Workshop
Agenda 1. 2. 3. 4.
5.
6. 7.
8.
Introductie Werk en inkomen Verzekeringen Woning a) Kopen b) Huren Geld over a) Sparen b) Beleggen Budgetteren Hands-on a) Opstellen financiële planning Vragenronde
Werk en inkomen Aangegeven loon/uitkering altijd BRUTO
Wat gaat daar dan nog van af? - Loonheffing - Loonbelasting + premies volksverzekering (ANW, AOW en AWBZ) - Premies werknemersverzekering (ZW, WW, WIA) - Zorgverzekeringswet - Pensioen (als dit in het bedrijf van toepassing is) - Bijtelling lease-auto (als je de bedrijfsauto ook privé gebruikt)
Werk en inkomen Komt daar ook nog iets bij?
- Reiskostenvergoeding - Onkostenvergoeding Betaal ik over het hele loon belasting? Nee, er wordt rekening gehouden met kortingen zoals algemene heffingskorting en arbeidskorting. Deze bedragen kunnen per jaar worden aangepast.
Werk en inkomen Inhoudingen/verzekeringen als je stage loopt Afhankelijk van beloning • Reële beloning (bijv. Minimumloon) •
Verzekerd voor ALLE werknemersverzekeringen
• Lager bedrag (stage- of onkostenvergoeding) •
Verzekerd voor ZW en WAJONG
• Geen financiele vergoeding •
Verzekerd voor WAJONG
Werk en inkomen Hands-on ( ± 15 minuten): Bereken het netto salaris dat je krijgt bij een bruto salaris van € 2.200,00.
Gebruik hierbij een van de op het internet beschikbare rekentools.
Krijgt iedereen hetzelfde resultaat? Hoe kan dit?
Werk en inkomen Hands-on ( ± 15 minuten): : Onderzoek op de site van het UWV of je na een stage recht hebt op een WW-uitkering.
Indien ja, wat zijn dan de voorwaarden.
Werk en inkomen Als 2 mensen bruto hetzelfde verdienen is dan ook het netto salaris hetzelfde?
Nee…. Soms zijn er aftrekposten mogelijk. Over die aftrekposten hoeft dan geen belasting te worden betaald. Of extra inhoudingen (zoals pensioenpremie, privegebruik leaseauto,…)
Voorbeelden: • Betaalde hypotheekrente en de kosten voor het verkrijgen van een hypotheek (minus het zogenaamde huurwaardeforfait) • Ziektekosten hoger dan de (inkomensafhankelijke) drempel
Inkomsten/loonbelasting
Inkomsten Wat is het verschil tussen loonbelasting en inkomstenbelasting? Loonbelasting wordt ingehouden op het loon (uitkering) en inkomstenbelasting is belasting over alle inkomen. Deze wordt vastgesteld op basis van een aangifte die je moet/mag doen. Als je hiertoe door de belastingdienst wordt “uitgenodigd” dan is dit verplicht. Als je denkt dat je teveel hebt betaald mag je ook zelf aangifte doen om je geld terug te krijgen.
Inkomsten Wanneer kun je geld terug krijgen? • Als je niet het hele jaar hebt gewerkt (bij de inhoudingen wordt er van uitgegaan dat je het hele jaar inkomsten hebt) waardoor je inkomsten minder zijn geweest dan het bedrag van de heffingskorting • Als je aftrekposten hebt.
Vakantiedagen Per jaar minimaal recht op 4 keer het aantal werkuren per week. Bijvoorbeeld: Je werkt 4 dagen 8 uren. Dan minimaal recht op 4 x 32 uren = 128 uren = 16 dagen. Krijg je meer dagen dan zijn dit zogenaamde “bovenwettelijke dagen”. Deze hebben een “houdbaarheid” van 5 jaar. Wettelijke dagen vervallen al na een half jaar. Let op: In de CAO mag hiervan worden afgeweken.
Verzekeringen Verplicht: • Minimaal WA-verzekering voor motorvoertuig • (Basis) zorgverzekering • Opstalverzekering koophuis (verplicht door de geldverstrekker) Aangeraden: • AVP (aansprakelijkheid voor particulieren) • Inboedelverzekering • Aanvullende verzekering ziektekosten • (Doorlopende) reisverzekering (zeker voor reizen buiten Europa) Het overwegen waard: • Rechtsbijstand • Overlijdensrisico (levensverzekering/uitvaartverzekering) • Annuleringsverzekering (voor een reis)
Verzekeringen Globale kosten verzekeringspremies per jaar: Verzekering
Gemiddeld
Opstalverzekering
€ 200
Inboedel
€ 80
Zorgverzekering
€ 800
AVP
€ 50
Motorrijtuigen (WA)
€ 2.000
Aanvullende zorgverzekering
€ 90
Uitvaartverzekering
€ 80
Let wel: De kosten zijn meestal afhankelijk van de waarde van het verzekerde. Bij motorvoertuigen wordt de toeslag/korting tevens door leeftijd van de bestuurder en no-claim bepaald.
