karlovy Vary

SSÚD / SSÚRS

Správa Chomutov

Středisko mostních provizorií

Správa Liberec

Úsek ekonomický

Správa Hradec Králové

Úsek provozovatele elektronického mýta

Správa Pardubice

Úsek právní

Správa Jihlava

Úsek kontroly kvality staveb

Správa Olomouc

Správa Zlín

Správa Ostrava

9

Modernizace D1

ˇ CÁST ˇ PREZENCNÍ

1 | Strategie rozvoje Důležitou oblastí národního hospodářství, která ovlivňuje prakticky všechny oblasti soukromého i veřejného života a podnikatelské sféry, je samozřejmě kvalita silniční infrastruktury. Budoucnost rozvoje této infrastruktury v dlouhodobém měřítku nejvíce ohrožují politická nestabilita, neexistence vizí a nejistota v plánování. V rámci strategie rozvoje by mělo dojít k zaměření se na získání nejlepšího poměru kvality a ceny namísto ceny nejnižší, a samozřejmě zvýšit plynulost přípravy a realizace jednotlivých projektů. Již delší dobu je v ŘSD evidována snížená výkonnost, která se projevuje snižujícím se tempem výstavby. Důležité činnosti organizace personálně stojí pouze na několika málo schopných jednotlivcích. Nepřipravenost staveb, vnitřní rozpad systému a nedůvěra veřejnosti k organizaci způsobovaly nečinnost v oblasti akceschopnosti organizace. Nesystémovými kroky, kdy byla zcela potlačována kontrola, se zaměřováním na zadávání některých činností mimo rámec příspěvkové organizace ŘSD se stalo, že lidský potenciál byl postaven na úroveň obchodníků se zakázkami. Specialisté odešli a stavby byly připravovány, spravovány a budovány bez zásadní vnitřní systémové kontroly. Proto je pozornost směrována dovnitř organizace. Všechny kroky směřující k hospodárnému nakládání s veřejnými prostředky, posílení kontrolních činností, odstranění systémových nedostatků, transparentní kontroly hospodaření veřejností, efektivní fungování společnosti a kvalitativní restrukturalizace nepřinesly doposud očekávaný efekt. Nejvíce byla tímto stavem postižena oblast výstavby a rozvoje nové dopravní infrastruktury. Opětovné získání dobrého jména prostřednictvím uvedených kroků je dlouhodobá záležitost, pro urychlení tohoto procesu se nabízí současně přistoupit k transformaci společnosti. Vyčlenění činností zpoplatněných komunikací tzn. dálnic, rychlostních komunikací a vybrané silniční sítě I. třídy, tvořící páteřní dopravní infrastrukturu do nové právní entity, přinese mimo nových možností získání finančních prostředků také možnost vybudovat subjektu image nezatížený minulostí. Hlavní pozornost bude věnována lidským zdrojům, strategii a financování, v neposlední řadě též PR. O této transformaci se uvažuje již delší dobu, nikdy ale nebyla dotažena do konce. Právě její dokončení je dnešní prioritou. Její úspěšnost je základem vytvoření zdravého prostředí pro akceleraci rozvoje silniční infrastruktury a zvrácení dosavadního vývoje.

Bourání dálničních nadjezdů

2|

Hodnocení činnosti

I. ROZSAH DÁLNIČNÍ A SILNIČNÍ SÍTĚ Přehled délek silnic a dálnic

KRAJ HLAVNÍ MĚSTO PRAHA

Dálnice

Rychlostní

délka [km]

délka [km]

I. třída (bez R) délka [km]

II. třída

III. třída

Celkem

délka [km]

délka [km]

délka [km] 83,082

10,600

33,103

9,405

29,974

194,225

152,116

669,565

2 377,647

6 247,484

9 641,037

JIHOČESKÝ

40,025

6,682

650,417

1 634,954

3 818,730

6 150,808

PLZEŇSKÝ

109,238

417,327

1 506,116

3 097,709

5 130,390

39,945

182,558

467,077

1 358,299

2 047,879

28,373

478,495

899,347

2 753,070

4 215,769

22,157

315,624

486,903

1 590,879

2 415,563

439,130

894,417

2 419,179

3 769,479

454,907

913,396

2 218,095

3 598,354

427,385

1 627,328

2 935,120

5 082,311

STŘEDOČESKÝ

KARLOVARSKÝ ÚSTECKÝ

56,484

LIBERECKÝ KRÁLOVÉHRADECKÝ

16,753

PARDUBICKÝ VYSOČINA JIHOMORAVSKÝ

8,838

3,118

92,478 134,476

25,839

422,056

1 468,419

2 409,621

4 460,411

OLOMOUCKÝ

36,168

90,516

347,061

925,654

2 169,490

3 568,889

ZLÍNSKÝ

16,635

16,442

342,079

511,457

1 256,005

2 142,618

MORAVSKOSLEZSKÝ

59,887

39,965

635,427

823,646

1 895,778

3 454,703

775,807

458,256

ČR

5 791,436 14 566,335 34 169,459 55 761,293

Stav k 1. 1. 2014 – Zdroj Databanka Ostrava

Meziroční změny délek silnic I. třídy v jednotlivých krajích jsou dány především zařazováním nově vybudovaných úseků (např. obchvaty měst) a na druhé straně vyřazováním úseků (např. průtahů měst) a jejich převedení do silnic II. nebo III. třídy, případně do místních komunikací, popř. úplné odstranění vyřazeného úseku. Další změny vznikají přeměřováním úseků Databankou Ostrava nebo vznikem okružních křižovatek. V majetkové správě ŘSD ČR je celkem 7 011 km dálnic a silnic včetně rychlostních komunikací:  délka v km celkem silnice I. třídy v majetkové správě Správ ŘSD ČR 6 195,214 z toho R 35 a R 46 v údržbě SSÚD/RS Pravy, Ivanovice a Kocourovec 81,619

•

• R 1 v údržbě SSÚD Mirošovice, Rudná a Poříčany • dálnice v údržbě ostatních SSÚD/RS Celkem silnice I. třídy a dálnice

39,780 775,807 7 010,801

15

II. ÚDRŽBA SILNIC A DÁLNIC V období prudkého rozvoje silniční dopravy se neustále zvyšují požadavky na kvalitní stav silnic, dálnic a jejich mostů pro zajištění bezpečné, plynulé i dostatečně rychlé jízdy silničních vozidel. Zvýšená pozornost je věnována systematickému ověřování stavu vozovek silnic a dálnic a operativnímu odstraňování zjištěných závad v rámci možností daných prostředky na údržbu a opravy. Údržba dálnic a některých rychlostních silnic je přímo zajišťována ŘSD ČR ze Středisek správy a údržby dálnic (SSÚD), resp. rychlostních silnic (SSÚRS), která vykonávají správu a údržbu svěřeného úseku komunikace a jeho součástí, udržují je ve stavu odpovídajícímu určenému účelu, zajišťují výkon letní a zimní údržby svěřeného úseku komunikace. Dále zabezpečují informační službu týkající se sjízdnosti svěřeného úseku, dbají na bezpečnost provozu a dopravy, předkládají návrhy na jejich zlepšení a účastní se jejich projednávání s Policií ČR. Práci střediska na trase lze zhruba rozdělit na činnosti „letní“ (od dubna do října) a „zimní“ (listopad – březen). Letními pracemi jsou především opravy vozovek, mostů, dopravních značek, nátěry ocelových konstrukcí, odvodnění, sekání trávy, čistění a úklid odpočívek, drobné zemní práce, obnova vodorovného značení, čištění kanalizace atd. . Zimní období je charakteristické nepřetržitým pracovním provozem, který zajišťuje pohotové odklízení sněhu, náledí a námraz z vozovek, které jsou pro dopravu velmi nebezpečné. Pro tyto práce jsou používány speciální mechanismy a chemické posypové materiály. Kromě těchto dvou výrazně od sebe se lišících činností zajišťuje středisko i práce, které nejsou závislé na ročním období, např. odtah nepojízdných vozidel, výpomoc při odstraňování následků dopravních nehod, součinnost při ekologických haváriích, zřizování dočasného svislého značení, součinnost při dopravním průzkumu apod. Opravy dálnic jsou realizovány dvěma specializovanými odděleními oprav na základě podkladů majetkové správy a Středisek správy a údržby dálnice/rychlostní silnice (SSÚD/RS). Opravy jsou zadávány formou veřejných zakázek ve formě otevřených řízení a zjednodušených podlimitních řízení. V posledních letech se znovu daří realizovat zakázky většího rozsahu, čímž dochází k efektivnějšímu využívání finančních prostředků. Správa, údržba a opravy ostatních silnic I. třídy je zajišťována příslušnými závody a správami ŘSD ČR v jednotlivých krajích. Vlastní údržbářské výkony a opravy jsou zajišťovány prostřednictvím dodavatelů. Rok 2013 byl z pohledu náročnosti zimní údržby v porovnání s minulými roky nadprůměrný. Důvodem byl náročný začátek roku 2013, kdy zimní podmínky přetrvávaly až do dubna. Oproti tomu konec roku byl značně podprůměrný. Náklady na zimní údržbu silnic I. třídy v roce 2013 činily cca 955 mil. Kč, oproti roku 2012 je to o 131 mil. Kč více. Přímé náklady na zimní údržbu dálnic činily v roce 2013 cca 164 mil. Kč. Pokud jde o spotřebu chemických posypových materiálů, činila spotřeba na silnicích I. třídy / dálnicích: v roce 2013 – 115 / 43 tis. tun v roce 2012 – 102 / 32 tis. tun

16

III. STAVEBNÍ ČINNOST Významné zprovozněné stavby (investiční činnost)

Organizační jednotka/ evidenční číslo akce

Název akce

Celkové náklady akce (v mil. Kč)*

Správa České Budějovice 3272621004

D3 0308 most přes Lužnici

1 372,644

3272621005

D3 0307 C most přes údolí Černovického potoka

3272621006

D3 0307 B most přes rybník Koberný

1 179,543

3272621007

D3 0307 A Tábor – Soběslav

6 641,891

3272621008

D3 0308 A Soběslav – Veselí nad Lužnicí

2 992,860

3271234007

R7 MÚK Vysočany – MÚK Droužkovice

3 310,026

3271234008

R7 MÚK Droužkovice – MÚK Nové Spořice

2 833,149

884,882

Správa Chomutov

Správa Liberec 3271114013

I/13 Stráž n.N. – Krásná Studánka

897,706

Správa Pardubice 3271125130

I/37 Březhrad – Opatovice

3271135161

I/37 Trhová Kamenice – most evid.č. 37-041

1 546,427 120,538

Správa Jihlava 5611510004

I/38 Jihlava, MÚK Pávov

55,145

Správa Olomouc 3271626004

R46 MÚK Vranovice – Kelčice MÚK Brodek u Prostějova (částečně zprovozněná)

235,047

I/49 Malenovice – Otrokovice okres Zlín

827,010

Správa Zlín 3271126273 Závod Praha 3271121013

I/3 Čerčany MÚK Na Pyšelce

56,303

*Pozn.: Jedná se o plánované celkové náklady akce po jejím dofinancování

17

Významné stavby v realizaci (investiční činnost)

Organizační jednotka/ evidenční číslo akce

Název akce

Celkové náklady akce (v mil. Kč)*

Správa Liberec 3271244123

R35 Bílý Kostel – Hrádek n.N.