Huis huren/kopen Keuze voor kopen/huren hangt af van jouw persoonlijke situatie, niet alleen van de te betalen huur/hypotheek. Voordelen kopen: • Gedeelte van de maandelijkse annuïteit is een investering • Hoe hoger je salaris, hoe hoger het belastingvoordeel • Na beëindiging hypotheek is het huis je eigendom (dus geen maandelijkse lasten meer) • Tot 1 januari 2015 is een schenking van € 100.000 voor de aankoop van een huis vrijgesteld van schenkbelasting • Veranderingen in huis verhogen de waarde • Altijd dezelfde maandlasten (belastingvoordeel wordt wel steeds minder) Voordelen huren: • Flexibiliteit (als je bijvoorbeeld moet verhuizen voor een baan) • Hoe lager je salaris hoe hoger de huurtoeslag (“rekenhuur” maximaal ca. € 700 indien ouder dan 23 jaar) (maximum salaris € 21.600/jr) • Géén onderhoudskosten “opstal” • Minder verzekeringskosten
Huis huren/kopen Soorten hypotheek Annuïteiten: • Vast bedrag per maand voor de hele looptijd • Bestanddeel aflossing wordt groter, rente kleiner • Totale betaalde rentebedrag groter dan bij lineaire Lineaire: • Variabel maandbedrag (hoog in begin, laag aan het einde) • Vast bedrag aflossing (in begin los je meer af dan bij annuïteit, daardoor betaal je minder rente) Aflossingsvrij: • Vast lager maandbedrag (je betaalt alleen de rente en lost niet af) • Aan het einde van de looptijd is de schuld (in tegenstelling tot eerder genoemde vormen) NIET afgelost (risico “Onder water staan”, d.w.z. schuld groter dan verkoopwaarde woning) • Geen belastingaftrek hypotheekrente
Geld over? Sparen Spaarrekening: • Geen risico (tot € 100.000) • Variabele (lage)rente • Geld direct beschikbaar Spaardeposito: • Geen risico (tot € 100.000) • Vaste rente (afhankelijk van de looptijd) • Niet direct beschikbaat (zonder boete) Box 3: Over spaarbedragen boven € 21.139 wordt 1,2% belasting geheven.
Geld over? Beleggen Zelf beleggen: • Risico dat geld verdwijnt • Goedkoper dan via vermogensbeheer Via vermogensbeheer: • Risico dat geld verdwijnt • Wordt vaak belegd in “eigen” fondsen • Vaak hoge kosten van beheer en gekoppelde verzekering (“woekerpolissen”) Beleggersprofielen: • Zeer defensief • Defensief • Neutraal • Offensief • Zeer offensief
Geld over? Beleggen Waarin kun je o.a. beleggen? • Aandelen • Obligaties • Beleggingsfondsen • Indextrackers • Derivaten (opties, futures,…) • Alternatieve beleggingen (schepen, grondstoffen, vastgoed,…) • Vreemde valuta • …… • Óf….een mix van genoemde mogelijkheden (spreiding risico)
Hoe groter het risico hoe groter de verwachte winst of het verwachte verlies
Geld over? Opbouw beleggingportefeuille per profiel (voorbeeld) Profiel
Vastrentend
Zakelijke waarden
Zeer defensief
90%
10%
Defensief
70%
30%
Neutraal
50%
50%
Offensief
30%
70%
Zeer offensief
10%
90%
Budgetteren Hoe weet ik nou of ik geld over heb?
Simpel…. …..tel op wat je per periode binnen krijgt en hoeveel er in dezelfde periode uitgaat. Is er geld over… Is er geld te weinig…
dan kun je sparen dan moet je bezuinigen
Hands on Hands on: (± 30 minuten) Maak zelf met behulp van Excel een overzicht van jouw persoonlijke situatie. Probeer hierbij de inkomsten en de uitgaven in balans te krijgen. Als je geld over hebt neem je een post “Sparen” op bij de uitgaven.
Let wel: Als je niet kunt sparen…dan kun je ook niet lenen….
Vragen?