2 233,277

Správa Pardubice 3271125137

I/37 Pardubice – Trojice

789,539

3271245005

R35 Hradec Králové (Sedlice) – Opatovice

1 774,085

I/44 Vlachov – Rájec

1 260,572

Správa Olomouc 3271117006 Správa Zlín 3271117018

I/35 Valašské Meziříčí – Lešná, 2. etapa

816,313

3271117019

I/35 Valašské Meziříčí – Lešná, 3. etapa

974,358

3272851067

R49 4901 Hulín – Fryšták

9 340,952

3271117005

I/11 Mokré Lazce – hranice okresů Opava, Ostrava

4 748,432

3272421016

I/11 Ostrava Prodloužená Rudná

3 821,733

3272231005

D8 0805 A – Trasa dálnice Lovosice–Řehlovice

6 989,914

3272231006

D8 0805 B – Most Vchynice

736,832

3272231007

D8 0805 C – Most Oparno

656,470

3272231008

D8 0805 D – Most Dobkovičky

1 020,319

3272231009

D8 0805 E – Tunel Prackovice

1 553,309

3272231010

D8 0805 F – Tunel Radejčín

3 488,107

3272521010

D11 1105/2 Osičky – Hradec Králové

5 192,531

3272970007

R1 ul.Na Radosti napojení na SOKP

229,971

I/50 Nesovice křižovatka

170,019

Správa Ostrava

Závod Praha

Závod Brno 3271126302

*Pozn.: Jedná se o plánované celkové náklady akce po jejím dofinancování

18

Nejvýznamnější připravované a zahajované akce v roce 2013 V roce 2013 pokračovala příprava řady dopravně významných staveb, z nichž lze jmenovitě uvést například stavby na tahu dálnice D1: D1 0137 Přerov – Lipník nad Bečvou - byla zadána aktualizace projektová dokumentace pro provádění stavby (PDPS) včetně soupisu prací. První kolo výběrového řízení na zhotovitele bylo na základě rozhodnutí ÚOHS zrušeno. ŘSD předpokládá, že výběrové řízení bude zahájeno v červnu 2014. D1 0136 Říkovice – Přerov - probíhala příprava podkladů pro zadání aktualizace DSP a byla zadána technická studie s cílem optimalizovat technické řešení MÚK Přerov – sever. Modernizace D1 je připravována v úseku EXIT 21 Mirošovice – EXIT 182 Kývalka o délce 161 km. Více jak třicet let provozu dálnice D1 se v současnosti promítá do nevyhovujícího stavu vozovky, mostních objektů a veškerého příslušenství, který se i přes prováděné dílčí opravy neustále zhoršuje. Cementobetonový kryt vozovky vykazuje poruchy v podobě trhlin a výškového posunu cementobetonových desek, na asfaltobetonovém krytu se objevují vyjeté koleje a plošný rozpad. Dále dálnice D1 nesplňuje požadavky na bezpečnost provozu a nevyhovuje současných technickým požadavkům na dálnice srovnatelného významu. Součástí modernizace D1 je nejen rekonstrukce stávající vozovky, ale zároveň rozšíření zpevnění o 0,75 m každého jízdního pásu, což umožní vedení provozu v systému 2+2 jízdní pruhy na jednom jízdním pásu. V tuto chvíli není režim 2+2 možný, proto vznikají při jakékoliv uzavírce či nehodě kongesce, způsobené zúžením jízdního proudu do jednoho jízdního pruhu (režim 2+1). Dále je součástí modernizace rozšíření a rekonstrukce dálničních mostů, oprava odvodnění (kanalizace, drenáže) s doplněním bezpečnostních prvků, změna technických parametrů podle v současnosti platných ČSN (zejména úprava příčných sklonů, optimalizace délek přídatných pruhů atd.), výměna zádržných zařízení (svodidel) v celém úseku, výměna veškerých kabelových vedení ve středním dělícím pásu (SDP), doplnění protihlukových opatření a telematických zařízení apod. Modernizace je rozdělena na 21 dílčích mezikřižovatkových úseků. Součástí stavebního úseku (kromě mostu Šmejkalka) je vždy s ohledem na omezení provozu jedna mimoúrovňová křižovatka. Z těchto podmínek vyplývají začátky a konce staveb jednotlivých úseků, které jsou dlouhé od 3 do 14,7 kilometrů. Příprava modernizace D1 v realizované podobě byla zahájena v roce 2011. V roce 2012 byla vydána pravomocná stavební povolení na prvních 5 úseků a byla zahájena výběrová řízení na zhotovitele těchto úseků: úsek 05, EXIT 41 Šternov – EXIT 49 Psáře, úsek 09, EXIT 66 Loket – EXIT 75 Hořice úsek 14, EXIT 104 Větrný Jeníkov – EXIT 112 Jihlava úsek 21, EXIT 153 Lhotka – EXIT 162 Velká Bíteš úsek 22, EXIT 162 Velká Bíteš – EXIT 168 Devět křížů

• • • • •

Na úseky 05, 09, 14 a 21 byly v roce 2013 podepsány SOD se zhotoviteli a zahájeny stavební práce. Průběh realizace: Úsek 05, EXIT 41 Šternov – EXIT 49 Psáře ZHOTOVITEL: EUROVIA CS, a.s. Provedené práce v roce 2013: - přípravné práce – opravy vozovky před stavbou, - demolice 2 nadjezdů, - provizorní rozšíření levého pásu (etapa 2A) včetně mostu Blanice, - práce v SDP (etapa 2B) – kanalizace, kabely.

19

Plán prací v roce 2014: - oprava vozovky pravého jízdního pásu, - oprava vozovky levého jízdního pásu. Úsek 09, EXIT 66 Loket – EXIT 75 Hořice ZHOTOVITEL: Sdružení PCI pro D1(COLAS CZ a.s.,Porr a.s.) Provedené práce v roce 2013: - přípravné práce – opravy vozovky před stavbou, - demolice 3 nadjezdů, - provizorní rozšíření levého pásu (etapa 2A), - realizace nadjezdu na sil. III. třídy (zprovoznění 04/2014) - práce v SDP (etapa 2B) – kanalizace, kabely. Plán prací v roce 2014: - oprava vozovky pravého jízdního pásu, - oprava vozovky levého jízdního pásu. Úsek 14, EXIT 104 Větrný Jeníkov – EXIT 112 Jihlava ZHOTOVITEL: Sdružení PCI pro D1(COLAS CZ a.s.,Porr a.s.) Provedené práce v roce 2013: - přípravné práce – opravy vozovky před stavbou, - demolice 2 nadjezdů, - provizorní rozšíření levého pásu (etapa 2A), - práce v SDP (etapa 2B) – kanalizace, kabely. Plán prací v roce 2014: - oprava vozovky pravého jízdního pásu, - oprava vozovky levého jízdního pásu. Úsek 21, EXIT 153 Lhotka – EXIT 162 Velká Bíteš ZHOTOVITEL: Sdružení D1 Lhotka – Velká Bíteš (OHL ŽS a.s.; ALPINE Bau CZ s.r.o.) Provedené práce v roce 2013: - přípravné práce – opravy vozovky před stavbou, - demolice 2 nadjezdů, - provizorní rozšíření levého pásu (etapa 2A) – nedokončené, Plán prací v roce 2014: - práce v SDP (etapa 2B), - oprava vozovky pravého jízdního pásu. Plán prací v roce 2015: - oprava vozovky levého jízdního pásu. Na úsek 22 bylo zadavatelem rozhodnuto o vítězi veřejné soutěže, což však bylo neúspěšným uchazečem napadeno u ÚOHS. ÚOHS vrátil výběrové řízení k novému projednání v dubnu 2014. Zároveň v roce 2013 probíhala intenzivní příprava modernizace dalších úseků – zpracování dokumentace pro stavební povolení a s tím souvisejících podkladů a inženýrská činnost pro získání stavebního povolení (SP). Na úsek 03, EXIT 29 Hvězdonice – EXIT 34 Ostředek, úsek 18, EXIT 134 Měřín – EXIT 141 Velké Meziříčí západ a úsek 25, EXIT 178 Ostrovačice – EXIT 182 Kývalka bylo 01-02/2014 vydáno SP, které však bylo na úsecích 3 a 18 rozkladem napadeno sdružením Děti Země. Na úsek 25 je SP pravomocné. Zároveň na tyto úseky byla zpracována PDPS a stavby jsou připraveny k zahájení výběrového řízení na jejich zhotovitele. V současnosti chybí souhlas vlády ČR se zahájením výběrového řízení. Zároveň jsou připravovány žádosti o vydání SP na další úseky a výběrová řízení na zpracovatele PDPS.

20

Na tahu dálnice D3 proběhlo výběrové řízení na zhotovitele na akce D3 0309/III Borek – Úsilné a D3 0308 C Veselí nad Lužnicí – Bošilec Na základě rozhodnutí ÚHOS je soutěž na zhotovitele stavby platná, byl zrušen pouze výběr zhotovitele stavby. MD ČR v roce 2014 ustanoví novou komisi, která posoudí nabídky zájemců. Na tahu dálnice D11 na stavbách D11 1106 Hradec Králové Smiřice a D11 1107 Smiřice – Jaroměř probíhaly výkupy pozemků a byla aktualizovaná dokumentace pro stavební povolení (DSP). Na síti rychlostních silnic vrcholila příprava na akcích R4 Lety – Čimelice s cílem zahájení stavebních prací v roce 2015 a u R4 Skalka – křiž. II/118 v roce 2014. Na síti staveb silnic I. tříd probíhala příprava na celé řadě akcí, z nichž jmenovitě lze uvést například I/11 Nebory – Oldřichovice, I/11 Oldřichovice – Bystřice, I/16 Slaný – Velvary, I/38 Znojmo obchvat, stavby I a II, I/42 Brno, VMO Žabovřeská I, I/68 Třanovice – Nebory. Zahajované akce: - I/37 Chrudim obchvat úsek Medlešice – I/17 - D1 modernizace – úsek 05, EXIT 41 Šternov – EXIT 49 Psáře D1 modernizace – úsek 09, EXIT 66 Loket – EXIT 75 Hořice I/37 MÚK Stéblová - D1 modernizace – úsek 14, EXIT 104 Větrný Jeníkov – EXIT 112 Jihlava D1 modernizace – úsek 21, EXIT 153 Lhotka – EXIT 162 Velká Bíteš.

I/56 Místecká II

IV. OCHRANA ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ V roce 2013 bylo v rámci řešení individuálních protihlukových opatření investováno cca 113 mil. Kč. Ta spočívala ve velké většině ve výměně stávajících oken za okna s lepšími protihlukovými parametry. Další objekty ochrany životního prostředí, např. protihlukové stěny u objektů zasažených nadlimitní hladinou hluku z provozu na pozemní komunikaci, byly realizovány či k realizaci připravovány jako součásti konkrétních investičních akcí. Problematika ochrany životního prostředí v ŘSD ČR se zaměřovala na pokračující a nové procesy EIA s cílem dosáhnout kladných stanovisek a akceptovatelných podmínek pro další stupeň projektové přípravy a fázi vlastní stavby. Z nejdůležitějších staveb lze jmenovat R35, R43, I/13 atd. . Dále bylo průběžně prováděno připomínkování dalších stupňů projektové přípravy z hlediska minimalizace vlivů na životní prostředí a zvýšení efektivity vynaložených prostředků. Smyslem této činnosti byla snaha o nalezení investičně přijatelných řešení pro zabránění fragmentace populací velkých savců a degradace či likvidace populací méně pohyblivých druhů. Pozornost byla zaměřena i na realizaci migračních koridorů jako možného řešení s vyšší efektivitou a multiplikační funkcí pro příslušné biotopy. Pozornost byla věnována i zpracovávání metodických návodů a vyhodnocování jednotlivých aspektů životního prostředí, zaměřených na řešení kritických oblastí jeho ochrany a zefektivnění návazných procesů ve výstavbě silnic a dálnic. Rovněž probíhala snaha po nahrazení investičně náročných stavebních projektů přechodů pro zvěř – ekodukty, s přihlédnutím k využití realizovaných či navrhovaných podchodů a mostních objektů, zejména v Karlovarském kraji. Pozornost byla zaměřena i na návrh realizace migračního koridoru na základě monitoringem zjišťovaného pohybu zvěře. Byla připomínkována nová legislativa v oblasti ochrany ovzduší a akustiky, vesměs s nevalnými výsledky. Plánovaný proces tvorby akčních protihlukových plánů dle směrnice EC/49/2002 pro Ministerstvo dopravy ČR byl z důvodů zpoždění dodání podkladů z rezortu zdravotnictví přesunut na následující rok. V oblasti životního prostředí byl v roce 2013 pozastaven proces zpracovávání metodických návodů a vyhodnocování jednotlivých aspektů ochrany životního prostředí, zaměřených na řešení kritických oblastí (např. Výpočtová metodika pro hluk z automobilové dopravy) a dále pro kompenzační opatření v místě překročených limitů pro zvýšení kvality ovzduší. Předpokládáme jeho pokračování v roce 2014.

V. EVROPSKÉ STRUKTURÁLNÍ FONDY V přípravě projektů k čerpání prostředků z Operačního programu Doprava (OPD) pokračovalo ŘSD ČR i v roce 2013. Finanční podpora je alokována z prostředků Fondu soudržnosti a Evropského fondu pro regionální rozvoj, poskytovaných v rámci OPD. Příjemcem podpory je ŘSD ČR, které realizaci těchto projektů zajišťuje. Spolufinancování je poskytováno v rámci Prioritní osy 2 – Výstavba a modernizace dálniční a silniční sítě TEN-T (Transevropská dopravní síť) a Prioritní osy 4 – Modernizace silnic I. třídy mimo TEN-T z OPD. V průběhu roku 2013 byly schváleny ze strany Evropské komise další tzv. velké projekty (hodnota celkových výdajů velkého projektu je vyšší než 50 mil. EUR). Konkrétně se jedná o projekty „Rychlostní silnice R4 křižovatka I/20 Nová Hospoda“ (podpora OPD 560,189 mil. Kč) a „Silnice I/58 Příbor – obchvat“ (podpora OPD 1,169 mld. Kč). Ředitelství silnic a dálnic ČR využívá též podporu z Prioritní osy 7 – Technická pomoc OPD, která je zaměřena na podporu a zajištění implementace jednotlivých projektů OPD.

22

3|

Systém řízení kvality

Úsek kontroly kvality staveb, který působí v rámci generálního ředitelství, se v roce 2013 podílel na tvorbě a revizi technických předpisů Ministerstva dopravy ČR a norem, na připomínkování projektové dokumentace různých stupňů, schvalování materiálů a technologií pro stavby, na kontrole prací na stavbách vč. vyhodnocení předložených dokladů zhotovitele k přejímkám, školení stavebních dozorů a pasportizaci vad pro přejímací řízení a pro reklamace v záruční době. Významně se podílel především na přípravě technických předpisů pro modernizaci D1, na zahájení tvorby systému hospodaření s vozovkou a systému hospodaření s mosty. ŘSD ČR spolupracovalo na vývoji mobilní aplikace pro kontrolu kvality a dokumentování prováděných prací. Tato aplikace je ve zkušebním provozu na stavbách modernizace D1, přispěje k významnému zefektivnění postupů v oblasti kontroly kvality prováděných prací a dodávek v oblasti výstavby. Po vyhodnocení výsledků počítá ŘSD ČR s rozšířením používání této aplikace na všechny stavby v působnosti organizace. Pro zlepšení informovanosti stran, zúčastněných při výstavbě, byla na webových stránkách www.pjpk.cz zavedena databáze schválených zkoušek typu asfaltových směsí, betonu a mostních závěrů. Tato databáze zjednoduší práci stavebních dozorů a zrychlí přípravu prací na stavbách. Zavedená databáze bude dále rozšiřována o informace o dalších schválených materiálech a výrobcích; připravuje se její rozšíření o seznam všech typů svodidel, která byla schválena Ministerstvem dopravy ČR k používání na stavbách pozemních komunikací.

4|

ŘSD ČR – provozovatel elektronického mýtného systému

Provozování systému, řízení smluvních vztahů a navazujících projektů, problematiku rozvoje a kontroly funkcí mýtného systému na území ČR, zajišťoval úsek provozování elektronického mýta. V rámci těchto kompetencí byla např. zpracovávána, resp. vyhodnocována problematika zavedení mýta na komunikacích I. a nižších tříd. Současně bylo řešeno zavádění vysokorychlostního vážení nákladních vozidel spadajících do procesu výkonového zpoplatnění. V návaznosti na činnosti roku 2012 byla dále zpracovávána problematika slev pro jednotlivé dopravce, jejíž realizace byla ŘSD ČR uložena Ministerstvem dopravy. Zástupci ŘSD ČR byli přizváni do pracovní skupiny Ministerstva dopravy, která na základě směrnic EU řešila problematiku zapojení ČR do systému evropského mýta (EETS).

I. SPRÁVA MAJETKU V oblasti Správy majetku byla činnost v průběhu roku 2013 zaměřena hlavně na kontrolu technického stavu staveb elektronického mýta a jejich údržbu, kontrolu právního stavu věcných břemen vztahujících se k trasám nízkonapěťových přípojek mýtných bran a ZPI. Stěžejní činností je kontrola centrální evidence majetku ESVZ. Hlavními problémovými okruhy, které byly řešeny, jsou otázky vyvstalé v rámci výstavby infrastruktury mýta např. na komunikacích D3 – Tábor, D8 – sesuv půdy, rekonstrukce D1 atd. . Tyto s sebou nesou změny harmonogramů dodávek a vícenákladů spojených s dodávkou a zprovozňováním jednotlivých mýtných bran. Neméně důležitou činností, kterou pracovníci zpracovávali, je zpracovávání podkladů pro dodávky infrastruktury v rámci dodávek subetap Etapy 3 spojených s budováním elektronického mýta (nových mýtných bran) na dokončovaných úsecích dálnic a rychlostních silnic.

23

Mezi další povinnosti patří podpora autoprovozu flotily vozidel mobilní kontroly a zabezpečení vybavenosti hlídek složených z pracovníků jednotlivých celních správ. Do této agendy mimo jiné spadá administrace tankovacích karet, zabezpečení mobilní komunikace se Systémem elektronického mýta, správa zapůjčeného majetku ve 35 vozidlech, nepřetržité řešení denních problémů se zásobováním jednotlivých základen apod. K majetkové správě neoddělitelně patřilo a patří i řešení škod na majetku infrastruktury mýtného systému a na vozidlech mobilní kontroly.

II. DOHLED A KVALITA V roce 2013 byla v rámci kontroly a dohledu aktivizována nová pracovní skupina, zabývající se vyhodnocováním nároků dopravců, žádajících o přiznání slevy na mýtném v souladu s platnou legislativou. Na základě výsledků kontrolních zjištění byla v tomto období současně zajišťována kontrola parametrů vozidel mající vliv na výši stanoveného mýtného, tj. na emisní třídě. Pro minimalizaci možnosti poškození dopravců je tento parametr před výpočtem slevy konzultován s centrálním registrem vozidel na Ministerstvu dopravy. K 31. 12. 2013 bylo do systému registrováno 5 045 oprávněných dopravců, resp. 50 000 vozidel. Vzhledem ke stabilnímu provozu mýtného systému se zvýšená pozornost kontroly funkčnosti systému přesunula do oblasti kontroly kvality dodavatelem poskytovaných služeb ve vztahu k jednotlivým dopravcům. Tato oblast je definovatelná jako služby poskytované DM – Distribučními místy a KM – Kontaktními místy. Tyto činnosti se mohou rozdělit do dohledu nad bezporuchovým provozem centrálního systému a do oblasti řešení reklamací samotných dopravců. Na základě výsledků kontrol lze konstatovat, že úroveň poskytovaných služeb dopravcům je na velmi dobré úrovni. Ne nepodstatnou činností v rámci systému elektronického mýta na ŘSD ČR je vymáhání dlužného mýta od dopravců za minulá období, a to jak tuzemských, tak zahraničních, a to v obou kategoriích (tj. PostPay i PrePay). Vzhledem k absenci této funkcionality v samotném mýtném systému je tato činnost prováděna ve spolupráci s externími organizacemi. Za minulé období bylo již vybráno 42 mil. Kč. Vymáhání nedoplatků v tuzemsku je samozřejmě doplněno o snahu vymáhání dlužného mýtného i od zahraničních dopravců, kteří jsou oslovováni dle údajů zaregistrovaných v databázi mýtného systému při získávání OBU (palubních jednotek). Ve vymáhání dluhů působí značné potíže nedostatečná komunikace mezi státní správou ČR a správami daných států, což má za následek neefektivitu vymáhání od neregistrovaných dopravců. V souvislosti s problematikou stoupajícího počtu palubních jednotek v systému zpracoval úsek elektronického mýta ŘSD ČR náměty na legislativní úpravy silničního zákona vedoucí k úsporám finančních prostředků cestou snižování počtu jednotek v systému formou úpravy termínů pro propadání kaucí a kreditů (předplaceného mýtného u PrePay dopravců). V roce 2013 byly v souvislosti s propadlými kaucemi převedeny převedeny Státnímu fondu dopravní infrastruktury finanční prostředky ve výši cca 340 mil. Kč. V roce 2013 byla ve spolupráci se společností Kapsch a Generálním ředitelstvím cel započata tvorba algoritmů pro zahájení aktivit spojených s kontrolou dopravců porušujících mýtnou povinnost, což v roce 2014 vyústí v kontrolní činnost, která bude zaměřena na kontrolu tzv. „hopperů“. Na základě šetření budou tito dopravci oznamováni orgánům celní správy a jimi následně předáváni do správního řízení. ŘSD ČR v rámci svých povinností zpracovává data mýtného systému a vypracovává na měsíční bázi přehled vybraných informací pro zainteresované orgány.

24

Spotřebované mýtné v letech 2007-2012 Ze zpracovaných dat uvádíme pro informaci základní grafy vypovídající o výběru mýtného, podílu jednotlivých kategorií dopravců a výkonech (podílech) zahraničních dopravců. Projeté mýtné včetně zahrnutých doplatků, které se v konkrétním roce uskutečnily (úhrady dlužného mýtného realizované na kontaktních a distribučních místech a mýtné dorovnání zaznamenané v databázích mýtného systému (CAC)) Porovnání spotřebovaného mýtného 2007 – 2013 v Kč 10 000 000 000 9 000 000 000

8 126 016 890

8 680 051 019

8 554 998 248

2011

2012

2013

Předepsané mýtné

8 000 000 000 6 144 152 102

7 000 000 000 6 000 000 000

5 565 277 631

6 574 441 227 5 543 272 478

5 000 000 000 4 000 000 000 3 000 000 000 2 000 000 000 1 000 000 000 0

2007

2008

2009

2010

Podíl domácích a zahraničních dopravců na mýtném 2007 – 2013 10 000

Předepsané mýtné v mil. Kč

9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

domácí

3 398

3 704

3 209

3 848

4 685

4 950

4 764

zahraniční

2 167

2 440

2 334

2 727

3 441

3 730

3 790

25

Poměr domácích a zahraničních dopravců na mýtném 2007 – 2013 100 % 90 % 80 % 70 %

Podíl v %

60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0%

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

domácí

61,06 %

60,29 %

57,89 %

58,52 %

57,65 %

57,03 %

55,69 %

zahraniční

38,94 %

39,71 %

42,11 %

41,48 %

42,35 %

42,97 %

44,30 %

Podíl zahraničních dopravců na mýtném za rok 2013

Slovensko 1,38 % 2,94 %

0,99 %

Polsko

3,17 % 8,62 %

3,47 %

Maďarsko 27,24 %

4,13 %

Rumunsko Německo

10,99 %

Bulharsko Litva 12,31 %

24,76 % Srbsko Turecko Rakousko Ostatní

26

5|

Oblast bezpečnosti a ochrany zdraví při práci

Roční prověrky bezpečnosti a ochrany zdraví při práci (BOZP)včetně požární ochrany byly provedeny na všech pracovištích ŘSD ČR. SSÚD/RS jsou z hlediska ohrožení života a zdraví zaměstnanců ŘSD nejexponovanější organizační jednotky. Garantem provedení ročních prověrek je proto odbor bezpečnosti, v jehož kompetenci je metodické řízení BOZP a vše, co s tím souvisí, za účasti zástupců provozního úseku generálního ředitelství ŘSD. Členy prověrkových komisí byli i zástupci odborových organizací a zástupce externí služby v oblasti požární ochrany. Kontrolu v požární ochraně je třeba posuzovat jako provedení komplexní požárně preventivní prohlídky včetně roční kontroly dokumentace PO v souladu s požadavkem zákona o PO. Zjištění byla ihned projednána s odpovědnými zaměstnanci a byla učiněna okamžitá náprava. V roce 2013 bylo zaznamenáno 15 pracovních úrazů s pracovní neschopností delší než 3 dny, což je o 9 pracovních úrazů méně než v roce 2012, snížily se i všechny sledované ukazatele: - ukazatel četnosti oproti roku 2012 se snížil o 38,5 %, - ukazatel závažnosti pracovních úrazů o 33,3 % – po navýšení o pracovní neschopnost úrazů přecházejících z roku 2012 se snížil o 29,6 %, průměrná délka pracovní neschopnosti se zvýšila o 12,3 % – po navýšení o pracovní neschopnost úrazů přecházejících z roku 2012 se zvýšila o 16,3 %. V roce 2013 všechny pracovní úrazy vznikly na SSÚD/RS. Jednalo se převážně o uklouznutí a následný pád, nárazy do předmětů popř. náraz předmětem, poleptání kyselinou, nošení břemen a 3 pracovní úrazy vznikly při činnostech na dálnici nebo rychlostní silnici – 2 pracovní úrazy při dopravní nehodě a jeden pracovní úraz vznikl technickou závadou na vozidle odtahové služby. Při prověrkách BOZP za rok 2013 byl ověřen stav v péči o bezpečnost a ochranu zdraví při práci, stav pracovního prostředí a stav v zajišťování požární bezpečnosti. Závady a nedostatky zjištěné na jednotlivých pracovištích jsou uvedeny v dílčích zápisech, některé závady byly odstraněny ihned v průběhu provádění prověrky. V roce 2013 se prověrek na vybraných pracovištích opět zúčastnil svazový inspektor bezpečnosti práce odborové organizace DOSIA, který hodnotil činnost v oblasti bezpečnosti a ochrany zdraví při práci včetně požární ochrany velice kladně. Odbor bezpečnosti ŘSD ČR provedl povinné školení v rámci BOZP u všech administrativních zaměstnanců v zákonné dvouleté lhůtě, a zároveň provádí každoroční školení BOZP výkonných zaměstnanců, kteří se pohybují po dálnicích a silnicích I. třídy. V této oblasti se ŘSD ČR zaměřuje i na posuzování stavu a registraci kamerových systémů využívaných nebo spravovaných ŘSD ČR jak na pracovištích SSÚD/RS, závodů a správ, tak i ve spolupráci s odborným útvarem na všech hlavních trasách. V této činnosti bude pokračovat i v roce 2014. Současně zabezpečuje oblast kritické infrastruktury na objektech ŘSD ČR a personální bezpečnost řídících zaměstnanců.

27

6|

Kontrolní činnost

I. CÍLE A METODY ŘÍZENÍ RIZIK Každá organizace čelí řadě různých vnějších a vnitřních rizik, která musí být řízena. Předběžná podmínka pro řízení rizik je identifikace rizik a jejich hodnocení na různých úrovních. Hodnocení rizik spočívá v analýze relevantních rizik pro dosažení cílů a slouží jako základ pro určení způsobu, jakým mají být rizika řízena. Legislativní rámec je dán zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, spolu s prováděcí vyhláškou MF ČR č.: 416/2004 Sb., a dále pak Pokyny Centrální harmonizační jednotky MF ČR k jednotnému uplatňování závazných pravidel a doporučení pro výkon interního auditu ve veřejné správě a metodiky výkonu finančního auditu ve veřejné správě. V podmínkách ŘSD ČR je hodnocení rizik prováděno na základě Směrnice generálního ředitele č. 12/2005 „Zavedení jednotného uplatňování závazných pravidel a doporučení pro systém řízení a správy rizik v podmínkách ŘSD ČR“. Katalog rizik ŘSD ČR pro období 2013 až 2015 schválil generální ředitel. Katalog rizik je výsledkem provedené analýzy rizik v oblastech činnosti ŘSD ČR. Obsahuje nejzávažnější rizika a je jedním ze základních podkladových materiálů pro jejich řízení, posloužil také pro zpracování strategického plánu interního auditu. Katalog rizik vychází ze seznamu všech analyzovaných rizik, který byl vypracován na základě katalogů jednotlivých útvarů ŘSD ČR. Katalogy rizik jednotlivých útvarů ŘSD ČR, doplněné o katalogy rizik významných staveb v souladu s doporučením Certifikačního auditu č. j. 7/2010, jsou podkladem pro zaměření plánů kontrolní činnosti vedoucích zaměstnanců na všech řídících úrovních v rámci vnitřního řídícího a kontrolního systému ŘSD ČR.

II. KONTROLNÍ A AUDITORSKÁ ČINNOST V roce 2013 byly provedeny 2 interní audity, 4 mimořádné kontroly, 65 neplánovaných činností (požadavky, šetření podnětů, stanoviska) a 892 řídících kontrol. Provedené interní audity se vztahovaly k projektům „R4 Mirotice – Třebkov“ a „R6 Nové Sedlo – Tisová“ s cílem zjistit, zda byly dodrženy smluvní podmínky a určená pravidla. Audity neprokázaly závažná porušení. Stejně jako v předchozích letech byly řešeny nedostatky související se stavebními úseky D47, ve srovnání s rokem 2012 přibylo doplnění a zpřesnění žalob podaných v předchozích letech. V roce 2013 byly podány 4 žaloby za neoprávněně uplatněné a zaplacené úpravy cen, a dále byly podány 2 podněty ŘSD ČR nasvědčující podezření z trestného činu podvodu z důvodu dodávky materiálu podstatně nižší kvality oproti materiálu, který byl fakturován. Z 892 řídících kontrol provedených v roce 2013 vyplynulo 55 zjištění, na které vedoucí pracovníci reagovali 52 opatřeními, z nich 51 bylo splněno v tomtéž roce. V oblasti evidence stížností, podnětů a námětů bylo zaevidováno 39 stížností a 13 stanovisek.

28

7 | Oblast poskytování informací V roce 2013 bylo přijato celkem 119 žádostí o informace dle zákona 106/99 Sb. V roce 2013 nebyly poskytnuty žádné výhradní licence. Povinný subjekt přijal v roce 2013 čtrnáct stížností podaných podle ustanovení § 16a zákona č. 106/1999 Sb., v platném znění. Z toho osm stížností bylo rozhodnuto ve prospěch ŘSD. Povinný subjekt přijal v roce 2013 celkem patnáct odvolání, z toho devět odvolání bylo zamítnuto, v šesti případech pak bylo odvolání vyhověno. Nadřízeným orgánem určeným pro rozhodování o stížnostech podaných dle ustanovení § 16a zákona č. 106/1999 Sb., v platném znění, je Generální ředitel ŘSD ČR.

8|

Lidské zdroje

Ministerstvo dopravy ČR stanovilo v roce 2013 závazné ukazatele pro objem prostředků na platy a ostatní platby za provedenou práci a počty zaměstnanců pro hlavní činnost. Plánovaný stav zaměstnanců byl, na základě změny ukazatelů, jednou navýšen.

I. VÝVOJ ZAMĚSTNANOSTI Skutečné stavy zaměstnanců byly za rok 2013 čerpány na 98,32 % plánovaných stavů zaměstnanců za organizaci celkem. K 31. 12. 2013 organizace zaměstnávala 1 728 fyzických osob, z toho 975 technicko-hospodářských profesí a 753 dělnických profesí. K tomuto datu dělnické profese tvořily 43,58 % z celkového počtu zaměstnanců. Struktura zaměstnanců se ustálila, mírně postupovalo i snižování věkového průměru zaměstnanců. Průběžně odcházejí ti, kteří splňují nárok na důchod a dosud vypomáhali v pracovním poměru na dobu určitou. Vývoj zaměstnanosti se projevil jako odpovídající a odrážel probíhající změny v kalendářním období dle požadavků vedení organizace. ŘSD ČR nenaplnilo 29 plánovaných systemizovaných pracovních míst, což odpovídá 1,69 % nenaplnění plánovaných stavů. Plán Skutečnost Úspora

1 716 osob 1 687,17 osob 28,83 osob

Žádné hromadné propouštění v kalendářním období neproběhlo. Za rok 2013 bylo uskutečněno 186 nástupů do pracovního poměru a 125 výstupů z pracovního poměru. Z celkového počtu zaměstnanců je v organizaci celkem 119 osob, které pobírají starobní důchod při procentním zastoupení 53 % u mužů a 47 % u žen. Odstupné bylo vyplaceno v souladu s § 67 ZP a Kolektivní smlouvou ŘSD ČR na rok 2013. Předpokládá se, že vývoj zaměstnanosti bude v následujícím období 2014 odpovídat skutečné potřebě systemizovaných pracovních míst z důvodu uvedení do provozu Střediska správy a údržby Chotoviny s účinností od 01. 04. 2013, doplnění zaměstnanců do úseku kontroly a kvality staveb a do odboru auditu a kontroly.

29

VYBRANÉ ÚDAJE O ZAMĚSTNANOSTI K 31.12.2013

Kvalifikační struktura zaměstnanců

Počet zaměstnanců

počet

s VŠ vzděláním II. stupně

422

24,42

s VŠ vzděláním I. stupně

28

1,62

s vyšším odborném vzd.

8

0,46

s úplným střed. odb. vzd.

591

34,20

se středním odb. vzd.

635

36,75

3

0,18

41

2,37

1728

100,00

s nižším vzděláním se základním vzděláním celkem

Věková struktura zaměstnanců

Počet zaměstnanců

počet

% z celku

20 - 30 let

104

6,02

31 - 40 let

282

16,32

41 - 50 let

470

27,20

51 - 60 let

641

37,09

nad 60 let

231

13,37

1728

100,00

celkem

Zaměstnanost žen Počet zaměstnanců

% z celku

ženy

počet

% z celku 577

33,39

II. MZDOVÁ OBLAST STANOVENÉ ZÁVAZNÉ ROZPOČTOVÉ UKAZATELE NA ROK 2013 z HLČ Dopisem č. j. 3/2013–410–ROPO/1 ze dne 3. ledna 2013, stanovilo Ministerstvo dopravy Ředitelství silnic a dálnic ČR limity mzdových nákladů a počty zaměstnanců na rok 2013. V průběhu roku 2013 byly limity mzdových nákladů a počtu zaměstnanců upraveny: Změna č.1 – dopisem MD č. j. 401/2012–410–ROPO/3 ze dne 28. 2. 2013 byl navýšen limit mzdových nákladů o 7 035 tis. Kč a počet zaměstnanců o 24 osob. Důvodem navýšení bylo zajištění personálního obsazení Střediska správy a údržby Chotoviny a Výcvikového střediska MD v Kojetíně včetně zajištění lektorů pro kurzy ve Výcvikovém středisku.

•

30

•

•

•

•

Změna č. 2 – dopisem MD č. j. 144/2013–410–ROPO/1 ze dne 19. 6. 2013 byl navýšen limit mzdových nákladů o 5 770 tis. Kč. Navýšení mzdových prostředků bylo provedeno ve vazbě na „Rozhodnutí o poskytnutí dotace z prostředků Technické pomoci operačního programu Doprava“. Rozpočet obsahuje povolené překročení o 427 tis. Kč v prostředcích na platy (nároky EU + prostředky SFDI). Změna č. 3 – v souvislosti s modernizací naší nejvytíženější komunikace D1 a jejími povinnostmi pokrytí nepřetržitého dohledu našich zaměstnanců na pracovištích došlo na základě naší žádosti k navýšení ostatních osobních nákladů o 765 tis. Kč – schváleno dopisem MD č. j. 277/2013-410-ROPO/4 ze dne 27. 11. 2013. Změna č. 4 – dopisem MD čj. 305/2013-410-ROPO/1 ze dne 18. 12. 2013 byly navýšeny ostatní osobní náklady o 460 tis. Kč na vrub prostředků na platy. Důvodem byla potřeba uhradit odstupné a dohody o pracovní činnosti zaměstnanců technické rady GŘ. Změna č. 5 – dopisem MD č. j. 305/25013-410-ROPO/4 ze dne 30. 12. 2013 byly navýšeny prostředky na platy o 5 000 tis. Kč. Důvodem bylo zvýšení prostředků na platy pro zaměstnance za efektivní a mimořádné pracovní úsilí, které vyústilo v otevření několika úseků silnic, jejich křižovatek a v rekordní rok oprav na dálničních úsecích.

Vše shrnuje níže uvedená tabulka (jednotky v Kč)

Ukazatel

Schválený rozpočet

Zvýšení rozpočtu č.1

Zvýšení rozpočtu č.2

Zvýšení rozpočtu č.3

Zvýšení rozpočtu č.4

Konečný rozpočet č.5

Mzdové náklady celkem

476 474 000 483 509 000 489 279 000 490 044 000 490 044 000 495 044 000

v tom: limit prostředků na platy

469 212 000 475 860 000 481 630 000 481 630 000 481 170 000 486 170 000

OON

7 262 000

7 649 000

7 649 000

8 414 000

8 874 000

8 874 000

1 692

1 716

1 716

1 716

1 716

1 716

23 109 Kč/měs.

23 109 Kč/měs.

23 389 Kč/měs.

23 389 Kč/měs.

23 367 Kč/měs.

23 610 Kč/měs.

Počet zaměstnanců Průměrný výdělek

Pozn. Limit mzdových nákladů neobsahuje náhrady mezd v době nemoci

Skutečné čerpání mzdových prostředků za rok 2013 z HLČ

Údaj Ukazatel

Měrná jednotka

Roční limit MP 2013

ř./sl.

sl.1

Počet zaměstnanců

osob

Mzdové prostředky

Kč

Prostředky na platy

Kč

Ostatní osobní náklady

Kč

Průměrný měsíční výdělek z prostředků na platy

Kč/m.

Čerpání Čerpání Plnění v % limitu MO limitu MO a FO za rok sl.2/sl.1 × a FO za rok 2013 2012 100 sl.2

sl.3

sl.4

Index rok 2013 rok 2012 sl.2/sl.4 sl.5

1 642,25

1,027

495 044 000 517 055 952

104,45 489 377 879

1,057

486 170 000 508 159 753

104,52 481 331 999

1,056

1 716,00

1 687,17

98,32

8 874 000

8 896 199

100,25

8 045 880

1,106

23 610

25 099

106,31

24 424

1,028

31

Schválený závazný ukazatel mzdových prostředků byl po všech úpravách stanoven ve výši 495 044 000,- Kč. Skutečné čerpání mzdových prostředků bylo 517 055 952,- Kč, to je na 104,45 %. Upravený závazný ukazatel prostředků na platy byl po všech úpravách stanoven ve výši 486 170 000,- Kč. Skutečné čerpání prostředků na platy bylo 508 159 753,- Kč, to je na 104,52 %. Skutečný průměrný výdělek činil 25 099,- Kč/m. na zaměstnance bez rozlišení kategorií a konkrétní překročení bylo kryto z fondu odměn. V rámci schváleného zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2012 organizace do fondu odměn převedla částku 12 973 926,- Kč. Upravený ukazatel ostatních osobních nákladů ve výši 8 874 000,- Kč byl čerpán částkou 8 896 199,- Kč, tj. na 100,25 %. V uvedeném čerpání je zahrnuta částka 155 952,- Kč, která byla vyplacena od Technické univerzity v Ostravě na základě „Smlouvy o partnerství s finanční spoluúčastí“. Vývoj průměrných platů – po celý rok 2013 platil pro odměňování zaměstnanců zákon č.262/2006 Sb., zákoník práce. Podle § 123 odst. 6 písm. c) až g), § 128 odst. 2 a § 129 odst. 2 výše uvedeného zákona platí nařízení vlády č.564/2006 Sb., které řeší platové poměry zaměstnanců ve veřejných službách a správě, ve znění pozdějších předpisů. Stupnice platových tarifů zůstala zachována. S účinností od 1. 4. 2013 došlo ke zvýšení částky zvláštního příplatku na hodnotu 2 200,- Kč/měs. pro dělníky dálniční údržby v rámci jednání kolektivní smlouvy na rok 2013. Současně se směnným režimem dle zimního období je pro zaměstnance SSÚD/RS přiznán zvláštní příplatek ve výši 400,- Kč/měs. na období 12/2013 až 2/2014. Ostatní formy odměňování uvnitř Organizace včetně závazných limitů pro zaměstnance dělnických profesí na SSÚD/RS jsou nadále používány a byly navýšeny dle výše uvedených skutečností. Prostředky fondu odměn byly použity na pokrytí překročení limitu prostředků na platy v souladu s § 59 odst. 2 zákona o rozpočtových pravidlech ve znění pozdějších předpisů. Skutečně vyplacená částka z fondu odměn za rok 2013 činila 22 786 648,- Kč.

III. PÉČE O ZAMĚSTNANCE (Fond kulturních a sociálních potřeb) Program sociální péče o zaměstnance pokračoval v roce 2013 v trendu nastoupeném v předchozích letech. Pro zaměstnance je zajištěna komplexní závodní lékařská péče formou smluvních lékařů v souladu vyhlášky č.79/2013 Sb., o provedení některých ustanovení zákona č.373/2011 Sb., o specifických zdravotních službách a vyhlášky č.79/2013 Sb., o specifických zdravotních službách. Koncepce sociální politiky je založena na potřebě motivovat zaměstnance jak morálně, tak formou finančních příspěvků, odměn a dalšími způsoby ocenění jejich práce. Velká pozornost je věnována zlepšování jejich životních a pracovních podmínek, bydlení, stravování, preventivním zdravotním programům a dalším sociálním výhodám, jako jsou bezúročné půjčky, rekreace, kulturní a sportovní akce. Většina těchto sociálních programů je obsažena v Kolektivní smlouvě. Rok 2013 se stal pokračováním změnového projektu pro celkové zefektivnění fungování ŘSD ČR v takové podobě, která umožní pružně reagovat na očekávaný objem prostředků určených na výstavbu a rekonstrukce silnic a dálnic.

32

Modernizace D1

ˇ CÁST ˇ FINANCNÍ

1|

Základní ekonomické údaje

V roce 2013 čerpalo ŘSD ČR finanční prostředky na hlavní činnost z více zdrojů, a to: SFDI (včetně příjmů z EU) Státní rozpočet Státní rozpočet krytý příjmem z EU Vlastní zdroje (výnosy vytvořené v rámci hlavní a ekonomické činnosti, fondy)

• • • •

I. REKAPITULACE ZDROJŮ FINANCOVÁNÍ Hlavními zdroji financování ŘSD ČR je dotace ze Státního fondu dopravní infrastruktury a dále dotace od zřizovatele Ministerstva dopravy ČR, a to v paragrafech: § 2211 dálnice § 2299 technická pomoc OPD § 522034 zajištění přípravy na krizové situace podle zákona č. 240/2000 Sb. § 2212 silnice

• • • •

Investice (§2211) 

(v tis. Kč)

Schválený rozpočet

Rozpočet po změnách

Čerpání

SFDI

7 855 087

3 761 284

2 626 463

SFDI – OPD

5 061 341

658 433

553 169

456 975

1 575 226

1 560 100

10 000

31 527

16 989

2 195 486

245 608

187 298

SFDI – Platby EX POST

0

2 605 217

2 605 214

SR krytý příjmem z EU

66 469

66 469

215

15 645 358

8 943 764

7 549 448

SFDI – EIB SFDI – Komunitární programy SFDI – dotace MD smlouva 2013

Celkem

Neinvestice(§2211+2299+522034) 

(v tis. Kč)

Schválený rozpočet SFDI

Celkem

Čerpání

6 059 200

6 494 094

6 223 933

0

200 000

199 974

7 235

10 140

7 940

6 066 435

6 704 234

6 431 847

SFDI – dotace MD smlouva 2013 SR nevedené v EDS/SMVS

Rozpočet po změnách

Investice (§2212) 

(v tis. Kč)

Schválený rozpočet

Čerpání

SFDI

5 374 170

6 704 603

4 133 465

SFDI – OPD

3 427 663

2 968 657

2 805 264

SFDI – EIB

358 964

1 004 425

894 990

SFDI – dotace MD smlouva 2013

415 746

614 736

611 134

SFDI – Výzisky

0

12 952

11 477

SFDI – Platby EX POST

0

145 596

145 596

9 576 543

11 450 969

8 601 926

Celkem

36

Rozpočet po změnách

Neinvestice (§2212) 

(v tis. Kč)

Schválený rozpočet SFDI

•

Čerpání

5 347 678

6 594 011

5 620 501

0

2 543

2 543

5 347 678

6 596 554

5 623 044

SFDI – Výzisky Celkem

Rozpočet po změnách

ŘSD ČR celkem

Investice 

(v tis. Kč)

Schválený rozpočet SFDI

Rozpočet po změnách

Čerpání

13 229 257

10 465 887

6 759 928

8 489 004

3 627 090

3 358 433

815 939

2 579 651

2 455 090

2 611 232

860 344

798 432

10 000

31 527

16 989

SFDI – Výzisky

0

12 952

11 477

SFDI – Platby EX POST

0

2 750 813

2 750 810

SR krytý příjmem z EU

66 469

66 469

215

25 221 901

20 394 733

16 151 374

SFDI – OPD SFDI – EIB SFDI – dotace MD smlouva 2013 SFDI – Komunitární programy

Celkem

Neinvestice 

(v tis. Kč)

Schválený rozpočet SFDI

Rozpočet po změnách

Čerpání

11 406 878

13 088 105

11 844 434

SFDI – OPD

0

0

0

SFDI – EIB

0

0

0

SFDI – dotace MD smlouva 2013

0

200 000

199 974

SFDI – Výzisky

0

2 543

2 543

7 235

10 140

7 940

11 414 113

13 300 788

12 054 891

SR nevedené v EDS/SMVS Celkem



(v tis. Kč)

SFDI celkem SR celkem

36 562 310

33 618 912

28 198 110

73 704

76 609

8 155

Pozn.: Výzisk „Výzisk je materiál vyzískaný při realizaci investičního projektu, který netvoří příjem definovaný ve smyslu článku 55 obecného nařízení. Tento výnos (příjem) je věcně získán aktivitami realizace projektu. Příjem z výzisku může snižovat způsobilé výdaje realizovaného projektu“.

37

Platby EX POST Příjemce zasílá žádosti o platbu na SFDI poté, co byly výdaje zaplaceny dodavatelům z vlastních zdrojů příjemce, eventuelně z národních zdrojů (ze zdrojů SFDI). Jde o jakési přeúčtování již proplacených finančních prostředků. Prostředky státního rozpočtu byly čerpány především na technickou pomoc OPD a jako příspěvek na zajištění provozu výcvikového střediska Kojetín. V roce 2013 byly, na akci 127V025000005 (Technická pomoc OPD 2012 – Příprava nového programového období 2014-2020), použity finanční prostředky původem z prostředků SFDI v celkové výši 54 685 tis. Kč. Následně v roce 2014 budou z 85 % vyžádány formou ex post žádostí na odboru fondů EU ze státního rozpočtu a vráceny zpět do SFDI. Prostředky SR a SFDI zajišťují mimojiné např. investiční výstavbu dálnic, rychlostních silnic a silnic I.třídy, údržbu a opravy komunikací, provoz elektronického mýta a dále jako příspěvek na provoz. V rámci hospodaření organizace byly zapojeny i tzv. ostatní zdroje. Výnosy z hlavní a hospodářské činnosti činily 3,415 mld. Kč. Jejich součástí byly výnosy z pronájmů odpočívek a reklamních zařízení ve výši 122 mil. Kč, které sloužily jako doplňkový zdroj k pokrytí nákladů vyplývající z činnosti organizace. Největší položku v celkových výnosech tvořily finančně nepokryté odpisy a odpisy vygenerované z majetku pořízeného z dotace, a to v 6,445 mld. Kč. Prostředky rezervního fondu byly použity na penále za dobu posečkání daně za porušení rozpočtové kázně Generálnímu finančnímu ředitelství. Z fondu reprodukce bylo financováno pořízení dlouhodobého drobného majetku. Fond odměn byl použit na pokrytí mzdových nákladů nad rámec přiděleného mzdového limitu. Výsledek hospodaření se oproti minulému roku mírně zvýšil na 42 mil. Kč, zejména z důvodu maximalizace výnosů z pronájmů a aplikace úspor nákladů.

II. REKAPITULACE DLE PROGRAMŮ V EVIDENCI DATOVÉHO SYSTÉMU (EDS/SMVS) Investice

•

§ 2211 dálnice

(v tis. Kč)

PROGRAM

Státní rozpočet schválený rozpočet

skutečnost

% plnění

12702 Rozvoj a obnova mater.tech.základny **

66 469

66 469

215

0,32

Celkem

66 469

66 469

215

0,32

** Pozn.: § 2299 technická pomoc OPD

38

rozpočet po změnách

•

§ 2212 silnice

(v tis. Kč)

PROGRAM

Státní rozpočet schválený rozpočet

rozpočet po změnách

skutečnost

% plnění

12713 (32712) Výst. R48 Bělotín-FM-Český Těšín

689 835

660 761

629 305

95,24

22727 (32727) Výst. SO kolem hl. m. Prahy, část JZ

20 000

0

0

0

32724 Výst. dál. D47 Lipník n. B.-Ostrava – st. hranice

338 672

670 672

398 165

59,37

1 048 507

1 331 433

1 027 470

77,17

Celkem

Neinvestice

•

§ 2211 dálnice

(v tis. Kč)

PROGRAM

Státní rozpočet schválený rozpočet

rozpočet po změnách

skutečnost

% plnění

32725 Výst. dál. D 11 Praha-Hr. Kr.-st. hranice

3 000

3 000

623

20,77

Celkem

3 000

3 000

623

20,77

11 411 113

13 297 788

12 054 267

90,64

Neinvestiční výdaje nevedené v EDSSMVS celkem

Vysvětlivky:

OPD – Operační program Doprava EIB – Evropská investiční banka KP – Komunitární programy NP – spolufinancování akcí OPD z národních zdrojů EDS/SMVS – Evidence datového systému/Správa majetku ve vlastnictví státu

Flotila vozidel dálniční údržby SSÚD

III. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 

ČÍSLO NÁZEV POLOŽKY POL.

40

(v Kč) BĚŽNÉ OBDOBÍ SU

MINULÉ OBDOBÍ

Hlavní činnost

Hospodářská činnost

Hlavní činnost

Hospodářská činnost

18 910 340 340,38

3 714 288,64

19 117 757 804,01

4 333 816,57

A.

NÁKLADY CELKEM

I.

Náklady z činnosti

1.

Spotřeba materiálu

501

337 885 348,60

399 680,68

238 665 206,28

348 062,54

2.

Spotřeba energie

502

88 817 127,46

155 047,86

78 764 441,06

159 341,03

3.

Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek

503

27 469 995,37

115 298,00

25 431 431,90

127 061,00

97 416,05

6 955 343 673,54

124 556,25

18 888 082 257,65

4.

Prodané zboží

504

5.

Aktivace dlouhodobého majetku

506

6.

Aktivace oběžného majetku

507

7.

Změna stavu zásob vlastní výroby

508

8.

Opravy a udržování

511

7 167 742 285,35

9.

Cestovné

512

3 989 789,25

3 425 667,03

10.

Náklady na reprezentaci

513

918 921,00

723 069,34

11.

Aktivace vnitroorganizačních služeb

516

12.

Ostatní služby

518

3 609 116 775,06

89 719,50

3 503 569 470,61

110 626,15

13.

Mzdové náklady

521

519 816 958,29

633 442,71

492 603 891,65

950 020,35

14.

Zákonné sociální pojištění

524

178 094 670,00

15.

Jiné sociální pojištění

525

2 951 140,71

2 928 318,99

16.

Zákonné sociální náklady

527

26 794 604,15

24 880 302,39

1 056 404,00

953 632,00

168 532 467,00

17.

Jiné sociální náklady

528

18.

Daň silniční

531

19.

Daň z nemovitostí

532

232 946,00

420 121,00

20.

Jiné daně a poplatky

538

30 109 815,74

50 606 078,89

22.

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

541

149 893,99

1 021 660,15

23.

Jiné pokuty a penále

542

3 433 257,51

912 906,00

24.

Dary

543

43 398 427,77

272 474 304,33

25.

Prodaný materiál

544

26 062,02

16 092,41

26.

Manka a škody

547

99 645 633,74

78 002 412,26

27.

Tvorba fondů

548

28.

Odpisy dlouhodobého majetku

551

29.

Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek

552

30.

Prodaný dlouhodobý hmotný majetek

553

31.

Prodané pozemky

554

32.

Tvorba a zúčtování rezerv

555

33.

Tvorba a zúčtování opravných položek

34.

Náklady z vyřazených pohledávek

35.

6 664 695 310,16

1 294 063,70

7 111 898 431,97

1 259 568,40

2 955 749,76

556

3 274 038,42

1 283 273,29

557

430 566,93

19 848,31

Náklady z drobného dlouhodobého majetku

558

14 043 735,49

9 068 435,32

36.

Ostatní náklady z činnosti

549

62 728 982,24

II.

Finanční náklady

1.

Prodané cenné papíry a podíly

561

2.

Úroky

562

3.

Kurzové ztráty

563

4.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou

564

5.

Ostatní finanční náklady

569

368 168,67

69 065 954,13

8 144,20

37 027,52

8 144,20

37 027,52

1 373 925,15

633 460,98

III. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 

ČÍSLO NÁZEV POLOŽKY POL.

(v Kč) BĚŽNÉ OBDOBÍ SU

III.

Náklady na transféry

1.

Náklady vybraných ústř. vl. institucí na transfery

571

2.

Náklady vybraných míst. vl. institucí na transfery

572

V.

Daň z příjmů

1.

Daň z příjmů

591 595

MINULÉ OBDOBÍ

Hlavní činnost

Hospodářská činnost

Hlavní činnost

Hospodářská činnost

22 249 938,53

561 451,47

24 153 936,88

506 763,12

22 249 938,53

561 451,47

24 153 936,88

506 763,12

18 951 314 189,18

4 941 799,73

19 133 084 343,67

5 224 684,92

3 410 075 847,47

4 941 799,73

7 064 992 698,67

5 224 684,92

2.

Dodatečné odvody daně z příjmů

B.

VÝNOSY CELKEM

I.

Výnosy z činnosti

1.

Výnosy z prodeje vlastních výrobků

601

2.

Výnosy z prodeje služeb

602

2 000 897,40

4 625 068,65

2 127 870,68

5 092 676,88

3.

Výnosy z pronájmu

603

122 760 528,36

80 099,52

131 222 446,93

20 496,96

4.

Výnosy z prodaného zboží

604

8.

Jiné výnosy z vlastních výkonů

609

9.

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

641

1 930 749,82

5 358 860,15

10.

Jiné pokuty a penále

642

161 814,64

97 727,07

70 619 352,42

66 750 620,62

277 496,07

1 250 290,13

13 202 377,40

11.

Výnosy z vyřazených pohledávek

643

12.

Výnosy z prodeje materiálu

644

13.

Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku

645

14.

Výnosy z prodeje dlouhod. hm. maj. kromě pozemků

646

15.

Výnosy z prodeje pozemků

647

16.

Čerpání fondů

648

23 087 658,50

17.

Ostatní výnosy z činnosti

649

3 189 237 350,26

II.

Finanční výnosy

1.

Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů

661

2.

Úroky

3. 4.

236 631,56

6 844 982 505,69

14 744 889,72

21 694 811,40

662

14 744 023,78

21 694 472,69

Kurzové zisky

663

865,94

338,71

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou

664

6.

Ostatní finanční výnosy

669

IV.

Výnosy z transferů

15 526 493 451,99

12 046 396 833,60

1.

Výnosy vybraných ústř.vlád.institucí z transferů

671

15 526 493 451,99

12 046 396 833,60

2.

Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů

672

111 511,08

C.

VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ

1.

Výsledek hospodaření před zdaněním

63 223 787,33

1 788 962,56

39 480 476,54

1 397 631,47

2.

Výsledek hospodaření běžného účetního období

40 973 848,80

1 227 511,09

15 326 539,66

890 868,35

41

IV. ROZVAHA 

ČÍSLO NÁZEV POLOŽKY POL.

42

(v Kč) OBDOBÍ SU

BĚŽNÉ BRUTTO

KOREKCE

NETTO

MINULÉ

AKTIVA CELKEM

484 953 971 965,90

57 265 794 448,81 427 688 177 517,09 422 437 890 626,42

A.

Stálá aktiva

480 561 887 504,17

56 883 329 503,94 423 678 558 000,23 418 248 808 351,50

I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

1.

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje

012

2.

Software

013

3.

Ocenitelná práva

014

4.

Povolenky na emise a preferenční limity 015

5.

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018

6.

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

019

7.

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

041

8.

Uspořádací účet techn. zh. dlouhod. nehm. majetku

044

9.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

051

II.

Dlouhodobý hmotný majetek

1.

Pozemky

2 860 000 844,75

2 797 860 607,01

62 140 237,14

151 036 336,61

2 855 699 504,80

2 794 691 827,06

61 007 677,74

151 038 336,61

3 168 779,95

3 168 779,95

1 132 560,00

477 701 886 659,42 031

1 132 560,00

54 085 468 896,93 423 616 417 792,49 418 097 770 014,89

27 454 058 360,97

27 454 058 360,97

46 514 865 282,88 238 519 071 483,92 218 464 142 657,70

2.

Kulturní předměty

032

3.

Stavby

021

285 033 936 766,80

4.

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

022

9 543 177 863,94

7 271 727 850,93

5.

Pěstitelské celky trvalých porostů

025

6.

Drobný dlouhodobý hmotný majetek

028

298 875 763,12

298 875 763,12

7.

Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

8.

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

042

9.

Uspořádací účet techn. zh. dlouhod. hm. 045 majetku

10.

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

052

III.

Dlouhodobý finanční majetek

1.

Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem

061

2.

Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem

062

3.

Dluhové cenné papíry držené do splatnosti

063

5.

Termínované vklady dlouhodobé

068

6.

Ostatní dlouhodobý finanční majetek

069

IV.

Dlouhodobé pohledávky

1.

Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé

462

2.

Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů

464

3.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy

465

5.

Dlouhodobé pohl. z nástrojů spolufin. ze zahr.

468

6.

Ostatní dlouhodobé pohledávky

469

7.

Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery

471

155 367 733 766,54

4 104 138,05

2 271 450 013,01

27 213 191 289,21

2 241 107 802,89

155 367 733 766,54 170 168 798 147,54

4 104 138,05

10 530 117,55

IV. ROZVAHA 

ČÍSLO NÁZEV POLOŽKY POL. B.

(v Kč) OBDOBÍ SU BRUTTO 4 392 084 461,73

Oběžná aktiva

I.

Zásoby

1.

Pořízení materiálu

BĚŽNÉ KOREKCE 382 464 944,87

NETTO

MINULÉ

4 009 619 516,86

4 189 082 274,92

152 808 175,93

152 808 175,93

128 997 439,79

111

2.

Materiál na skladě

112

152 438 156,66

152 438 156,66

128 974 171,79

3.

Materiál na cestě

119

370 019,27

370 019,27

23 268,00

4.

Nedokončená výroba

121

5.

Polotovary vlastní výroby

122

6.

Výrobky

123

7.

Pořízení zboží

131

8.

Zboží na skladě

132

9.

Zboží na cestě

138

10.

Ostatní zásoby

139

II.

Krátkodobé pohledávky

1 561 872 425,85

382 464 944,87

1 179 407 480,98

1 131 151 078,68

9 671 945,64

1.

Odběratelé

311

541 171 341,89

531 499 396,25

513 238 021,04

4.

Krátkodobé poskytnuté zálohy

314

19 902 057,61

19 902 057,61

21 009 029,19

5.

Jiné pohledávky z hlavní činnosti

315

5 886 069,70

5 886 069,70

1 430 490,20

6.

Poskytnuté návratné finanční výpomoci 316 krátkodobé

10.

Pohledávky zaměstnanci

925 870,10

925 870,10

1 677 488,50

1 812 490,29

1 812 490,29

1 100 431,77

381

1 796 373,52

1 796 373,52

1 837 039,16

335

11.

Zúčtování s institucemi soc. zab. a zdrav. poj. 336

12.

Daň zpříjmů

341

13.

Jiné přímé daně

342

14.

Daň z přidané hodnoty

343

15.

Jiné daně a poplatky

344

16. 17.

Pohledávky za vybranými ústředn. vlád. 346 institucemi Pohledávky za vybranými místními vlád. 348 institucemi

18.

Pohledávky za účastníky sdružení

351

23.

Krátkodobé pohl. z nástrojů spolufin. ze zahr.

371

24.

Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373

25.

Náklady příštích období

26.

Příjmy příštích období

385

306 798 580,37

306 798 580,37

295 600 979,59

27.

Dohadné účty aktivní

388

24 349 005,88

24 349 005,88

327 600,00

377

28.

Ostatní krátkodobé pohledávky

III.

Krátkodobý finanční majetek

1.

Majetkové cenné papíry k obchodování 251

659 230 636,49 2 677 403 859,95

2.

Dluhové cenné papíry k obchodování

253

3.

Jiné cenné papíry

256

372 792 999,23

286 437 637,26

294 929 999,23

2 677 403 859,95

2 928 933 756,45

4.

Termínované vklady krátkodobé

244

5.

Jiné běžné účty

245

812 519 855,73

812 519 855,73

1 631 303 576,06

9.

Běžný účet

241

1 859 899 590,41

1 859 899 590,41

1 292 590 330,55

10.

Běžný účet FKSP

243

1 960 352,72

1 960 352,72

2 067 641,07

15.

Ceniny

263

1 597 163,00

1 597 163,00

1 404 435,00

1 426 898,09

1 426 898,09

1 567 773,77

16.

Peníze na cestě

262

17.

Pokladna

261

43

IV. ROZVAHA 

ČÍSLO POL. C. I. 1. 3. 4. 5. 6. 7. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. III. 1. 2. 3. D. I. 1. II. 1. 2. 4. 7. 8. 9. III. 1. 4. 5. 7. 9. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 29. 30. 31. 32. 33. 34.

44

NÁZEV POLOŽKY PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy minulých období Fondy účetní jednotky Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsl. hosp. Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku, investiční fond Ostatní fondy Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Výsledek hospodaření minulých účetních období Cizí zdroje Rezervy Rezervy Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufin. ze zahr. Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům Zúčtování s institucemi SZ a ZP Daň z příjmů Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Závazky k účastníkům sdružení Krátkodobé závazky z nástrojů spolufin. ze zahr. Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky

(v Kč) SU

401 403 405 406 407 408 411 412 413 414 416 419 493 431 432

OBDOBÍ BĚŽNÉ

MINULÉ

427 688 177 517,09 423 177 426 708,31 422 131 889 691,40 90 384 920 465,10 331 738 807 916,78

422 437 890 626,42 416 541 261 958,77 415 412 132 770,81 93 096 449 781,11 322 320 291 557,78

-4 405 960,51

-4 608 568,08

12 567 270,03 939 869 016,91 29 401 828,00 3 283 918,53 29 416 185,34

1 049 445 139,84 39 214 550,00 3 868 697,09 26 174 257,33

790 684 129,37 87 082 955,67 105 668 000,00 42 201 359,89

884 247 919,93 95 939 715,49 79 684 048,12 16 217 408,01

63 466 640,11 4 510 750 808,78

63 466 640,11 5 896 628 667,65

40 661 420,66

103 000 852,03

40 661 420,66

103 000 852,03

4 470 089 388,12

5 793 627 815,62

1 934 122 352,19 1 391 257 384,68

3 059 253 285,20 1 711 073 362,24

33 004 224,00 2 254,00 19 460 188,00 948 410,00 4 681 033,00 6 731 870,11

30 577 927,00 19 763,00 17 830 135,00 9 852 240,03 3 904 956,00 1 894 023,91

117 271 314,61

69 020 305,63

88 102 481,99 24 750 007,97 6 562 039,16 174 056 338,49 669 139 489,92

10 017 296,51 1 673 163,03 1 244 000,89 232 777 668,98 644 489 688,20

441 451 452 455 458 459 472 281 289 321 324 326 331 333 336 341 342 343 344 345 347 349 352 372 374 383 384 389 378

I/11 Mokré Lazce – Ostrava

V. VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE A K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ ZA ROK 2013

Zpráva nezávislého auditora

pro vedení státní příspěvkové organizace

Ředitelství silnic a dálnic ČR o auditu účetní závěrky

Ověřili jsme účetní závěrku, tj. rozvahu, výkaz zisku a ztráty, přílohu a přehled o peněžních tocích, organizace Ředitelství silnic a dálnic ČR, se sídlem: Na Pankráci 546/56a, Praha 4, PSČ 140 00, IČ: 65993390, za účetní období od l. ledna 20 13 do 31. prosince 2013, včetně popisu použitých významných účetních metod. Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán organizace Ředitelství silnic a dálnic ČR, státní příspěvková organizace (dále i jako „ŘSD” nebo „Organizace”). Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady. Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupu, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

Základ pro výrok s výhradou:

1. Nadhodnocení aktiv a jejich chybná struktura

ŘSD v účetní závěrce sestavené k 31. 12. 2013 neprovedla nezbytné snížení hodnoty vykazovaného dlouhodobého majetku (staveb) na základě vedených neukončených soudních sporů, která byla nesprávně navýšena v pořizovací hodnotě v důsledku neoprávněného indexování dodavatelských prací a účtovala o něm jen v podrozvaze jako o podmíněné pohledávce. Toto nadhodnocení dlouhodobého majetku dosáhlo dle našich zjištění 811 mil. Kč, kdy tato hodnota měla být primárně vykázána jako pohledávka vůči dodavatelům ŘSD. Vzhledem k tomu, že převážná část těchto pohledávek vůči dodavatelům ŘSD je bohužel promlčena nebo je málo pravděpodobné jejich inkaso, mělo zároveň dojít k vytvoření opravné položky k pohledávkám ŘSD ve výši 782 mil. Kč, která měla být vykázána na oproti jmění ŘSD (opravám minulých období).

46

V souvislosti s výše uvedenou úhradou neoprávněně indexovaných dodavatelských prací si dovolujeme upozornit na potencionální hrozbu uvalení sankce za porušení rozpočtové kázně ze strany Ministerstva financí České republiky ve výši 3.118 mil. Kč (hodnota neoprávněně proplacených faktur včetně 100%-ní výše penále) související s výstavbou D47. ŘSD na toto riziko upozorňuje v příloze k účetní závěrce a považuje jej za podmíněný závazek ve vztahu k Ministerstvu financí České republiky. Podle našeho názoru, i kdyby došlo k uvalení takto vysoké nebo jiné finančně významné sankce na ŘSD z titulu porušení rozpočtové kázně, nezpůsobí taková sankce riziko neschopnosti ŘSD pokračovat ve své činnosti jako finanční stabilní subjekt, neboť taková sankce by měla být kryta ze strany zřizovatele nebo jiných státních zdrojů.

2. Podmíněné závazky a jejich vykazování

a)

V účetní závěrce sestavené k 31. 12. 2013 ŘSD nevykázala a v příloze k účetní závěrce neuvedla a blíže nepopsala podmíněné závazky z titulu porušené rozpočtové kázně v celkové výši 2.199 mil. Kč (vlastní dotace + související penále) vyplývající z kontrol provedených územními finančními orgány v období let 2012 a 2013.

b) Do data vydání této zprávy auditora byla v r. 2014 obdržena další rozhodnutí územních finančních orgánů, ze kterých vyplývají další podmíněné závazky ve výši 4.782 mil. Kč (vlastní dotace + související penále) z titulu porušení rozpočtové kázně. S ohledem na riziko obsažené v bodě 1. specifikace výroku auditora si dovolujeme upozornit na celkové finanční riziko sankcí z titulu porušení rozpočtové kázně k datu vydání zprávy auditora ve výši 10.099 mil. Kč, kdy:

•

Částka 6.981 mil. Kč (dotace + související penále) představuje již uvalenou sankci ze strany územních finančních orgánu na základě rozhodnutí.

•

Částka ve výši 3.118 mil. Kč představuje potenciální riziko uvalení sankce související s výstavbou D 47.



3. Počáteční zůstatky období roku 2013

Ve Zprávě nezávislého auditora k účetní závěrce ŘSD sestavené ke dni 31. 12. 2013 jsme vyjádřili výhradu ke skutečnosti, že ŘSD v účetnictví roku 2012 neproúčtovala správně pořízení dlouhodobého hmotného majetku, závazky a náklady, které měly být vykázány již ke dni 31. 12. 2012, a to v tomto rozsahu:

• • •

Neproúčtované Pořízení dlouhodobého hmotného majetku: 47.801 tis. Kč Neproúčtované Závazky: 129.523 tis. Kč Neproúčtované Náklady za poskytnuté služby: 81.721 tis. Kč.

Tyto nesprávnosti, obsažené v účetní závěrce sestavené k 31. 12. 2012, významně ovlivnily počáteční zůstatky a účetní operace období roku 2013. V průběhu roku 2013 tak došlo proúčtování účetních operací v následujících skutečných hodnotách, které nesprávně ovlivnily účetní závěrku sestavenou k 31. 12. 2013, přestože s ní věcně a časově nesouvisí:

• • •

Náklady za poskytnuté služby týkající se roku 2012 zaúčtované v roce 2013: 90.084 tis. Kč. Pořízení dlouhodobého hmotného majetku uskutečněné v roce 2012: 47.905 tis. Kč Závazky, které měly být vykázány již v roce 2012: 137.989 tis. Kč

47



4. Žalobní nároky druhých stran neuvedené v příloze k účetní závěrce

V příloze k účetní závěrce ŘSD neuvedla a blíže nepopsala žalobní nároky druhých stran v celkové výši 293 mil. Kč, přičemž objem 42 mil. Kč nebyl vykázán ani jako podmíněný závazek v podrozvahové evidenci ŘSD. Jedná o 4 žalobní nároky, které se týkají úhrady úroků z prodlení, ušlého zisku a nároků na výkup pozemků, k nimž je ŘSD vyzývána a u nichž existuje nikoliv nevýznamná pravděpodobnost, že ŘSD je v určitém rozsahu bude plnit a zatíží tak náklady ŘSD v období, kdy o nich pravomocně bude rozhodnuto. Nejvyšší pravděpodobnost úhrady je u nároku z titulu úroku z prodlení ve výši 116 mil. Kč, která není v účetní závěrce ŘSD zohledněna vytvořenou rezervou oproti nákladům období roku 2013, které z titulu své právní formy, poslání a modelu financování není schopna krýt z vlastních finančních zdrojů.

5. Sporná pasiva (závazky) a jejich dopad na vykazované položky účetní závěrky

a)

ŘSD v příloze k účetní závěrce rovněž neuvedla a blíže nepopsala sporná pasiva (závazky) ve výši 647 mil. Kč (částka ve výši 96 mi. Kč částečně kopíruje shora popsané soudní nároky týkající se úhrady úroků z prodlení ve výši 116 mil. Kč). Tyto sporné závazky nejsou vykázány ani jako podmíněné závazky v podrozvahové evidenci ŘSD.



Důvodem vzniku sporných závazků jsou nároky ze strany dodavatelů za vícepráce, které do dnešního data nebyly ze strany ŘSD odsouhlaseny a smluvně upraveny (nedošlo k provedení Jednacího řízení bez uveřejnění a uzavření smluvního dodatku či samostatné smlouvy dodatkem k souhrnu smluvních dohod) a za pozdní úhrady faktur. V případě, že dojde k uznání těchto závazků, promítnou se relevantním způsobem do pořízení majetku ŘSD, případně do jejích nákladů (sankce za pozdní úhrady faktur).

b)

ŘSD v účetní závěrce rovněž vykazuje splatný závazek ve výši 275 mil. Kč za dodávku stavebních prací, který nekorigovalo přijatým dobropisem (opravným dokladem) na snížení ceny fakturovaného díla ze strany dodavatele ve výši 142 mil. Kč, ačkoliv dodavatel vystavení takového dobropisu (opravného dokladu) potvrdil v rámci konfirmací závazků a pohledávek.



Tímto došlo k nesprávnému navýšení hodnoty dodavatelských závazků a hodnoty dlouhodobého majetku vykázaného v účetní závěrce ŘSD minimálně o 142 mil. Kč. Zaúčtování takového dobropisu je racionální očekávat v účetním období roku 2014, přičemž dle nám poskytnutých informací ŘSD vyžaduje vystavení dobropisu (opravného dokladu) k celkové hodnotě plnění 275 mil. Kč.

Výrok s výhradou Podle našeho názoru, s výhradou možných a skutečných vlivů skutečností popsaných v předchozích odstavcích účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace organizace Ředitelství silnic a dálnic ČR, státní příspěvková organizace k 31. prosinci 2013 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2013 v souladu s českými účetními předpisy. Ověření výroční zprávy Ověřili jsme soulad výroční zprávy organizace Ředitelství silnic a dálnic ČR, státní příspěvková organizace se sídlem: Na Pankráci 546/56a, Praha 4, PSČ 140 00, IČ: 65993390, k 31. prosinci 2013 s účetní závěrkou, která je obsažena v této výroční zprávě. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán organizace Ředitelství silnic a dálnic ČR, státní příspěvková organizace. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou.

48

Ověření jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a aplikačními doložkami Komory auditorů České Republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou předmětem zobrazení v účetní závěrce, případně v konsolidované účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou a konsolidovanou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace ve výroční zprávě organizace Ředitelství silnic a dálnic ČR, státní příspěvková organizace k 31. prosinci 2013 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou.

V Praze dne 15. června 2014



Ing. Jakub Kovář auditor, oprávnění KA ČR č. 1959 místopředseda představenstva

NEXIA AP a.s.

auditorská společnost, oprávnění KA ČR č. 96 Sokolovská 5/49, Praha 8, 186 00

49

Dálnice D3 u Chotovin

Na Pankráci 56 | 140 00 Praha 4 | IČ: 65993390 | telefon: 241 084 111 | e-mail: [email protected] | www.rsd.cz